Księgowania z oczekiwanymi lub fikcyjnymi wartościami tworzone są jako tzw. księgowania symulacyjne. Księgowania symulacyjne umożliwiają oszacowanie wpływu tych wartości na bilanse i salda, na przykład w celu dążenia do uzyskania wartości rzeczywistych, jeśli zajdzie taka potrzeba.
Księgowania symulacyjne mogą być wykonywane wyłącznie jako księgowania w księdze głównej oraz rozliczenia na kontach księgi głównej, które nie są kontami rozrachunkowymi.
Dla księgowań symulacyjnych obowiązują dodatkowo następujące zasady:
-
Możliwe jest storno księgowań symulacyjnych
-
Dane symulacyjne mogą być również usuwane w aplikacji w tle Usuwanie danych transakcyjnych
-
Księgowania symulacyjne nie są agregowane
-
Możliwe jest ich przetwarzanie także w walutach równoległych
-
Podatki wynikające z księgowań symulacyjnych nie są uwzględniane w deklaracji podatkowej
Księgowania symulacyjne mogą być analizowane przy użyciu różnych raportów oraz widoków list. Wyłączone z tego są jednak następujące raporty i aplikacje, w których dopuszczalne są wyłącznie „księgowania rzeczywiste” – księgowania symulacyjne nie są w nich brane pod uwagę:
-
eBilans
-
GDPdU
-
Księga kasowa
-
Naliczanie odsetek
-
Nowa wycena waluty
-
Deklaracja podatku VAT
-
Deklaracja zbiorcza
Ustawienia
Aby korzystać z księgowań symulacyjnych, należy wprowadzić ustawienia w następujących aplikacjach.
Konfiguracja
W aplikacji Konfiguracja w obszarze Księgowość finansowa na funkcji Wartości domyślne w polu Domyślny rodzaj księgowania dozwolone jest wyłącznie ustawienie Księgowanie rzeczywiste. To ustawienie na karcie Ogólne jest nadawane automatycznie podczas konfiguracji systemu.
Rodzaje księgowania symulacyjnego
W aplikacji Rodzaje księgowania symulacyjnego określa się rodzaje dzienników, które są dopuszczalne dla dzienników symulacyjnych. Rodzaje księgowań symulacyjnych służą do strukturyzowania księgowań symulacyjnych w module finansowym.
Szczegółowe informacje dotyczące tej aplikacji znajdują się w artykule Rodzaje księgowania symulacyjnego.
Rodzaje dokumentów księgowych
Księgowania symulacyjne są dozwolone wyłącznie dla rodzajów dokumentów przypisanych do typu transakcji Zapis w księdze głównej lub Rozliczenie zapisów w księdze głównej.
W aplikacji Rodzaje dokumentów księgowych można przypisać rodzaj księgowania symulacyjnego do typu dokumentu na karcie Księgowanie oraz ustawić dodatkowe parametry, np. wstępnie przypisać, zabezpieczyć lub zachować rodzaj księgowania symulacyjnego w dialogu księgowania.
Na karcie Ogólne można określić pole Rodzaj księgowania symulacyjnego jako pole lustrzane dla rodzajów dokumentów wykorzystywanych do księgowań symulacyjnych.
Szczegółowe informacje dotyczące tej aplikacji znajdują się w artykule Rodzaje dokumentów księgowych.
Schemat kolumn
Schematy kolumn typu Okres i rodzaj danych mogą być wykorzystywane do analizy księgowań symulacyjnych w zdefiniowanych raportach. W aplikacji Schemat kolumn na karcie Zawartość dostępne są pola Rodzaj księgowania oraz Rodzaj księgowania symulacyjnego dla schematów kolumn tego typu. Pola te mogą być użyte w definicji kolumny w celu określenia, czy i które księgowania symulacyjne powinny być uwzględnione w danej kolumnie.
Szczegółowe informacje dotyczące tej aplikacji znajdują się w artykule Schemat kolumn.
Schemat wiersza
Do analizy księgowań symulacyjnych w zdefiniowanych raportach mogą być wykorzystywane wyłącznie schematy wierszy z obszaru księgowości finansowej. W aplikacji Schemat wiersza na karcie Dodatkowy wybór dostępne są pola Rodzaj księgowania oraz Rodzaj księgowania symulacyjnego dla tych schematów. Pola te mogą być użyte w definicji wiersza w celu określenia, czy i które księgowania symulacyjne mają być uwzględnione w danym wierszu.
Szczegółowe informacje dotyczące tej aplikacji znajdują się w dokumentacji Schemat wiersza.
Księgowanie symulacyjne
Księgowania symulacyjne wprowadzane są w aplikacji Księgowania w księdze głównej, a zapisy z rodzajem księgowania Księgowanie symulacyjne mogą być przekazywane jako takie poprzez interfejs do księgowości finansowej.
Nowe księgowanie symulacyjne wprowadzane jest w dialogu księgowania za pomocą akcji Nowe księgowanie symulacyjne dostępnej pod przyciskiem Nowe. Istniejące księgowania symulacyjne mogą być duplikowane, edytowane, usuwane lub stornowane. Procedury dotyczące tych działań odpowiadają procedurom dla zwykłych księgowań, które opisane są w artykule Procedury: Księgowania w księdze głównej.
Księgowania symulacyjne mogą być wprowadzane jako księgowania proste oraz w walucie obcej, a także rozdzielane jako księgowania dzielone na dowolną liczbę kont przeciwstawnych, kont rachunku kosztów czy kodów podatkowych. Należy przy tym pamiętać, że podatki wynikające z księgowań symulacyjnych nie są uwzględniane w deklaracji podatkowej. Księgowania symulacyjne nie są również przenoszone do modułu Controlling.
Podczas wprowadzania księgowania symulacyjnego konieczne jest przypisanie mu rodzaju księgowania symulacyjnego z aplikacji Rodzaje księgowania symulacyjnego. Rodzaj księgowania symulacyjnego musi zostać podany w dialogu księgowania na karcie Księga główna lub – jeśli został określony w rodzaju dokumentu – na karcie głównej Pola lustrzane.
Analiza księgowań symulacyjnych
Księgowania symulacyjne mogą być analizowane zarówno w raportach, jak i w widokach listy. Wynik wyświetlania księgowań symulacyjnych kontrolowany jest przez wybór w następujących polach wyszukiwania, dostępnych na różnych kartach lub widokach w aplikacjach raportowych i listach:
-
Rodzaj księgowania — za pomocą tego pola określa się, które dane powinny być uwzględnione w raporcie lub w widoku listy. Możliwe ustawienia:
-
(Wszystkie) – analizowane są zarówno księgowania rzeczywiste, jak i symulacyjne
-
Księgowanie rzeczywiste – w analizie uwzględniane są wyłącznie „księgowania rzeczywiste”
-
Księgowanie symulacji – w analizie uwzględniane są wyłącznie księgowania symulacyjne
-
-
Rodzaj księgowania symulacyjnego — w przypadku analizy księgowań symulacyjnych można dodatkowo zawęzić wybór poprzez wskazanie jednego lub kilku rodzajów księgowań symulacyjnych. Jeśli rodzaj księgowania symulacyjnego nie zostanie określony, uwzględniane są wszystkie księgowania symulacyjne.
Ocena w raportach
Analiza księgowań symulacyjnych dostępna jest w następujących raportach:
-
Raport: księgowania
-
Raport: Sumy i salda kont księgowych
-
Raport: Wyciągi z kont
W zależności od wybranego rodzaju księgowania oraz rodzaju księgowania symulacyjnego na karcie Dane księgowe lub Wybór danych danego raportu, księgowania symulacyjne są uwzględniane w wynikach. Oznacza to, że raport może zawierać wyłącznie księgowania rzeczywiste, zarówno rzeczywiste i symulacyjne, jak i tylko symulacyjne – w wierszach oraz w zestawieniach sumarycznych.
Raporty zdefiniowane
Dodatkowo istnieje możliwość analizy księgowań symulacyjnych w raportach zdefiniowanych, takich jak bilans czy rachunek zysków i strat. W zależności od informacji dotyczących rodzaju księgowania i rodzaju księgowania symulacyjnego w wierszach i kolumnach zastosowanego schematu wierszy i kolumn obowiązują następujące zasady:
-
Określenie salda normalnego (istotne dla prezentacji aktywów i pasywów) bazuje wyłącznie na księgowaniach rzeczywistych – księgowania symulacyjne nie są tutaj uwzględniane.
-
Wartość po stronie aktywów lub pasywów ustalana jest – w zależności od definicji wiersza i kolumny – przy użyciu księgowań rzeczywistych, rzeczywistych i symulacyjnych lub tylko symulacyjnych.
-
Wartość dla rozbicia kont bieżących określana jest – w zależności od definicji wiersza i kolumny – przy użyciu księgowań rzeczywistych, rzeczywistych i symulacyjnych lub tylko symulacyjnych.
Analiza na listach
W aplikacji Lista: Księgowość finansowa księgowania symulacyjne mogą być analizowane w następujących widokach list:
-
Obroty i salda kont
We wszystkich widokach analitycznych (roczne i miesięczne obroty itd.) dostępne są pola Rodzaj księgowania oraz Rodzaj księgowania symulacyjnego na karcie Ogólne. -
Operacje na koncie
W widokach analitycznych Operacje na koncie, Księgowania oraz Dziennik księgowań dostępne są pola Rodzaj księgowania oraz Rodzaj księgowania symulacyjnego na karcie Dane księgowe lub w ogólnych polach wyszukiwania.
Ponadto księgowania symulacyjne mogą być analizowane w następujących konfigurowalnych aplikacjach listowych:
-
Lista: Salda transakcji miesięcznych
-
Lista: Sumy płynności
-
Lista: Księgowania dotyczące płynności
W zależności od wybranego rodzaju księgowania oraz rodzaju księgowania symulacyjnego w danym widoku listy lub aplikacji listowej, księgowania symulacyjne są uwzględniane w wynikach. Oznacza to, że zarówno w wierszach, jak i w wyświetlanych sumach (jeśli dostępne) prezentowane są wyłącznie księgowania rzeczywiste, zarówno rzeczywiste i symulacyjne, jak i tylko symulacyjne.
Usuwanie wpisów symulacji
Księgowania symulacyjne mogą być usuwane zarówno w dialogu księgowania, jak i za pomocą aplikacji w tle Usuwanie danych transakcyjnych.
-
W dialogu księgowania usunięcie księgowań symulacyjnych możliwe jest poprzez przycisk Usuń lub akcję Usuń dzisiejsze księgowania. Szczegółowe informacje dotyczące tych czynności znajdują się w artykułach Księgowania w księdze głównej oraz Procedury: Księgowania w księdze głównej.
-
W aplikacji w tle Usuwanie danych transakcyjnych możliwe jest usunięcie wszystkich księgowań symulacyjnych lub jedynie tych, które należą do wybranych rodzajów księgowań symulacyjnych w ramach danej organizacji. Aplikacja ta znajduje się w menu w obszarze Księgowość finansowa w sekcji Aplikacje w tle.
Po wywołaniu aplikacji otwierane jest okno dialogowe, w którym można określić następujące parametry:
-
Usuń księgowania symulacyjne — aby usunąć księgowania symulacyjne, należy aktywować ten wskaźnik
-
Rodzaj księgowania symulacyjnego — po aktywowaniu wskaźnika Usuń księgowania symulacyjne można zawęzić zakres usuwanych danych poprzez wskazanie konkretnego rodzaju księgowania symulacyjnego. Jeśli rodzaj nie zostanie określony, usunięte zostaną wszystkie księgowania symulacyjne.
Zlecenie przetwarzania w celu usunięcia wybranych księgowań symulacyjnych generowane jest za pomocą przycisku W tle.
