Cel biznesowy

Obszar ten służy do monitorowania sprawności i terminowości przepływów pieniężnych (zarówno po stronie przychodowej, jak i kosztowej) poprzez szczegółową analizę rozliczeń z kontrahentami. Pozwala kadrze zarządzającej oraz działom finansowym na ocenę dyscypliny płatniczej klientów, identyfikację opóźnień w regulowaniu należności oraz bieżącą kontrolę własnych zobowiązań w oparciu o strukturę zapadalności. Narzędzie to bezpośrednio wspiera zarządzanie płynnością finansową (cash flow) oraz minimalizowanie ryzyka kredytowego.

Wymiary analizy (Z jakiej perspektywy badamy dane?)

• Perspektywa Kontrahenta: Analiza danych poprzez profile partnerów biznesowych. Umożliwia weryfikację, którzy klienci zalegają z płatnościami najdłużej oraz wobec których dostawców posiadamy największe zobowiązania.

  • Dostępne atrybuty: Kontrahent (Nazwa, Akronim, NIP), Lokalizacja (Kraj, Miasto, Kod Pocztowy).

• Perspektywa Struktury Zapadalności (Wiekowa): Grupowanie płatności według przedziałów czasowych w odniesieniu do ich terminu wymagalności. Pozwala natychmiast odpowiedzieć na pytanie o stopień przeterminowania środków.

  • Dostępne atrybuty: Przedziały zapadalności (Terminowe, Nie więcej niż 5 dni, Od 6 do 30 dni, Od 31 do 60 dni, Od 60 do 120 dni, Powyżej 120 dni).

• Perspektywa Statusu Płatności: Ogólny podział transakcji na realizowane na czas oraz te, których termin już minął.

  • Dostępne atrybuty: Typ zapadalności (Terminowe / Przeterminowane).

• Perspektywa Czasu: Identyfikacja momentu powstania zapisu księgowego lub rozliczenia.

  • Dostępne atrybuty: Data transakcji/operacji.

• Perspektywa Dokumentu: Możliwość dotarcia do źródła konkretnej płatności.

  • Dostępne atrybuty: Numer Dokumentu.

Kluczowe miary (Co dokładnie mierzymy?)

W obszarze zaimplementowano pełne ujęcie dwuwalutowe – każda miara wyrażana jest zarówno w walucie systemowej (PLN), jak i w walucie oryginalnej transakcji, co pozwala na niwelowanie wpływu różnic kursowych na interpretację danych.

• Wpłata / Wpłata Waluta: Wartość środków pieniężnych otrzymanych od kontrahentów (zamknięcie należności).

• Wypłata / Wypłata Waluta: Wartość środków pieniężnych przekazanych dostawcom (uregulowanie zobowiązań).

• Kompensacja Należności / Kompensacja Należności Waluta: Wartość bezgotówkowych rozliczeń zmniejszających saldo naszych należności wobec kontrahenta.

• Kompensacja Zobowiązań / Kompensacja Zobowiązań Waluta: Wartość bezgotówkowych rozliczeń zmniejszających kwotę naszych zobowiązań.

• Należność Dokument / Należność Dokument Waluta: Pierwotna wartość kwoty do odebrania wynikająca z wystawionego dokumentu sprzedaży.

• Zobowiązanie Dokument / Zobowiązanie Dokument Waluta: Pierwotna wartość kwoty do zapłaty wynikająca z otrzymanego dokumentu zakupu lub kosztowego.

• Należność Historyczna / Należność Historyczna Waluta: Stan niezapłaconych należności (zaległości klientów) odtworzony chronologicznie na wybrany dzień wstecz.

• Zobowiązanie Historyczne / Zobowiązanie Historyczne Waluta: Stan naszych nieuregulowanych długów wobec partnerów, odtworzony na konkretny punkt w czasie.

• Przelicznik Waluty: Kurs zastosowany do przeliczenia wartości transakcji, niezbędny do analizy transakcji wielowalutowych.