Deklaracja roczna PIT-37 w wersji 30 dostępna jest od wersji 2024.2.1 programu Comarch ERP Optima
Kwoty na deklaracji PIT-37 użytkownik powinien uzupełnić ręcznie, nie są one pobierane z żadnego miejsca w programie.
Do obliczenia deklaracji PIT-37 nie jest wymagane założenie okresu obrachunkowego w Konfiguracji Firmy/ Księgowość/ Okresy obrachunkowe.Deklaracja PIT-37, zakładka 1. A-C
Do zapisania deklaracji wymagane jest uzupełnienie pola US (PIT-37) oraz następujących danych podatnika: NIP/PESEL, Nazwisko oraz Pierwsze imię.
Jeżeli w poz. 9 Sposób rozliczenia podatku wybrana zostanie opcja wspólnie z małżonkiem (art.6 ust.2) to na formularzu deklaracji PIT-37 aktywne stają się sekcje dotyczące danych i kwot małżonka.
Uwaga
Jeżeli w poz. 9 Sposób rozliczenia podatku na deklaracji PIT-37 wybrana zostanie opcja indywidualnie lub dla wdów i wdowców lub osób samotnie wych. dzieci i dane małżonka uzupełnione zostaną na formularzu załącznika PIT/D i oświadczenia PIT-2K, to po zmianie sposobu opodatkowania na wspólnie z małżonkiem i uzupełnieniu danych małżonka na formularzu deklaracji PIT‑37, dane małżonka aktualizowane są na załączniku PIT/D oraz oświadczeniu PIT-2K.
W przypadku korekty zeznania PIT-37 po wskazaniu w poz. 8 Korekta składana w postępowaniu podatkowym dotyczącym unikania opodatkowania pojawia się komunikat: Jeśli w pozycji zaznaczono kwadrat nr 2, to podatnik powinien wypełnić załącznik ORD-ZU. Jeżeli zaznaczono opcję Korekta składana w postępowaniu podatkowym dotyczącym unikania opodatkowania i nie uzupełniono uzasadnienia przyczyn złożenia korekty to nie jest możliwe zatwierdzenie deklaracji PIT-37. Użytkownik powinien uzupełnić uzasadnienie na załączniku ORD-ZU lub wskazać w poz. 8 opcję Korekta zeznania.
Dotyczy wersji: 2020.5.1
Uwaga
Istnieje możliwość dodania korekty deklaracji PIT-37 w sytuacji gdy deklaracja pierwotna dodana została na wcześniejszej wersji formularza.
Zaznaczenie w Konfiguracji Firmy/ Ogólne/ Parametry parametruSprawdzanie poprawności NIP lub/i Sprawdzanie poprawności PESEL powoduje uaktywnienie systemu kontroli numerów NIP lub/i numerów PESEL. Jeżeli użytkownik wprowadzi niewłaściwy numer NIP/PESEL to deklaracja PIT-37 nie zostanie zapisana.
Deklaracja PIT-37, zakładka 2. D-E
Na formularzu deklaracji PIT-37(30) istnieje możliwość zaznaczenia rodzaju zwolnienia w sekcji D Informacja o uldze dla młodych, uldze na powrót, uldze dla rodzin 4+ oraz uldze dla pracujących seniorów oraz uzupełnienia kwoty przychodów objętych zwolnieniem. Nie ma możliwości równoczesnego zaznaczenia poz. Ulga dla (art. 21 ust. 1 pkt 148 ustawy) oraz poz. Ulga dla pracujących seniorów(art. 21 ust. 1 pkt 153 ustawy). Po zaznaczeniu ulgi aktywna staje się sekcja do uzupełnienia kwoty przychodów objętych zwolnieniem.
Suma kwot w poz. Przychody ze stosunku służbowego, stosunku pracy, pracy nakładczej, spółdzielczego stosunku pracy, Przychody z umów zlecenia, o których mowa w art. 13 pkt 8 ustawy, Przychody z praktyk absolwenckich i staży uczniowskich oraz Przychody z zasiłku macierzyńskiego (odpowiednio poz. 36, 38, 40 i 42 dla podatnika oraz poz. 37, 39, 41 i 43 dla małżonka) ograniczana jest do kwoty 85 528,00 zł. Limit przysługuje odrębnie podatnikowi oraz odrębnie małżonkowi.
Jeżeli na formularzu deklaracji PIT-37(30) zaznaczono poz. Ulga dla rodzin 4+ o której mowa w art. 21 ust. 1 pkt 153 ustawy, to podatnik/ małżonek powinien wypełnić załącznik PIT/O i uzupełnić dane co najmniej czworga dzieci.
Deklaracja PIT-37, zakładka 3. F-K
Do wyliczenia kwoty w poz. 130 Obliczony podatek według skali podatkowej na deklaracji PIT-37 nie jest brana pod uwagę ulga podatkowa uzupełniona w Konfiguracji Programu/ Księgowość/ Stałe podatkowe. Podatek dochodowy liczony jest według wzoru:
Dla dochodu <= 120 000 zł: 12% podstawy obliczenia podatku – kwota wolna od podatku,
Dla dochodu > 120 000 zł: 10 800 zł + 32% nadwyżki podstawy obliczenia podatku ponad 120 000 zł
Deklaracja PIT-37, zakładka 4. L-P
Uzupełnienie na formularzu deklaracji rocznej Numeru KRS Organizacji Pożytku Publicznego powoduje automatyczne wyliczenie kwoty 1,5% podatku na rzecz organizacji. Wnioskowaną kwotę można pomniejszyć. Jeżeli zmianie ulegną wartości wpływające na wyliczenie tej kwoty, zostanie ona ponownie przeliczona.
Jeżeli na deklaracji PIT-37 widnieje kwota w poz. 145 ŁĄCZNY ZWROT to użytkownik ma możliwość zaznaczenia w poz. 158 Osoba zgłaszająca rachunek opcji podatnik i/lub małżonek (jeżeli w poz. 9 Sposób rozliczenia podatku wybrano wspólnie z małżonkiem ). Zaznaczenie opcji podatnik i/lub małżonek umożliwia uzupełnienie poz. 159-162.
Jeżeli użytkownik w poz. 162 Pełny numer rachunku (tylko w przypadku rachunku zagranicznego należy podać kod SWIFT) chce uzupełnić krajowy rachunek bankowy to w poz. 160 Kraj siedziby banku/oddziału (inny niż Polska) nie powinien uzupełniać kodu kraju, a w poz. 162 powinien wpisać ‘PL’ na początku numeru, a sam numer bez znaków: ‘-‘, przykładowo: PL97114019775214523125463215 oraz nie uzupełniać kodu SWIFT.
Wartości w poz. 151, 153 oraz 154 są uzupełniane automatycznie po dodaniu odpowiednich załączników do deklaracji PIT‑37.
Uwaga
Program Comarch ERP Optima oferuje możliwość swobodnego wyboru wspieranej Organizacji Pożytku Publicznego kwotą z tytułu 1,5% podatku należnego.
Uwaga
Import Organizacji Pożytku Publicznego z serwera Comarch jest dostępny wyłącznie dla Klientów z aktualną gwarancją.
Deklaracja PIT-37, zakładka 5. Załączniki
Z poziomu zakładki [Załączniki] użytkownik ma możliwość dodania załączników: PIT/O, PIT/D oraz PIT-2K.
Deklaracja PIT-37, zakładka 6. e-Deklaracje
Po naciśnięciu przycisku następuje zablokowanie deklaracji PIT-37 i jej wysłanie. Użytkownik ma możliwość wysyłki do systemu e Deklaracje za pomocą podpisu kwalifikowanego lub niekwalifikowanego. Po wysłaniu deklaracji ikona wysyłki zostaje zamieniona na ikonę odbioru UPO .
Uwaga
Dostępny jest mechanizm automatycznego pobierania aktualizacji umożliwiających wysyłanie deklaracji PIT-37 drogą elektroniczną w przypadku, gdy w czasie udostępnienia wersji nie był znany schemat dokumentu elektronicznego. Przy pierwszej wysyłce w danej sesji pracy następuje łączenie się z serwerem Comarch i sprawdzanie, czy aktualizacja jest dostępna. Jeżeli tak, zostanie ona pobrana. Funkcja jest dostępna tylko dla programów na gwarancji.
Pytaj, pomagaj, udoskonalaj! Społeczność Comarch
Dzięki społeczności Comarch ERP rozwiązujemy problemy, dzielimy się pomysłami oraz informujemy o nowościach.