Zawarte tu informacje dotycz\u0105\u00a0pliku JPK_V7, deklaracji VAT-UE, PIT oraz CIT.<\/p>\n

Rozliczanie VAT metod\u0105:<\/strong><\/p>\n

\n
<\/i> Zwyk\u0142\u0105<\/strong> \u2013 do deklaracji VAT-7 wchodz\u0105 wszystkie kwoty, r\u00f3wnie\u017c te z\u00a0dokument\u00f3w z\u00a0p\u0142atno\u015bci\u0105 odroczon\u0105, kt\u00f3re jeszcze nie zosta\u0142y zap\u0142acone.<\/li>\n
<\/i> Kasow\u0105<\/strong> \u2013 do deklaracji VAT-7 wchodz\u0105 tylko kwoty pochodz\u0105ce z\u00a0zapis\u00f3w, kt\u00f3re zosta\u0142y zap\u0142acone. Mo\u017cliwo\u015b\u0107 taka zosta\u0142a wprowadzona przez ustawodawc\u0119 od 1 pa\u017adziernika 2002 roku.<\/li>\n<\/ul>\n
Kwartalne rozliczenia VAT<\/strong>\u2013 zaznaczenie parametru powoduje, \u017ce deklaracje VAT-7 b\u0119d\u0105 liczone za\u00a0okres kwarta\u0142u, mo\u017cliwe jest wybranie rodzaju sk\u0142adanej deklaracji kwartalnej:<\/p>\n
\n
<\/i> VAT-7K <\/strong>\u2013 tzw. mali podatnicy, o\u00a0kt\u00f3rych mowa w\u00a0art. 2 pkt 25 ustawy o\u00a0podatku od towar\u00f3w i\u00a0us\u0142ug, obowi\u0105zani do sk\u0142adania deklaracji za okresy kwartalne,<\/li>\n
<\/i> VAT-7D <\/strong>\u2013 podatnicy, o\u00a0kt\u00f3rych mowa w\u00a0art. 15 ustawy, inni ni\u017c mali, obowi\u0105zani do sk\u0142adania deklaracji za okresy kwartalne (parametr mo\u017cliwy do zaznaczenia dla deklaracji sk\u0142adanych przed 1 stycznia 2017\u00a0r.).<\/li>\n<\/ul>\n
Je\u015bli parametru nie zaznaczymy, deklaracje b\u0119d\u0105 liczone za okres miesi\u0105ca.<\/p>\n
Dotyczy wersji: 2025.1<\/strong><\/div>
Rozliczanie PIT metod\u0105:<\/strong><\/p>\n
\n
<\/i> Zwyk\u0142\u0105<\/strong> – podczas wyliczania zaliczek i deklaracji na PIT brane s\u0105 kwoty z zaksi\u0119gowanych faktur, niezale\u017cnie od daty ich zap\u0142aty. Parametr domy\u015blnie zaznaczony.<\/li>\n
<\/i> Kasow\u0105 –<\/strong> podczas wyliczania zaliczek i deklaracji na PIT brane s\u0105 kwoty z faktur zgodnie z dat\u0105 ich zap\u0142aty.<\/li>\n<\/ul>\n
Uwzgl\u0119dniaj domy\u015blnie dokumenty z ewidencji dodatkowej \u2013 <\/strong>po zaznaczeniu parametru podczas dodawania dokumentu w ewidencji dodatkowej przychod\u00f3w i koszt\u00f3w parametr Kasowy PIT<\/strong> jest domy\u015blnie zaznaczony, je\u017celi na karcie kontrahenta nie jest zaznaczony parametr Nie uwzgl\u0119dniaj przychod\u00f3w w kasowym PIT. \u00a0<\/strong>Parametr nale\u017cy zaznaczy\u0107 np. w przypadku podatnika zwolnionego\/nieczynnego, kt\u00f3ry nie ewidencjonuje faktur poprzez rejestr VAT, a poprzez ewidencj\u0119 dodatkow\u0105.<\/p><\/div><\/div><\/section>\n
Deklaracja VAT<\/strong>-UE sk\u0142adana <\/strong>\u2013 parametr okre\u015bla czy deklaracje maj\u0105 by\u0107 sk\u0142adane miesi\u0119cznie<\/strong> czy kwartalnie<\/strong>. Mo\u017cliwo\u015b\u0107 sk\u0142adania deklaracji w\u00a0okresach miesi\u0119cznych zosta\u0142a wprowadzona przez ustawodawc\u0119 od 1 stycznia 2010 roku. Mo\u017cliwo\u015b\u0107 sk\u0142adania deklaracji w\u00a0okresach kwartalnych zablokowana zosta\u0142a od 1 stycznia 2017 r.<\/p>\n
Rozliczanie rycza\u0142tu w okresach kwartalnych <\/strong>\u2013 parametr ten jest widoczny do grudnia 2022 r. po zaznaczeniu Ewidencji rycza\u0142towej<\/em> w\u00a0Konfiguracja Firmy\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Parametry. Od stycznia 2023 r. parametr jest widoczny dla ka\u017cdego rodzaju ksi\u0119gowo\u015bci. Poprzez jego zaznaczenie u\u017cytkownik decyduje, \u017ce podatek rycza\u0142towy b\u0119dzie rozliczany w\u00a0okresach kwartalnych.<\/p>\n
W przypadku \u00a0powy\u017cszych parametr\u00f3w mo\u017cna ustali\u0107, od kiedy ich ustawienie obowi\u0105zuje (miesi\u0105c<\/strong> i\u00a0rok<\/strong> nale\u017cy poda\u0107 w\u00a0polach dost\u0119pnych w\u00a0g\u00f3rnej cz\u0119\u015bci okna).<\/p>\n
Generowa\u0107 zapis korekcyjny VAT do zakup\u00f3w zwi\u0105zanych ze sprzeda\u017c\u0105 zwolnion\u0105 i\u00a0opodatkowan\u0105 – deklaracja VAT-7 <\/strong>\u2013 po zaznaczeniu tego parametru w przypadku, gdy w firmie wyst\u0119puje sprzeda\u017c zwolniona i opodatkowana, po zablokowaniu przed zmianami pliku JPK_V7 tworzone s\u0105 zapisy korekcyjne we wskazanym przez u\u017cytkownika rejestrze VAT.<\/p>\n
Deklaracja CIT<\/strong> \u2013 opcja pozwala na ustalenie wysoko\u015bci stawki podatku dochodowego.<\/p>\n
Zaliczki na podatek dochodowy CIT <\/strong>\u2013 parametr okre\u015bla czy zaliczki na podatek CIT maj\u0105 by\u0107 liczone miesi\u0119cznie<\/strong> czy kwartalnie<\/strong>. W\u00a0przypadku zmiany metody rozliczania podatku CIT nale\u017cy ustali\u0107 miesi\u0105c i\u00a0rok, od kt\u00f3rego nast\u0105pi zmiana, w\u00a0g\u00f3rnej cz\u0119\u015bci okna i\u00a0wybra\u0107 odpowiedni\u0105 opcj\u0119: miesi\u0119cznie\/kwartalnie<\/strong>. <\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Zawarte tu informacje dotycz\u0105\u00a0pliku JPK_V7, deklaracji VAT-UE, PIT oraz CIT.<\/p>\n","protected":false},"author":11,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":3,"_ht_kb_post_views_count":3182,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":1,"footnotes":""},"ht_kb_category":[75],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-1347","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-ksiegowosc-firma-konfiguracja-programu"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/1347","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/11"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=1347"}],"version-history":[{"count":9,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/1347\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":47511,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/1347\/revisions\/47511"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=1347"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=1347"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=1347"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}