Lista: Deklaracje zbiorcze

Deklaracja zbiorcza umożliwia państwom członkowskim UE kontrolę obrotu towarowego wewnątrz Unii Europejskiej, w celu zabezpieczenia wpływów podatkowych poszczególnych krajów. Z tego powodu przekazanie deklaracji zbiorczej do Federalnego Centralnego Urzędu Skarbowego (BZSt) jest obowiązkowe dla przedsiębiorstw, które dokonały określonych wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów lub transgranicznych usług na terenie UE.

Za pomocą aplikacji Lista: Deklaracje zbiorcze można przeglądać, weryfikować i tworzyć informacje podsumowujące. Aplikacja ta jest konfigurowalna i może być elastycznie dostosowywana do każdego użytkownika. Szczegółowy opis konfigurowalnych aplikacji typu Lista można znaleźć w aplikacji Listy.

Opis aplikacji

Aplikacja Lista: Deklaracje zbiorcze pozwala przeglądać utworzone deklaracje zbiorcze, które można ewentualnie utworzyć na nowo, ostatecznie wygenerować lub wycofać.

Aplikacja składa się z nagłówka i obszaru roboczego.

Nagłówek

W nagłówku znajdują się pola filtrujące. Zazwyczaj podstawowe pola zapytań są dostępne od razu. Ich liczba i rozmieszczenie mogą się różnić – użytkownik samodzielnie określa, które pola mają być wyświetlane.

Dostępne pola zapytań:

• Własny NIP UE — użytkownik wprowadza własny numer identyfikacyjny VAT. Brak podania oznacza uwzględnienie wszystkich danych.
• Rok kalendarzowy — użytkownik wprowadza rok kalendarzowy. Brak podania oznacza brak ograniczenia.
• Znacznik usuwania — to pole oznacza, że deklaracje są filtrowane według znacznika usunięcia:
  • Bez znacznika usuwania
  • Ze znacznikiem usuwania
• Data zmiany — użytkownik wprowadza datę zmiany. Brak podania oznacza brak ograniczenia.
• Data utworzenia — użytkownik wprowadza datę utworzenia. Brak podania oznacza brak ograniczenia.
• Zmienione przez — wprowadzany jest użytkownik, który dokonał zmian. Brak podania oznacza brak ograniczenia.
• Zgłoszona nazwa pliku — nazwa pliku, z którym przesłano deklarację
• Skorygowane — określa, czy mają być wyświetlane tylko deklaracje korygowane, tylko niekorygowane lub wszystkie:
  • Tak — do wyświetlenia brane są pod uwagę wyłącznie skorygowane deklaracje zbiorcze
  • Nie — do wyświetlenia brane są pod uwagę wyłącznie deklaracje zbiorcze, które nie zostały skorygowane
  • Ignoruj — do wyświetlenia brane są wszystkie zgłoszenia zbiorcze
• Waluta — waluta użyta w deklaracji
• Deklaracja zbiorcza dla już utworzonych okresów — określa, czy mają być uwzględniane zgłoszenia dla już utworzonych okresów. Dostępne wartości:
  • Tak — do wyświetlenia mają być uwzględnione tylko deklaracje zbiorcze dla już utworzonych okresów
  • Nie — do wyświetlenia nie mają być uwzględnione deklaracje zbiorcze dla już utworzonych okresów
  • Ignoruj — wyświetlone mają być wszystkie deklaracje zbiorcze, również te dla już utworzonych okresów

Obszar roboczy

W obszarze roboczym wyświetlana jest tabela z deklaracjami zbiorczymi zgodnie z kryteriami zapytania. Grupowanie odbywa się według własnego NIP UE, roku kalendarzowego, rodzaju okresu i numeru miesiąca.

Widok standardowy

Poniżej opisano kolumny widoku standardowego:

• Rok kalendarzowy — rok kalendarzowy, którego dotyczy deklaracja zbiorcza
• Numer miesiąca/kwartału — miesiąc lub kwartał, którego dotyczy deklaracja zbiorcza
• Rodzaj okresu — rodzaj okresu sprawozdawczego dla deklaracji zbiorczej. Możliwe ustawienia:
  • Rok
  • Miesiąc
  • Kwartał
  • Dwa miesiące
• Od okresu obowiązywania — miesiąc, od którego obowiązują dane raportowe dla danego okresu
• Do okresu obowiązywania  — miesiąc, do którego obowiązują dane raportowe dla danego okresu
• Zmienione przez  — użytkownik, który dokonał zmiany
• Zgłoszone — wskazuje, czy deklaracja zbiorcza została już zgłoszona
• Skorygowane — wskazuje, czy dla tego okresu zostały wprowadzone korekty
• Deklaracja zbiorcza dla już utworzonych okresów — wskazuje, czy istnieje deklaracja zbiorcza dla wcześniej utworzonych okresów
• Zgłoszona nazwa pliku — nazwa pliku, za pomocą którego deklaracja zbiorcza została zgłoszona
• Data utworzenia — data i godzina utworzenia deklaracji zbiorczej

Akcje związane z aplikacją

W aplikacji Lista: Deklaracje zbiorcze dostępne są następujące funkcje:

• [Utwórz deklarację]
• [Wyświetl deklarację]

Akcja [Utwórz deklarację]

Wyświetlane jest okno dialogowe dla zaznaczonego okresu, w którym można wygenerować informację podsumowującą natychmiast lub w tle. Tworzony jest plik XML dla Niemiec lub Austrii, z uwzględnieniem poniższych parametrów:

• Ostateczna deklaracja zbiorcza — wskazuje, czy ma zostać utworzona finalna wersja deklaracji
• Drukuj nową deklarację zbiorczą dla już utworzonego okresu — pozwala ponownie utworzyć deklaracje dla już przesłanego okresu
• Korekta wcześniej przesłanego zgłoszenia — umożliwia przygotowanie korekty dla wcześniej przesłanej deklaracji zbiorczej

• Wycofanie zawiadomienia wg § 18 Ustawy o podatku obrotowym — służy do wycofania zgłoszenia o zamiarze składania deklaracji zbiorczej co miesiąc
• Zawiadomienie wg § 18 Ustawy o podatku obrotowym — oświadczenie o zamiarze składania deklaracji zbiorczej co miesiąc (wiąże przez min. 12 miesięcy lub do momentu wycofania)

Akcja [Wyświetl deklarację]

Jeśli deklaracja została już utworzona, plik XML zostanie otwarty na podstawie zapisanej w systemie nazwy pliku i wyświetlony do wglądu.

Konfiguracja

W aplikacji Konfiguracja należy zdefiniować ustawienia w funkcji Księgowości finansowa, funkcji Zgłoszenia. Znajdziesz tam ustawienia dla deklaracji zbiorczej na odpowiedniej zakładce. Opis znajduje się również w artykule Deklaracje zbiorcze. 

Jednostki biznesowe

Dla tej aplikacji Lista: Deklaracje zbiorcze nie są wymagane żadne jednostki biznesowe.

Uprawnienia

Uprawnienia mogą zostać przypisane za pomocą ról uprawnień, jak również poprzez przyporządkowanie organizacji. Szczegółowe informacje można znaleźć w artykule Uprawnienia.

Uprawnienia specjalne

Dla aplikacji Lista: Deklaracje zbiorcze nie są dostępne uprawnienia specjalne.

Przyporządkowania organizacyjne

Przyporządkowania organizacyjne służą do kontrolowania, które dane mogą być przeglądane, używane lub edytowane. W tym celu należy aktywować funkcję Uprawnienia do treści w aplikacji Konfiguracja.

Aby aplikacja Lista: Deklaracje zbiorcze była wyświetlana dla danego użytkownika w menu użytkownika, musi on być przypisany do organizacji, która jest połączona z jedną z następujących obszarów organizacyjnych:

• Rachunkowość

Funkcje specjalne

Uprawnienia dla partnerów biznesowych