{"id":9124,"date":"2025-03-20T12:46:27","date_gmt":"2025-03-20T11:46:27","guid":{"rendered":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/?post_type=ht_kb&#038;p=9124"},"modified":"2025-03-20T12:46:27","modified_gmt":"2025-03-20T11:46:27","slug":"typy-transakcji","status":"publish","type":"ht_kb","link":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/","title":{"rendered":"Typy transakcji"},"content":{"rendered":"<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_82_2 ez-toc-wrap-left counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-custom ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Spis tre\u015bci<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><a href=\"#\" class=\"ez-toc-pull-right ez-toc-btn ez-toc-btn-xs ez-toc-btn-default ez-toc-toggle\" aria-label=\"Prze\u0142\u0105cznik Spisu Tre\u015bci\"><span class=\"ez-toc-js-icon-con\"><span class=\"\"><span class=\"eztoc-hide\" style=\"display:none;\">Toggle<\/span><span class=\"ez-toc-icon-toggle-span\"><svg style=\"fill: #999;color:#999\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" class=\"list-377408\" width=\"20px\" height=\"20px\" viewBox=\"0 0 24 24\" fill=\"none\"><path d=\"M6 6H4v2h2V6zm14 0H8v2h12V6zM4 11h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2zM4 16h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2z\" fill=\"currentColor\"><\/path><\/svg><svg style=\"fill: #999;color:#999\" class=\"arrow-unsorted-368013\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" width=\"10px\" height=\"10px\" viewBox=\"0 0 24 24\" version=\"1.2\" baseProfile=\"tiny\"><path d=\"M18.2 9.3l-6.2-6.3-6.2 6.3c-.2.2-.3.4-.3.7s.1.5.3.7c.2.2.4.3.7.3h11c.3 0 .5-.1.7-.3.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7zM5.8 14.7l6.2 6.3 6.2-6.3c.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7c-.2-.2-.4-.3-.7-.3h-11c-.3 0-.5.1-.7.3-.2.2-.3.5-.3.7s.1.5.3.7z\"\/><\/svg><\/span><\/span><\/span><\/a><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Typy_transakcji\" >Typy transakcji<\/a><ul class='ez-toc-list-level-4' ><li class='ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Ksiegowanie_rozliczenia_miedzyokresowego\" >Ksi\u0119gowanie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Zadania_zaliczek\" >\u017b\u0105dania zaliczek<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Rozliczenie_zadan_zaliczki\" >Rozliczenie \u017c\u0105da\u0144 zaliczki<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Bilans_otwarcia\" >Bilans otwarcia<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Noty_kredytowe\" >Noty kredytowe<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-7\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Zapis_w_ksiedze_glownej\" >Zapis w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-8\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Nowa_wycena_w_walucie_rownoleglej\" >Nowa wycena w walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-9\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Podzial_rozrachunku\" >Podzia\u0142 rozrachunku<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-10\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Zmiana_rozrachunku\" >Zmiana rozrachunku<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-11\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Rozliczenie_rozrachunku\" >Rozliczenie rozrachunku<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-12\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Faktura\" >Faktura<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-13\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Rozliczenie_zapisow_w_ksiedze_glownej\" >Rozliczenie zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-14\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Przeksiegowanie_kont_zbiorczych\" >Przeksi\u0119gowanie kont zbiorczych<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-15\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Ksiegowanie_roznic_kursowych\" >Ksi\u0119gowanie r\u00f3\u017cnic kursowych<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-16\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/typy-transakcji\/#Platnosci\" >P\u0142atno\u015bci<\/a><\/li><\/ul><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n<p>Typ transakcji musi by\u0107 przypisany do ka\u017cdego rodzaju dokumentu w <em>ksi\u0119gowo\u015bci finansowej.<\/em> Typ transakcji s\u0142u\u017cy do okre\u015blenia og\u00f3lnego typu ksi\u0119gowa\u0144, kt\u00f3re nale\u017cy wprowadzi\u0107 przy u\u017cyciu rodzaju transakcji w oknie dialogowym ksi\u0119gowania. Przypisanie rodzaju transakcji do okre\u015blonego typu transakcji mo\u017ce skutkowa\u0107 sta\u0142ymi warto\u015bciami domy\u015blnymi lub kontrolami w bazie kod\u00f3w transakcji i definiuje predefiniowane procesy dla programu ksi\u0119guj\u0105cego.<\/p>\n<p>Typy transakcji ksi\u0119gowo\u015bci finansowej s\u0105 ustalone przez Comarch Financials Enterprise. U\u017cytkownik nie mo\u017ce konfigurowa\u0107 nowych typ\u00f3w transakcji ani zmienia\u0107 istniej\u0105cych typ\u00f3w transakcji.<\/p>\n<p>Niniejszy dokument zawiera przegl\u0105d typ\u00f3w transakcji w <em>ksi\u0119gowo\u015bci finansowe<\/em>j oraz opis<span style=\"color: #000000;\"> informacji na temat ich wykorzystania.<\/span><\/p>\n<h3 id=\"typy-transakcji\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Typy_transakcji\"><\/span>Typy transakcji<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Typ transakcji okre\u015bla czy proces ksi\u0119gowania jest rejestrowany i ksi\u0119gowany, np. jako faktura, p\u0142atno\u015b\u0107, nota kredytowa lub rozliczenie rozrachunku. W ksi\u0119gowo\u015bci finansowej dost\u0119pne s\u0105 nast\u0119puj\u0105ce typy transakcji:<\/p>\n<ul>\n<li><em>Ksi\u0119gowanie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<\/em><\/li>\n<li><em>\u017b\u0105danie zaliczek<\/em><\/li>\n<li><em>Rozliczenie \u017c\u0105dania zaliczki<\/em><\/li>\n<li><em>Bilans otwarcia<\/em><\/li>\n<li><em>Noty kredytowe<\/em><\/li>\n<li><em>Zapis w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/em><\/li>\n<li><em>Wycena waluty r\u00f3wnoleg\u0142ej<\/em><\/li>\n<li><em>Podzia\u0142 rozrachunku<\/em><\/li>\n<li><em>Rozliczenie rozrachunku<\/em><\/li>\n<li><em>Zmiany rozrachunku<\/em><\/li>\n<li><em>Faktury<\/em><\/li>\n<li><em>Rozliczenia zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/em><\/li>\n<li><em>Przeksi\u0119gowanie kont zbiorczych<\/em><\/li>\n<li><em>Ksi\u0119gowanie r\u00f3\u017cnic kursowych<\/em><\/li>\n<li><em>P\u0142atno\u015bci<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<h4 id=\"ksiegowanie-rozliczenia-miedzyokresowego\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Ksiegowanie_rozliczenia_miedzyokresowego\"><\/span>Ksi\u0119gowanie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Ksi\u0119gowania typu <em>Ksi\u0119gowanie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<\/em> s\u0105 czystymi ksi\u0119gowaniami, kt\u00f3re s\u0105 tworzone automatycznie i w r\u00f3\u017cnych okresach ksi\u0119gowania. Ksi\u0119gowania rozliczenia mi\u0119dzyokresowego s\u0105 wywo\u0142ywane przez przypisanie kodu rozliczenia mi\u0119dzyokresowego podczas ksi\u0119gowania podstawowego dowodu (np. faktury). Istniej\u0105 trzy r\u00f3\u017cne rodzaje ksi\u0119gowa\u0144 rozlicze\u0144 mi\u0119dzyokresowych:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Ustawienie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<\/strong> &#8212; ustawienie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego zazwyczaj odbywa si\u0119 w okresie ksi\u0119gowym i z dat\u0105 dokumentu ksi\u0119gowania, kt\u00f3ry spowodowa\u0142 powstanie ksi\u0119gowania rozliczenia mi\u0119dzyokresowego. W tym ksi\u0119gowaniu rozliczenia mi\u0119dzyokresowego zapisywane jest konto ksi\u0119gowe, kt\u00f3re zosta\u0142o wyodr\u0119bnione. Konto lub konta dla nalicze\u0144 rocznych i rozlicze\u0144 przez rok s\u0105 zapisywane jako konta przeciwstawne w tym ksi\u0119gowaniu.<\/li>\n<li><strong>Ponowne ksi\u0119gowanie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<\/strong> &#8212; ksi\u0119gowania cz\u0119\u015bci rozliczenia mi\u0119dzyokresowego z konta nalicze\u0144 na konto rozlicze\u0144 mi\u0119dzyokresowych na kolejny rok mog\u0105 wyst\u0119powa\u0107 tylko w pierwszym rzeczywistym okresie ksi\u0119gowym danego roku obrotowego i zawieraj\u0105 konto rozliczenia mi\u0119dzyokresowego dla nalicze\u0144 na kolejny rok oraz konto rozliczenia mi\u0119dzyokresowego dla nalicze\u0144 z ubieg\u0142ego roku, jako konto g\u0142\u00f3wne i konto przeciwstawne.<\/li>\n<li><strong>Rozwi\u0105zanie rozliczenia mi\u0119dzyokresowego<\/strong> &#8212; generalnie tylko ksi\u0119gowania z konta przychod\u00f3w lub koszt\u00f3w rozliczonych w przysz\u0142ych okresach s\u0105 ksi\u0119gowane na konto rozlicze\u0144 mi\u0119dzyokresowych w trakcie roku. Rozwi\u0105zania rozliczenia mi\u0119dzyokresowego mog\u0105 obejmowa\u0107 r\u00f3\u017cne okresy ksi\u0119gowe. Mog\u0105 to by\u0107 tak\u017ce okresy zamkni\u0119cia oraz okresy dla przysz\u0142ych lat obrotowych. W przypadku rozlicze\u0144 mi\u0119dzyokresowych retrospektywnych mog\u0105 to by\u0107 tak\u017ce okresy mniejsze ni\u017c okresy ksi\u0119gowania, kt\u00f3re wywo\u0142a\u0142y dane rozliczenie.<\/li>\n<\/ul>\n<h4 id=\"zadania-zaliczek\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Zadania_zaliczek\"><\/span>\u017b\u0105dania zaliczek<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>U\u017cytkownik u\u017cywa tego typu transakcji, aby wprowadzi\u0107 dokument jako \u017c\u0105danie zaliczki. Wprowadzanie \u017c\u0105da\u0144 przedp\u0142aty jest zasadniczo identyczne z wprowadzaniem faktur. Podobnie jak w przypadku faktury, ksi\u0119gowanie brutto (ksi\u0119gowanie wiod\u0105ce) musi zawsze zawiera\u0107 konto osobiste i podatek. Podatek okre\u015blony w \u017c\u0105daniu przedp\u0142aty ma jednak jedynie charakter informacyjny i nie powoduje zaksi\u0119gowania podatku. To nie \u017c\u0105danie o zaliczk\u0119 podlega opodatkowaniu, ale zaliczka dokonana na podstawie \u017c\u0105dania o zaliczk\u0119.<\/p>\n<p>W zale\u017cno\u015bci od konta osobistego w ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym, tylko konta ksi\u0119gowe typu <em>D\u0142u\u017cnicy wniosku o przedp\u0142at\u0119<\/em> lub <em>Wierzyciele wniosku o przedp\u0142at\u0119<\/em> mog\u0105 by\u0107 okre\u015blone jako konta kompensacyjne we wnioskach o przedp\u0142at\u0119. Roszczenie lub zobowi\u0105zanie wynikaj\u0105ce z dokumentu na zaksi\u0119gowanym koncie osobistym jest automatycznie ksi\u0119gowane na koncie zbiorczym dla wniosk\u00f3w o zaliczk\u0119 tam zawartych przy u\u017cyciu przypisanej grupy kont zbiorczych.<\/p>\n<h4 id=\"rozliczenie-zadan-zaliczki\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Rozliczenie_zadan_zaliczki\"><\/span>Rozliczenie \u017c\u0105da\u0144 zaliczki<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Za pomoc\u0105 typu transakcji <em>Rozliczenie \u017c\u0105da\u0144 zaliczki<\/em> mo\u017cna skompensowa\u0107 noty kredytowe dotycz\u0105ce wniosk\u00f3w o przedp\u0142at\u0119 z wnioskami o przedp\u0142at\u0119 od d\u0142u\u017cnika lub wierzyciela. Rejestrowanie rozlicze\u0144 wniosk\u00f3w o przedp\u0142at\u0119 zasadniczo odpowiada rejestrowaniu rozlicze\u0144 rozrachunk\u00f3w.<\/p>\n<p>W przypadku rozliczenia \u017c\u0105dania zaliczki mo\u017cna przypisa\u0107 tylko otwarte pozycje, kt\u00f3rych status przedp\u0142aty ma warto\u015b\u0107 <em>\u017b\u0105danie zaliczki<\/em>. Ponadto w przypadku tego typu transakcji nie jest mo\u017cliwe ksi\u0119gowanie podatk\u00f3w i odlicze\u0144 (np. rabatu got\u00f3wkowego) oraz wprowadzanie og\u00f3lnych odpis\u00f3w lub tworzenie otwartych pozycji.<\/p>\n<h4 id=\"bilans-otwarcia\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Bilans_otwarcia\"><\/span>Bilans otwarcia<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Ten typ transakcji umo\u017cliwia zar\u00f3wno r\u0119czne, jak i automatyczne ksi\u0119gowanie bilansu otwarcia. R\u0119czne ksi\u0119gowanie bilansu otwarcia mo\u017cna wprowadzi\u0107 tylko za po\u015brednictwem okna dialogowego ksi\u0119gowania. Okre\u015blone konto musi by\u0107 zawsze kontem ksi\u0119gowym typu <em>R\u0119czny bilans otwarcia.<\/em> Tylko konta ksi\u0119gowe, dla kt\u00f3rych pole <em>Utw\u00f3rz przeniesienie salda<\/em> jest ustawione na warto\u015b\u0107 <em>R\u0119czne<\/em> w g\u0142\u00f3wnym koncie ksi\u0119gowym, s\u0105 dozwolone jako konta kompensuj\u0105ce.<\/p>\n<p>Automatyczne ksi\u0119gowania bilansu otwarcia s\u0105 zawsze tworzone, gdy salda roku podatkowego s\u0105 przenoszone na nowy rok podatkowy. Ponadto ksi\u0119gowania bilansu otwarcia s\u0105 tworzone, je\u015bli ksi\u0119gowania s\u0105 dokonywane retrospektywnie w latach obrotowych, dla kt\u00f3rych salda zosta\u0142y ju\u017c przeniesione na nast\u0119pny rok lub lata. Warunkiem wst\u0119pnym utworzenia automatycznych ksi\u0119gowa\u0144 bilansu otwarcia jest r\u00f3wnie\u017c aktywacja pola <em>Utw\u00f3rz ksi\u0119gowania bilansu otwarcia<\/em> w sekcji <em>Konfiguracja.<\/em><\/p>\n<p>Konto ksi\u0119gowe dla automatycznie generowanych ksi\u0119gowa\u0144 bilansu otwarcia musi by\u0107 zawsze kontem typu <em>Automatyczny bilans otwarcia<\/em>. Konto kompensuj\u0105ce mo\u017ce by\u0107 kontem osobistym lub kontem ksi\u0119gowym, w kt\u00f3rym pole<em> Utw\u00f3rz przeniesienie salda<\/em> nie jest wy\u0142\u0105czone.<\/p>\n<p>Ponadto poni\u017csze cechy szczeg\u00f3lne maj\u0105 zastosowanie zar\u00f3wno do r\u0119cznych, jak i automatycznych ksi\u0119gowa\u0144 bilansu otwarcia:<\/p>\n<ul>\n<li>Ksi\u0119gowania bilansu otwarcia zazwyczaj nie zawieraj\u0105 \u017cadnych podatk\u00f3w<\/li>\n<li>Ksi\u0119gowania bilansu otwarcia jest zazwyczaj tworzone tylko w okre\u015blonej walucie<\/li>\n<li>Dla ka\u017cdej r\u00f3wnoleg\u0142ej waluty lub dla waluty obcej konta walutowego (konta obiektu, do kt\u00f3rego przypisany jest klucz waluty obcej) nale\u017cy utworzy\u0107 oddzieln\u0105 pozycj\u0119 bilansu otwarcia<\/li>\n<li>Zasadniczo \u017cadne warto\u015bci nie s\u0105 obliczane w walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej dla ksi\u0119gowa\u0144 bilansu otwarcia.<\/li>\n<li>Ksi\u0119gowania bilansu otwarcia zasadniczo nie maj\u0105 wp\u0142ywu na rozrachunki. W rezultacie nie zmieniaj\u0105 one inwentaryzacji rozrachunk\u00f3w. Dotyczy to r\u00f3wnie\u017c ksi\u0119gowa\u0144 na kontach osobistych.<\/li>\n<li>Ksi\u0119gowania bilansu otwarcia dla kont osobistych mog\u0105 nie zawiera\u0107 standardu ksi\u0119gowego<\/li>\n<li>Je\u015bli w ksi\u0119gowaniach bilansu otwarcia dla kont ksi\u0119gowych nie okre\u015blono standardu ksi\u0119gowego, aktualizacja jest przeprowadzana automatycznie dla wszystkich utworzonych standard\u00f3w ksi\u0119gowych. Je\u015bli standard ksi\u0119gowy jest okre\u015blony, ksi\u0119gowanie bilansu otwarcia jest tworzone tylko dla tego standardu rachunkowo\u015bci. W ten spos\u00f3b mo\u017cna utworzy\u0107 oddzielne ksi\u0119gowania bilansu otwarcia dla ka\u017cdego utworzonego standardu rachunkowo\u015bci<\/li>\n<\/ul>\n<h4 id=\"noty-kredytowe\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Noty_kredytowe\"><\/span>Noty kredytowe<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Typ transakcji<em> Nota kredytowa<\/em> zasadniczo odpowiada typowi transakcji <em>Faktura<\/em>. W przeciwie\u0144stwie do faktur, istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wprowadzania not uznaniowych z kwot\u0105 ujemn\u0105 lub z odwr\u00f3conym wska\u017anikiem obci\u0105\u017cenia\/uznania. W przypadku typu transakcji <em>Nota uznaniowa<\/em> nie jest wy\u015bwietlane \u017cadne ostrze\u017cenie, je\u015bli zaksi\u0119gowany zostanie dokument dla d\u0142u\u017cnika w uznaniu i kupon dla wierzyciela w obci\u0105\u017ceniu. Istnieje r\u00f3wnie\u017c mo\u017cliwo\u015b\u0107 przypisania noty uznaniowej bezpo\u015brednio do istniej\u0105cej faktury i u\u017cycia jej do jej rozliczenia.<\/p>\n<p>Je\u015bli wprowadzona zostanie nota kredytowa bez przypisania jej do faktury, na koncie osobistym zostanie utworzona nowa otwarta pozycja. Mo\u017ce ona zosta\u0107 skompensowana (rozliczona) z odpowiedni\u0105 faktur\u0105 w p\u00f3\u017aniejszym czasie za pomoc\u0105 transakcji typu <em>Rozliczenie rozrachunku<\/em>.<\/p>\n<h4 id=\"zapis-w-ksiedze-glownej\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Zapis_w_ksiedze_glownej\"><\/span>Zapis w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Ksi\u0119gowania typu transakcji <em>Zapis w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/em> s\u0105 czystymi ksi\u0119gowaniami. Oznacza to, \u017ce tylko konta ksi\u0119gowe mog\u0105 by\u0107 okre\u015blone zar\u00f3wno na koncie, jak i na koncie przeciwstawnym ksi\u0119gowania. Ksi\u0119gowanie kont osobistych nie jest dozwolone w przypadku tego typu transakcji. Konto musi by\u0107 zasadniczo okre\u015blone w ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym. To konto reprezentuje<em> konto brutto<\/em>. Wszystkie konta kompensuj\u0105ce okre\u015blone w ksi\u0119gowaniu s\u0105 traktowane jako <em>konta netto.<\/em><\/p>\n<p>Podatki s\u0105 opcjonalne dla <em>zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/em>. Je\u015bli jednak podatki s\u0105 ksi\u0119gowane, wszystkie cz\u0119\u015bciowe ksi\u0119gowania dowodu musz\u0105 mie\u0107 t\u0119 sam\u0105 dat\u0119 podatkow\u0105 i okres podatkowy. Z regu\u0142y ksi\u0119gowania tego typu transakcji s\u0105 rejestrowane bez okre\u015blania standardu ksi\u0119gowego, dzi\u0119ki czemu zaksi\u0119gowane na nich konta s\u0105 aktualizowane we wszystkich utworzonych grupach ksi\u0119gowych. Tylko w przypadku ksi\u0119gowania kont ksi\u0119gowych typu <em>Koszt<\/em>, <em>Przych\u00f3d<\/em> lub <em>Standard<\/em> ksi\u0119gowanie mo\u017ce by\u0107 r\u00f3wnie\u017c przypisane do standardu ksi\u0119gowo\u015bci.<\/p>\n<p>Je\u015bli ksi\u0119gowanie dotyczy konta ksi\u0119gowego, dla kt\u00f3rego aktywowane jest zarz\u0105dzanie rozrachunkiem, wraz z ksi\u0119gowaniem na koncie tworzona jest otwarta pozycja. Rozliczanie ksi\u0119gowa\u0144 dla ju\u017c utworzonych, istniej\u0105cych otwartych pozycji nie jest przeznaczone dla tego typu transakcji.<\/p>\n<p>Ksi\u0119gowanie mo\u017ce by\u0107 w walucie obcej ze wskazaniem kursu wymiany na podstawow\u0105 walut\u0119 lokaln\u0105 lub w podstawowej walucie lokalnej. Warto\u015bci dla utworzonych walut r\u00f3wnoleg\u0142ych s\u0105 tworzone przez automatyczne przeliczenie dokumentu na walut\u0119 r\u00f3wnoleg\u0142\u0105 (waluty r\u00f3wnoleg\u0142e). Kontr przelewy mog\u0105 by\u0107 r\u00f3wnie\u017c przypisane do innej organizacji, je\u015bli jest to okre\u015blone w danych podstawowych dla faktur istotnych.<\/p>\n<h4 id=\"nowa-wycena-w-walucie-rownoleglej\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Nowa_wycena_w_walucie_rownoleglej\"><\/span>Nowa wycena w walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Ten typ transakcji s\u0142u\u017cy do aktualizacji wyceny otwartych pozycji i sald kont ksi\u0119gowych w okre\u015blonej walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej. Saldo w walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej jest zawsze przeliczane i ksi\u0119gowane. W zale\u017cno\u015bci od metody wyceny zdefiniowanej w <em>Konfiguracji<\/em>, odbywa si\u0119 to albo na podstawie podstawowej waluty lokalnej, albo indywidualnie dla ka\u017cdej zaksi\u0119gowanej waluty obcej. Podstawowa waluta lokalna organizacji mo\u017ce by\u0107 r\u00f3wnie\u017c okre\u015blona jako waluta obca.<\/p>\n<p>Wycena jest przeprowadzana w dniu wyceny, kt\u00f3ry jest okre\u015blony przez zarejestrowan\u0105 dat\u0119 dokumentu. Nale\u017cy zauwa\u017cy\u0107, \u017ce przeszacowanie jest mo\u017cliwe tylko na koniec miesi\u0105ca.<\/p>\n<p>Konto do wyceny musi by\u0107 okre\u015blone jako konto kompensuj\u0105ce w ksi\u0119gowaniu. Je\u015bli jest to konto wiod\u0105ce rozrachunku, otwarte pozycje mo\u017cna przypisa\u0107 do przeszacowania za pomoc\u0105 okna dialogowego przypisywania rozrachunku. W zale\u017cno\u015bci od metody wyceny s\u0105 to wszystkie otwarte pozycje, kt\u00f3re maj\u0105 otwarte saldo w walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej lub w okre\u015blonej walucie obcej dla daty granicznej wyceny.<\/p>\n<p>Konta ksi\u0119gowe s\u0105 uwzgl\u0119dniane w aktualizacji wyceny tylko wtedy, gdy s\u0105 aktywowane do ponownej wyceny w jednostce nadrz\u0119dnej. Otwarte pozycje w walucie obcej i konta ksi\u0119gowe, do kt\u00f3rych przypisana jest waluta w danych podstawowych, s\u0105 brane pod uwag\u0119 tylko wtedy, gdy waluta nie jest identyczna z walut\u0105 r\u00f3wnoleg\u0142\u0105, kt\u00f3ra ma zosta\u0107 wyceniona.<\/p>\n<p>Wycena jest wyprowadzana z automatycznym ksi\u0119gowaniem typu <em>Odpis<\/em> przy u\u017cyciu r\u00f3\u017cnicy wynikaj\u0105cej z por\u00f3wnania starego salda (przed wycen\u0105) z nowo ustalonym saldem. W przypadku kont obci\u0105\u017conych rozrachunk\u00f3w, zazwyczaj w odpisie zwi\u0105zanym z rozrachunkami.<\/p>\n<p>Ponadto do ponownej wyceny maj\u0105 zastosowanie nast\u0119puj\u0105ce zasady:<\/p>\n<ul>\n<li>Ksi\u0119gowania z tym typem transakcji s\u0105 tworzone tylko w okre\u015blonej walucie r\u00f3wnoleg\u0142ej. Nie ma konwersji tych ksi\u0119gowa\u0144 na inne istniej\u0105ce waluty r\u00f3wnoleg\u0142e zaksi\u0119gowanej organizacji<\/li>\n<li>Za pomoc\u0105 tego typu transakcji nie mo\u017cna ksi\u0119gowa\u0107 podatk\u00f3w<\/li>\n<\/ul>\n<h4 id=\"podzial-rozrachunku\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Podzial_rozrachunku\"><\/span>Podzia\u0142 rozrachunku<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Typ transakcji <em>Podzia\u0142 rozrachunku<\/em> s\u0142u\u017cy do podzia\u0142u otwartej pozycji na kilka kwot cz\u0119\u015bciowych. Podzia\u0142u rozrachunku mo\u017cna dokona\u0107 tylko dla otwartych pozycji kont osobistych. Podzia\u0142 mo\u017ce by\u0107 konieczny, na przyk\u0142ad, je\u015bli otwarta pozycja powinna zosta\u0107 rozliczona w kilku ratach. Mo\u017cesz dostosowa\u0107 termin p\u0142atno\u015bci netto indywidualnie dla ka\u017cdej kwoty cz\u0119\u015bciowej. Umo\u017cliwia to r\u00f3wnie\u017c mo\u017cliwo\u015b\u0107 przypominania o poszczeg\u00f3lnych kwotach cz\u0119\u015bciowych zgodnie z ich terminem p\u0142atno\u015bci.<\/p>\n<p>G\u0142\u00f3wne ksi\u0119gowanie podzia\u0142u rozrachunku musi zawiera\u0107 konto, dla kt\u00f3rego ma zosta\u0107 dokonany podzia\u0142. Ponadto otwarte pozycje, kt\u00f3re maj\u0105 zosta\u0107 podzielone, musz\u0105 zosta\u0107 przypisane w tym ksi\u0119gowaniu. Niedozwolone jest podawanie kwoty w ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym. Wynika to z salda przypisanej otwartej pozycji. W kolejnych cz\u0119\u015bciowych ksi\u0119gowaniach nale\u017cy wprowadzi\u0107 kwoty podzia\u0142u i terminy p\u0142atno\u015bci. Podatki nie mog\u0105 by\u0107 wprowadzane i ksi\u0119gowane z podzia\u0142em rozrachunku.<\/p>\n<p>Po zaksi\u0119gowaniu podzia\u0142u rozrachunku otwarta pozycja z wiod\u0105cego ksi\u0119gowania jest rozliczana w kwocie okre\u015blonego podzia\u0142u. Nowe otwarte pozycje z cz\u0119\u015bciowymi kwotami i terminami p\u0142atno\u015bci okre\u015blonymi w ksi\u0119gowaniu zosta\u0142y utworzone dla zarejestrowanych podzia\u0142\u00f3w rozrachunku. Te otwarte pozycje s\u0105 ksi\u0119gowane z numerem rozrachunku pierwotnie podzielonej pozycji i oddzielnym podnumerem dla ka\u017cdej otwartej pozycji.<\/p>\n<h4 id=\"zmiana-rozrachunku\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Zmiana_rozrachunku\"><\/span>Zmiana rozrachunku<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Nale\u017cy u\u017cy\u0107 typu transakcji <em>Zmiana rozrachunku<\/em>, aby wprowadzi\u0107 zmiany w istniej\u0105cych otwartych pozycjach. Mo\u017cna zmieni\u0107 tylko zawarto\u015b\u0107 poszczeg\u00f3lnych, sta\u0142ych p\u00f3l, takich jak tekst rozrachunku, numer listy faktur, blok p\u0142atno\u015bci i poziom monitowania. Warto\u015bci otwartej pozycji i podstawowe informacje z tworzenia otwartej pozycji (takie jak data dokumentu, okres ksi\u0119gowania, podzia\u0142 podatku w otwartej pozycji itp.) nie mog\u0105 by\u0107 zmieniane za pomoc\u0105 tego typu transakcji.<\/p>\n<p>Konto musi by\u0107 okre\u015blone w wiod\u0105cym ksi\u0119gowaniu zmian rozrachunku, a pozycja otwarta, kt\u00f3ra ma zosta\u0107 zmieniona, musi by\u0107 do niego przypisana. Zmiany s\u0105 wprowadzane za po\u015brednictwem ksi\u0119gowa\u0144 cz\u0119\u015bciowych. Dla ka\u017cdego pola, kt\u00f3rego zawarto\u015b\u0107 ma zosta\u0107 zmieniona, wymagane jest oddzielne ksi\u0119gowanie cz\u0119\u015bciowe.<\/p>\n<h4 id=\"rozliczenie-rozrachunku\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Rozliczenie_rozrachunku\"><\/span>Rozliczenie rozrachunku<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Typ transakcji <em>Rozliczenie rozrachunku<\/em> s\u0142u\u017cy do kompensowania ze sob\u0105 otwartych pozycji. Na przyk\u0142ad, mo\u017cna kompensowa\u0107 faktury z notami uznaniowymi i p\u0142atno\u015bciami od d\u0142u\u017cnika lub wierzyciela. Rozliczenie rozrachunku jest mo\u017cliwe dla otwartych pozycji z kont ksi\u0105g pomocniczych, jak r\u00f3wnie\u017c dla otwartych pozycji z kont ksi\u0119gowych.<\/p>\n<p>W przypadku rozliczenia rozrachunku ksi\u0119gowanie wiod\u0105ce nie zawiera ani konta, ani kwoty. Konto przeciwstawne okre\u015bla konto, dla kt\u00f3rego otwarte pozycje s\u0105 kompensowane. Otwarte pozycje z zaksi\u0119gowanych faktur i not uznaniowych tego konta mo\u017cna przypisa\u0107 do rozliczenia za pomoc\u0105 okna dialogowego przyporz\u0105dkowania rozrachunku. W razie potrzeby mo\u017cna tu r\u00f3wnie\u017c przypisa\u0107 otwarte pozycje z innych kont (w przypadku rozliczenia asocjacyjnego) lub innej grupy kont do rozliczenia d\u0142u\u017cnika\/wierzyciela. Je\u015bli jest to okre\u015blone w danych podstawowych dla rozlicze\u0144 grupowych, otwarte pozycje z innych organizacji mog\u0105 by\u0107 r\u00f3wnie\u017c brane pod uwag\u0119 w tym rozliczeniu.<\/p>\n<p>Kwoty w ramach dokumentu rozliczeniowego musz\u0105 si\u0119 wzajemnie znosi\u0107 lub wynosi\u0107 zero. Istniej\u0105ce r\u00f3\u017cnice, na przyk\u0142ad je\u015bli otwarte pozycje o r\u00f3\u017cnych kwotach powinny zosta\u0107 skompensowane ze sob\u0105, mog\u0105 zosta\u0107 rozliczone za pomoc\u0105 dokumentu rozliczeniowego. Mo\u017cna to zrobi\u0107 za pomoc\u0105 odpis\u00f3w w zale\u017cno\u015bci od rozrachunku lub og\u00f3lnego odpisu.<\/p>\n<p>Rozliczenie rozrachunku mo\u017ce obejmowa\u0107 podatki w zaksi\u0119gowanych odliczeniach, odpisach og\u00f3lnych i odpisach rozrachunku. Mo\u017ce to skutkowa\u0107 inn\u0105 dat\u0105 naliczenia podatku dla ka\u017cdej otwartej pozycji, podczas gdy okres podatkowy powinien by\u0107 zawsze taki sam dla wszystkich ksi\u0119gowa\u0144.<\/p>\n<h4 id=\"faktura\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Faktura\"><\/span>Faktura<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Typ transakcji <em>Faktura<\/em> mo\u017ce by\u0107 u\u017cywany zar\u00f3wno dla faktur przychodz\u0105cych, jak i wychodz\u0105cych. Typ transakcji <em>Faktura<\/em> okre\u015bla, \u017ce nie mog\u0105 by\u0107 rejestrowane wy\u0142\u0105cznie ksi\u0119gowania merytoryczne. Zawsze musi by\u0107 uwzgl\u0119dnione konto osobowe (d\u0142u\u017cnika lub wierzyciela) w ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym.<\/p>\n<p>Ka\u017cde ksi\u0119gowanie dla konta osobowym musi by\u0107 zarejestrowane z kodem podatkowym. Z jednej strony podatek zawarty w fakturze jest okre\u015blany na podstawie kodu podatkowego i automatycznie ksi\u0119gowany na koncie podatkowym. Z drugiej strony, warto\u015bci zwi\u0105zane z podatkiem (podstawa opodatkowania i kwota podatku) s\u0105 wy\u015bwietlane w formularzu deklaracji VAT w odpowiedniej linii. Wszystkie cz\u0119\u015bciowe ksi\u0119gowania dokumentu musz\u0105 mie\u0107 t\u0119 sam\u0105 dat\u0119 podatkow\u0105 oraz okres podatkowy.<\/p>\n<p>Ksi\u0119gowania z tym typem transakcji zazwyczaj nie maj\u0105 standardu ksi\u0119gowego, wi\u0119c zaksi\u0119gowane w nich konta ksi\u0119gowe s\u0105 aktualizowane we wszystkich utworzonych standardach ksi\u0119gowych.<\/p>\n<p data-start=\"0\" data-end=\"339\">Kiedy faktura jest ksi\u0119gowana, na odpowiednim koncie osobowym tworzony jest nowy otwarty element. Ksi\u0119gowanie istniej\u0105cych, ju\u017c otwartych element\u00f3w nie jest planowane. Je\u015bli jednak potrzebny jest rozrachunek tych otwartych element\u00f3w, mo\u017cna go zrealizowa\u0107 poprzez dodatkowe przypisanie otwartych element\u00f3w do ksi\u0119gowania na koncie osobowym.<\/p>\n<p data-start=\"341\" data-end=\"716\" data-is-last-node=\"\" data-is-only-node=\"\">Ksi\u0119gowanie mo\u017ce by\u0107 wykonane w walucie obcej, z podaniem kursu wymiany na walut\u0119 krajow\u0105, lub w walucie krajowej. Warto\u015bci dla walut r\u00f3wnoleg\u0142ych s\u0105 tworzone automatycznie, gdy dokument jest przeliczany na te waluty. Ksi\u0119gowania przeciwstawne mog\u0105 by\u0107 r\u00f3wnie\u017c przypisane do innej organizacji, je\u015bli taka opcja jest ustawiona w danych podstawowych dla faktur organizacyjnych.<\/p>\n<h4 id=\"rozliczenie-zapisow-w-ksiedze-glownej\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Rozliczenie_zapisow_w_ksiedze_glownej\"><\/span>Rozliczenie zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Typ transakcji <em>Rozliczenie zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej<\/em> umo\u017cliwia ksi\u0119gowanie zar\u00f3wno na kontach ksi\u0119gowych, jak i kontach osobowych. Na przyk\u0142ad dokument zawieraj\u0105cy r\u00f3\u017cne ksi\u0119gowania debetowe i kredytowe jest rejestrowany jako ksi\u0119gowanie zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej. Ksi\u0119gowania debetowe\/kredytowe musz\u0105 si\u0119 wzajemnie znosi\u0107 lub dawa\u0107 wynik zerowy.<\/p>\n<p>W przypadku rozliczenia zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej ani konto, ani kwota nie mog\u0105 by\u0107 okre\u015blone w ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym. W zwi\u0105zku z tym ksi\u0119gowania te s\u0105 rejestrowane za pomoc\u0105 kod\u00f3w transakcji, w kt\u00f3rych aktywowane jest pole <em>Dozwolone ksi\u0119gowania zerowe<\/em>.<\/p>\n<p>W przypadku kont osobowych zawartych w rozliczeniu zapis\u00f3w w ksi\u0119dze g\u0142\u00f3wnej, otwarte pozycje s\u0105 ksi\u0119gowane tylko jako nowe inwestycje. Ksi\u0119gowanie kont osobistych z przypisaniem do istniej\u0105cych pozycji nie jest obs\u0142ugiwane. W przypadku zaksi\u0119gowania konta finansowego lub got\u00f3wkowego w rozliczeniu zapis\u00f3w ksi\u0119gi g\u0142\u00f3wnej, otwarte pozycje utworzone na kontach osobistych s\u0105 automatycznie oznaczane jako otwarte elementy pieni\u0119\u017cne.<\/p>\n<h4 id=\"przeksiegowanie-kont-zbiorczych\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Przeksiegowanie_kont_zbiorczych\"><\/span>Przeksi\u0119gowanie kont zbiorczych<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Poszczeg\u00f3lne otwarte pozycje mo\u017cna przenie\u015b\u0107 do innej grupy kont zbiorczych w oknie dialogowym ksi\u0119gowania za pomoc\u0105 typu transakcji <em>Przeksi\u0119gowanie kont zbiorczych<\/em>. W ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym nale\u017cy wprowadzi\u0107 dat\u0119 dokumentu, okres ksi\u0119gowania i now\u0105 grup\u0119 kont zbiorczych, przy czym data dokumentu musi odpowiada\u0107 ostatniemu dniu okresu ksi\u0119gowania. Wiod\u0105ce ksi\u0119gowanie nie mo\u017ce zawiera\u0107 konta i kwoty.<\/p>\n<p>Otwarte pozycje dla konta osobistego okre\u015blonego jako konto przeciwstawne s\u0105 wy\u015bwietlane do wyboru w oknie dialogowym przypisywania otwartych pozycji. Uwzgl\u0119dniane s\u0105 tylko te otwarte pozycje, kt\u00f3rych okres ksi\u0119gowania jest mniejszy lub r\u00f3wny okre\u015blonemu okresowi ksi\u0119gowania. Podczas ponownego ksi\u0119gowania status przedp\u0142aty przypisanej pozycji otwartej okre\u015bla, czy ponowne ksi\u0119gowanie jest dokonywane na konto zbiorcze <em>Towary i us\u0142ugi<\/em> zdefiniowane w grupie kont zbiorczych, czy na konto zbiorcze <em>\u017b\u0105dania zaliczki<\/em> lub konto zbiorcze<em> Zaliczki<\/em>. Kwoty do przeniesienia s\u0105 okre\u015blane przez salda rozrachunku na okres przeksi\u0119gowania. Podatki nie s\u0105 ksi\u0119gowane z tym typem transakcji.<\/p>\n<h4 id=\"ksiegowanie-roznic-kursowych\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Ksiegowanie_roznic_kursowych\"><\/span>Ksi\u0119gowanie r\u00f3\u017cnic kursowych<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p data-start=\"69\" data-end=\"421\">Typ transakcji <em>Ksi\u0119gowanie r\u00f3\u017cnic kursowych<\/em> pozwala na ponown\u0105 wycen\u0119 poszczeg\u00f3lnych otwartych rozrachunk\u00f3w konta osobowego lub salda konta rzeczywistego w oknie ksi\u0119gowania. Wycena odbywa si\u0119 na dzie\u0144 ustalenia warto\u015bci, kt\u00f3ry jest okre\u015blony przez dat\u0119 zapisanego dokumentu. Nale\u017cy pami\u0119ta\u0107, \u017ce ponowna wycena jest mo\u017cliwa tylko pod koniec miesi\u0105ca.<\/p>\n<p data-start=\"423\" data-end=\"900\">Dla wyceny walutowej nie okre\u015bla si\u0119 konta ani kwoty w g\u0142\u00f3wnym ksi\u0119gowaniu. Jednak walut\u0119 obc\u0105, kt\u00f3ra ma by\u0107 wyceniona, nale\u017cy wskaza\u0107. S\u0142u\u017cy to jedynie do wyboru otwartych rozrachunk\u00f3w lub sald kont, kt\u00f3re maj\u0105 by\u0107 ponownie wycenione. Zasadniczo, ponowna wycena polega na przeliczeniu sald w walucie obcej na g\u0142\u00f3wn\u0105 walut\u0119 krajow\u0105 organizacji, wed\u0142ug okre\u015blonego kursu wymiany. W zwi\u0105zku z tym, ksi\u0119gowania z wyceny s\u0105 zawsze ksi\u0119gowaniami w g\u0142\u00f3wnej walucie kraju organizacji.<\/p>\n<p data-start=\"902\" data-end=\"1188\">Pierwsze Konto przeciwstawne musi wskazywa\u0107 konto, kt\u00f3re ma zosta\u0107 wycenione. Je\u015bli jest to konto wiod\u0105ce rozrachunku, otwarte rozrachunki, kt\u00f3re maj\u0105 saldo w wybranej walucie obcej na dzie\u0144 wyceny, mog\u0105 zosta\u0107 przydzielone do wyceny za pomoc\u0105 okna przydzielania rozrachunk\u00f3w.<\/p>\n<p data-start=\"1190\" data-end=\"1453\">Ponowna wycena jest realizowana przez automatyczne ksi\u0119gowanie typu<em> Umorzenie.<\/em> Dla kont wiod\u0105cych rozrachunku zazwyczaj w formie umorzenia zwi\u0105zanej z rozrachunkami, w celu wyr\u00f3wnania r\u00f3\u017cnicy mi\u0119dzy starym saldem (przed wycen\u0105) a nowo obliczonym saldem.<\/p>\n<p data-start=\"1455\" data-end=\"1777\" data-is-last-node=\"\" data-is-only-node=\"\">Je\u015bli wycena dotyczy konta ksi\u0119gowego, kt\u00f3re nie prowadzi rozrachunk\u00f3w, wycena jest przeprowadzana bez przypisania rozrachunk\u00f3w, za pomoc\u0105 og\u00f3lnego umorzenia konta. Mo\u017cna tak\u017ce tworzy\u0107 mieszane formy tych ksi\u0119gowa\u0144 dla kont obiektowych prowadz\u0105cych rozrachunki. Podczas wyceny walutowej nie mo\u017cna ksi\u0119gowa\u0107 podatk\u00f3w.<\/p>\n<h4 id=\"platnosci\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Platnosci\"><\/span>P\u0142atno\u015bci<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p data-start=\"0\" data-end=\"521\">Typ transakcji <em>P\u0142atno\u015bci<\/em> mo\u017ce by\u0107 u\u017cywany zar\u00f3wno dla p\u0142atno\u015bci przychodz\u0105cych, jak i wychodz\u0105cych. W g\u0142\u00f3wnym ksi\u0119gowaniu zawsze nale\u017cy okre\u015bli\u0107 konto ksi\u0119gowe (zwykle konto finansowe lub rozrachunkowe) oraz \u0142\u0105czn\u0105 kwot\u0119. Ksi\u0119gowania z typem transakcji <em>P\u0142atno\u015bci<\/em> zazwyczaj zawieraj\u0105 konta osobowe jako konta przeciwstawne i nie obejmuj\u0105 podatk\u00f3w. W wyj\u0105tkowych przypadkach, np. przy ksi\u0119gowaniu op\u0142at, dozwolone jest r\u00f3wnie\u017c u\u017cycie konta ksi\u0119gowego jako konta rozrachunkowego, na kt\u00f3rym mog\u0105 by\u0107 ksi\u0119gowane podatki.<\/p>\n<p data-start=\"523\" data-end=\"1606\" data-is-last-node=\"\" data-is-only-node=\"\">Otwarte rozrachunki do uregulowania s\u0105 przypisywane dla ka\u017cdego konta zarz\u0105dzaj\u0105cego rozrachunkami\u00a0 okre\u015blonego w dokumencie p\u0142atno\u015bci (zwykle dla kont osobowych). Okno przypisywania rozrachunk\u00f3w oferuje mo\u017cliwo\u015b\u0107 przypisania otwartych rozrachunk\u00f3w z innych kont (w przypadku rozrachunk\u00f3w organizacyjnych) lub z innej grupy kont dla rozrachunk\u00f3w d\u0142u\u017cnik\u00f3w\/wierzycieli. Je\u015bli jest to okre\u015blone w danych podstawowych dla rozrachunk\u00f3w grupowych, otwarte rozrachunki z innych organizacji mog\u0105 r\u00f3wnie\u017c zosta\u0107 uwzgl\u0119dnione w tym rozrachunku. R\u00f3\u017cnice mog\u0105 by\u0107 uregulowane zar\u00f3wno poprzez umorzenia zwi\u0105zane z rozrachunkami w organizacji przypisanego elementu, jak i poprzez og\u00f3lne umorzenia w organizacji g\u0142\u00f3wnego ksi\u0119gowania. Podatki mog\u0105 by\u0107 uwzgl\u0119dnione w zapisach dotycz\u0105cych potr\u0105ce\u0144, umorze\u0144 zwi\u0105zanych z rozrachunkami oraz og\u00f3lnych umorze\u0144. Poniewa\u017c ka\u017cdy otwarty rozrachunek mo\u017ce mie\u0107 r\u00f3\u017cn\u0105 dat\u0119 podatkow\u0105 do obliczenia podatku, mog\u0105 to by\u0107 r\u00f3wnie\u017c podatki z r\u00f3\u017cnymi datami podatkowymi, chocia\u017c wszystkie ksi\u0119gowania w dokumencie powinny zawsze zawiera\u0107 ten sam okres podatkowy.<\/p>\n","protected":false},"author":18,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"class_list":["post-9124","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-ksiegowanie-ksiegowosc-finansowa"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9124","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/18"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9124"}],"version-history":[{"count":16,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9124\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":27412,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9124\/revisions\/27412"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9124"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}