Jak wyliczane jest wynagrodzenie zasadnicze pracownika zatrudnionego na stawce miesięcznej w przypadku zmiany wymiaru etatu lub kalendarza w trakcie miesiąca?

Do wyliczenia wynagrodzenia zasadniczego za poszczególne okresy zgodne z wykonanymi aktualizacjami dotyczącymi zmiany wymiaru etatu i/lub kalendarza przyjmowana jest norma, która obowiązywałaby pracownika, gdyby cały miesiąc miał taki wymiar etatu i był rozliczany według tego kalendarza, który jest ustawiony w zapisie historycznym aktualnym na ‘datę do’ naliczanego elementu wynagrodzenia. Na wyliczanie normy będą jedynie wpływać modyfikacje w planie pracy wykonane w okresie, za który liczone jest dane wynagrodzenie, zaś zmiany mające miejsce w innym okresie nie zostaną uwzględnione (przy normie). Po podzieleniu stawki pracownika przez normę otrzymujemy stawkę za 1 godzinę pracy, która następnie jest przemnażana przez czas pracy w danym okresie.

W analogiczny sposób wyliczane jest dla pracownika ze stawką miesięczną wynagrodzenie powyżej/poniżej normy, dopłaty za pracę w nocy, pomniejszenie proporcjonalne oraz wynagrodzenia za czas urlopu (wyliczanie stawki za 1 godzinę urlopu z wynagrodzenia zasadniczego/mies.).

Przykład

Pracownik do  14.07.2024 był zatrudniony na cały etat, stawka 5 000 zł. Rozliczany był według kalendarza ‘Standard’ (praca od poniedziałku do piątku po 8 godzin). Zaplanowana w kalendarzu w konfiguracji norma w lipcu 2024 r., dla całego etatu to 184 godzin.

Z dniem 15.07.2024 pracownik ma zmianę wymiaru etatu na 3/5, stawka 4 000 zł. Pracownik rozliczany jest według indywidualnego kalendarza ‘Etat 3/5’ (pracuje 3 dni w tygodniu od środy do piątku po 8 godzin). W kalendarzu w konfiguracji dla lipca zaplanowana jest norma 96 godzin. Pracownik nie ma modyfikacji w planie pracy.

W wypłacie za lipiec pracownikowi zostanie wyliczone:

– Wynagrodzenie zasadnicze/miesiąc (praca.pdst) za okres 01.07 – 14.07: 2 173,91 zł (5 000 zł / 184h * 80h),
– Wynagrodzenie zasadnicze/miesiąc (praca.pdst) za okres 15.07 – 31.07: 2 153,85 zł (4 000 zł / 96h * 56).

 



Dlaczego podstawa chorobowego została wyliczona z bieżącego miesiąca (bieżącej wypłaty)?

Podstawa chorobowego może być wyliczana z bieżącego miesiąca (na Formularzu podstawy obliczeniowej jest zaznaczona opcja ’Podstawa wyliczona z bieżącej wypłaty’), w sytuacji gdy ustalana jest:

  • w pierwszym miesiącu zatrudnienia,
  • w drugim miesiącu zatrudnienia, jeżeli zatrudnienie rozpoczęło się w trakcie miesiąca,
  • po zmianie wymiaru etatu.

Jeśli powyższe sytuacje nie miały miejsca i pracownik powinien mieć podstawę wyliczoną z dłuższego okresu, na wyliczenie podstawy z bieżącego miesiąca mogą mieć wpływ niepoprawne lub niekompletne dane pracownika, a także ustawienia w konfiguracji programu, np:

    • brak lub niepoprawnie wprowadzona informacja o ubezpieczeniu pracownika – należy zweryfikować zapisy na Formularzu danych pracownika na zakładce [Ubezpieczenie (etat)] w każdym z zapisów historycznych;
    • wpisanie informacji o wyrejestrowaniu z ubezpieczeń na Formularzu danych pracownika – na zakładce [Ubezpieczenie (etat)] wpisano niepotrzebną/niepoprawną informacji o wyrejestrowaniu z ubezpieczeń;
    • ustawienie w konfiguracji firmy naliczania średniej do chorobowego z bieżącego miesiąca – z poziomu Start / Konfiguracja / Firma / Płace / Zasiłki w polu Okres wyliczania podstawy (liczba miesięcy) wprowadzono 0;
    • brak informacji o dniach pracy w Zestawieniu czasu pracy (jeśli pracownik jest rozliczany ’wg zestawienia’);
    • niepoprawny okres ‘od-do’ na listach płac – listy płac powinny być tworzone za pełne miesiące np. 1.05 – 31.05;
    • brak naliczonych wypłat za miesiące poprzedzające nieobecność;
    • brak naliczonego składnika Wynagrodzenie zasadnicze w wypłatach za miesiące poprzedzające nieobecność;
    • brak lub niepoprawny kod tytułu ubezpieczenia w wypłatach poprzedzających nieobecność – na Formularzu wypłaty, na zakładce [Ubezpieczenie] nie jest zapisany kod lub jest widoczny niepoprawny kod, np. kod 3000 XX;
    • brak informacji o czasie pracy za miesiące poprzedzając nieobecność dla wypłat (BO) importowanych do programu – jeśli były importowane BO do chorobowego i pracownik jest rozliczany wg zestawienia, to w okresie, za który był wykonywany import BO w danych kadrowych pracownika (w zapisach historycznych pracownika) powinna być ustawiona opcja rozliczania czasu pracy ‘wg kalendarza’ lub powinny być uzupełnione zestawienia czasu pracy za miesiące wliczane do podstawy chorobowego;
    • import wynagrodzeń za pomocą pracy rozproszonej – wypłaty zaimportowane pracą rozproszoną nie są uwzględniane przy wyliczaniu chorobowego.


Jak skonfigurować składnik aby był wykazywany na ERP-7 ?

Aby wykazać dany składnik na ERP-7 należy wejść w jego konfigurację (Start / Konfiguracja / Firma / Płace / Typy wypłat) i na zakładce [Szczegółowe] ustawić w polu Pozycja na ERP-7 w jakiej pozycji ma być wykazany. Dodatkowo od tego składnika muszą być naliczane składki społeczne.



Czy w programie można wyliczyć kwotę brutto wynagrodzenia od podanej kwoty netto?

W programie jest możliwość skorzystania z Kalkulatora wynagrodzeń, który umożliwia w prosty sposób wyliczanie kwoty brutto od podanej kwoty netto lub kwoty netto od podanej wartości brutto dla pracownika etatowego i zleceniobiorcy. Narzędzie jest dostępne z poziomu zakładki [Ogólne] w sekcji Waluty, z listy pracowników, z formularza danych kadrowych pracownika, z listy wypłat pracowników oraz z formularza wypłaty za pomocą przycisku .
Na formularzu kalkulatora należy wskazać, czy wyliczana kwota dotyczy wypłaty dla pracownika etatowego, czy zleceniobiorcy oraz prawidłowo określić parametry dotyczące podlegania składkom ZUS i podatkom.

Kwoty wyliczone przez kalkulator można przenosić na inne formularze za pomocą funkcji kopiowania <CTRL>+<C>, <CTRL>+<V>.



Co należy zrobić, aby wypłata pracownika była wykazana na deklaracji ZUS z kodem 3000?

Pierwszym krokiem jest zaznaczenie w Start / Konfiguracja / Firma / Płace / Parametry  parametru Wykazuj na deklar. ZUS wypłatę pracownika po wyrejestrowaniu z kodem 3000. Następnie należy uzupełnić na formularzu danych kadrowych pracownika datę zwolnienia oraz informację o wyrejestrowaniu pracownika (zakładka [Ubezpieczenie (etat)]). Jeśli wykonamy te dwa kroki i wypłata pracownika będzie naliczona na liście płac, która ma ustawioną datę wypłaty przypadającą w kolejnym miesiącu po wyrejestrowaniu w wypłacie pojawi się kod 3000.



Dlaczego nie można cofnąć do bufora (otworzyć) listy płac o statusie ‘Zamknięta’?

Brak możliwości otwarcia zamkniętej listy płac może wynikać z tego, że znajdują się na niej wypłaty ze zrealizowaną lub wysłaną do banku płatnością. W takim przypadku należy zmienić stan płatności powiązanych z daną listą płac z „Wysłane” lub „Zrealizowane” na „Do realizacji”. Aby to wykonać należy w Preliminarzu płatności odszukać płatność powiązaną z listą płac i w sekcji Stan ustawić parametr Do realizacji.



Jak rozdzielić wypłatę nadgodzin dobowych i średniotygodniowych?

W celu rozdzielenia nadgodzin dobowych i średniotygodniowych należy wejść w zakładkę Start / Konfiguracja/ Firma/ Płace/ Kalendarze i w konkretnym kalendarzu zaznaczyć parametr Podział dopłat na nadgodziny dobowe i średniotygodniowe. Parametr jest dostępny po odznaczeniu opcji ‘Norma zgodna z planem pracy’ w sekcji Norma.