Najpierw należy wyeksportować z Comarch ERP Optima listę kont do arkusza MS Excel.
W tym celu z poziomu Księgowość/Plan kont należy wyciągnąć kolumny ze znacznikami JPK,

a następnie wyeksportować plan kont wykorzystując funkcję Eksport/ Bieżący widok do pliku/ MS Excel(xlsx)/ na dysku

Po wyeksportowaniu danych trzeba uzupełnić odpowiednie kolumny w arkuszu, wpisując nazwy znaczników. Istotne jest, aby numery kont zostały umieszczone w kolumnie Numer, natomiast znaczniki należy wprowadzić w kolejnych kolumnach: S_12_1, S_12_2 oraz S_12_3 – zgodnie z wymaganym zakresem i strukturą danych.

W kolumnach zawierających znaczniki JPK_KR_PD istotne jest zachowanie odpowiedniej wielkości liter. Każdy znacznik musi być zgodny z obowiązującym Zbiorem Oznaczeń i Symboli (ZOiS). W sytuacji, gdy znacznik jest niepoprawny, podczas importu pojawia się ostrzeżenie np.: Znacznik S_12_1 nie istnieje lub jest niezgodny ze znacznikami dla wybranego typu ZOiS. Wartość nie zostanie wypełniona. Należy zweryfikować wartość w kolumnie S_12_1.
Następnie należy zaimportować uzupełniony arkusz z poziomu Księgowość/Plan kont/ rozwijając strzałkę obok przycisku / Aktualizacja znaczników JPK_KR_PD.

Po wybraniu opcji Aktualizacja znaczników JPK_KR_PD pojawi się okno Importu znaczników JPK_KR_PD z pliku. W tym miejscu należy wskazać przygotowany plik – arkusz kalkulacyjny .xlsx, zawierający znaczniki JPK_KR_PD.

Użytkownik ma do wyboru jedną z dwóch opcji importu znaczników:
-
- Tylko dopisanie nowych – w przypadku, gdy dany znacznik został już wcześniej przypisany do konta, nie zostanie on nadpisany. System pominie istniejące wpisy.
- Dopisanie nowych i aktualizacja istniejących – w przypadku jeżeli dla konta został już przypisany znacznik, zostanie on zaktualizowany na podstawie danych z pliku importu. Po zakończonej operacji system wyświetli komunikat potwierdzający, np.: 011-1. Znaczniki JPK_KR_PD zostały dodane.
W przypadku, gdy zostanie wpisana inna wartość niż z ZOiS zostanie wyświetlony komunikat – Wartość 'ABC’ znacznika 'S_12_3′ nie istnieje lub jest niezgodna ze znacznikami dla wybranego typu ZOiS. Wartość nie zostanie uzupełniona.
W przypadku tworzenia nowego planu kont, istnieje możliwość zaimportowania planu kont za pomocą Comarch ERP Migrator. W arkuszu dla Księgi Handlowej na zakładce Plan kont dodano kolumny z tymi znacznikami.