Za\u0142\u00f3\u017cmy, \u017ce nasza firma prowadzi jedn\u0105 kas\u0119 got\u00f3wkow\u0105, dla kt\u00f3rej utworzony zosta\u0142 rejestr kasowy o nazwie KASAG. Proponujemy wykorzysta\u0107 ten rejestr nie tylko do wprowadzania zapis\u00f3w zwi\u0105zanych z p\u0142atno\u015bciami got\u00f3wk\u0105, ale tak\u017ce wprowadza\u0107 do niego zapisy zwi\u0105zane z p\u0142atno\u015bciami kartami p\u0142atniczymi przez klient\u00f3w.<\/p>\n
1. Klient p\u0142aci kart\u0105 p\u0142atnicz\u0105. Wprowadzamy do rejestru KASAG zapis kasowy\/bankowy KP\/000111\/20XX\/KASAG \u2013 zap\u0142ata kart\u0105 kredytow\u0105 kwoty 150 z\u0142.<\/p>\n
2. Tego dnia kolejni klienci zap\u0142acili r\u00f3\u017cnymi kartami kredytowymi jeszcze 1250 z\u0142.<\/p>\n
3. Opr\u00f3cz tych zap\u0142at, KASAG przyj\u0119\u0142a r\u00f3wnie\u017c zap\u0142aty got\u00f3wk\u0105 na kwot\u0119 1540 z\u0142<\/p>\n
4. \u0141\u0105czna warto\u015b\u0107 przychod\u00f3w na raporcie kasowym wynosi: 150 + 1250 + 1540 = 2940 z\u0142. Z tego 1540 z\u0142 w got\u00f3wce i 1400 zap\u0142acone kartami p\u0142atniczymi. Obydwie te kwoty widoczne s\u0105 na wydruku raportu kasowego. B\u0119d\u0105 r\u00f3wnie\u017c widoczne na ekranie, je\u015bli skonstruujemy filtr wy\u015bwietlaj\u0105cy tylko zapisy dokonane kart\u0105 lub tylko te dokonane w got\u00f3wce.<\/p>\n
5. Za\u0142\u00f3\u017cmy, \u017ce mamy podpisan\u0105 umow\u0119 z jednym centrum rozliczeniowym obs\u0142uguj\u0105cym p\u0142atno\u015bci kart\u0105. Potraktujmy centrum jako jednego z naszych kontrahent\u00f3w i za\u0142\u00f3\u017cmy mu kart\u0119 ewidencyjn\u0105 o akronimie CENTRUM_KART.<\/p>\n
6. Na koniec dnia musimy zamkn\u0105\u0107 raport kasowy, a jego bilans zamkni\u0119cia przeniesiony zostanie jako saldo otwarcia na dzie\u0144 nast\u0119pny (b\u0119dzie to stan kasy, z kt\u00f3rym kasjer rozpocznie prac\u0119 nast\u0119pnego dnia).<\/p>\n
7. Zanim to zrobimy, pomniejszamy stan kasy o kwoty zap\u0142acone kartami p\u0142atniczymi. Wykonujemy wyp\u0142at\u0119 KW\/000212\/20XX\/KASAG na kwot\u0119 1400 z\u0142. Kontrahentem jest CENTRUM_KART, a zapis otrzymuje status (N) nierozliczonego. W ten spos\u00f3b odnotowali\u015bmy, \u017ce CENTRUM_KART musi z nami rozliczy\u0107 si\u0119 na kwot\u0119 1400 z\u0142. Jest to nasza nale\u017cno\u015b\u0107.<\/p>\n
8. Na podstawie podpisanej umowy CENTRUM_KART pobiera prowizj\u0119 wysoko\u015bci 3% od dokonanych p\u0142atno\u015bci kartami. 3% z kwoty 1400 z\u0142 to 42 z\u0142. Spodziewamy si\u0119 wi\u0119c wp\u0142aty od CENTRUM_KART r\u00f3wnej 1358 z\u0142 oraz faktury dotycz\u0105cej prowizji na kwot\u0119 42 z\u0142.<\/p>\n
9. Po kilku dniach otrzymujemy wyci\u0105g bankowy potwierdzaj\u0105cy wp\u0142at\u0119 1358 z\u0142. Wprowadzamy go do rejestru bankowego jako wp\u0142at\u0119 KP\/000134\/20XX\/BANK.<\/p>\n
10. Otrzymujemy r\u00f3wnie\u017c faktur\u0119 od CENTRUM_KART na kwot\u0119 42 z\u0142. Wprowadzaj\u0105c t\u0119 faktur\u0119 w preliminarzu p\u0142atno\u015bci powstaje zobowi\u0105zanie na 42 z\u0142 (FZ\/000345\/20XX na kwot\u0119 42 z\u0142).<\/p>\n
11. Dokonujemy kompensaty dw\u00f3ch zapis\u00f3w kasowych: KW\/000212\/20XX\/KASAG (1400 z\u0142) oraz KP\/000134\/20XX\/BANK (1358 z\u0142). Wp\u0142ata KP\/000134\/20XX\/BANK otrzymuje status rozliczonej (R), natomiast wyp\u0142ata KW\/000212\/20XX\/KASAG status cz\u0119\u015bciowo rozliczonej (C). Pozostaje do rozliczenia 42 z\u0142.<\/p>\n
12. Rozliczony cz\u0119\u015bciowo zapis KW\/000212\/20XX\/KASAG rozliczamy ze zdarzeniem z preliminarza \u2013 zobowi\u0105zaniem FZ\/000345\/20XX na kwot\u0119 42 z\u0142. Obydwa dokumenty zostaj\u0105 ca\u0142kowicie rozliczone.<\/p><\/div><\/div><\/section>\n
Opisany powy\u017cej przyk\u0142ad jest bardzo uproszczony. W praktyce wp\u0142aty i faktury z centr\u00f3w rozliczeniowych nie musz\u0105 wp\u0142ywa\u0107 z tak\u0105 sam\u0105 cz\u0119stotliwo\u015bci\u0105 jak okres zamykania raport\u00f3w kasowych. Ale bez wzgl\u0119du na cz\u0119stotliwo\u015b\u0107 rozlicze\u0144 \u2013 stosuj\u0105c powy\u017cszy schemat, na bie\u017c\u0105co b\u0119dziemy znali stan naszych rozlicze\u0144 z CENTRUM KART oraz warto\u015b\u0107 transakcji dokonywanych przy u\u017cyciu kart kredytowych.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
P\u0142atno\u015b\u0107 kart\u0105 kredytow\u0105 \u0142\u0105czy w sobie zar\u00f3wno cechy p\u0142atno\u015bci got\u00f3wkowej jak i p\u0142atno\u015bci przelewem. Podobie\u0144stwa do p\u0142atno\u015bci got\u00f3wkowej s\u0105 przede wszystkim w tym, \u017ce nie wyst\u0119puje odroczenie p\u0142atno\u015bci i konieczno\u015b\u0107 wykonywania p\u00f3\u017aniejszego rozrachunku. W przypadku zap\u0142aty kart\u0105 \u2013 tak jak w przypadku zap\u0142aty got\u00f3wk\u0105 z punktu widzenia klienta p\u0142atno\u015b\u0107 jest dokonana natychmiastowo. Pieni\u0119dzy za wykonan\u0105 […]<\/p>\n","protected":false},"author":12,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":7,"_ht_kb_post_views_count":2681,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":2,"footnotes":""},"ht_kb_category":[373],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-10725","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-karty-platnicze"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/10725","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/12"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=10725"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/10725\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":20921,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/10725\/revisions\/20921"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=10725"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=10725"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=10725"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}