Z poziomu listy zaliczek\u00a0 na\u00a0 PIT-36\/ PIT-36L dost\u0119pna jest zak\u0142adka Zestawienie dochod\u00f3w do wyliczenia sk\u0142adki zdrowotnej. <\/em>Zestawienie mo\u017ce zosta\u0107 utworzone automatycznie lub dodane bezpo\u015brednio na li\u015bcie przez U\u017cytkownika.

\n
Na li\u015bcie Zestawienie dochod\u00f3w do wyliczenia sk\u0142adki zdrowotnej <\/em>dost\u0119pne s\u0105 kolumny:<\/p>\n
\n
<\/i> Miesi\u0105c \u2013 <\/em>miesi\u0105c, za kt\u00f3ry obliczono zestawienie.<\/li>\n
<\/i> Rok <\/em>– rok, za kt\u00f3ry obliczono zestawienie.<\/li>\n
<\/i> Data obliczenia <\/em>– data obliczenia zestawienia. Po zaktualizowaniu zestawienia o nowo przeliczon\u0105 zaliczk\u0119 lub jej korekt\u0119, w kolumnie widnieje data przeliczenia ostatniej zaliczki\/korekty za dany miesi\u0105c.<\/li>\n
<\/i> Kwota<\/em> – warto\u015b\u0107 dochodu (suma przychod\u00f3w zwolnionych i dochod\u00f3w opodatkowanych narastaj\u0105co od pocz\u0105tku roku) pomniejszonego o sk\u0142adki na ubezpieczenia spo\u0142eczne.<\/li>\n<\/ul>\n
Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wy\u015bwietlania listy zestawie\u0144 tylko za konkretny rok przez zaznaczenie parametru Rok<\/strong> i wybranie konkretnego roku.<\/p>\n
Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 dodania tylko jednego zestawienia za dany miesi\u0105c.<\/p>\n
Zestawienie dochod\u00f3w jest zawsze widoczne na li\u015bcie w kolorze czarnym. Przycisk $\"\"$ \u00a0umo\u017cliwia usuni\u0119cie zestawienia.<\/p>\n
Formularz zestawienia dochod\u00f3w<\/strong><\/p>\n
Podczas wyliczenia zestawienia dochod\u00f3w nast\u0119puje weryfikacja, czy za dany miesi\u0105c uzupe\u0142niono udzia\u0142y na formularzu kwot indywidualnych w\u0142a\u015bciciela. Je\u017celi w danym miesi\u0105cu nie wprowadzono kwot indywidualnych to podczas pr\u00f3by przeliczenia zestawienia za ten miesi\u0105c pojawia si\u0119 komunikat: Nie wprowadzono \u017cadnych kwot ani udzia\u0142\u00f3w dla podatnika w Og\u00f3lne\/ Inne\/ W\u0142a\u015bciciele\/ Udzia\u0142y i kwoty deklaracji. Czy chcesz je teraz uzupe\u0142ni\u0107? <\/em>Zaakceptowanie komunikatu powoduje przeniesienie na List\u0119 kwot deklaracji w\u0142a\u015bciciela. <\/em>Po dodaniu kwot nale\u017cy przeliczy\u0107 zestawienie.<\/p>\n
Uwaga<\/div>
W przypadku zaliczek kwartalnych na formularzu kwot indywidualnych w\u0142a\u015bciciela nale\u017cy uzupe\u0142ni\u0107 udzia\u0142y oraz sk\u0142adki na ubezpieczenia spo\u0142eczne dla ka\u017cdego miesi\u0105ca danego kwarta\u0142u.<\/div><\/div><\/section>\n
Zestawienie dochod\u00f3w jest zawsze aktywne do edycji.<\/p>\n
Na formularzu zestawienia dla podatnika rozliczaj\u0105cego wed\u0142ug skali lub liniowo wyliczana jest kwota przychod\u00f3w zwolnionych i dochod\u00f3w opodatkowanych z dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej narastaj\u0105co od pocz\u0105tku roku. W przypadku PIT-36 dzia\u0142alno\u015b\u0107 gospodarcza obejmuje r\u00f3wnie\u017c stref\u0119.<\/p>\n
Do pozycji Zwi\u0119kszenie \/ zmniejszenie dochodu przenoszona jest kwota uzupe\u0142niona na formularzu kwot indywidualnych w\u0142a\u015bciciela w polu Zwi\u0119kszenie \/ zmniejszenie dochodu pod sk\u0142adk\u0119 zdrowotn\u0105<\/strong> narastaj\u0105co od pocz\u0105tku roku. Kwota podlega edycji i nie jest ona ograniczana do wysoko\u015bci innych kwot. Pole przyjmuje zar\u00f3wno warto\u015bci dodatnie, jak i ujemne.<\/p>\n
Po dokonaniu edycji w poz. Zwi\u0119kszenie \/ zmniejszenie dochodu, w kolejnych miesi\u0105cach kwota w tej poz. jest wyliczana jako suma warto\u015bci uzupe\u0142nionych na formularzu kwot indywidualnych w\u0142a\u015bciciela w polu Zwi\u0119kszenie \/ zmniejszenie dochodu pod sk\u0142adk\u0119 zdrowotn\u0105<\/strong> narastaj\u0105co od pocz\u0105tku roku.<\/p>\n
Do pozycji Sk\u0142adki spo\u0142eczne pomniejszaj\u0105ce doch\u00f3d na formularzu pierwszego zestawienia przenoszona jest suma kwot uzupe\u0142nionych na formularzu kwot indywidualnych w\u0142a\u015bciciela narastaj\u0105co od pocz\u0105tku roku. Kwota podlega edycji i nie jest ona ograniczana do wysoko\u015bci innych kwot. W kolejnych miesi\u0105cach kwota w poz. Sk\u0142adki spo\u0142eczne pomniejszaj\u0105ce doch\u00f3d wyliczana jako suma sk\u0142adek z poprzedniego zestawienia oraz kwoty sk\u0142adki uzupe\u0142nionej na formularzu kwot indywidualnych w\u0142a\u015bciciela w bie\u017c\u0105cym miesi\u0105cu.<\/p>\n
Kwota w poz. Doch\u00f3d dla sk\u0142adki zdrowotnej wyliczana jest jako suma kwot w poz. 18 Przychody z dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej, i poz. 21 Doch\u00f3d i poz. Zwi\u0119kszenie \/ zmniejszenie dochodu (w przypadku kwoty dodatniej), pomniejszona o kwot\u0119 z poz. Zwi\u0119kszenie \/ zmniejszenie dochodu (w przypadku kwoty ujemnej) i poz. Sk\u0142adki spo\u0142eczne pomniejszaj\u0105ce doch\u00f3d. Je\u017celi r\u00f3\u017cnica jest warto\u015bci\u0105 ujemn\u0105 to wpisywana jest warto\u015b\u0107 \u20180\u2019.<\/p>\n
$\"\"$
Zestawienie dochodu pod sk\u0142adki zdrowotne dla zaliczki na PIT-36<\/figcaption><\/figure>\n
$\"\"$
Zestawienie dochodu pod sk\u0142adki zdrowotne dla zaliczki na PIT-36L<\/figcaption><\/figure>\n
Na formularzu zestawienia dost\u0119pna jest zak\u0142adka [Dz. Gospodarcza] <\/strong>na kt\u00f3rej prezentowane s\u0105 wszystkie dzia\u0142alno\u015bci gospodarcze w\u0142a\u015bciciela wraz z warto\u015bciami przychod\u00f3w i koszt\u00f3w oraz udzia\u0142ami (analogicznie jak na zaliczkach na PIT). Dla zestawienia dotycz\u0105cego zaliczki na PIT-36 dost\u0119pna jest r\u00f3wnie\u017c zak\u0142adka [Strefa]<\/strong>.<\/p>\n
Na formularzu warto\u015bci prezentowane s\u0105 narastaj\u0105co od pocz\u0105tku roku. Oznacza to, \u017ce w przypadku potrzeby uzyskania danych za konkretny miesi\u0105c, nale\u017cy samodzielnie obliczy\u0107 r\u00f3\u017cnic\u0119 pomi\u0119dzy warto\u015bciami wykazanymi w zestawieniach za poszczeg\u00f3lne miesi\u0105ce.<\/p>\n
Automatyczne generowanie zestawienia<\/strong><\/p>\n
Zestawienie dochod\u00f3w jest tworzone automatycznie:<\/p>\n
\n
<\/i> po wyliczeniu zaliczki na PIT,<\/li>\n
<\/i> po wyliczeniu listy p\u0142ac w\u0142a\u015bciciela, w firmie wskazanej na formularzu w\u0142a\u015bciciela na zak\u0142adce [Ubezpieczenie (zdrow.)]<\/strong> w polu Pobieraj dane o dochodzie w\u0142a\u015bciciela z deklaracji podatkowych<\/strong>, je\u017celi na formularzu w\u0142a\u015bciciela na zak\u0142adce [Og\u00f3lne]<\/strong> uzupe\u0142niono identyfikator (NIP\/ PESEL).<\/li>\n<\/ul>\n
<\/p>\n
Po wyliczeniu zaliczki na PIT, warto\u015bci dochod\u00f3w z zaliczki na PIT przenoszone s\u0105 na zestawienie dochod\u00f3w. Po ponownym przeliczeniu zaliczki na PIT lub jej korekty i zmianie warto\u015bci dochod\u00f3w kwoty te s\u0105 aktualizowane na zestawieniu. Aktualizowana jest r\u00f3wnie\u017c data obliczenia zestawienia.<\/p>\n
Uwaga<\/div>
Po dokonaniu zmian na formularzu zaliczki na PIT-36\/ PIT-36L, warto\u015bci z tej zaliczki zostan\u0105 przepisane na zestawienie dochod\u00f3w, np. kwota przychod\u00f3w zwolnionych (zestawienia dochod\u00f3w nie s\u0105 ponownie przeliczane, ale kwoty z zaliczki przepisywane na zestawienie).<\/div><\/div><\/section>\n
W przypadku gdy podatnik rozlicza si\u0119 kwartalnie to zestawienie za pierwszy i drugi miesi\u0105c kwarta\u0142u nale\u017cy doda\u0107 r\u0119cznie lub mo\u017ce zosta\u0107 utworzone automatycznie po wyliczeniu listy p\u0142ac za ten miesi\u0105c. Po wyliczeniu kwartalnej zaliczki na PIT-36\/ PIT-36L dodawane lub aktualizowane jest zestawienie za ostatni miesi\u0105c danego kwarta\u0142u.<\/p>\n
Zestawienie dochod\u00f3w nie jest usuwane po usuni\u0119ciu zaliczki na PIT.<\/p>\n
Zestawienie dochod\u00f3w nie jest tworzone automatycznie po dodaniu zaliczki uproszczonej na PIT. W takim przypadku zestawienie mo\u017ce zosta\u0107 utworzone w momencie wyliczenia listy p\u0142ac lub dodane przez U\u017cytkownika r\u0119cznie na li\u015bcie zestawie\u0144.<\/p>\n
Je\u017celi za dany miesi\u0105c nie utworzono zestawienia dochod\u00f3w to jest ono tworzone automatycznie po wyliczeniu listy p\u0142ac dla w\u0142a\u015bciciela.<\/p>\n
Zestawienie dochod\u00f3w nie jest usuwane po usuni\u0119ciu listy p\u0142ac.<\/p>\n
Po aktualizacji programu do wersji 2022.4.1, je\u017celi w bazie by\u0142y naliczone miesi\u0119czne zaliczki na PIT\u201136\/ PIT-36L za rok 2022 to na li\u015bcie zestawie\u0144 zostan\u0105 utworzone zestawienia za te miesi\u0105ce, uzupe\u0142nione danymi z zaliczek.<\/p>\n
Po aktualizacji programu do wersji 2022.4.1, je\u017celi w bazie by\u0142y naliczone kwartalne zaliczki na PIT-36\/ PIT-36L za rok 2022 to na li\u015bcie zestawie\u0144 zostan\u0105 utworzone zestawienia za ostatni miesi\u0105c danego kwarta\u0142u.<\/p>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Z poziomu listy zaliczek\u00a0 na\u00a0 PIT-36\/ PIT-36L dost\u0119pna jest zak\u0142adka Zestawienie dochod\u00f3w do wyliczenia sk\u0142adki zdrowotnej. Zestawienie mo\u017ce zosta\u0107 utworzone automatycznie lub dodane bezpo\u015brednio na li\u015bcie przez U\u017cytkownika.<\/p>\n","protected":false},"author":34,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":1,"_ht_kb_post_views_count":2869,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":1,"footnotes":""},"ht_kb_category":[288,289,290,291],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-33131","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-pit-36","ht_kb_category-pit-36-podatki","ht_kb_category-pit-36l","ht_kb_category-pit-36l-podatki-ksiega-handlowa"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/33131","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/34"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=33131"}],"version-history":[{"count":11,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/33131\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":49162,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/33131\/revisions\/49162"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=33131"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=33131"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=33131"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}