{"id":1709,"date":"2017-08-03T10:52:53","date_gmt":"2017-08-03T10:52:53","guid":{"rendered":"http:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/?post_type=ht_kb&p=1709"},"modified":"2026-06-18T09:11:37","modified_gmt":"2026-06-18T09:11:37","slug":"formularz-kontrahenta-zakladka-handlowe","status":"publish","type":"ht_kb","link":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/dokumentacja\/formularz-kontrahenta-zakladka-handlowe\/","title":{"rendered":"Formularz kontrahenta – zak\u0142adka Handlowe"},"content":{"rendered":"

Zak\u0142adka [Handlowe] <\/strong>zawiera takie informacje o\u00a0kontrahencie, jak status czy warunki p\u0142atno\u015bci.<\/p>\n

Statusy <\/strong>\u2013 istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 okre\u015blenia statusu kontrahenta:<\/p>\n

Podmiot gospodarczy\/ Osoba fizyczna <\/em>\u2013 okre\u015blenie kontrahenta jako odbiorca finalny spowoduje, \u017ce w\u00a0trakcie wystawiania dla niego faktury automatycznie zaproponowany b\u0119dzie algorytm liczenia od brutto (jednocze\u015bnie przypisana cena sprzeda\u017cy r\u00f3wnie\u017c musi by\u0107 brutto). Umo\u017cliwi to r\u00f3wnie\u017c uwzgl\u0119dnianie obrot\u00f3w z\u00a0tym kontrahentem w\u00a0zestawieniach sprzeda\u017cy dla odbiorc\u00f3w finalnych.<\/p>\n

Jako rodzaj transakcji mo\u017cna okre\u015bli\u0107:<\/p>\n

$\"\"$ <\/p>\n

Wyb\u00f3r konkretnego rodzaju transakcji na karcie kontrahenta – zak\u0142adka [Handlowe]<\/strong> ma g\u0142\u00f3wnie wp\u0142yw na stawki podatku VAT, jaki jest naliczany na dokumentach, oraz w\u00a0efekcie r\u00f3wnie\u017c na zakwalifikowanie odpowiednich kwot w\u00a0konkretnych pozycjach na Deklaracji VAT-7<\/p>\n

KRAJOWY <\/strong>\u2013 stosujemy dla kontrahent\u00f3w krajowych. Stawki VAT dla takiego kontrahenta pobierane s\u0105 na dokumenty zgodnie z ustawieniami na karcie towaru\/us\u0142ugi. Dla tego rodzaju transakcji na zak\u0142adce [Og\u00f3lne] powinien zosta\u0107 wybrany prefiks PL<\/em> b\u0105d\u017a pusty.<\/p>\n

PODATNIKIEM JEST NABYWCA \u2013 <\/strong>stosujemy gdy mamy do czynienia z\u00a0przypadkiem, o\u00a0kt\u00f3rym mowa w\u00a0art. 17 ust. 1\u00a0pkt 5,7,8 ustawy o\u00a0podatku VAT. W\u00a0<\/strong>module Faktury<\/em> program automatycznie podpowiada stawki VAT n\/p dla towar\u00f3w i us\u0142ug. Na wydruku Faktury Sprzeda\u017cy w stawce VAT drukowana jest adnotacja: \u201eOdwrotne obci\u0105\u017cenie\u201d. Dla tego rodzaju transakcji na zak\u0142adce [Og\u00f3lne] powinien zosta\u0107 wybrany prefiks PL<\/em> b\u0105d\u017a pusty.<\/p>\n

W rejestrze VAT, Faktura Sprzeda\u017cy dla takiego kontrahenta na zak\u0142adce Kontrahent<\/em> w\u00a0polu „rodzaj transakcji” automatycznie przyjmuje warto\u015b\u0107: Krajowa- podatnikiem jest nabywca<\/em>.<\/p>\n

WEWN\u0104TRZUNIJNY \u2013 <\/strong>stosujemy dla kontrahent\u00f3w unijnych. W\u00a0module Faktury<\/em> program automatycznie podpowiada stawki VAT 0% dla towar\u00f3w, n\/p dla us\u0142ug. Wybieraj\u0105c taki rodzaj transakcji , je\u015bli dodatkowo w Konfiguracji Firmy\/Dane firmy\/Intrastat<\/em> zaznaczono parametr Intrastat<\/strong>, w\u00f3wczas na karcie kontrahenta na zak\u0142adce [Handlowe]<\/strong>, mo\u017cna ustawi\u0107 domy\u015blny kod transakcji dla deklaracji Intrastat. Na dokumentach wystawionych dla kontrahent\u00f3w wewn\u0105trzunijnych, na zak\u0142adce [Dokumenty]<\/strong> widoczna jest sekcja Intrastat<\/em>. \u00a0W deklaracji Intrastat uwzgl\u0119dniane s\u0105 transakcje, kt\u00f3re spe\u0142niaj\u0105 nast\u0119puj\u0105ce warunki: s\u0105 wystawione dla kontrahenta wewn\u0105trzunijnego, maj\u0105 uzupe\u0142nione informacje o kodzie transakcji, kodzie kraju, maj\u0105 status towar i na karcie cennikowej maj\u0105 uzupe\u0142nione informacje o kodzie CN (pozycje o statusie us\u0142uga s\u0105 pomijane podczas wyliczania deklaracji).<\/p>\n

W rejestrze VAT, Faktura sprzeda\u017cy na zak\u0142adce [Kontrahent]<\/strong> w\u00a0polu „rodzaj transakcji<\/strong>” przyjmuje warto\u015b\u0107: Dostawa wewn\u0105trzunijna <\/strong>oraz ma zaznaczony parametr Rozlicza\u0107 w\u00a0VAT-UE<\/strong>. Dla tego rodzaju transakcji wymagany jest prefiks kraju nale\u017c\u0105cego do UE wskazany na zak\u0142adce [Og\u00f3lne].<\/p>\n

WEWN\u0104TRZUNIJNY TR\u00d3JSTRONNY: <\/strong>stosujemy je\u015bli w\u00a0transakcji wewn\u0105trzunijnej tr\u00f3jstronnej kontrahent wyst\u0119puje w\u00a0roli po\u015brednika. W\u00a0<\/strong>module Faktury<\/em> program automatycznie podpowiada stawki VAT 0% dla towar\u00f3w, n\/p dla us\u0142ug. Na wydruku Faktury Sprzeda\u017cy w\u00a0lewym dolnym rogu drukowana jest adnotacja:<\/p>\n

\u201eVAT: Faktura WE uproszczona na mocy artyku\u0142u 141 dyrektywy 2006\/112\/WE\u201d.<\/p>\n

W rejestrze VAT, Faktura Sprzeda\u017cy na zak\u0142adce [Kontrahent]<\/strong> w\u00a0polu „rodzaj transakcji<\/strong>” przyjmuje warto\u015b\u0107: Dostawa wewn\u0105trzunijna tr\u00f3jstronna <\/strong>oraz ma zaznaczony parametr Rozlicza\u0107 w\u00a0VAT-UE<\/strong>. Dla tego rodzaju transakcji wymagany jest prefiks kraju nale\u017c\u0105cego do UE wskazany na zak\u0142adce [Og\u00f3lne].<\/p>\n

PROCEDURA OSS <\/span><\/b>– ten rodzaj powinien zosta\u0107 wybrany dla tych kontrahent\u00f3w b\u0119d\u0105cych osobami fizycznymi z innego kraju UE, dla kt\u00f3rych realizowana jest sprzeda\u017c towar\u00f3w na odleg\u0142o\u015b\u0107. Pozwoli to na skorzystanie z uproszczonej procedury OSS w przypadku przekroczenia limitu 10 tys. EUR.<\/span><\/p>\n

Dla tego rodzaju transakcji wymagany jest prefiks kraju nale\u017c\u0105cego do UE wskazany na zak\u0142adce [Og\u00f3lne].<\/span><\/p>\n

POZAUNIJNY<\/strong> – rodzaj transakcji dotyczy kontrahent\u00f3w spoza UE, z\u00a0kt\u00f3rymi prowadzony jest obr\u00f3t. W\u00a0module Faktury<\/em> program automatycznie podpowiada stawki VAT 0% dla towar\u00f3w, n\/p dla us\u0142ug. <\/strong><\/p>\n

W rejestrze VAT, Faktura sprzeda\u017cy na zak\u0142adce [Kontrahent]<\/strong> w\u00a0polu „rodzaj transakcji<\/strong>” przyjmuje warto\u015b\u0107: Eksport<\/strong>. Dla tego rodzaju transakcji na zak\u0142adce [Og\u00f3lne] powinien zosta\u0107 wybrany prefiks kraju spoza UE.<\/p>\n

W module Faktury<\/em> dokument importowy od dostawcy wprowadzany jest w\u00a0systemie z\u00a0poziomu listy Faktur Zakupu. Wszystkie koszty dodatkowe np. transport, mo\u017cna wprowadzi\u0107 wykorzystuj\u0105c FZKG – Korekt\u0119 graniczn\u0105. Je\u015bli kontrahent jest pozaunijny na FZKG mo\u017cliwa jest edycja tabeli VAT, aby mo\u017cliwe by\u0142o uwzgl\u0119dnienie zobowi\u0105za\u0144 wobec urz\u0119du wynikaj\u0105cych z\u00a0dokumentu SAD.<\/p>\n

POZAUNIJNY (ZWROTY\u00a0 VAT) <\/strong>– rodzaj transakcji taki ustawia si\u0119 automatycznie w\u00a0przypadku wystawiania dokumentu TaxFree. <\/strong>W\u00a0<\/strong>rejestrze VAT sprzeda\u017cy transakcja na zak\u0142adce [Kontrahent]<\/strong> w\u00a0polu „rodzaj transakcji<\/strong>” przyjmuje warto\u015b\u0107:\u00a0 Eksport – zwrot VAT<\/strong>. Dla tego rodzaju transakcji na zak\u0142adce [Og\u00f3lne] powinien zosta\u0107 wybrany prefiks kraju spoza UE.<\/p>\n

POZA TERYTORIUM KRAJU\/ POZA TERYTORIUM KRAJU (STAWKA NP) <\/strong>– taki rodzaj transakcji nale\u017cy stosowa\u0107 w przypadku, gdy prowadzony jest z kontrahentem obr\u00f3t, kt\u00f3ry zgodnie z przepisami powinien pojawia\u0107 si\u0119 na deklaracji VAT w pozycji: Dostawa towar\u00f3w oraz \u015bwiadczenie us\u0142ug poza terytorium kraju). W\u00a0polu tym, wykazuje si\u0119 dostaw\u0119 towar\u00f3w oraz \u015bwiadczenie us\u0142ug poza terytorium kraju, w\u00a0stosunku do kt\u00f3rych przys\u0142uguje podatnikowi prawo do\u00a0obni\u017cenia kwoty podatku nale\u017cnego, o\u00a0kt\u00f3rym mowa w\u00a0rat. 86 ust.8 pkt 1 ustawy, lub prawo do zwrotu kwoty podatku naliczonego, o\u00a0kt\u00f3rym mowa w\u00a0art. 87 ust. 5 ustawy. ). W\u00a0module Faktury<\/em> program automatycznie podpowiada stawki VAT 0% dla towar\u00f3w, n\/p dla us\u0142ug. W\u00a0rejestrze VAT, Faktura sprzeda\u017cy na zak\u0142adce Kontrahent<\/em> w\u00a0polu „rodzaj transakcji” przyjmuje warto\u015b\u0107: Dostawa poza terytorium kraju\/ Poza terytorium kraju (stawka NP). Dla tego rodzaju transakcji na zak\u0142adce [Og\u00f3lne] powinien zosta\u0107 wybrany prefiks kraju spoza UE. <\/em><\/p>\n

WEWN\u0104TRZUNIJNY – PODATNIKIEM JEST NABYWCA <\/strong>\u2013 rodzaj transakcji zwi\u0105zany z odwrotnym obci\u0105\u017ceniem dla kontrahent\u00f3w wewn\u0105trzunijnych, zgodnie z art. 17 ust.5 ustawy o podatku od towar\u00f3w i us\u0142ug. Dla tego rodzaju transakcji wymagany jest prefiks kraju nale\u017c\u0105cego do UE wskazany na zak\u0142adce [Og\u00f3lne].<\/p>\n

POZAUNIJNY – PODATNIKIEM JEST NABYWCA<\/strong> \u2013 rodzaj transakcji zwi\u0105zany z odwrotnym obci\u0105\u017ceniem dla kontrahent\u00f3w pozaunijnych, zgodnie z art. 17 ust.5 ustawy o podatku od towar\u00f3w i us\u0142ug.<\/p>\n

W przypadku dokument\u00f3w FZ i PZ dla kontrahent\u00f3w o rodzaju transakcji Wewn\u0105trzunijny \u2013 Podatnikiem jest nabywca <\/em>lub Pozaunijny \u2013 Podatnikiem jest nabywca<\/em> odwrotne obci\u0105\u017cenie jest stosowane bez wzgl\u0119du na to czy kontrahent jest podatnikiem VAT czynnym<\/em> oraz bez wzgl\u0119du na to czy parametr Odwrotne obci\u0105\u017cenie wg karty towaru<\/strong> jest ustawiony w\u00a0Konfiguracji firmy\/ Handel\/ Parametry<\/em>. Stawka VAT na wszystkich pozycjach dokumentu jest ustawiana na NP. Dla tego rodzaju transakcji na zak\u0142adce [Og\u00f3lne] powinien zosta\u0107 wybrany prefiks kraju spoza UE.<\/p>\n

Dla dokument\u00f3w sprzeda\u017cy odwrotne obci\u0105\u017cenie jest stosowane tylko dla pozycji ze stawk\u0105 VAT NP (bez wzgl\u0119du na to czy kontrahent jest podatnikiem VAT czynnym oraz bez wzgl\u0119du na ustawienie parametru Odwrotne obci\u0105\u017cenie wg karty towaru<\/strong>). Stawki VAT na pozycjach dokument\u00f3w s\u0105 ustawiane w\u00a0identyczny spos\u00f3b jak dla transakcji wewn\u0105trzunijnych i\u00a0pozauniijnych, z\u00a0tym \u017ce na wydrukach dla pozycji ze stawk\u0105 VAT NP widnieje adnotacja dotycz\u0105ca odwrotnego obci\u0105\u017cenia.<\/p>\n

Podatnik VAT czynny\/ Aktywny w VIES <\/strong>\u2013 pole s\u0142u\u017c\u0105ce do zaznaczania, czy podatnik jest p\u0142atnikiem podatku od towar\u00f3w i\u00a0us\u0142ug. Parametr mo\u017cliwy do zaznaczenia tylko pod warunkiem, \u017ce na karcie kontrahenta zaznaczony zosta\u0142 status Podmiot gospodarczy<\/em>.<\/p>\n

Rolnik <\/strong>\u2013 parametr s\u0142u\u017cy do zaznaczenia, czy dany kontrahent jest rolnikiem. Po jego zaznaczeniu program automatycznie ustawia domy\u015bln\u0105 form\u0119 p\u0142atno\u015bci dla kontrahenta jako przelew.<\/strong><\/p>\n

Metoda kasowa <\/strong>VAT<\/strong>: Sprzeda\u017c\/Zakup<\/strong> \u2013 parametr okre\u015blaj\u0105cy czy kontrahent jest ma\u0142ym podatnikiem rozliczaj\u0105cym si\u0119 wg metody kasowej. Parametr ma wp\u0142yw na kwalifikowanie zapis\u00f3w z\u00a0rejestr\u00f3w sprzeda\u017cy\/zakup\u00f3w VAT do deklaracji VAT-7 \/ pliku JPK_V7 na podstawie p\u0142atno\u015bci. Parametr Zakup<\/strong> mo\u017cliwy do zaznaczenia wy\u0142\u0105cznie dla kontrahent\u00f3w o\u00a0statusie Krajowy<\/em> b\u0105d\u017a Podatnikiem jest nabywca<\/em> i\u00a0zaznaczonym parametrem Podatnik VAT czynny\/ Aktywny w VIES<\/strong>.<\/p>\n

Nie uwzgl\u0119dniaj przychod\u00f3w w kasowym PIT<\/b> – parametr jest automatycznie zaznaczany je\u017celi na kontrahencie wybrano status: Osoba fizyczna<\/i>. W przypadku zmiany statusu kontrahenta na Podmiot gospodarczy<\/i>, parametr ten jest automatycznie odznaczany.<\/p>\n

VAT wg daty wystawienia<\/strong> \u2013 zaznaczenie parametru powoduje, \u017ce dla dokument\u00f3w wystawionych do 31.12.2013 data deklaracji VAT-7\u00a0 ustawiana jest wg terminu p\u0142atno\u015bci na dokumencie. Dla dokument\u00f3w wystawionych od 01.01.2014, data powstania obowi\u0105zku podatkowego ustawiana jest jako data wystawienia dokumentu.<\/p>\n

Kontrahent powi\u0105zany <\/strong>-parametr archiwalny, wykorzystywany wcze\u015bniej przy zawiadomieniu VAT-ZD. Obecnie mo\u017ce by\u0107 u\u017cywany podczas ksi\u0119gowania dokument\u00f3w w ksi\u0119gowo\u015bci kontowej (przy wykorzystaniu odwo\u0142ania do pola w bazie danych). Po zaznaczeniu tego parametru, na dokumentach sprzeda\u017cowych w module Handel\/Faktury<\/em> oraz w Rejestrach VAT, na kt\u00f3rych wskazany zosta\u0142 ten kontrahent, dodawany jest kod JPK_V7: TP.<\/p>\n

Nie publikuj danych kontrahenta <\/strong>\u2013 opcja s\u0142u\u017cy do oznaczania kontrahent\u00f3w, kt\u00f3rzy nie wyrazili zgody na\u00a0publikowanie swoich danych.<\/p>\n

Blokada wystawiania dok. rozchodowych \u2013 <\/strong>Przy zaznaczonym parametrze program nie pozwala wpisa\u0107 kodu kontrahenta na dokumentach zwi\u0105zanych ze\u00a0sprzeda\u017c\u0105 (rozchodem).<\/p>\n

Parametr jest zwi\u0105zany z dokumentami: Faktury Sprzeda\u017cy, Paragon, Rezerwacje Odbiorcy, Faktury proforma, Wydania Zewn\u0119trzne, Wydanie kaucji oraz Rozchody Wewn\u0119trzne. Parametr nie dotyczy wystawiania dokument\u00f3w koryguj\u0105cych, kt\u00f3re mo\u017cna wystawia\u0107 nawet przy zaznaczonym parametrze.<\/p>\n

Zwolnienie z akcyzy na wyroby w\u0119glowe \u2013 <\/strong>parametr jest widoczny po zaznaczeniu Akcyza na wyroby w\u0119glowe <\/strong>w Konfiguracji Firmy\/ Magazyn\/ Akcyza \u2013 wyroby w\u0119glowe<\/em>.<\/p>\n

Parametr przenoszony jest na dokument sprzeda\u017cowy z mo\u017cliwo\u015bci\u0105 r\u0119cznej zmiany przez operatora. Je\u015bli jest zaznaczony, na pozycji dokumentu na zak\u0142adce [Akcyza<\/strong>] widnieje sekcja Przeznaczenie uprawniaj\u0105ce do zwolnienia<\/strong>. Szczeg\u00f3\u0142y dotycz\u0105ce zwolnienia z akcyzy znajduj\u0105 si\u0119 w artykule: Podatek akcyzowy na wyroby w\u0119glowe<\/em>.<\/strong>
\nParametr jest r\u00f3wnie\u017c wymagany do utworzenia dokumentu dostawy (DD)<\/em>. Proces tworzenia dokumentu opisano w artykule: Elektroniczne dokumenty dostawy eDD<\/em>.<\/p>\n