Kwoty z za\u0142\u0105cznika PIT\/WZ(1) przenoszone s\u0105 na formularz PIT-36(28) w przypadku zaznaczenia w poz. 6 Wyb\u00f3r sposobu opodatkowania <\/em>opcji indywidulanie <\/em>lub dla os\u00f3b samotnie wych. dzieci <\/em>oraz podatnik osi\u0105ga przychody tylko z dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej i\/lub najmu. W innych przypadkach (np. rozliczenie z ma\u0142\u017conkiem) podczas zapisywania za\u0142\u0105cznika PIT\/WZ(1) pojawia si\u0119 komunikat: Podatnik wykazuje dochody z r\u00f3\u017cnych \u017ar\u00f3de\u0142 przychod\u00f3w lub rozlicza si\u0119 wsp\u00f3lnie z ma\u0142\u017conkiem. W takim przypadku dokumenty uj\u0119te w za\u0142\u0105czniku PIT\/WZ oraz wyliczone kwoty nale\u017cy zweryfikowa\u0107 i uzupe\u0142ni\u0107 samodzielnie w sekcji H.3. deklaracji PIT-36. Zapisa\u0107 zmiany?<\/em><\/div><\/div><\/section>\n
Uwaga<\/div>
Warto\u015b\u0107 wierzytelno\u015bci zmniejszaj\u0105cych podstaw\u0119 opodatkowania, o kt\u00f3rych mowa w art. 26i ust 1 pkt 1 ustawy o podatku dochodowym od os\u00f3b fizycznych (poz. 226 na PIT-36(28) lub poz. 49 na PIT-36L(17)), gdy doch\u00f3d do opodatkowania jest wi\u0119kszy od 0 – uwzgl\u0119dnia kwot\u0119 z poz. 13 za\u0142\u0105cznika PIT\/WZ(1). Przy rozliczeniu indywidualnym, gdzie uwzgl\u0119dniane s\u0105 przychody tylko z dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej i\/lub najmu program automatycznie proponuje kwot\u0119 uwzgl\u0119dniaj\u0105c niezap\u0142acone wierzytelno\u015bci wed\u0142ug metody FIFO. Je\u015bli kwota wynikaj\u0105ca z niezap\u0142aconej faktury sprzeda\u017cy nie pokrywa w ca\u0142o\u015bci dochodu do opodatkowania (tj. poz. 225 z PIT-36 lub poz. 48 z PIT-36L) – zostanie ona domy\u015blnie uj\u0119ta w pozycji dotycz\u0105cej warto\u015bci wierzytelno\u015bci zmniejszaj\u0105cych podstaw\u0119 opodatkowania, do rozliczenia w kolejnych latach podatkowych, nie d\u0142u\u017cej ni\u017c przez okres 3 lat (art. 26i ust. 3 ustawy) (poz. 228 na PIT-36(28) lub poz. 50 na PIT-36L(17)).<\/p>\n
W przypadku, gdy warto\u015b\u0107 w poz. 226 na PIT-36 lub 49 na PIT-36L mo\u017ce w ca\u0142o\u015bci pokry\u0107 kwot\u0119 dochodu do opodatkowania – to u\u017cytkownik powinien r\u0119cznie dostosowa\u0107 te kwoty i nie przelicza\u0107 powt\u00f3rnie deklaracji. <\/strong><\/p>\n
Powt\u00f3rne przeliczenie deklaracji spowoduje przywr\u00f3cenie pierwotnie proponowanych kwot<\/strong>.<\/em><\/div><\/div><\/section>\n
Suma kwot w poz. 226 i poz. 228 na formularzu PIT-36(28) ograniczana jest do wysoko\u015bci kwoty z pola Niezap\u0142acone wierzytelno\u015bci <\/strong>na formularzu PIT\/WZ(1).<\/p>\n
Przyk\u0142ad<\/div>
\n
<\/i> 225 Doch\u00f3d do opodatkowania<\/em> na formularzu PIT-36(28): 5000.<\/li>\n
<\/i> Na formularzu PIT\/WZ Faktura sprzeda\u017cy 1 z kwot\u0105:<\/em> 1000, Faktura sprzeda\u017cy 2 z kwot\u0105: 3000, Faktura sprzeda\u017cy 3 z kwot\u0105: 4000.<\/li>\n
<\/i> Do poz. 226 Warto\u015b\u0107 wierzytelno\u015bci zmniejszaj\u0105cych<\/em> podstaw\u0119 opodatkowania <\/em>automatycznie przeniesiona zostanie kwota w wysoko\u015bci 4000 (suma kwot z Faktury sprzeda\u017cy 1 i Faktury sprzeda\u017cy 2), poniewa\u017c Faktura sprzeda\u017cy 3 nie mie\u015bci si\u0119 w ca\u0142o\u015bci w poz. 225 Doch\u00f3d do opodatkowania.<\/em><\/li>\n<\/ul>\n
U\u017cytkownik ma mo\u017cliwo\u015b\u0107 modyfikacji kwoty w poz. 226.<\/div><\/div><\/section>\n
Suma kwot w poz. 49 i poz. 50 na formularzu PIT-36L(17) ograniczana jest do wysoko\u015bci kwoty z pola Niezap\u0142acone wierzytelno\u015bci <\/strong>na formularzu PIT\/WZ(1).<\/p>\n
Uwaga<\/div>
Kwoty z za\u0142\u0105cznika PIT\/WZ(1) nie s\u0105 przenoszone na za\u0142\u0105cznik PIT\/IP(2). Je\u017celi u\u017cytkownik chce je wykaza\u0107 w za\u0142\u0105czniku PI\/IP(2) to powinien uzupe\u0142ni\u0107 je samodzielnie bezpo\u015brednio na formularzu za\u0142\u0105cznika PIT\/IP(2) w sekcji G Zmniejszenia i zwi\u0119kszenia podstawy opodatkowania (straty) o warto\u015b\u0107 wierzytelno\u015bci i zobowi\u0105za\u0144 wynikaj\u0105cych z transakcji handlowych.<\/em> Dodatkowo nale\u017cy zweryfikowa\u0107 kwoty na formularzu PIT-36(28)\/ PIT-36L(17).<\/div><\/div><\/section>\n
Zmiana kwoty na formularzu deklaracji PIT-36(28)\/ PIT-36L(17) nie powoduje zmian na formularzu za\u0142\u0105cznika PIT\/WZ(1).<\/p>\n
Na korekt\u0119 deklaracji PIT-36(28)\/ PIT-36L(17) formularz PIT\/WZ(1) kopiowany jest z deklaracji pierwotnej.<\/p>\n
Z poziomu formularza PIT-36(28)\/ PIT-36L(17) istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wyboru wydruku Deklaracja PIT\/WZ (zbiorcza), <\/em>na kt\u00f3rym na jednym formularzu drukowane s\u0105 wszystkie pozycje.<\/p>\n
Dokumenty w ewidencjach \u017ar\u00f3d\u0142owych \u2013 Rejestrze VAT, Ewidencji dodatkowej, module Handel \u2013 <\/em>je\u017celi zosta\u0142y uwzgl\u0119dnione na formularzu PIT\/WZ(1) to nie jest mo\u017cliwe ich usuni\u0119cie z ewidencji \u017ar\u00f3d\u0142owych.<\/p>\n
Za\u0142\u0105cznik PIT\/WZR(1)<\/strong><\/p>\n
Z poziomu formularza deklaracji PIT-28(23) wprowadzono mo\u017cliwo\u015b\u0107 dodania za\u0142\u0105cznika PIT\/WZR(1) Informacja o wierzytelno\u015bciach i zobowi\u0105zaniach zmniejszaj\u0105cych lub zwi\u0119kszaj\u0105cych podstaw\u0119 opodatkowania (strat\u0119), wynikaj\u0105cych z transakcji handlowych<\/em>. Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 dodania jednego za\u0142\u0105cznika PIT\/WZR(1).<\/p>\n
Dane na za\u0142\u0105czniku PIT\/WZR(1) u\u017cytkownik powinien uzupe\u0142ni\u0107 r\u0119cznie. Po rozwini\u0119ciu dodatkowego menu $\"\"$ \u00a0(czarna strza\u0142ka obok plusa) dost\u0119pne s\u0105 opcje: Dodaj niezap\u0142acon\u0105 wierzytelno\u015b\u0107, Dodaj niezap\u0142acone zobowi\u0105zanie, Dodaj zap\u0142acon\u0105 wierzytelno\u015b\u0107, Dodaj zap\u0142acone zobowi\u0105zanie<\/em>. Nie ma mo\u017cliwo\u015bci dodania pozycji bez uzupe\u0142nionego numeru dokumentu. Data wybrana w kolumnie Termin p\u0142atno\u015bci <\/em>nie mo\u017ce by\u0107 wcze\u015bniejsza ni\u017c data wystawienia. W kolumnie Kwota <\/em>nale\u017cy uzupe\u0142ni\u0107 kwot\u0119 podlegaj\u0105c\u0105 korekcie (przyjmuje zawsze warto\u015bci dodatnie). W przypadku zap\u0142aconych zobowi\u0105za\u0144 i wierzytelno\u015bci istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wskazania daty zap\u0142aty (nie mo\u017ce by\u0107 wcze\u015bniejsza ni\u017c termin p\u0142atno\u015bci) oraz okre\u015blenia kiedy dokument zosta\u0142 uregulowany (w trakcie roku czy po roku podatkowym).<\/p>\n
Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 kopiowania pozycji na za\u0142\u0105czniku PIT\/WZR(1) za pomoc\u0105 skr\u00f3tu klawiszowego <Ctrl>+<Insert><\/strong>. Skopiowana pozycja trafia do tej samej grupy co dokument kopiowany.<\/p>\n
Kwota niezap\u0142aconych wierzytelno\u015bci oraz zap\u0142aconych zobowi\u0105za\u0144 z opcj\u0105 Po roku podatkowym <\/em>przenoszona jest na formularz PIT-28(23) do poz. 100 Warto\u015b\u0107 wierzytelno\u015bci i zobowi\u0105za\u0144 zmniejszaj\u0105cych przychody, do rozliczenia w kolejnych latach podatkowych, nie d\u0142u\u017cej ni\u017c przez okres 3 lat. <\/em>Kwota niezap\u0142aconych zobowi\u0105za\u0144 oraz zap\u0142aconych wierzytelno\u015bci z opcj\u0105 Po roku podatkowym <\/em>przenoszona jest na formularz PIT-28(23) do poz. 116 Warto\u015b\u0107 zobowi\u0105za\u0144 i wierzytelno\u015bci zwi\u0119kszaj\u0105cych przychody, o kt\u00f3rych mowa w art. 11 ust. 4 pkt 2 ustawy.<\/em><\/p>\n
Uwaga<\/div>
U\u017cytkownik powinien zweryfikowa\u0107 w sekcji G kwoty w pozycjach dotycz\u0105cych poszczeg\u00f3lnych stawek oraz dokona\u0107 ewentualnej korekty w pozycjach dotycz\u0105cych stawek, w kt\u00f3rych osi\u0105ga przychody.<\/div><\/div><\/section>\n
Z poziomu formularza PIT-28(23) istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wyboru wydruku Deklaracja PIT\/WZR (zbiorcza), <\/em>na kt\u00f3rym na jednym formularzu drukowane s\u0105 wszystkie pozycje. <\/em><\/p>\n
Deklaracja PIT-36(28)<\/strong><\/p>\n
Je\u017celi w danym roku dodano zar\u00f3wno zaliczki uproszczone, jak i zaliczki zwyk\u0142e to po przeliczeniu deklaracji PIT-36(28) automatycznie zaznaczana jest poz. zrezygnowa\u0142 w trakcie roku podatkowego z wp\u0142acania zaliczek w formie uproszczonej na podstawie art. 52r ustawy <\/em>(odpowiednio poz. 58 dla podatnika i poz. 59 dla ma\u0142\u017conka). <\/em>U\u017cytkownik ma mo\u017cliwo\u015b\u0107 odznaczenia tej opcji.<\/p>\n
Na formularzu deklaracji PIT-36(28) nie ma mo\u017cliwo\u015bci r\u00f3wnoczesnego zaznaczenia poz. wybra\u0142 kwartalny spos\u00f3b wp\u0142acania zaliczek na podstawie art. 44 ust. 3g ustawy <\/em>oraz poz. zrezygnowa\u0142 w trakcie roku podatkowego z wp\u0142acania zaliczek w formie uproszczonej na podstawie art. 52r ustawy <\/em>(odpowiednio poz. 54 i 58 dla podatnika oraz poz. 55 i 59 dla ma\u0142\u017conka).<\/p>\n
Kwota w poz. 257 Obliczony podatek <\/em>na deklaracji PIT-36(28) liczona jest wed\u0142ug wzoru:<\/p>\n
\n
<\/i> Dla dochodu <= 85\u00a0528 z\u0142: 17% podstawy obliczenia podatku – kwota wolna od podatku,<\/li>\n
<\/i> Dla dochodu > 85\u00a0528 z\u0142: 14 539,76 z\u0142 + 32% nadwy\u017cki podstawy obliczenia podatku ponad 85 528 z\u0142 – kwota wolna od podatku.<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
<\/p>\n
Kwota zmniejszaj\u0105ca podatek, o kt\u00f3rej mowa powy\u017cej, odliczana w rocznym obliczeniu podatku, o kt\u00f3rym mowa w art. 34 ust. 7 albo art. 37 ust. 1 lub w zeznaniu, o kt\u00f3rym mowa w art. 45 ust. 1 Ustawy o podatku dochodowym od os\u00f3b fizycznych<\/em>, wynosi:<\/p>\n
\n
<\/i> 1 360 z\u0142: dla podstawy obliczenia podatku <= 8 000 z\u0142,<\/li>\n
<\/i> 1\u00a0360 z\u0142 \u2013 kwota obliczona wed\u0142ug wzoru: 834,88 z\u0142 \u00d7 (podstawa obliczenia podatku \u2013 8 000 z\u0142) \u00f7 5 000 z\u0142: dla podstawy obliczenia podatku > 8 000 z\u0142 <= 13 000 z\u0142,<\/li>\n
<\/i> 525,12 z\u0142 – dla podstawy obliczenia podatku > 13 000 z\u0142 <= 85 528 z\u0142,<\/li>\n
<\/i> 525,12 z\u0142 – kwota obliczona wed\u0142ug wzoru: 525,12 z\u0142 \u00d7 (podstawa obliczenia podatku – 85 528 z\u0142) \u00f7 41 472 z\u0142: dla podstawy obliczenia podatku > 85 528 z\u0142 <= 127 000 z\u0142,<\/li>\n
<\/i> je\u017celi podstawa obliczenia podatku > 127 000 to kwota zmniejszaj\u0105cej podatek nie jest odejmowana.<\/li>\n<\/ul>\n
<\/p>\n
Deklaracja PIT-36L(17)<\/strong><\/p>\n
Je\u017celi w danym roku dodano zaliczki uproszczone a nast\u0119pnie zaliczki zwyk\u0142e to po przeliczeniu deklaracji PIT-36L(17) automatycznie zaznaczana jest poz. 20 zrezygnowa\u0142 w trakcie roku podatkowego z wp\u0142acania zaliczek w formie uproszczonej na podstawie art. 52r. <\/em>U\u017cytkownik ma mo\u017cliwo\u015b\u0107 odznaczenia tej opcji.<\/p>\n
Na formularzu deklaracji PIT-36L(17) nie ma mo\u017cliwo\u015bci r\u00f3wnoczesnego zaznaczenia poz. 18 wybra\u0142 kwartalny spos\u00f3b wp\u0142acania zaliczek na podstawie art. 44 ust. 3hg ustawy <\/em>oraz poz. 20 zrezygnowa\u0142 w trakcie roku podatkowego z wp\u0142acania zaliczek w formie uproszczonej na podstawie art. 52r<\/em>.<\/p>\n
Podatnicy korzystaj\u0105cy w trakcie roku z ulgi z tytu\u0142u darowizny przekazanej na okre\u015blone cele zwi\u0105zane z przeciwdzia\u0142aniem pandemii COVID-19 powinni na formularzu PIT\/O(25) uzupe\u0142ni\u0107 odpowiedni\u0105 pozycj\u0119 z darowiznami.<\/p>\n
2. PIT-36(28). Rozliczenie podatnika z ma\u0142\u017conkiem b\u0119d\u0105cym wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bcicielem<\/strong>. Umo\u017cliwiono wyliczenie wsp\u00f3lnej deklaracji PIT-36(28) dla w\u0142a\u015bciciela i ma\u0142\u017conka b\u0119d\u0105cego wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bcicielem. W zwi\u0105zku z tym na formularzu PIT-36(28) dodano pole Wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciel<\/strong>. Pole to uzupe\u0142nianie jest automatycznie po wyborze w\u0142a\u015bciciela na PIT-36(28) je\u017celi ma\u0142\u017conka wybrano na karcie w\u0142a\u015bciciela na zak\u0142adce [Nr.ident.\/podatki]<\/strong> w polu Rozliczenie roczne z ma\u0142\u017conkiem<\/strong>. Istnieje r\u00f3wnie\u017c mo\u017cliwo\u015b\u0107 wskazania ma\u0142\u017conka w polu Wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciel <\/strong>po zaznaczeniu w poz. 6 Wyb\u00f3r sposobu opodatkowania <\/em>opcji wsp\u00f3lnie z ma\u0142\u017conkiem (art. 6 ust. 2)<\/em> lub dla wd\u00f3w i wdowc\u00f3w.<\/em><\/p>\n
$\"\"$ <\/p>\n
Wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciel na formularzu PIT-36(28)<\/em><\/p>\n
Naci\u015bni\u0119cie przycisku $\"\"$ \u00a0Podgl\u0105d w\u0142a\u015bciciela <\/em>powoduje przeniesienie na formularz danych wsp\u00f3lnika za odpowiedni okres.<\/p>\n
Je\u017celi na karcie wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela zaznaczono parametr Adres zamieszkania zamiast adresu zameldowania na deklaracji PIT <\/strong>to na formularz deklaracji przenoszony jest adres zamieszkania ma\u0142\u017conka uzupe\u0142niony na dzie\u0144 31 grudnia roku, za kt\u00f3ry liczona jest deklaracja. Je\u017celi parametr jest odznaczony to przenoszony jest adres zameldowania uzupe\u0142niony na 31 grudnia roku, za kt\u00f3ry liczona jest deklaracja. Dane podlegaj\u0105 edycji na deklaracji PIT-36(28).<\/p>\n
Je\u017celi na karcie wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela zaznaczono parametr NIP zamiast PESEL na deklaracji PIT<\/strong> to na formularz przenoszony jest NIP ma\u0142\u017conka, je\u015bli nie b\u0119dzie zaznaczony to uzupe\u0142niany jest PESEL. Po dodaniu za\u0142\u0105cznika PIT\/B dla ma\u0142\u017conka PESEL jest aktualizowany na NIP.<\/p>\n
Pod przyciskiem $\"\"$ \u00a0Informacja o przychodach i kosztach ma\u0142\u017conka<\/em> dost\u0119pna jest informacja o\u00a0przychodach i\u00a0kosztach ma\u0142\u017conka z podzia\u0142em na dzia\u0142alno\u015b\u0107 gospodarcz\u0105, pozarolnicz\u0105 dzia\u0142alno\u015b\u0107 gospodarcz\u0105 prowadzon\u0105 na terenie specjalnej strefy ekonomicznej oraz najem.<\/p>\n
Je\u017celi na karcie podatnika nie okre\u015blono urz\u0119du skarbowego to jest on pobierany z karty wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela.<\/p>\n
Przychody i koszty ma\u0142\u017conka wyliczane s\u0105 na podstawie udzia\u0142\u00f3w okre\u015blonych na formularzu kwot indywidualnych. Pod uwag\u0119 brane s\u0105 wszystkie udzia\u0142y (zar\u00f3wno w dzia\u0142alno\u015bci g\u0142\u00f3wnej, jak i w pozosta\u0142ych). W przypadku zerowych udzia\u0142\u00f3w w dzia\u0142alno\u015bci g\u0142\u00f3wnej jest ona pomijana przy liczeniu przychod\u00f3w i koszt\u00f3w ma\u0142\u017conka, brane pod uwag\u0119 s\u0105 natomiast pozosta\u0142e dzia\u0142alno\u015bci z udzia\u0142em r\u00f3\u017cnym od zera. W przypadku gdy na formularzu kwot indywidualnych wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela zaznaczono parametr Podatnik rozlicza si\u0119 wg skali liniowej (PIT-36L)<\/strong> to pobierane s\u0105 przychody i koszty z dzia\u0142alno\u015bci w strefie i z najmu.<\/p>\n
Ma\u0142\u017conek mo\u017ce r\u00f3wnie\u017c zosta\u0107 wprowadzony na list\u0119 wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bcicieli w celach ewidencyjnych, aby w kolejnych latach nie trzeba by\u0142o ponownie uzupe\u0142nia\u0107 jego danych r\u0119cznie na formularzu deklaracji PIT-36. W takim przypadku nie b\u0119dzie posiada\u0142 udzia\u0142\u00f3w w dzia\u0142alno\u015bci g\u0142\u00f3wnej ani innych dzia\u0142alno\u015bci, a na formularz PIT-36(28) przeniesione zostan\u0105 tylko jego dane adresowe.<\/p>\n
Je\u017celi ma\u0142\u017conek posiada udzia\u0142y w dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej to po przeliczeniu deklaracji PIT-36(28) automatycznie dodawany jest za\u0142\u0105cznik PIT\/B dla ma\u0142\u017conka. Je\u017celi na formularzu kwot indywidualnych ma\u0142\u017conka uzupe\u0142niono odliczenia od dochodu\/podatku to kwoty te s\u0105 przenoszone do za\u0142\u0105cznika PIT\/O do sekcji dotycz\u0105cej ma\u0142\u017conka.<\/p>\n
Kwoty sk\u0142adek na ubezpieczenie spo\u0142eczne i zdrowotne wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela przenoszone s\u0105 na formularz PIT\u201136(28) z formularza kwot indywidualnych i podlegaj\u0105 edycji. Pozosta\u0142e kwoty uzupe\u0142nione ma formularzu kwot indywidualnych przenoszone s\u0105 na formularz PIT-36(28) i podlegaj\u0105 edycji.<\/p>\n
Kwoty w sekcji L.2. Nale\u017cne zaliczki \u2013 art. 44 ust. 1 ustawy oraz podatek \u2013 art. 30g ustawy<\/em> (sekcja dotyczy ma\u0142\u017conka) uzupe\u0142niane s\u0105 automatycznie na podstawie zaliczek obliczonych dla wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela. W zale\u017cno\u015bci od tego, czy ma\u0142\u017conek ma ustawione miesi\u0119czne\/ kwartalne czy te\u017c uproszczone zaliczki warto\u015bci zap\u0142aconego podatku przenoszone s\u0105 do odpowiedniego miesi\u0105ca lub kwarta\u0142u.<\/p>\n
Zmiana w poz. 6 Wyb\u00f3r sposobu opodatkowania<\/em> na opcj\u0119 Indywidualnie <\/em>lub dla os\u00f3b samotnie wych. dzieci <\/em>usuwa dodane dla ma\u0142\u017conka za\u0142\u0105czniki oraz kwoty wyliczone w sekcji dotycz\u0105cej ma\u0142\u017conka.<\/p>\n
Podczas pr\u00f3by przeliczenia deklaracji PIT-36(28) dla podatnika wskazanego na karcie innego wsp\u00f3lnika w polu Rozliczenie roczne z ma\u0142\u017conkiem <\/strong>pojawia si\u0119 komunikat: Podatnik jest wskazany jako Wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciel na karcie w\u0142a\u015bciciela [Akronim wsp\u00f3lnika]. Czy na pewno chcesz wyliczy\u0107 deklaracj\u0119 roczn\u0105? <\/em>Zaakceptowanie komunikatu powoduje wyliczenie deklaracji dla wsp\u00f3lnika wskazanego jako wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela. Wyb\u00f3r opcji Nie <\/em>skutkuje brakiem wyliczenia deklaracji PIT-36(28).<\/p>\n
3. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107. Eksport do systemu e-Deklaracje<\/strong>. Podczas pr\u00f3by wysy\u0142ki deklaracji PIT-28(23), PIT-36(28), do systemu e\u2011Deklaracje pojawia si\u0119 komunikat: Deklaracja nie zosta\u0142a wyeksportowana z powodu b\u0142\u0119d\u00f3w. Wysy\u0142ka deklaracji do systemu e-Deklaracje b\u0119dzie udost\u0119pniona do 15 lutego.<\/em><\/p>\n
4. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107. Eksport do systemu e-Deklaracje<\/strong>. W zwi\u0105zku z brakiem schem na dzie\u0144 udost\u0119pnienia wersji Comarch ERP Optima 2021.2.1<\/strong> podczas pr\u00f3by wysy\u0142ki deklaracji PIT-36L(17) do systemu e\u2011Deklaracje pojawia si\u0119 komunikat: Deklaracja nie zosta\u0142a wyeksportowana z powodu b\u0142\u0119d\u00f3w. Eksport niemo\u017cliwy. Na dzie\u0144 udost\u0119pnienia wersji nie zosta\u0142a opublikowana struktura pliku e-Deklaracji. Eksport b\u0119dzie mo\u017cliwy, gdy odpowiedni schemat zostanie opublikowany<\/em><\/p>\n
5. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 kontowa. Dokumenty \u017ar\u00f3d\u0142owe.<\/strong> Je\u017celi w Konfiguracji Firmy\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Parametry wskazano jako rodzaj ksi\u0119gowo\u015bci ksi\u0119gowo\u015b\u0107 kontow\u0105 <\/strong>to na li\u015bcie dokument\u00f3w \u017ar\u00f3d\u0142owych dost\u0119pna jest opcja Deklaracje PPK<\/strong>.<\/p>\n
6. Ewidencja rycza\u0142towa.<\/strong> Na li\u015bcie zapis\u00f3w Ewidencji rycza\u0142towej od roku 2021 dodano nowe wydruki: Ewidencja pe\u0142na\/ Wz\u00f3r standard 7 stawek <\/em>oraz Ewidencja narastaj\u0105co\/ Wz\u00f3r standard 7 stawek<\/em>. Wydruki te uwzgl\u0119dniaj\u0105 dokumenty w stawce 15% oraz w stawce 12,5%.<\/p>\n
7. Biuro Rachunkowe. <\/strong>Udost\u0119pniono mo\u017cliwo\u015b\u0107 naliczania deklaracji rocznej PIT-36(28)\/PIT-36L(17) oraz PIT-28(23) na nowym formularzu obowi\u0105zuj\u0105cym za rok 2020, wraz z mo\u017cliwo\u015bci\u0105 podgl\u0105du, zatwierdzania, wydruku, oraz eksportu do Comarch ERP Pulpit Menad\u017cera<\/strong>.<\/p>\n
8. Biuro Rachunkowe. PIT-36(28). Rozliczenie podatnika z ma\u0142\u017conkiem b\u0119d\u0105cym wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bcicielem. <\/strong>W przypadku, gdy z poziomu Comarch ERP Optima na karcie w\u0142a\u015bciciela na zak\u0142adce [Nr.ident.\/podatki]<\/strong> w polu Rozliczenie roczne z ma\u0142\u017conkiem <\/strong>wybrano ma\u0142\u017conka jako wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela to przeliczaj\u0105c roczn\u0105 deklaracj\u0119 PIT-36(28) z poziomu Comarch ERP Biuro Rachunkowe zostanie utworzona jedna, wsp\u00f3lna deklaracja dla w\u0142a\u015bciciela rozliczaj\u0105cego si\u0119 wsp\u00f3lnie z ma\u0142\u017conkiem b\u0119d\u0105cym wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bcicielem.<\/p>\n
Je\u015bli istnieje potrzeba naliczenia deklaracji indywidualnie dla ma\u0142\u017conka to mo\u017cna to zrobi\u0107 z poziomu Comarch ERP Optima wybieraj\u0105c go jako podatnika.\u00a0 Z poziomu Comarch ERP Optima Biuro Rachunkowe deklaracja zawsze liczona jest wsp\u00f3lna.<\/p>\n
Je\u015bli w bazie dla ma\u0142\u017conka b\u0119d\u0105cego wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bcicielem (na karcie w\u0142a\u015bciciela na zak\u0142adce [Nr.ident.\/podatki]<\/strong> w polu Rozliczenie roczne z ma\u0142\u017conkiem <\/strong>wybrano ma\u0142\u017conka jako wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciela) zosta\u0142a przeliczona deklaracja, gdzie ma\u0142\u017conek jest wskazany jako podatnik to przeliczaj\u0105c w Comarch ERP Optima Biuro Rachunkowe deklaracje PIT-36(28) w panelu wynik\u00f3w pojawi si\u0119 komunikat:<\/p>\n
W bazie \u201eNazwa bazy\u201d w\u0142a\u015bciciel [nazwa w\u0142a\u015bciciela] ma ju\u017c policzon\u0105 deklaracj\u0119 PIT-36. Deklaracja nie zostanie przeliczona. <\/em><\/p>\n
Wykonuj\u0105c podgl\u0105d deklaracji PIT-36 z poziomu zak\u0142adki Podgl\u0105d\/ Deklaracje PIT\/CIT \/PIT-36<\/em>, gdy w polu Wyb\u00f3r wsp\u00f3lnika<\/em> zostanie wskazany w\u0142a\u015bciciel otworzy si\u0119 podgl\u0105d deklaracji dla kt\u00f3rej zosta\u0142 wybrany jako Podatnik. W przypadku, gdy w polu Wyb\u00f3r wsp\u00f3lnika<\/em> zostanie wskazany wsp\u00f3\u0142w\u0142a\u015bciciel i jest dla niego wyliczona samodzielna deklaracja oraz jest on r\u00f3wnie\u017c uwzgl\u0119dniony we wsp\u00f3lnym rozliczeniu z w\u0142a\u015bcicielem to w podgl\u0105dzie deklaracji pojawi si\u0119 deklaracja, dla kt\u00f3rej ma\u0142\u017conek zosta\u0142 wskazany jako podatnik.<\/p>\n
9. Biuro Rachunkowe. Raporty. <\/strong>W raportach Dokument wprowadzone\/zmodyfikowane<\/em> oraz Wprowadzone dokumenty<\/em> dodano informacje o deklaracji CUK<\/strong>.<\/p>\n
Zmiany<\/h3>\n
1. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107.<\/strong> Zaktualizowano list\u0119 Organizacji Po\u017cytku Publicznego zgodnie z Wykazem organizacji po\u017cytku publicznego uprawnionych do otrzymania 1% podatku dochodowego od os\u00f3b fizycznych za 2020 rok zgodnie z art. 27a ust. 1 i 3 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o dzia\u0142alno\u015bci po\u017cytku publicznego i o wolontariacie \u2013 <\/em>j. Dz. U. z 2020 r. poz. 1057.<\/p>\n
2. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107. Stare wzory deklaracji.<\/strong> Zablokowano mo\u017cliwo\u015b\u0107 dodawania starych wersji formularzy deklaracji PIT-28(19), PIT-36(23) oraz PIT-36L(12). Naliczenie korekty deklaracji, jej wydruk oraz wysy\u0142ka do systemu e\u2011Deklaracje na starszej wersji formularza dost\u0119pne b\u0119d\u0105 je\u017celi w bazie naliczono deklaracj\u0119 pierwotn\u0105 za dany okres czasu w odpowiedniej wersji formularza.<\/p>\n
3. Pliki JPK_V7.<\/strong> Licz\u0105c JPK_V7 za stycze\u0144 lub pierwszy kwarta\u0142 2021\u00a0r.\u00a0udost\u0119pniono z poziomu wydruk\u00f3w now\u0105 ga\u0142\u0105\u017a Obliczenie korekty VAT dla zakup\u00f3w 2020,<\/em> a w niej Wydruk za rok 2020<\/em> Z wydruku mog\u0105 skorzysta\u0107 firmy nie rozliczaj\u0105ce VAT prewsp\u00f3\u0142czynnikiem.<\/p>\n
4. Rejestry VAT. Kody JPK_V7.<\/strong> Na wydruku Rejestr VAT\/ Wydruk pe\u0142ny \u2013 wszystkie stawki, <\/em>dost\u0119pnym na li\u015bcie dokument\u00f3w w rejestrze VAT na zak\u0142adce [Rejestr VAT] <\/strong>oraz [Do VAT\/JPK_V7]<\/strong> sekcja z kodami JPK_V7 jest widoczna w przypadku, gdy na dokumencie wybrano kod\/kody JPK_V7.<\/p>\n
Poprawiono<\/h3>\n
1. Rejestry VAT. <\/strong>Je\u017celi w firmie Klienta na fakturze zakupu z co najmniej dwoma pozycjami za us\u0142ugi ksi\u0119gowe, przeniesionej automatycznie z firmy Biura Rachunkowego, zmieniono kategori\u0119 to w specyficznych przypadkach mog\u0142a si\u0119 zwi\u0119kszy\u0107 kwota VAT dokumentu. Dzia\u0142anie poprawiono.<\/p>\n
2. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 kontowa.<\/strong> Przywr\u00f3cono prawid\u0142ow\u0105 kolejno\u015b\u0107 ksi\u0119gowania dokument\u00f3w z ewidencji \u017ar\u00f3d\u0142owych z danego dnia w przypadku zaznaczenia w Konfiguracji Firmy\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Parametry opcji Przenoszenie numeru w\u0142asnego do identyfikatora ksi\u0119gowego<\/strong>.<\/p>\n
3. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 kontowa. CIT-8(24).<\/strong> Przywr\u00f3cono mo\u017cliwo\u015b\u0107 wysy\u0142ki korekty deklaracji CIT-8(24) z za\u0142\u0105cznikiem CIT-ST(7).<\/p>\n
4. Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 kontowa. Rozrachunki.<\/strong> Na wydruku Struktura wiekowa <\/em>poprawiono wy\u015bwietlanie dokument\u00f3w w przypadku nie uzupe\u0142nienia wszystkich przedzia\u0142\u00f3w.<\/p>\n
5. Rejestry VAT.<\/strong> Podczas przenoszenia dokument\u00f3w z modu\u0142u Handel <\/em>na dokumenty w rejestrze VAT dodawane by\u0142y kody JPK_V7 pomimo tego, i\u017c nie uzupe\u0142niono ich na fakturze w module Handel <\/em>w nast\u0119puj\u0105cych przypadkach:<\/p>\n
\n
<\/i> Je\u017celi na karcie kontrahenta NIEOKRE\u015aLONEGO wybrano domy\u015bln\u0105 kategori\u0119 sprzeda\u017cy z zaznaczonym parametrem Detal<\/strong> to po przeniesieniu dokumentu dodawa\u0142 si\u0119 kod RO<\/strong>.<\/li>\n
<\/i> Je\u017celi na karcie kontrahenta NIEOKRE\u015aLONEGO zaznaczono parametr Kontrahent powi\u0105zany<\/strong> to po przeniesieniu dokumentu dodawa\u0142 si\u0119 kod TP<\/strong>.<\/li>\n
<\/i> Je\u017celi na karcie kontrahenta NIEOKRE\u015aLONEGO zaznaczono parametr Rolnik<\/strong> to po przeniesieniu dokumentu dodawa\u0142 si\u0119 kod VAT_RR<\/strong>.<\/li>\n
<\/i> Je\u017celi na karcie kontrahenta NIEOKRE\u015aLONEGO zaznaczono parametr Metoda kasowa<\/strong> to po przeniesieniu dokumentu dodawa\u0142 si\u0119 kod VAT_RR<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n
Dzia\u0142anie poprawiono.<\/p>\n
6. \u015arodki trwa\u0142e. Ewidencja wyposa\u017cenia<\/strong>. Podczas pr\u00f3by podgl\u0105du faktury zakupu VAT na karcie wyposa\u017cenia na zak\u0142adce [Dokumenty]<\/strong> pojawia\u0142 si\u0119 komunikat: Odwo\u0142anie do obiektu nie zosta\u0142o ustawione na wyst\u0105pienie obiektu<\/em>. Dzia\u0142anie poprawiono.<\/p>\n
7. Biuro Rachunkowe<\/strong>. Pliki JPK_V7.<\/strong> Dokonuj\u0105c modyfikacji, z opcji Podgl\u0105d\/ Deklaracje VAT\/JPK_V7<\/em>, cz\u0119\u015bci deklaracyjnej pliku JPK_V7 zmiany te nie przenosi\u0142y si\u0119 do pliku XML. Dzia\u0142anie poprawiono.<\/p>\n
8. Biuro Rachunkowe<\/strong>. Raporty.<\/strong> W przypadku, gdy w bazie przeliczona by\u0142a deklaracja DRA, wykonuj\u0105c z poziomu Biura Rachunkowego dla tej bazy raport Dokumenty wprowadzone\/zmodyfikowane<\/em> w kolumnie Typ dokumentu<\/em> pojawia\u0142a si\u0119 b\u0142\u0119dna nazwa deklaracji. Dzia\u0142anie poprawiono.<\/p>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"","protected":false},"author":35,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":1,"_ht_kb_post_views_count":6524,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":1,"footnotes":""},"ht_kb_category":[484],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-29207","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-nowosci-i-zmiany-w-wersji-2021-2-1"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/29207","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/35"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=29207"}],"version-history":[{"count":12,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/29207\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":29246,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/29207\/revisions\/29246"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=29207"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=29207"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=29207"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}