Co to jest RPD i jak je uzupełnić w programie?

Część RPD w pliku dotyczy rozliczenia podatku dochodowego CIT. W skład tej część wchodzi 8 pól określających wysokość różnicy pomiędzy wynikiem finansowym a podstawą opodatkowania podatku dochodowego od osób prawnych.

Wartości poszczególnych pól można uzupełnić ręcznie na etapie tworzenia pliku JPK_KR_PD lub mogą zostać one obliczone w oparciu o zestawienie księgowe RPD.

Z poziomu menu Księgowość/ Zestawienie księgowe, na zakładce [Systemowe] znajduje się zestawienie pomocnicze RPD (Rozliczenie podatku dochodowego). Zestawienie to może być wykorzystane do obliczenia kwot przychodów oraz kosztów na Rozliczeniu podatku dochodowego będącego częścią pliku JPK_KR_PD.

Przed wygenerowaniem pliku JPK_KR_PD można w zestawieniu RPD uzupełnić definicje, na podstawie których program będzie automatycznie pobierał odpowiednie kwoty ze wskazanych kont.

Konta księgowe na pozycjach zestawienia Rozliczenie podatku dochodowego użytkownik powinien podpiąć ręcznie.

Jeśli na pozycjach zestawienia Rozliczenie podatku dochodowego nie zostaną przypisane odpowiednie konta księgowe, użytkownik ma możliwość ręcznego wprowadzenia lub zmodyfikowania kwot poszczególnych przychodów/kosztów podczas generowania pliku JPK_KR_PD.