{"id":9822,"date":"2024-09-04T14:04:43","date_gmt":"2024-09-04T12:04:43","guid":{"rendered":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/?post_type=ht_kb&#038;p=9822"},"modified":"2025-06-05T15:44:04","modified_gmt":"2025-06-05T13:44:04","slug":"rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise","status":"publish","type":"ht_kb","link":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/","title":{"rendered":"Rozszerzenie: Kody podatkowe\/Comarch Financials Enterprise"},"content":{"rendered":"<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_82_2 ez-toc-wrap-left counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-custom ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Spis tre\u015bci<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><a href=\"#\" class=\"ez-toc-pull-right ez-toc-btn ez-toc-btn-xs ez-toc-btn-default ez-toc-toggle\" aria-label=\"Prze\u0142\u0105cznik Spisu Tre\u015bci\"><span class=\"ez-toc-js-icon-con\"><span class=\"\"><span class=\"eztoc-hide\" style=\"display:none;\">Toggle<\/span><span class=\"ez-toc-icon-toggle-span\"><svg style=\"fill: #999;color:#999\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" class=\"list-377408\" width=\"20px\" height=\"20px\" viewBox=\"0 0 24 24\" fill=\"none\"><path d=\"M6 6H4v2h2V6zm14 0H8v2h12V6zM4 11h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2zM4 16h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2z\" fill=\"currentColor\"><\/path><\/svg><svg style=\"fill: #999;color:#999\" class=\"arrow-unsorted-368013\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" width=\"10px\" height=\"10px\" viewBox=\"0 0 24 24\" version=\"1.2\" baseProfile=\"tiny\"><path d=\"M18.2 9.3l-6.2-6.3-6.2 6.3c-.2.2-.3.4-.3.7s.1.5.3.7c.2.2.4.3.7.3h11c.3 0 .5-.1.7-.3.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7zM5.8 14.7l6.2 6.3 6.2-6.3c.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7c-.2-.2-.4-.3-.7-.3h-11c-.3 0-.5.1-.7.3-.2.2-.3.5-.3.7s.1.5.3.7z\"\/><\/svg><\/span><\/span><\/span><\/a><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Przeglad_tematu\" >Przegl\u0105d tematu<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Opis_aplikacji\" >Opis aplikacji<\/a><ul class='ez-toc-list-level-4' ><li class='ez-toc-heading-level-4'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Naglowek\" >Nag\u0142\u00f3wek<\/a><ul class='ez-toc-list-level-5' ><li class='ez-toc-heading-level-5'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Zakladka_Ksiegowosc_finansowa\" >Zak\u0142adka\u00a0Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 finansowa<\/a><ul class='ez-toc-list-level-6' ><li class='ez-toc-heading-level-6'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Sekcja_Informacja_podsumowujaca\" >Sekcja\u00a0Informacja podsumowuj\u0105ca\u00a0<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-6'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Sekcja_Formularz_podatkowy\" >Sekcja\u00a0Formularz podatkowy<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-6'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-7\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Sekcja_Bilans_platnosci\" >Sekcja\u00a0Bilans p\u0142atno\u015bci<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-6'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-8\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Sekcja_One_Stop_Shop_OSS\" >Sekcja One Stop Shop (OSS)<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-6'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-9\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Tabela\" >Tabela<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-5'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-10\" href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/rozszerzenie-kody-podatkowe-comarch-financials-enterprise\/#Zakladka_Teksty\" >Zak\u0142adka Teksty<\/a><\/li><\/ul><\/li><\/ul><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n\n\n\n<h3 id=\"przeglad-tematu\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Przeglad_tematu\"><\/span>Przegl\u0105d tematu<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Je\u015bli u\u017cytkownik korzysta z Comarch Financials Enterprise, system zapewnia dodatkowe pola w aplikacji <em>Kod podatkowy<\/em> dla istotnych opcji kontroli w ramach konta finansowego. Ten opis aplikacji opisuje tylko rozszerzenia dla Comarch Financials Enterprise. Dotyczy to zak\u0142adki <em>Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 finansowa<\/em> i zak\u0142adki <em>Teksty<\/em>.<\/p>\n<p>Szczeg\u00f3\u0142owy opis tej aplikacji mo\u017cna znale\u017a\u0107 w artykule\u00a0<a href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/kody-podatkowe\/\"><em>Kody podatkowe<\/em><\/a>.<\/p>\n<h3 id=\"opis-aplikacji\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Opis_aplikacji\"><\/span>Opis aplikacji<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>R\u00f3\u017cne stawki podatkowe s\u0105 rozr\u00f3\u017cniane za pomoc\u0105 kod\u00f3w podatkowych, kt\u00f3re nale\u017cy wprowadzi\u0107 dla wszystkich ksi\u0119gowa\u0144 z podatkami. W ramach kodu podatkowego, konta podatkowe, procent podatku i numer pozycji s\u0105 okre\u015blone w formularzu podatkowym, w\u015br\u00f3d innych danych. Zmiany podatkowe mog\u0105 by\u0107 rejestrowane wcze\u015bniej poprzez wprowadzenie daty wa\u017cno\u015bci (<em>Wa\u017cne od<\/em>).<\/p>\n<h4 id=\"naglowek\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Naglowek\"><\/span>Nag\u0142\u00f3wek<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h4>\n<p>Nag\u0142\u00f3wek zawiera pola, kt\u00f3re jednoznacznie identyfikuj\u0105 kod podatkowy, a tak\u017ce inne og\u00f3lnie stosowane dane. Niniejszy dokument zawiera tylko rozszerzenia dla Comarch Financials Enterprise. Niemniej jednak najwa\u017cniejsze pole z dokumentacji <em><a href=\"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/documentation\/kody-podatkowe\/\">Kody podatkowe<\/a>\u00a0<\/em>jest ponownie wymieniony w tym miejscu w celu przedstawienia dodatkowych przyk\u0142ad\u00f3w wyja\u015bniaj\u0105cych.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Kategoria podatkowa<\/strong> &#8212; podatek od warto\u015bci dodanej:\n<ul>\n<li>Dostawa lub inna us\u0142uga jest \u015bwiadczona przez moj\u0105 firm\u0119 dla firmy krajowej (np. obecnie na poziomie 19% w Niemczech i 20% w Austrii).<\/li>\n<li>Dostawa lub inna us\u0142uga jest \u015bwiadczona przez moj\u0105 firm\u0119 krajow\u0105 na rzecz firmy w kraju trzecim (nieopodatkowana).<br \/>Podatek naliczony:<\/li>\n<li>Dostawa lub inna us\u0142uga jest \u015bwiadczona przez firm\u0119 krajow\u0105 na rzecz mojej firmy.<\/li>\n<li>Dostawa lub inna us\u0142uga jest \u015bwiadczona przez firm\u0119 z siedzib\u0105 w kraju trzecim na rzecz mojej firmy krajowej.<br \/>Dostawa wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowa (wymagaj\u0105ca informacji podsumowuj\u0105cej):<\/li>\n<li>Dostawa jest realizowana przez moj\u0105 firm\u0119 dla firmy z siedzib\u0105 w UE (dotyczy tylko dostaw przedmiot\u00f3w)<br \/>Zakupy w UE:<\/li>\n<li>Przedmiot jest kupowany przez firm\u0119 z siedzib\u0105 w UE dla mojej firmy (dotyczy tylko przedmiot\u00f3w).<br \/>Us\u0142ugi \u015bwiadczone w UE z odwrotnym obci\u0105\u017ceniem (inne us\u0142ugi):<\/li>\n<li>Inne us\u0142ugi s\u0105 \u015bwiadczone przez moj\u0105 firm\u0119 na rzecz firmy z siedzib\u0105 w UE (wymagaj\u0105ce informacji podsumowuj\u0105cej).<\/li>\n<li>Wykonanie krajowe. (Bez informacji podsumowuj\u0105cej) Podwykonawca macierzystej firmy budowlanej wystawia faktur\u0119 dla organu budowlanego jako inn\u0105 us\u0142ug\u0119.<br \/>Zakupy z obowi\u0105zkiem podatkowym (inne us\u0142ugi lub prace i materia\u0142y):<\/li>\n<li>Inne us\u0142ugi lub prace i materia\u0142y s\u0105 \u015bwiadczone przez firm\u0119 z siedzib\u0105 w UE na rzecz mojej firmy (okre\u015blane r\u00f3wnie\u017c jako odwrotne obci\u0105\u017cenie).<\/li>\n<li>Moja sp\u00f3\u0142ka jako macierzysta firma budowlana otrzymuje faktur\u0119 od podwykonawcy.<\/li>\n<li>Dostawa do konsumenta ko\u0144cowego w UE<br \/><span style=\"font-size: revert; color: initial;\">Ten typ jest u\u017cywany do raportowania podatkowego do krajowego organu podatkowego w innych krajach UE przy u\u017cyciu procedury OSS (procedura One-Stop-Shop) dla paragon\u00f3w konsument\u00f3w ko\u0144cowych.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li><strong>Lokalny odsetek<\/strong> &#8212; w tym polu nale\u017cy wprowadzi\u0107 lokaln\u0105 (regionaln\u0105) stawk\u0119 podatku, na podstawie kt\u00f3rej ustalana jest kwota podatku lokalnego.<br \/><section class=\"document-alert-box warning\"><div class=\"document-alert-title\">Uwaga<\/div><div class=\"document-alert-content\">To pole jest istotne tylko dla organizacji, dla kt\u00f3rych funkcja <em style=\"font-size: revert; color: initial;\">Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 finansowa Japonia<\/em><span style=\"font-size: revert; color: initial;\"> jest aktywowana w ramach funkcji\u00a0<\/span><em style=\"font-size: revert; color: initial;\">Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 finansowa<\/em><span style=\"font-size: revert; color: initial;\">\u00a0w aplikacji <\/span><em style=\"font-size: revert; color: initial;\">Konfiguracja<\/em><span style=\"font-size: revert; color: initial;\">. To pole nie ma \u017cadnej funkcji dla innych organizacji. Ponadto pole jest widoczne tylko wtedy, gdy zosta\u0142o zintegrowane z odpowiednim widokiem w trybie projektowania.<\/div><\/section><\/span><\/li>\n<\/ul>\n<h5 id=\"zakladka-ksiegowosc-finansowa\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Zakladka_Ksiegowosc_finansowa\"><\/span>Zak\u0142adka\u00a0<em>Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 finansowa<\/em><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h5>\n<p>W zak\u0142adce <em>Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 finansowa<\/em> definiowane s\u0105 informacje niezb\u0119dne do przetwarzania w ramach ksi\u0119gowo\u015bci finansowej.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Podatek od kwoty brutto<\/strong> &#8212; parametr ten s\u0142u\u017cy do okre\u015blenia, czy podatek jest wliczany do kwoty brutto podczas ksi\u0119gowania kwoty brutto.\n<p>W zale\u017cno\u015bci od tego pola zmienia si\u0119 zawarto\u015b\u0107 s\u0105siedniego lub nast\u0119puj\u0105cego po nim pola <em>Wz\u00f3r obliczania podatku<\/em>. Wzory obliczeniowe s\u0105 sta\u0142e i nie mog\u0105 by\u0107 zmieniane przez u\u017cytkownika.<\/p>\n<\/li>\n<li><strong>Wz\u00f3r obliczania podatku<\/strong> &#8212; w zale\u017cno\u015bci od ustawienia w poprzednim polu <em>Podatek od kwoty brutto<\/em>, wz\u00f3r obliczania podatku jest tutaj zmieniana. Wzory obliczeniowe s\u0105 wst\u0119pnie ustawione i nie mog\u0105 by\u0107 zmieniane przez u\u017cytkownika.<\/li>\n<li><strong>Stawka procentowa niepodlegaj\u0105ca potr\u0105ceniu<\/strong> &#8212; nale\u017cy ustali\u0107, \u017ce podany procent podatku nie podlega odliczeniu. Cz\u0119\u015b\u0107 niepodlegaj\u0105ca odliczeniu jest zazwyczaj okre\u015blana przez w\u0142a\u015bciwy urz\u0105d skarbowy (np. w przypadku budynk\u00f3w, kt\u00f3re s\u0105 cz\u0119\u015bciowo wykorzystywane do cel\u00f3w prywatnych, a cz\u0119\u015bciowo do cel\u00f3w biznesowych).<br \/>\n<p>Musi to by\u0107 kod podatku naliczonego lub kod podatku dla transakcji z innych kraj\u00f3w UE. Kwota okre\u015blona na podstawie tej warto\u015bci procentowej nie jest ksi\u0119gowana jako podatek naliczony, ale jako koszt. Podczas ksi\u0119gowania, tj. na powierzchni, depozyt warto\u015bci procentowej podatku naliczonego niepodlegaj\u0105cego odliczeniu nie ma \u017cadnego wp\u0142ywu. Program dokonuje nast\u0119puj\u0105cych ksi\u0119gowa\u0144 tylko podczas aktualizacji okna dialogowego.<\/p>\n<p>Je\u015bli ksi\u0119gowania s\u0105 dokonywane z kodem podatku naliczonego, dla kt\u00f3rego przechowywana jest stawka procentowa niepodlegaj\u0105ca odliczeniu, podatek naliczony jest pomniejszany o cz\u0119\u015b\u0107 niepodlegaj\u0105c\u0105 odliczeniu, a ta pomniejszona cz\u0119\u015b\u0107 jest dodawana do kwoty netto ksi\u0119gowania. Je\u015bli ksi\u0119gowania s\u0105 dokonywane z kodem podatku od nabycia, dla kt\u00f3rego przechowywana jest stawka procentowa niepodlegaj\u0105ca odliczeniu, odpowiednia cz\u0119\u015b\u0107 podatku niepodlegaj\u0105ca odliczeniu w dodatkowo utworzonym wpisie podatku naliczonego od podatku od nabycia jest odejmowana od kwoty podatku naliczonego i dodawana do kwoty netto ksi\u0119gowania. Podatek od nabycia jest zawsze ksi\u0119gowany w wysoko\u015bci 100%. Ksi\u0119gowania podatku naliczonego i podatku od nabycia s\u0105 tworzone oddzielnie dla ksi\u0119gowa\u0144 wydatk\u00f3w i dyskonta got\u00f3wkowego.<\/p>\n<\/li>\n<li><strong>Podatek kwoty skonta<\/strong> &#8212; okre\u015blenie, czy cz\u0119\u015b\u0107 podatkowa kwoty rabatu powinna r\u00f3wnie\u017c zosta\u0107 obliczona i zaksi\u0119gowana w celu automatycznego zaksi\u0119gowania rabatu got\u00f3wkowego. Brak wstecznego przeliczenia cz\u0119\u015bci podatkowej jest dozwolony tylko wtedy, gdy pole <em style=\"font-size: revert; color: initial;\">Podatek od kwoty brutto<\/em><span style=\"font-size: revert; color: initial;\"> zosta\u0142o aktywowane.<\/span>\n<p>Ponadto nale\u017cy okre\u015bli\u0107 kolejny kod podatkowy, kt\u00f3ry z jednej strony jest tworzony ze stawk\u0105 podatkow\u0105 0%, a z drugiej strony nie jest przetwarzany w UStVa.<\/p>\n<\/li>\n<li><strong>Kod podatkowy dla kwoty skonta<\/strong> &#8212; sekwencyjny kod podatkowy powinien by\u0107 brany pod uwag\u0119 tylko w po\u0142\u0105czeniu z dwoma parametrami <em style=\"font-size: revert; color: initial;\">Podatek od kwoty brutto<\/em><span style=\"font-size: revert; color: initial;\"> i <\/span><em style=\"font-size: revert; color: initial;\">Podatek kwoty skonta<\/em><span style=\"font-size: revert; color: initial;\">.<\/span>\n<p>Kod podatkowy w tym polu musi by\u0107 okre\u015blony tylko wtedy, gdy rabat powinien by\u0107 obliczony od kwoty brutto, a zatem obliczenie odwr\u00f3cenia podatku dla rabatu got\u00f3wkowego jest wykluczone.<\/p>\n<p>Kolejny kod podatkowy powinien zosta\u0107 utworzony ze stawk\u0105 podatkow\u0105 0% i nie powinien by\u0107 przetwarzany w UStVa. Co wi\u0119cej, konto podatkowe nie jest wymagane dla tego kodu podatkowego.<\/p>\n<\/li>\n<li><strong>Bezpo\u015brednie wprowadzenie podatku<\/strong> &#8212; zasadniczo konto podatkowe nie mo\u017ce by\u0107 ksi\u0119gowane r\u0119cznie przez u\u017cytkownika. Ksi\u0119gowania na kontach podatkowych s\u0105 zwykle wykonywane automatycznie przez program na podstawie kod\u00f3w podatkowych.\n<p>Mog\u0105 jednak istnie\u0107 procesy ksi\u0119gowania, kt\u00f3re wymagaj\u0105 bezpo\u015bredniego i r\u0119cznego ksi\u0119gowania na koncie podatkowym. Na przyk\u0142ad: Ksi\u0119gowanie podatku obrotowego od importu i ksi\u0119gowania faktur, kt\u00f3re zawieraj\u0105 tylko podatek (np. Firma ubezpieczeniowa reguluje szkod\u0119, ale podatek naliczony z faktury warsztatowej nie jest przenoszony i fakturowany dla Ciebie &#8211; musisz zaksi\u0119gowa\u0107 bezpo\u015brednio na konto podatku naliczonego, je\u015bli jeste\u015b uprawniony do odliczenia podatku naliczonego).<\/p>\n<p>R\u0119czne ksi\u0119gowania na koncie podatkowym mog\u0105 by\u0107 ksi\u0119gowane tylko w podziale podatkowym.<\/p>\n<p>W pocz\u0105tkowym ksi\u0119gowaniu konto przeciwstawne i kod podatkowy powinny pozosta\u0107 puste. W ksi\u0119gowaniu wiod\u0105cym nale\u017cy jednak okre\u015bli\u0107 \u0142\u0105czn\u0105 kwot\u0119 brutto i \u0142\u0105czn\u0105 kwot\u0119 podatku. W ksi\u0119gowaniu dzielonym podatek nale\u017cy zaksi\u0119gowa\u0107 bezpo\u015brednio na koncie podatkowym. Ten rekord ksi\u0119gowania powinien otrzyma\u0107 kod podatkowy (kt\u00f3ry musi by\u0107 oznaczony jako bezpo\u015bredni wpis podatkowy) i numer konta podatkowego.<\/p>\n<\/li>\n<li><strong>Podatki z terminem podczas zap\u0142aty<\/strong> &#8212; okre\u015bla, czy ten kod podatkowy jest podatkiem z terminem podczas zap\u0142aty. Oznacza to, \u017ce podatki z faktur z tym zaksi\u0119gowanym kodem podatkowym nie s\u0105 nale\u017cne w momencie zaksi\u0119gowania faktury, ale dopiero w momencie jej op\u0142acenia.<\/li>\n<\/ul>\n<h6 id=\"sekcja-informacja-podsumowujaca\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Sekcja_Informacja_podsumowujaca\"><\/span>Sekcja\u00a0<em>Informacja podsumowuj\u0105ca\u00a0<\/em><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h6>\n<ul>\n<li><strong>Istotne dla deklaracji zbiorczej<\/strong> &#8212; za pomoc\u0105 tego pola mo\u017cna kontrolowa\u0107, czy polecenia zap\u0142aty z tym kodem podatkowym s\u0105 automatycznie uwzgl\u0119dniane w deklaracji sumy UE (w j\u0119zyku niemieckim: ZM).<\/li>\n<li><strong>Wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowa transakcja tr\u00f3jstronna<\/strong> &#8212; za pomoc\u0105 tego pola mo\u017cna kontrolowa\u0107, czy ksi\u0119gowania z tym kodem podatkowym s\u0105 wykazywane jako transakcje tr\u00f3jstronne UE w deklaracji sumy UE (w j\u0119zyku niemieckim: ZM).<\/li>\n<li><strong>VAT UE dla informacji zbiorczej<\/strong> &#8212; okre\u015bla numer pozycji kodu podatkowego, w kt\u00f3rym nale\u017cy wprowadzi\u0107 podstaw\u0119 opodatkowania i sum\u0119 kwot podatku dla tego kodu podatkowego.\u00a0<\/li>\n<\/ul>\n<h6 id=\"sekcja-formularz-podatkowy\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Sekcja_Formularz_podatkowy\"><\/span>Sekcja\u00a0<em>Formularz podatkowy<\/em><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h6>\n<ul>\n<li><strong>Nie uwzgl\u0119dniaj w deklaracji podatkowej<\/strong> &#8212; w tym miejscu mo\u017cna okre\u015bli\u0107, czy dany kod podatkowy b\u0119dzie u\u017cywany w formularzu podatkowym. Je\u015bli nie zostanie on uwzgl\u0119dniony, warto\u015bci (ewentualnie podstawa opodatkowania i kwoty podatku) nie zostan\u0105 zg\u0142oszone ani wykazane w formularzu zaliczki na podatek VAT.<\/li>\n<li><strong>Numer pozycji formularza podatkowego<\/strong> &#8212; okre\u015bla numer pozycji formularza podatkowego, w kt\u00f3rym nale\u017cy wprowadzi\u0107 podstaw\u0119 opodatkowania i sum\u0119 kwot podatku dla tego kodu podatkowego.<em style=\"font-size: revert; color: initial;\">\u00a0<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<h6 id=\"sekcja-bilans-platnosci\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Sekcja_Bilans_platnosci\"><\/span>Sekcja\u00a0<em>Bilans p\u0142atno\u015bci<\/em><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h6>\n<p>Za pomoc\u0105 tej sekcji mo\u017cna okre\u015bli\u0107 informacje o bilansie p\u0142atniczym dla kodu podatkowego. Informacje te s\u0105 wykorzystywane w oknie dialogowym ksi\u0119gowania do wst\u0119pnego wype\u0142nienia p\u00f3l o tej samej nazwie.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Wymagany kod us\u0142ugi<\/strong> &#8212; w tym polu mo\u017cna okre\u015bli\u0107, czy kod us\u0142ugi jest wymagany dla ksi\u0119gowa\u0144 z tym kodem podatkowym. <br \/>Mo\u017cna wybra\u0107 nast\u0119puj\u0105ce ustawienia:\n<ul>\n<li><em>Tak<\/em> &#8212; to ustawienie oznacza, \u017ce kod us\u0142ugi musi by\u0107 okre\u015blony dla ksi\u0119gowa\u0144 z tym kodem podatkowym<\/li>\n<li><em>Nie<\/em> &#8212; podczas ksi\u0119gowania z tym kodem podatkowym nie jest dozwolone okre\u015blanie kodu us\u0142ugi<\/li>\n<li><em>W zale\u017cno\u015bci od wyboru<\/em> &#8212; za pomoc\u0105 tego wyboru mo\u017cna wprowadzi\u0107 kod us\u0142ugi w ksi\u0119gowaniu z tym kodem podatkowym<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li><strong>Kod us\u0142ugi<\/strong> &#8212; w tym polu mo\u017cna wprowadzi\u0107 kod us\u0142ugi, kt\u00f3ry powinien by\u0107 u\u017cywany jako domy\u015blny dla ksi\u0119gowa\u0144 z tym kodem podatkowym<\/li>\n<li><strong>Kraj handluj\u0105cy<\/strong> &#8212; w tym polu mo\u017cna wprowadzi\u0107 kraj us\u0142ugi, kt\u00f3ry powinien by\u0107 u\u017cywany jako domy\u015blny dla ksi\u0119gowa\u0144 z tym kodem podatkowym<\/li>\n<li><strong>Kierunek handlu<\/strong> &#8212; w tym polu mo\u017cna okre\u015bli\u0107 kierunek transakcji, do kt\u00f3rego nale\u017cy przypisa\u0107 ksi\u0119gowanie z tym kodem podatkowym. <br \/>Mo\u017cna wybra\u0107 nast\u0119puj\u0105ce ustawienia:\n<ul>\n<li><em>(brak)<\/em><\/li>\n<li><em>Import\u00a0<\/em><\/li>\n<li><em>Eksport<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<h6 id=\"sekcja-one-stop-shop-oss\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Sekcja_One_Stop_Shop_OSS\"><\/span>Sekcja <em>One Stop Shop (OSS)<\/em><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h6>\n<p>Pola w tej sekcji s\u0105 dost\u0119pne dla kod\u00f3w podatkowych typu <em>Dostawa do klienta detalicznego w UE<\/em>. Tutaj mo\u017cna aktywowa\u0107 kod podatkowy dla procedury OSS. Ponadto okre\u015bla si\u0119, czy sprzeda\u017c us\u0142ug elektronicznych lub towar\u00f3w wysy\u0142kowych jest rejestrowana z kodem podatkowym i czy s\u0105 one zg\u0142aszane z normaln\u0105 lub obni\u017con\u0105 stawk\u0105 VAT.<\/p>\n<p>W sekcji wyst\u0119puj\u0105 nast\u0119puj\u0105ce pola:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Kod podatku OSS<\/strong> &#8212; to pole s\u0142u\u017cy do aktywacji kodu podatkowego dla procedury OSS. Je\u015bli pole jest aktywne, ksi\u0119gowania z tym kodem podatkowym s\u0105 wy\u015bwietlane w powiadomieniu OSS i, je\u015bli to konieczne, w pliku SAF-OSS.<br \/><section class=\"document-alert-box warning\"><div class=\"document-alert-title\">Uwaga<\/div><div class=\"document-alert-content\">Je\u015bli dokumenty zosta\u0142y ju\u017c zaksi\u0119gowane z kodem podatkowym aktywowanym dla procedury OSS, ustawienia nie mo\u017cna ju\u017c cofn\u0105\u0107.<\/div><\/section><\/li>\n<li><strong>Typ przychod\u00f3w OSS<\/strong> &#8212; je\u015bli kod podatkowy dla procedury OSS jest aktywowany, w tym polu nale\u017cy okre\u015bli\u0107 typ przychodu kodu podatkowego. <br \/>W tym celu nale\u017cy wybra\u0107 jedno z nast\u0119puj\u0105cych ustawie\u0144:\n<ul>\n<li><em>Serwisy elektroniczne<\/em><\/li>\n<li><em>Towary handlu wysy\u0142kowego<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<section class=\"document-alert-box warning\"><div class=\"document-alert-title\">Uwaga<\/div><div class=\"document-alert-content\">Po zaksi\u0119gowaniu dokumentu z tym kodem podatkowym nie mo\u017cna ju\u017c zmieni\u0107 tego pola.<\/div><\/section>\n<ul>\n<li><strong>Rodzaj stawki VAT OSS<\/strong> &#8212; pole to s\u0142u\u017cy do rozr\u00f3\u017cnienia normalnej stawki VAT od obni\u017conej.\u00a0<br \/>W tym celu mo\u017cna wybra\u0107 jedno z poni\u017cszych ustawie\u0144:\n<ul>\n<li><em>Domy\u015blny<\/em><\/li>\n<li><em>Zredukowano<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<h6 id=\"tabela\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Tabela\"><\/span>Tabela<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h6>\n<ul>\n<li><strong>Konto ksi\u0119gowe<\/strong> &#8212; w tym polu wprowadzane jest konto obiektu dla danego u\u017cycia (patrz poni\u017csze pole).\n<p>W ka\u017cdym przypadku konto podatkowe musi by\u0107 zawsze okre\u015blone (u\u017cycie: konto podatkowe).<\/p>\n<p>Kody podatkowe kategorii &#8222;Wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowe nabycie&#8221; i obowi\u0105zek podatkowy wymagaj\u0105 konta przeciwstawnego dla podatku VAT.<\/p>\n<p>W celu wygenerowania ksi\u0119gowa\u0144 podatku naliczonego lub VAT dla przedp\u0142at, wymagane s\u0105 dwa konta obiektowe dla p\u0142atno\u015bci wniosku o przedp\u0142at\u0119: konto brutto dla przedp\u0142at i konto netto dla przedp\u0142at.<\/p>\n<\/li>\n<li><strong>U\u017cyte dla<\/strong> &#8212; w tym miejscu mo\u017cna zadecydowa\u0107 do jakiego rodzaju u\u017cytkowania wykorzystywane jest konto ksi\u0119gowe.<br \/>Dost\u0119pne s\u0105 ustawienia:\n<ul>\n<li><em>Konto przeciwstawne &#8211; Podatek VAT<\/em><\/li>\n<li><em>Konto brutto &#8211; Zaliczki<\/em><\/li>\n<li><em>Konto netto &#8211; Zaliczki<\/em><\/li>\n<li><em>Konto podatku<\/em><\/li>\n<li><em>Konto przej\u015bciowe &#8211; Podatek\u00a0<\/em><\/li>\n<li><em>Ponto przej\u015bciowe &#8211; Podatek VAT<\/em><\/li>\n<li><em>Konto pomocnicze IVA<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li><strong>Status replikacji<\/strong> &#8212; za pomoc\u0105 tego pola mo\u017cna sprawdzi\u0107, czy przyporz\u0105dkowanie konta ksi\u0119gi g\u0142\u00f3wnej zosta\u0142o utworzone z replikacji danych podstawowych<em style=\"font-size: revert; color: initial;\">\u00a0<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<h5 id=\"zakladka-teksty\" ><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Zakladka_Teksty\"><\/span>Zak\u0142adka <em>Teksty<\/em><span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h5>\n<p>W tej zak\u0142adce mo\u017cna wprowadza\u0107 dodatkowe teksty dla kod\u00f3w podatkowych. Maj\u0105 one charakter czysto informacyjny jako notatki do danych podstawowych dla autora lub u\u017cytkownika.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Numer<\/strong> &#8212; w przypadku nowych tekst\u00f3w automatycznie przypisywany jest numer, pod kt\u00f3rym tekst jest zapisywany. Numer ten mo\u017cna nadpisa\u0107 r\u0119cznie.<\/li>\n<li><strong>Grupa tekst\u00f3w<\/strong> &#8212; najpierw nale\u017cy przypisa\u0107 tekst, kt\u00f3ry ma zosta\u0107 utworzony, do grupy tekst\u00f3w. W wielu analizach mo\u017cna okre\u015bli\u0107 grup\u0119 tekstu, z kt\u00f3rej maj\u0105 by\u0107 drukowane teksty.<\/li>\n<li><strong>Automatyczne wy\u015bwietlanie<\/strong> &#8212; za pomoc\u0105 tej opcji mo\u017cna wybra\u0107, czy teksty w okienku nawigacji maj\u0105 by\u0107 zawsze wy\u015bwietlane podczas wywo\u0142ywania rekordu<\/li>\n<li><strong>Typ wiadomo\u015bci<\/strong> &#8212; za pomoc\u0105 typu komunikatu mo\u017cna wybra\u0107, czy utworzony tekst ma by\u0107 wy\u015bwietlany jako ostrze\u017cenie (\u017c\u00f3\u0142ty tr\u00f3jk\u0105t), czy jako informacja (niebieski znak informacyjny)<\/li>\n<li><strong>Tekst<\/strong> &#8212; w tym polu mo\u017cna wprowadzi\u0107 tekst<\/li>\n<\/ul>\n<p>\u00a0<\/p>\n<p>\u00a0<\/p>\n","protected":false},"author":28,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"class_list":["post-9822","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-podatek","ht_kb_category-podatki"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9822","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/28"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9822"}],"version-history":[{"count":20,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9822\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":32555,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9822\/revisions\/32555"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/cee\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9822"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}