Księgowość finansowa jest częścią wewnętrznej rachunkowości korporacyjnej, która oprócz księgi głównej obejmuje również księgę pomocniczą kont osobistych. Księgowość finansowa służy do rejestrowania i zarządzania zewnętrznymi transakcjami wartości własnej firmy z relacji z partnerami biznesowymi oraz wynikających z nich zmian w sytuacji majątkowej i kapitałowej. Księgowość finansowa zapewnia wgląd w aktualny stan rozrachunków oraz dane liczbowe do sporządzenia bilansu oraz rachunku zysków i strat. Dostarcza również aktualnych danych jako podstawowych informacji dla innych obszarów rachunkowości korporacyjnej.
Obszar Księgowość finansowa w Comarch Financials Enterprise obejmuje liczne funkcje i procesy, które wspierają użytkownika w obsłudze wszystkich procesów księgowych związanych z firmą. Może on np. wprowadzać i księgować płatności w oknie dialogowym, przetwarzać je w automatycznych transakcjach płatniczych lub poprzez księgowanie wyciągów bankowych (ABB).
Księgowość finansowa to księgowość walutowa, która księguje wszystkie dokumenty walutowe zarówno w walucie obcej, jak i w walucie lokalnej. Zarządzając równoległymi walutami wewnętrznymi, kwoty są również dostępne we wszystkich walutach lokalnych, które mogą być używane równolegle.
Korzystając ze standardów rachunkowości, możliwe jest zbilansowanie danych rachunkowości finansowej zgodnie z różnymi przepisami rachunkowości. Funkcje zdefiniowanych raportów są dostępne do wydruku bilansu. Zdefiniowane raporty pozwalają na indywidualne określenie struktury kolumn i wierszy.
Ponadto, księgowość finansowa oferuje szereg standardowych raportów, np. do tworzenia wymaganych prawem sprawozdań, takich jak zaliczkowe deklaracje VAT. Za pomocą aplikacji typu Lista użytkownik może również analizować dane księgowości finansowej w oknie dialogowym.
Niniejszy dokument zawiera przegląd najważniejszych funkcji w księgowości finansowej. Używane aplikacje oraz ich pola, działania i procedury zostały opisane w osobnych dokumentach.
Definicje terminów
Standardy rachunkowości — służą do oceny i prezentacji księgowości zgodnie z różnymi przepisami dotyczącymi rachunkowości. Oprócz prawa krajowego, użytkownik może również dokonywać raportowania zgodnie z innymi międzynarodowymi przepisami dotyczącymi rachunkowości. Przykładowo, zasady amortyzacji w Krajowych Standardach Rachunkowości (KRS) różnią się od tych w Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), co prowadzi do różnych wycen w bilansie oraz rachunku zysków i start.
Równoległa waluta wewnętrzna — waluty równoległe są zarządzane jako dodatkowe waluty wewnętrzne. Każda waluta istniejąca w organizacji może zostać skonfigurowana jako dodatkowa wewnętrzna waluta lokalna. Obejmuje to zawsze podstawową walutę wewnętrzną organizacji, która jest automatycznie tworzona jako ważna waluta równoległa w księgowości finansowej. Dzięki walucie równoległej można np. zdefiniować jednolitą walutę oceny (np. dla bilansów) w grupie powiązanych firm z różnymi podstawowymi walutami wewnętrznymi.
Konta osobiste — są to konta w księdze pomocniczej i służą do szczegółowego księgowania kosztów i przychodów. W bilansie sumy tych kont osobistych są wykazywane w należnościach i zobowiązaniach.
Konta księgowe — są to konta w księdze głównej, które są przypisane do bilansu lub rachunku zysków i strat. Bilans zawiera konta aktywne (aktywa) i pasywne (zobowiązania/należności). W rachunku zysków i strat, konta kosztów i przychodów są uporządkowane.
Konta zbiorcze — są to konta księgowe w kategorii Należności i zobowiązania. Księgowania na kontach osobistych (dłużnicy, wierzyciele), które reprezentują aktywa lub zadłużenia, są automatycznie gromadzone na koncie zbiorczym należności lub zobowiązań. Konta te można uzgodnić z listami sald odpowiedniego obszaru kont osobistych. Użytkownik nie może księgować na nie bezpośrednio.
Konta podatkowe — są to konta w księdze głównej, które rejestrują kwoty podatku z księgowań z podatkiem od sprzedaży. Konta te nie mogą być księgowane bezpośrednio, ale są księgowane automatycznie na podstawie kodu podatkowego i przypisanych kont podatkowych. System automatycznie prowadzi konta podatkowe z deklaracją VAT.
Funkcje i procesy
W tym rozdziale znajduje się przegląd najważniejszych funkcji i procesów księgowości finansowej. Szczegółowe informacje i opisy funkcji znajdują się w dodatkowych wymienionych dokumentach.
Parametry
W aplikacji Konfiguracja użytkownik dokonuje ustawień, aby skonfigurować księgowość finansową pod kątem indywidualnych wymagań swojej firmy.
Szczegółowy opis poszczególnych ustawień w funkcji Księgowość finansowa znajduje się w dokumencie Konfiguracja: Comarch Financials Enterprise.
Dane podstawowe
Księgowość finansowa korzysta z danych podstawowych takich jak okresy obrachunkowe, partnerzy, konta księgowe, kody podatkowe, terminy płatności itp, które są zarządzane centralnie w Comarch ERP Enterprise. Dodatkowe pola są dostępne w tych danych podstawowych dla specjalnych wymagań księgowości finansowej.
Ponadto duża liczba innych danych podstawowych, takich jak kody transakcji, banki transakcji, metody płatności, definicje księgowania, profile monitów itp. są wymagane do płynnego działania różnych funkcji w ramach księgowości finansowej.
Te dane podstawowe, które są istotne dla księgowości finansowej, są zarządzane za pomocą aplikacji danych podstawowych, które są dostępne w ramach obszaru Księgowość finansowa. Szczegółowe informacje na temat danych podstawowych i ich funkcji można znaleźć w dokumentacji odpowiednich danych podstawowych.
Poniżej znajduje się krótkie odniesienie do podstawowych danych podstawowych.
Okresy obrachunkowe
Konfiguracja dodatkowych funkcji księgowości finansowej w aplikacji Okresy obrachunkowe odbywa się w widoku Comarch Financials Enterprise. Dostęp do tego widoku można uzyskać za pomocą przycisku [Wybierz i organizuj widok].
Na zakładce Księgowość finansowa użytkownik wprowadza i edytuje ustawienia i okresy cząstkowe, które są wymagane dla okresów obrachunkowych w księgowości finansowej.
Szczegółowe informacje na temat okresów obrachunkowych i okresów cząstkowych w rachunkowości finansowej znajdują się w sekcji Rozszerzenie: Okresy obrachunkowe/Comarch Financials Enterprise.
Ogólny opis aplikacji można znaleźć w dokumencie Okresy obrachunkowe.
Lata i okresy podatkowe
Lata i okresy podatkowe są wymagane dla każdego księgowania, które jest wprowadzane z podatkiem lub kodami podatkowymi. Oddzielając okres obrachunkowy (z jego okresami cząstkowymi) i rok podatkowy (z jego okresami podatkowymi), możliwe jest wprowadzanie dokumentów, w których okres księgowy i okres podatkowy różnią się od siebie. Lata podatkowe są konfigurowane w aplikacji Lata i okresy podatkowe.
Szczegółowe informacje na temat tej aplikacji znajdują się w dokumencie Lata i okresy podatkowe.
Partner
Wszystkie osoby i organizacje są reprezentowane jako partnerzy w Comarch Financials Enterprise i są rejestrowane tylko raz z identyfikatorem, niezależnie od tego, czy pojawiają się jako klient, dostawca lub w innej roli w procesach biznesowych z logistyki magazynowej i rachunkowości.
Ze względu na ustawienia w dodatkowym widoku Rachunkowość aplikacji Partnerzy, użytkownik wprowadza ważne informacje dla księgowości finansowej. W tym widoku partnerzy są oznaczeni jako dłużnicy lub wierzyciele. Z drugiej strony, dla partnera definiowane są warunki płatności, forma płatności, dane bankowe i wiele innych istotnych funkcji kontrolnych. Ponadto, użytkownik może przypisać specjalne właściwości, takie jak pseudo partnerzy do mapowania jednorazowych klientów i jednorazowych dostawców, kont mieszanych lub członkostwa w stowarzyszeniu.
Użytkownik może znaleźć szczegółowe informacje na temat pól w bazie partnerów, które są istotne dla księgowości finansowej w dokumencie Rozszerzenie danych partnera.
Szczegółowy opis aplikacji znajduje się w dokumencie Partner.
Konta księgowe
Konta księgowe stanowią centralne konto księgi głównej. Konta księgowe są zróżnicowane według typów kont zgodnie z różnymi grupami funkcjonalnymi, z których każda jest równoważona przez jasno określone zadania w księdze głównej. Niektóre z licznych typ kont to np.:
- Konta zbiorcze dla należności i zobowiązań
- Konta bilansu otwarcia
- Konta wynikowe
- Konta podatkowe
Do każdego typu konta przypisane są określone mechanizmy kontrolne w różnych obszarach zastosowań księgowości finansowej. Ponadto, dla każdego konta księgowego można określić, czy księgowania dla tego konta powinny być przenoszone do obszaru Controlling lub Środków trwałych.
Szczegółowy opis kont księgowych można znaleźć w dokumentacji Konta księgowe.
Firmy, u których znajduje się kilka organizacji w księgowości finansowej, są szczególnie wspierane przez usługę replikacji danych, która pozwala im replikować konta księgowe z głównej organizacji utrzymującej do dowolnej organizacji. To użytkownik decyduje, które z wielu funkcji kontrolnych kont księgowych powinny być replikowane, a które nie. Użytkownik może również określić, czy replikowane dane mogą być zmieniane lub poprawiane w organizacjach docelowych.
Szczegółowe informacje na temat replikacji kont obiektów znajdziesz w dokumentacji Wprowadzenie: Replikacja danych podstawowych.
Kody podatkowe
Różne stawki podatkowe są rozróżniane za pomocą kodów podatkowych, które muszą być określone dla wszystkich księgowań z podatkiem. W ramach kodu podatkowego użytkownik ustawia m. in. konta podatkowe, procent podatku i numer pozycji w formularzu podatkowym.
Zmiany podatkowe można wprowadzić na wczesnym etapie, określając datę ważności.
Szczegółowe informacje znajdują się w dokumentach Kod podatkowy i Rozszerzenie: Kod podatkowy/Comarch Financials Enterprise.
Rodzaje dokumentów
Rodzaje dokumentów służą do kontroli księgowań. Rodzaje dokumentów mają wpływ na pola wejściowe i funkcje podczas księgowania. Użytkownik może skonfigurować dowolną liczbę rodzajów dokumentów, a tym samym zdefiniować w dużej mierze predefiniowane przypisania kont dla niektórych procesów księgowania w firmie.
Rodzaje dokumentów są również używane do uproszczenia księgowania niektórych dokumentów. W głównym rodzaju dokumentu i decyduje się, które pola powinny być aktywowane, wstępnie ustawione, zduplikowane i/lub chronione w oknie dialogowym księgowania.
Szczegółowe informacje na temat rodzajów dokumentów można znaleźć w dokumentacji Rodzaje dokumentów księgowych.
Księgowanie
Księgowanie jest centralnym procesem w ramach księgowości finansowej. Księgowania mogą być wprowadzane ręcznie lub przesyłane z dowolnego wcześniejszego systemu za pośrednictwem zewnętrznego interfejsu księgowania.
W aplikacji Księgowania w księdze głównej użytkownik może wprowadzać, edytować i księgować różne transakcje księgowania w oknie dialogowym. Wprowadzanie dokumentów w oknie dialogowym księgowania może być dowolnie skonfigurowane. Każdy użytkownik ma możliwość indywidualnego ustawienia niektórych funkcji okna dialogowego księgowania (zależnych od użytkownika). W ten sposób, w połączeniu z ustawieniami rodzaju transakcji, zarówno funkcje podczas księgowania, jak i struktura maski księgowania mogą być dostosowane do bardzo indywidualnych wymagań.
Sterując rodzajem transakcji, użytkownik może np. wprowadzać faktury, noty kredytowe, płatności i ręczne księgowania bilansu otwarcia w aplikacji Księgowania w księdze głównej, a także przeprowadzać zbiorcze przelewy kont i ręczne przeszacowania walut.
Dokumenty księgowe mogą być wprowadzane jako zwykłe księgowania i w walucie obcej, a jako podzielone księgowania mogą być dystrybuowane do dowolnej liczby kont przeciwstawnych, kont księgowania kosztów lub kodów podatkowych. Księgowanie można również podzielić na podstawie innych wymagań technicznych. Przykładowo, elementy dokumentu mogą być automatycznie przydzielane do okresowego rozgraniczenia lub księgowane bezpośrednio do innych organizacji z księgowością grupową.
Funkcje dialogowe są dostępne do przetwarzania otwartych pozycji w kontekście rozliczania rozrachunków lub regulacji płatności. Wybór lub przyporządkowanie rozrachunków jest możliwe jako przypisanie indywidualne lub, poprzez określenie odpowiednich kryteriów wyszukiwania, jako przypisanie wielokrotne.
Wszystkie procesy księgowania zarejestrowane w oknie dialogowym są księgowane bezpośrednio w obszarze kont i, w stosownych przypadkach, rozrachunków. W przypadku niektórych procesów księgowania, księgowania są również automatycznie generowane na pośrednio przypisane konta księgowe, np. na konta dyskonta gotówkowego, konta podatkowe, konta zbiorcze należności i zobowiązań.
Szczegółowy opis okna dialogowego księgowania można znaleźć w dokumencie Wprowadzenie: Księgowanie – księgowość finansowe. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokumentacja ta zawiera również odniesienia do dalszych dokumentów. Dodatkowa dokumentacja opisuje między innymi aplikację Księgowanie w księdze głównej oraz instrukcje korzystania z aplikacji.
Oprócz wprowadzania dokumentów w oknie dialogowym istnieje również możliwość przesyłania księgowań z systemów wstępnych do księgowości finansowej za pośrednictwem interfejsu księgowania. Interfejs księgowania obsługuje m.in. przesyłanie faktur, płatności, kredytów, otwieranie księgowań, rozliczanie rozrachunków i księgowanie różnic walutowych. Opis interfejsu można znaleźć w dokumentacji Interfejs wejściowy dla księgowań. Dokumentacja ta zawiera również informacje dotyczące importowania interfejsu i jego dalszego przetwarzania za pomocą aplikacji Lista: Przebiegi księgowań – księgowość finansowa.
Aplikacja typu Lista zapewnia przegląd wszystkich operacji księgowania, które miały miejsce, ich pochodzenie i status. Znajdują się tam m. in. szczegółowe informacje na temat księgowań i ich przetwarzania. Zostało to opisane w dokumentacji Lista: Księgowość finansowa.
Księgowanie wyciągów bankowych
Obszar funkcji księgowania wyciągów bankowych pozwala analizować wyciągi bankowe zgodnie ze specyfikacjami i automatycznie je księgować.
Banki udostępniają kody transakcji bankowych w swoich danych wyciągów, aby zidentyfikować rodzaj poszczególnych procesów księgowania. Kody te są wykorzystywane przez księgowanie wyciągów bankowych do wstępnej analizy dla wszystkich dalszych procesów.
Przetwarzanie dostarczonych danych wyciągów odbywa się za pośrednictwem aplikacji Księgowanie wyciągów bankowych. W aplikacji tej dostępne są akcje importowania, sprawdzania, uzupełniania i księgowania danych wyciągu.
Dokument Wprowadzenie: Księgowanie wyciągów bankowych (ABB) zawiera przegląd funkcji księgowania wyciągów bankowych. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokumentacja ta zawiera również odniesienia do dalszej dokumentacji. Znajdują się tam na przykład odniesienia do opisu aplikacji Księgowanie wyciągów bankowych oraz różnych metod wyszukiwania w celu zidentyfikowania partnerów i otwartych pozycji do przypisania.
Płatności
Automatyczne transakcje płatności obejmują różne rodzaje płatności. Użytkownik może np. przetwarzać przelewy SEPA, polecenia zapłaty SEPA, płatności międzynarodowe, płatności czekiem, wekslem lub faktoringiem za pośrednictwem transakcji płatniczych. Ponadto, transakcje płatnicze obsługują również specjalne funkcje specyficzne dla danego kraju, takie jak metoda płatności RIBA dla Włoch lub płatności ISR dla Szwajcarii.
Cały proces automatycznych transakcji płatniczych jest kontrolowany przez aplikację Lista: Płatności. W tej aplikacji wszystkie procesy, od utworzenia propozycji do wykonania transakcji płatniczej, są uruchamiane przez akcje.
Dokument Wprowadzenie: Obrót płatniczy zawiera przegląd poszczególnych funkcji transakcji płatniczych. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokument ten zawiera również odniesienia do dalszych dokumentów. Znajdują się tam np. odniesienie do opisu aplikacji Lista: Płatności i Wyświetlanie/edycja propozycji płatności.
Monity
Funkcje monitowania pozwalają na monitowanie nie tylko dłużników, ale także zaległych należności od wierzycieli. Mogą to być zwykłe konta osobiste, jak również jednorazowi klienci lub jednorazowi dostawcy.
Użytkownik może skorzystać z hierarchii do dziewięciu poziomów monitowania z indywidualnym projektem powiadomień o monitowaniu. Aby móc obsługiwać i adresować różne grupy partnerów w różny sposób w powiadomieniach o monitach, dostępne są profile monitów. Indywidualne komunikaty o odsetkach i opłatach można określić dla każdego profilu i poziomu monitowania.
Centralną funkcją do monitowania jest aplikacja Lista: Monity. W tej aplikacji wszystkie procesy, od tworzenia propozycji do wykonywania monitów, są przeprowadzane za pomocą akcji.
Dokument Wprowadzenie: Monity zawiera przegląd procesów monitowania. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokument ten zawiera również odniesienia do dalszych dokumentów. Znajdują się tam m. in. odniesienia do opisu aplikacji Lista: Monity oraz instrukcje wysyłania monitów pocztą elektroniczną.
Podatek u źródła
W księgowości finansowej istnieją funkcje zarządzania i przetwarzania podatków u źródła, które firma musi wykonywać w imieniu i na rzecz osób trzecich. Zakres funkcji rozciąga się od zdefiniowania różnych podatków u źródła, które mają zostać przeprowadzone, poprzez ich terminowe i automatyczne księgowanie, aż po rozliczanie odbiorców i partnerów biznesowych, których dotyczą obniżki opłat.
Ogólna weryfikacja tego, czy podatki u źródła muszą być pobierane za faktury partnera biznesowego, odbywa się poprzez ograniczone czasowo przypisanie rodzajów podatku u źródła w bazie partnerów.
Jeśli istnieją aktywne ustawienia podatków u źródła dla konta osobistego, obciążenie z potrąceniem jest automatycznie obliczane i sugerowane dla tego konta podczas wprowadzania faktur. W zależności od ustawień przyporządkowania konta i w momencie księgowania, podatek może zostać zaksięgowany wraz z fakturą lub tylko z płatnością.
Dokument Wprowadzenie: Podatek u źródła zawiera przegląd procesów zarządzania i przetwarzania podatku u źródła. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokumentacja ta zawiera również odniesienia do dalszej dokumentacji. Znajdują się tu m. in. odniesienia do opisu instrukcji przetwarzania podatku u źródła.
Automatyczne rozliczenia międzyokresowe
Kompleks funkcji automatycznych rozliczeń międzyokresowych służy do optymalnego wsparcia tych procesów księgowych istotnych dla procesów zamykania. Użytkownik ma możliwość włączenia dokumentów, takich jak faktury kosztowe, do okresowego rozliczenia, gdy tylko zostaną utworzone. Odbywa się to poprzez określenie okresu zakończenia. Rozwiązanie tych rozliczenia międzyokresowe jest następnie przeprowadzane automatycznie dla określonego przez użytkownika okresu.
Szczegółowe informacje na temat tej kompleksowej funkcjonalności można znaleźć w dokumentacji Automatyczne rozliczenia międzyokresowe. Oprócz wymaganych ustawień i danych głównych, dokument ten zawiera również odniesienia do dalszego dokumentu, np. opisu aplikacji Lista: Rozliczenia międzyokresowe.
Zaliczki
Własne zintegrowane funkcje są dostępne do przetwarzania transakcji zaliczek, które umożliwiają wdrożenie wymogów prawnych dotyczących opodatkowania i księgowości. Inwentaryzacja zaliczek użytkownika może być weryfikowana w sposób w pełni przejrzysty w dowolnym momencie w całym cyklu, od polecenia wpłaty zaliczki do jej rozliczenia w ramach faktury końcowej.
Księgowanie zaliczki tworzy otwarte pozycje na subkontach, które otwierają cykl zaliczek. Księgowanie odbywa się przy użyciu odrębnego typu dokumentu, który identyfikuje wynikowy rozrachunek jako polecenie wpłaty zaliczki.
Wszystkie płatności przychodzące i wychodzące, które są kompensowane z ponownymi poleceniami wpłaty zaliczki w ramach rozrachunków dla kont osobistych, prowadzą do wyświetlenia zaliczek.
Zaliczki mogą być rozliczane z pozycjami faktur bezpośrednio podczas księgowania faktur lub jako kolejny proces. Takie rozliczenie zawsze prowadzi do zmniejszenia rozrachunków faktury o rozliczone kwoty zaliczki. Jednocześnie rozrachunki zaliczek są pomniejszane o rozliczone części.
Księgowanie polecenia wpłaty zaliczki na regularnych kontach osobistych klientów i dostawców umożliwia wyświetlanie stanów zaliczek i poleceń wpłat w dowolnym momencie przy użyciu istniejących standardowych ocen w obszarze list i raportów. Przede wszystkim jednak użytkownik ma możliwość uwzględnienia tych procesów w regularnych transakcjach monitowania i płatności.
Szczegółowy opis instrukcji dotyczących zaliczek znajduje się w dokumencie Zaliczki. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokument ten zawiera również przykłady poszczególnych etapów procesu.
Nowa wycena waluty
Funkcje wyceny waluty pozwalają na ocenę należności i zobowiązań w walucie obcej, a także zasobów walutowych zasobów finansowych użytkownika zgodnie z aktualnymi kursami wymiany. Wycena może być zasadniczo przeprowadzona na dwa sposoby. Użytkownik może dokonać ponownej wyceny poszczególnych kont lub rozrachunków w oknie dialogowym księgowania przy użyciu oddzielnego typu dokumentu.
Z drugiej strony użytkownik może skorzystać z aplikacji Lista: Nowa wycena waluty. Ta aplikacja umożliwia korzystanie z propozycji wyceny w celu wyceny wszystkich pozycji w walucie w ramach jednej operacji.
Wycena rozrachunków odbywa się zawsze w określonym przez użytkownika okresie wyceny. Decyduje on również, czy chciałby przeprowadzić wycenę w odniesieniu do podstawowej waluty wewnętrznej, czy też wycena powinna zostać przeprowadzona w jednej z równoległych walut lokalnych, którymi zarządza. W tym drugim przypadku użytkownik ma możliwość raportowania pozycji, które zostały już wycenione w walucie grupy, którą zarządzasz.
Szczegółowe informacje na temat procesu aktualizacji wyceny waluty za pośrednictwem okna dialogowego można znaleźć w dokumencie Ręczna ponowna wyceny waluty.
Procesy ponownej wyceny waluty za pośrednictwem aplikacji Lista: Nowa wycena waluty zostały podsumowane w dokumencie Wprowadzenie: Nowa wycena waluty.
Zamknięcie rozrachunku
Funkcje zamknięcia rozrachunku dają użytkownikowi możliwość automatycznego księgowania rozrachunków lub rozliczania ich między sobą. Centralną aplikacją do rozliczania rozrachunków jest aplikacja Lista: Zamknięcie rozrachunku. Aplikacja ta kontroluje cały proces rozliczania operacji, od utworzenia propozycji do jej wdrożenia.
Wszystkie pozycje, które mają obecnie otwarte saldo, mogą zostać rozliczone w ramach rozrachunków. Pozycje te mogą być rozliczane przy użyciu trzech różnych metod przetwarzania:
- Przyporządkowanie Wn/Ma
Ta procedura rozlicza otwarte pozycje, które mają saldo w tej samej kwocie, ale z innym znakiem Wn/Ma. Chodzi więc zawsze o wzajemne rozliczenie dokładnie dwóch rozrachunków. Daje to oddzielny proces rozliczania dla całej propozycji dla każdej pary rozrachunków.
- Przyporządkowanie salda zerowego
Ta procedura służy do sprawdzenia, czy suma wybranych pozycji na koncie lub koncie mieszanym jest równa zero lub nie przekracza określonej pozostałej kwoty. Jeśli tak jest, wszystkie pozycje są obliczane względem siebie lub rozliczane.
- Wyksięgowanie
Dzięki tej procedurze, pozostała kwota rozrachunku, jeśli mieści się w ustalonych limitach kwotowych, jest rozliczana na koncie kosztów lub przychodów ze skutkiem dla zysku.
Dokument Wprowadzenie: Zamknięcie rozrachunku zawiera szczegółowe informacje na temat rozliczania rozrachunków. Oprócz wymaganych ustawień, dokument ten zawiera również odniesienia do dalszych dokumentów, w tym do opisu aplikacji Lista: Zamknięcie rozrachunku.
Ubezpieczenie kredytu handlowego
Funkcje ubezpieczenia kredytu handlowego umożliwiają tworzenie raportów dla ubezpieczyciela kredytu handlowego, a także monitorowanie i ocenę należności użytkownika pod kątem przekroczenia limitu.
Dzięki centralnej funkcji danych podstawowych dla ubezpieczeń kredytów handlowych użytkownik może zgłosić istniejące umowy ubezpieczeniowe do monitorowania. Umowy są podzielone na umowy dotyczące ubezpieczenia ryczałtowego, indywidualnego ryzyka i wyłączone z ubezpieczenia. Dla każdej umowy ubezpieczeniowej, oprócz warunków i ograniczeń ubezpieczenia, użytkownik określa również odniesienia do danych podstawowych, które określają zakres umowy.
Raporty ubezpieczeniowe są tworzone za pomocą aplikacji Lista: Zewnętrzne deklaracje UKH. Aplikacja ta umożliwia również przejrzyste wyświetlanie szczegółowych wartości dla wiadomości. Ponadto, użytkownik ma możliwość korzystania z aplikacji raportowej do tworzenia dodatkowych wewnętrznych ocen dla ubezpieczenia kredytu handlowego.
Dokument Wprowadzenie: Ubezpieczenie kredytu handlowego zawiera przegląd funkcji ubezpieczenia kredytu handlowego. Oprócz wymaganych ustawień i danych podstawowych, dokument ten zawiera również odniesienia do dalszych dokumentów, w tym opis centralnej aplikacji danych podstawowych Ubezpieczenia (UKH).
Rozliczenia wewnętrzne
Zintegrowana funkcja rozliczeń wewnętrznych umożliwia wprowadzanie dokumentów z księgowaniami na rachunkach w różnych organizacjach. Uwaga jest tutaj przekierowana na księgowanie płatności centralnych i związanym z tym rozliczaniu otwartych pozycji w danych organizacjach. Dotyczy to zarówno ręcznego wprowadzania płatności, jak i księgowania transakcji pieniężnych za pośrednictwem automatycznego księgowania bankowego. Ponadto funkcja rozliczeń wewnętrznych daje użytkownikowi możliwość zaksięgowania części kosztów lub przychodów w ramach dokumentu bezpośrednio do organizacji, które różnią się od organizacji oryginalnego dokumentu.
Szczegółowe informacje na temat rozliczeń wewnętrznych znajdują się w dokumencie Wprowadzenie: Rozliczenia wewnętrzne. Oprócz wymaganych ustawień, dokument ten zawiera również odniesienie do dalszych dokumentów, w tym opis aplikacji Rozliczenia wewnętrzne.
Zarządzanie płynnością
Zarządzanie płynnością zapewnia funkcje, które umożliwiają przeglądanie i analizowanie zarówno historycznych, jak i przyszłych przepływów pieniężnych. Dane są zawsze wyświetlane na określonej przez użytkownika osi czasu. W dowolnym momencie na tej osi sumy wpływające na płynność są wyświetlane na poziomie kont księgowych. Szczegółową analizę przedstawionych kwot można prześledzić do poszczególnych dokumentów.
Bieżące przepływy pieniężne są określane i aktualizowane automatycznie w ramach codziennych księgowań na rachunkach bieżących, np. w bankach, lub kasach. Oprócz tych księgowań, które umożliwiają historyczny wgląd w nakłady i zyski, zaksięgowane faktury, otwarte zamówienia z ERP, wpisy w księdze wpływów faktur i inne dane, takie jak salda podatkowe, są również uwzględniane w danych dotyczących płynności.
Do oceny danych dostępne są aplikacje typu Lista, które umożliwiają ocenę zsumowanych poziomów, a także ocenę i analizę poszczególnych procesów księgowania istotnych dla płynności.
Szczegółowe informacje na temat funkcji zarządzania płynnością znajdują się w dokumencie Wprowadzenie: Zarządzanie płynnością. Oprócz wymaganych ustawień, dokumentacja ta zawiera również informacje na temat pozyskiwania danych i odniesienia do dalszej dokumentacji.
Sprawozdania
Dostępne są różne aplikacje typu Raport i Lista do analizy danych księgowości finansowej.
Raporty
Raporty w księgowości finansowej są zmienne z możliwością swobodnego wyboru kryteriów wyboru, sortowania i podsumowywania. Raporty są wyprowadzane w formacie wydruku lub jako dane wyjściowe do dalszego przetwarzania, np. w przypadku raportów elektronicznych.
Raporty standardowe
Dostępne są różne standardowe raporty do analizy danych w ramach księgowości finansowej. W zależności od celu oceny, użytkownik może m. in. wydrukować następujące raporty:
- Wprowadzone zapisy księgowe
- Dziennik księgowania
- Konta i zestawienia
- Sumy i salda dla dłużników, wierzycieli, kont księgowych
- Rozrachunki dla dłużników, wierzycieli, kont księgowych
- Wycena rozrachunków
- Analizy struktury rozrachunków
- Deklaracja podatku VAT
- Informacje podsumowujące
- Raporty uzgodnienia podatkowego
- Raporty ubezpieczenia kredytu handlowego
Dla raportów można utworzyć dużą liczbę tak zwanych definicji raportów. W definicji raportu określa się wybór danych, ich sortowanie i tworzenie sum. Definicje raportów są zapisywane i dlatego są dostępne dla przyszłych raportów.
Szczegółowe informacje na temat poszczególnych raportów standardowych można znaleźć w odpowiedniej dokumentacji, np. w dokumentacji Raport: Wyciągi z kont, Raport: Rozrachunki dłużników itp.
Raporty zdefiniowane
Oprócz standardowych raportów, dla których podstawowa struktura jest w dużej mierze określona, można również tworzyć indywidualnie zdefiniowane raporty. Strukturę kolumn dla tych raportów można określić za pomocą indywidualnych schematów kolumn. Struktura wierszy jest określana na podstawie indywidualnych schematów wierszy. W ramach definicji raportów, aplikacja Raport: Raporty mogą być używane do łączenia skonfigurowanych schematów kolumn i wierszy w celu tworzenia nowych projektów raportów. Obszary zastosowania zdefiniowanych raportów obejmują
- Saldo z podziałem na rachunki bieżące
- Rachunek zysków i strat
- Krótkoterminowy rachunek zysków i strat
Szczegółowe informacje na temat zdefiniowanych raportów można znaleźć w dokumentacji Schemat kolumn, Schemat wiersza, Zapytanie o definicje raportów i Raport: Definicje raportów.
Listy
Dostępne są różne aplikacje typu Lista, aby optymalnie wspierać częste wyszukiwanie, ponowne rozpoznanie i koordynację. Listy charakteryzują się wysokim stopniem elastyczności w zakresie opcji zapytań i danych wyjściowych. Znajdują się tu możliwość indywidualizacji zakresu informacji wymaganych do wyboru danych, zestawu kolumn, struktury kolumn wyników zapytania, a także kryterium sortowania, grupowania i sumowania. Dokonane indywidualizacje mogą być udostępniane na różnych poziomach, od indywidualnych użytkowników do użytku w całym systemie.
Opcje analizy w aplikacjach typu Lista obejmują cały zasób danych księgowości finansowej. W ten sposób użytkownik może uzyskać wgląd w analizę danych i informacje o danych w dowolnym momencie i na najwyższym poziomie aktualności. Fragment najważniejszych zbiorów danych to:
- Przetworzone pojedyncze księgowania
- Otwarte i opłacone pozycje wraz z ich historią
- Salda kont, dane dotyczące transakcji na kontach i sprzedaży
- Dane dotyczące podatku VAT
- Dane dotyczące rozliczeń międzyokresowych
Aplikacje typu Lista obejmujące zagadnienia finansowo-księgowe zapewniają skuteczne narzędzia do oceny i kontroli wybranej firmy.
Aplikacja Lista: Księgowość finansowa jest centralnym narzędziem informacyjnym. W tej aplikacji typu Lista użytkownik może wybrać różne widoki, które umożliwiają różne perspektywy i aspekty kluczowe podczas patrzenia na księgowość finansową.
Szczegółowy opis tej aplikacji można znaleźć w dokumentacji Lista: Księgowość finansowa.
