Ćwiczenie: Plan kont

Cel ćwiczenia: w ćwiczeniu określamy konta syntetyczne i analityczne, na które wprowadzane będą zapisy księgowe.

Z menu Księgowość otwieramy Plan kont. W nowej bazie danych, w której użytkownik nie skorzystał z generowania planu kont za pomocą Konfiguratora bazy danych, istnieje możliwość zbudowania własnego planu kont lub wygenerowania wzorcowego planu kont, który można później dowolnie zmodyfikować. Na formatce Plan kont jest wtedy dostępna ikona , za pomocą której można wygenerować wzorcowy plan kont.

W ćwiczeniu 4.2 generowaliśmy wzorcowy plan kont za pomocą Konfiguratora bazy danych. Konfigurator utworzył wzorcowy plan kont. W niniejszym ćwiczeniu zmodyfikujemy ten plan kont.

1. Ustawiamy kursor na dowolnym koncie syntetycznym i klawiszem <Ins> lub ikoną dodajemy konto syntetyczne:
   • Numer konta: 233
   • Nazwa: Rozrachunki ze zleceniobiorcami
   • zaznaczamy parametr: Konto rozrachunkowe
   • Korekta kosztów: pole puste
   • Typ konta: Aktywa-Pasywa
   • Kontrola salda: brak
   • Słownikowe: Pracownicy i wspólnicy
   • zapisujemy formatkę.
2. Do wygenerowanych kont syntetycznych dodajemy konta analityczne:
3. Dodajemy konto analityczne do konta syntetycznego 203 Rozrachunki walutowe:
   

   • aby dodać analitykę do konta 203, w pierwszej kolejności ustawiamy kursor na danym koncie i klikamy w przycisk rozwiń obok ikony plusa.
   • z otwartego menu opcji wybieramy Dodaj konto analityczne. Różnica pomiędzy definiowaniem konta syntetycznego a analitycznego polega na tym, iż w drugim przypadku podajemy tylko kolejną część numeru konta.
   • Wybieramy kontrahenta z listy kontrahentów AURELIA:
   • Numer konta: początek jest dziedziczony z konta syntetycznego, końcówka pojawi się po uzupełnieniu kontrahenta AURELIA (pełny numer konta to 203-AURELIA)
   • zmieniamy walutę na EUR
   • Nazwa konta: Panorama Aurelia
   • Typ konta: Aktywa-Pasywa
   • Kontrola salda: brak
   • zatwierdzamy dane.
     
4. Dodajemy konto analityczne do konta syntetycznego 330 Towary handlowe:
   

   • aby dodać analitykę do konta 330, w pierwszej kolejności ustawiamy kursor na danym koncie i klikamy w przycisk rozwiń obok ikony plusa.
   • z otwartego menu opcji wybieramy Dodaj konto analityczne. Różnica pomiędzy definiowaniem konta syntetycznego a analitycznego polega na tym, iż w drugim przypadku podajemy tylko kolejną część numeru konta.

5. Do konta 330-1 dodajemy konto na tym samym poziomie:

W taki sam sposób dodajemy pozostałe konta wymienione w tabeli poniżej. Będą one potrzebne w kolejnych ćwiczeniach. Dodając konto analityczne do konta, które jest zdefiniowane jako słownikowe – należy wybrać ze słownika: kontrahenta/pracownika/towar/środek trwały itp., z którym dane konto będzie powiązane.

Symbol konta			Nazwa konta
Syntetyczne	Analityczne I poziom	Analityczne II poziom	Analityczne III poziom
				ZESPÓŁ 1 – ŚRODKI PIENIĘŻNE
131				Rachunek bankowy
	131-BPH			Rachunek bankowy w BPH
		131-BPH-PLN		Rachunek bankowy w BPH (waluta złoty)
		131-BPH-EUR		Rachunek bankowy w BPH (waluta euro)
	131-PKO			Rachunek bankowy w PKO
				ZESPÓŁ 2 - ROZRACHUNKI
201				Rozrachunki z odbiorcami
	201-2			Pozostałe jednostki
		201-2-1		do 12 miesięcy
			201-2-1-ALOZA	Rozrachunki z ALOZA
			201-2-1-BIUROWIEC	Rozrachunki z BIUROWIEC
			201-2-1-GALERIA	Rozrachunki z GALERIA
			201-2-1-SOFTLAND	Rozrachunki z SOFTLAND
202				Rozrachunki z dostawcami
	202-2			Pozostałe jednostki
		202-2-1		do 12 miesięcy
			202-2-1-BIUROWIEC	Rozrachunki z BIUROWIEC
227				Rozrachunki z ZUS
	227-51			Ubezpieczenie społeczne
	227-52			Ubezpieczenie zdrowotne
	227-53			Fundusz pracy i FGŚP

W tym Ćwiczeniu  podepniemy konta dodane do wzorcowego planu kont do zestawień księgowych. Modyfikując plan kont należy pamiętać o podpięciu nowych kont do zestawień księgowych (zwłaszcza zestawień systemowych, za pomocą których przeliczane są zaliczki na deklaracje PIT-36/PIT-36L i CIT-8).