Salda podatkowe zawierają zestawienie księgowań istotnych podatkowo dla każdego konta księgi głównej i kodu podatkowego w określonym przedziale czasowym. Tworzenie sald podatkowych odbywa się wyłącznie za pomocą aplikacji Tworzenie sald podatkowych. Szczegółowy opis tej aplikacji znajduje się w artykule Tworzenie sald podatkowych.
W niniejszym artykule opisana jest aplikacja Lista: Salda podatkowe, która służy do prezentacji i analizy danych zawartych w saldach podatkowych, takich jak konto księgi głównej, kod podatkowy, zaksięgowana kwota brutto itd. W tej aplikacji możliwa jest analiza wyłącznie sald podatkowych ze statusem Sporządzony.
Lista: Salda podatkowe jest konfigurowalną aplikacją typu Lista i może zostać elastycznie dostosowana do każdego użytkownika. Szczegółowy opis konfigurowalnych aplikacji typu Lista znajduje się w artykule Listy.
Opis aplikacji
Użytkownik może przeglądać wszystkie lub poszczególne dane w ramach salda podatkowego. Wyświetlane są wszystkie dane pasujące do kryteriów wyszukiwania w nagłówku.
Aplikacja Lista: Salda podatkowe składa się z nagłówka i obszaru roboczego.
Nagłówek
W nagłówku dostępne są pola zapytań do zawężania wyświetlania. Zazwyczaj najważniejsze pola zapytań są już dostępne. Liczba pól zapytań i ich rozmieszczenie mogą się jednak różnić. To, które pola zapytań są wyświetlane, użytkownik może określić samodzielnie. Poniżej zestawiono wszystkie możliwe pola zapytań.
Pola w szczegółach:
- Salda podatku — w tym polu użytkownik podaje kod, dla którego mają być wyświetlone salda podatku; za pomocą pomocy wyszukiwania wartości może wyświetlić i wybrać dostępne kody
- Konto księgowe — w razie potrzeby użytkownik podaje jedno lub więcej kont księgi głównej jako cechę wyszukiwania dla wyświetlanych danych; pomoc wyszukiwania wartości pozwala wyświetlić i wybrać dostępne konta
- Oznaczenie (Konto księgowe) — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby tekst wyszukiwania jako kryterium wyszukiwania dla oznaczenia sald podatku
- Różnica VAT — w razie potrzeby użytkownik wybiera salda podatku na podstawie różnicy między zaksięgowaną a wyliczoną kwotą VAT
- Różnica kwoty netto — w razie potrzeby użytkownik wybiera salda podatku na podstawie różnicy między zaksięgowaną a wyliczoną kwotą netto
- Różnica podatku naliczonego — w razie potrzeby użytkownik wybiera salda podatku na podstawie różnicy między zaksięgowaną a wyliczoną kwotą podatku naliczonego
- Bezpośrednie wprowadzenie podatku — tym polem użytkownik steruje, czy mają być wybrane do wyświetlenia np. wszystkie salda podatku, czy tylko te, które używają kodu podatkowego z aktywnym znacznikiem Bezpośrednie wprowadzenie podatku. Dozwolone wartości:
- Tak — mają być wybrane tylko te salda podatku do wyświetlenia, dla których w kodzie podatkowym aktywowano pole Bezpośrednie wprowadzenie podatku
- Nie — pomijane będą salda podatku, dla których w kodzie podatkowym aktywowano pole Bezpośrednie wprowadzenie podatku
- (ignoruj) — pole Bezpośrednie wprowadzenie podatku nie ma być brane pod uwagę przy wyborze
- Obliczona lokalna kwota VAT — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej lokalnej kwoty VAT
- Obliczona lokalna kwota podatku naliczonego — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej lokalnej kwoty podatku naliczonego
- Obliczona kwota VAT — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej kwoty VAT
- Obliczona krajowa kwota VAT — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej krajowej kwoty VAT
- Obliczona krajowa kwota podatku naliczonego — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej krajowej kwoty podatku naliczonego
- Obliczona kwota netto — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej kwoty netto
- Obliczona kwota podatku naliczonego — tutaj użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub kilka kwot, aby wybrać do wyświetlenia salda podatku według obliczonej kwoty podatku naliczonego
- Typ konta — tutaj użytkownik wybiera w razie potrzeby jeden lub kilka typów kont jako kryterium wyszukiwania dla wyświetlanych sald podatku. Możliwe ustawienia:
- (wszystkie)
- Domyślny
- Bilans otwarcia automatyczny
- Bilans otwarcia manualny
- Konto błędów
- Konto finansowe
- Kasa
- Środki pieniężne w obiegu
- Konto rozliczeniowe przedsiębiorstwa
- Zbiorcze konto należności
- Zbiorcze konto zobowiązań
- Podatek
- Koszt
- Przychód
- Żądanie zaliczki dłużnika
- Żądanie zaliczki wierzyciela
- Konto pośrednie podatku
- Konto rozliczenia międzyokresowego
- Lokalna stawka podatkowa — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub więcej lokalnych stawek podatkowych jako kryterium wyszukiwania wyświetlanych sald podatku
- Stawka procentowa niepodlegająca potrąceniu — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub więcej stawek procentowych niepodlegających potrąceniu jako kryterium wyszukiwania wyświetlanych sald podatku
- Nie uwzględniać w deklaracji VAT — za pomocą tego pola wyszukiwania użytkownik określa, czy mają być wybrane do wyświetlenia np. wszystkie salda podatku, czy tylko te, które nie są uwzględniane w deklaracji VAT. Prawidłowe wartości:
- Tak — mają być wybrane tylko salda podatku, które nie są uwzględniane w deklaracji VAT
- Nie — nie mają być wybierane salda podatku, które nie są uwzględniane w deklaracji VAT
- Ignoruj — uwzględnianie w deklaracji VAT ma zostać zignorowane przy wyborze sald podatku
- Klasyfikacja kont księgowych — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub więcej klasyfikacji kont księgowych jako kryterium wyszukiwania sald podatku; z pomocą wyszukiwania wartości można wyświetlić i wybrać dostępne klasyfikacje
- Klasyfikacja konta księgowego 1 — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub więcej klasyfikacji pierwszego poziomu jako kryterium wyszukiwania sald podatku; z pomocą wyszukiwania wartości można wyświetlić i wybrać dostępne klasyfikacje
- Klasyfikacja konta księgowego 2–5 — analogicznie jak dla pozycji Klasyfikacja konta księgowego 1
- Kod podatkowy — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby jeden lub więcej kodów podatkowych jako kryterium wyszukiwania sald podatku; z pomocą wyszukiwania wartości można wyświetlić i wybrać dostępne kody
- Stawka podatku — w tym polu użytkownik podaje w razie potrzeby jedną lub więcej stawek podatku jako kryterium wyszukiwania sald podatku
- Typ podatku — w tym polu użytkownik wybiera w razie potrzeby jeden lub kilka typów podatku jako kryterium wyszukiwania sald podatku. Dostępne ustawienia:
- (wszystkie)
- VAT należny
- Dostawa wewnątrzwspólnotowa
- VAT naliczony
- Nabycie wewnątrzwspólnotowe
- Nabycia z mechanizmem odwrotnego obciążenia świadczeniobiorcy
- Usługa UE z przeniesieniem obowiązku rozliczenia VAT
- (inne)
Obszar roboczy
W obszarze roboczym dostępna jest tabela, w której wyświetlane są odczytane salda podatku. Jakie informacje dotyczące sald podatku mają być wyświetlane, użytkownik może określić samodzielnie.
Poniżej opisano kolumny zdefiniowane w widoku Domyślny oraz kolumny dodatkowo wybieralne. Zasadniczo wszystkie pola możliwe do wprowadzenia dla selekcji mogą być wyświetlane, jednak nie podlegają edycji.
Widok Domyślny
- Konto księgowe — w tej kolumnie wyświetlane jest konto księgowe sald podatku
- Oznaczenie (Konto księgowe) — w tej kolumnie wyświetlane jest oznaczenie konta księgowego
- Kod podatkowy — w tej kolumnie wyświetlany jest kod podatkowy, dla którego prezentowane są wartości podatku
- Stawka podatku — w tej kolumnie wyświetlana jest stawka podatku danego kodu
- Wolne od podatku — w tej kolumnie wyświetlane jest, czy dany kod podatkowy jest przeznaczony dla dostaw wewnątrzwspólnotowych zwolnionych z podatku
- Niemożliwe do opodatkowania — w tej kolumnie wyświetlane jest, czy dany kod podatkowy dotyczy obrotów niepodlegających opodatkowaniu lub płatności zagranicznych
- Nie uwzględniaj we wyst. deklaracji podatku VAT — w tej kolumnie wyświetlane jest, czy podatek jest uwzględniany w deklaracji VAT
- Zaksięgowana kwota brutto — w tej kolumnie wyświetlana jest zaksięgowana kwota brutto
- Obliczona kwota podatku naliczonego — w tej kolumnie wyświetlana jest obliczona kwota podatku naliczonego
- Obliczona kwota VAT — w tej kolumnie wyświetlana jest obliczona kwota VAT
- Obliczona kwota netto — w tej kolumnie wyświetlana jest obliczona kwota netto
- Różnica VAT — w tej kolumnie wyświetlana jest różnica między zaksięgowaną a obliczoną kwotą VAT
- Różnica kwoty netto — w tej kolumnie wyświetlana jest różnica między zaksięgowaną a obliczoną kwotą netto
- Różnica podatku naliczonego — w tej kolumnie wyświetlana jest różnica między zaksięgowaną a obliczoną kwotą podatku naliczonego
- Bezpośrednie wprowadzenie podatku — ta kolumna wskazuje, czy użyto kodu podatkowego z włączonym znacznikiem bezpośredniego wprowadzenia podatku
Konfiguracja
Aplikacja Lista: Salda podatkowe nie wymaga żadnych konkretnych ustawień w aplikacji Konfiguracja.
Jednostki biznesowe
— wykorzystywana jest przez aplikację Lista: Salda podatkowe między innymi w celu:
- Przyporządkowywania uprawnień
- Konfigurowania definicji działań
- Importu i eksportu danych
Jednostka biznesowa należy do poniższej grupy jednostek biznesowych:
Uprawnienia
Uprawnienia mogą zostać przypisane za pomocą ról uprawnień, jak również poprzez przyporządkowanie organizacji. Szczegółowe informacje można znaleźć w artykule Uprawnienia.
Uprawnienia specjalne
Dla aplikacji Lista: Salda podatkowe nie są dostępne uprawnienia specjalne.
Przyporządkowania organizacyjne
Przyporządkowania organizacyjne służą do kontrolowania, które dane mogą być przeglądane, używane lub edytowane. W tym celu należy aktywować funkcję Uprawnienia do treści w aplikacji Konfiguracja.
Aby aplikacja Lista: Salda podatkowe była wyświetlana dla danego użytkownika w menu użytkownika, musi on być przypisany do organizacji, która jest połączona z jedną z następujących obszarów organizacyjnych:
- Rachunkowość
Funkcje specjalne
Uprawnienia dla partnerów biznesowych
Aplikacja Lista: Salda podatkowe nie jest dostępna dla partnerów biznesowych
