Do bardzo istotnych element\u00f3w organizacji rachunkowo\u015bci w\u00a0firmie nale\u017cy ustalenie Planu Kont, co zapewnia prawid\u0142ow\u0105 prac\u0119 w\u00a0programie. Przy opracowywaniu zak\u0142adowego Planu Kont trzeba uwzgl\u0119dni\u0107, \u017ce przyj\u0119te przez jednostk\u0119 zasady prowadzenia ksi\u0105g rachunkowych powinny zapewnia\u0107:

<\/i> Uj\u0119cie operacji w\u00a0spos\u00f3b rzetelny i\u00a0sprawdzalny tak, aby w\u0142a\u015bciwie przedstawione zosta\u0142y stan maj\u0105tkowy i\u00a0finansowy oraz wynik finansowy jednostki, a\u00a0zw\u0142aszcza uj\u0119te w\u00a0odpowiednich przekrojach stany aktyw\u00f3w i\u00a0pasyw\u00f3w, koszty i\u00a0straty oraz przychody i\u00a0zyski.<\/li>\n
<\/i> Dane niezb\u0119dne d0o wszelkich rozrachunk\u00f3w z\u00a0tytu\u0142u podatk\u00f3w oraz rozrachunk\u00f3w z\u00a0kontrahentami i\u00a0pracownikami.<\/li>\n
<\/i> Skuteczn\u0105 kontrol\u0119 wewn\u0119trzn\u0105 operacji gospodarczych i\u00a0stanu sk\u0142adnik\u00f3w maj\u0105tku, b\u0119d\u0105cych w\u00a0posiadaniu i\u00a0decyzji jednostki.<\/li>\n
<\/i> Mo\u017cliwo\u015bci sporz\u0105dzania sprawozdania finansowego i\u00a0innych sprawozda\u0144, deklaracji podatkowych lub informacji wymaganych odr\u0119bnymi przepisami.<\/li>\n<\/ul>\n
Spos\u00f3b prowadzenia rachunkowo\u015bci jest okre\u015blony w\u00a0zak\u0142adowym Planie Kont danej jednostki. W\u00a0celu ujednolicenia zasad grupowania operacji i\u00a0ograniczenia nak\u0142adu pracy jednostki mog\u0105 zastosowa\u0107 Wzorcowy Plan Kont (Ustawa o\u00a0rachunkowo\u015bci z\u00a0dnia 29 wrze\u015bnia 1994r. art. 83), kt\u00f3ry jest ustalany przez Prezesa NBP, Przewodnicz\u0105cego Komisji Papier\u00f3w Warto\u015bciowych i\u00a0Ministra Finans\u00f3w.<\/p>\n
Plan Kont<\/strong><\/h3>\n
Plan Kont w\u00a0Comarch ERP Optima <\/strong>jest dost\u0119pny z\u00a0poziomu Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Plan Kont.<\/strong><\/em><\/p>\n
Na li\u015bcie maj\u0105cej struktur\u0119 drzewa kolejne poziomy analityki wyr\u00f3\u017cnione s\u0105 poprzez wci\u0119cia.
\nNa li\u015bcie dzia\u0142a standardowy lokator, kt\u00f3ry pozwala na wyszukiwanie konkretnego konta lub grupy kont. W\u00a0tym celu nale\u017cy ustawi\u0107 kursor na li\u015bcie i\u00a0wprowadzi\u0107 numer konta np. 010-01 lub 1 dzi\u0119ki czemu program zaw\u0119\u017ca list\u0119 tylko do kont zespo\u0142u \u201e1\u201d – \u015arodki pieni\u0119\u017cne i\u00a0rachunki bankowe.<\/p>\n
Uwaga<\/div>
Na li\u015bcie tej wy\u015bwietlany jest Plan Kont zgodnie z\u00a0bie\u017c\u0105cym okresem obrachunkowym.<\/div><\/div><\/section>\n
$\"\"$
Lista kont<\/figcaption><\/figure>\n
Na li\u015bcie wy\u015bwietlone s\u0105 numer, typ konta, waluta, nazwa i nazwa 2 konta, status, znacznik S_12_1 oraz domy\u015blnie ukryte kolumny: korekta koszt\u00f3w oraz rozrachunek bez rozliczenia w K\/B. Kolumna Status wy\u015bwietla \u201eN\u201d dla kont nieaktywnych, a\u00a0dla kont aktywnych jest pusta.<\/p>\n
Je\u015bli u\u017cytkownik korzysta z\u00a0modu\u0142u Ksi\u0119ga Handlowa Plus,<\/em> to na Planie Kont dodatkowo jest wy\u015bwietlana kolumna z\u00a0informacj\u0105 o\u00a0walucie konta.<\/p>\n
Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 zaznaczania kont na planie kont. Zaznaczenie konta syntetycznego powoduje zaznaczenie wszystkich jego kont analitycznych. Zaznaczenie wszystkich kont analitycznych nie powoduje zaznaczenia konta nadrz\u0119dnego.<\/p>\n
Zasady dotycz\u0105ce obs\u0142ugi list, grupowania, sortowania, wyszukiwania pozycji (filtrowania) i\u00a0og\u00f3lnie przystosowywania wygl\u0105du list do indywidualnych potrzeb u\u017cytkownika zosta\u0142y opisane w\u00a0rozdziale Standardy w\u00a0programie<\/em>.<\/p>\n
W tym miejscu zostan\u0105 opisane tylko przyciski i\u00a0pola charakterystyczne dla tej listy.<\/p>\n
Typ konta<\/strong> \u2013 u\u017cytkownik ma mo\u017cliwo\u015b\u0107 wyboru typu kont: wszystkie, bilansowe (program pokazuje konta ze statusem aktywa, pasywa i\u00a0aktywa-pasywa), wynikowe (status konta koszty i\u00a0przychody), bilansowe i\u00a0wynikowe (\u0142\u0105czne przedstawienie dw\u00f3ch typ\u00f3w), pozabilansowe (status pozabilansowe), rozrachunkowe.<\/p>\n
Poziomy<\/strong> \u2013 u\u017cytkownik ma mo\u017cliwo\u015b\u0107 wyboru nast\u0119puj\u0105cych poziom\u00f3w analityki: wszystkie (czyli lista bez ogranicze\u0144), jeden (konta o\u00a0numerze poziomu 1), dwa (program pokazuje konta o\u00a0numerze poziomu 1 i\u00a02), najni\u017cszy (pokazuje najni\u017cszy poziom oraz konta s\u0142ownikowe).<\/p>\n
Pokazuj nieaktywne<\/strong> – po zaznaczeniu parametru wy\u015bwietlane s\u0105 konta na kt\u00f3rych zaznaczono parametr Konto nieaktywne<\/strong>.<\/em><\/p>\n
Pokazuj konta s\u0142ownikowe <\/strong>– po w\u0142\u0105czeniu tego przycisku program pokazuje analityk\u0119 kont s\u0142ownikowych.<\/p>\n
Dodaj konto na tym samym poziomie\u00a0 $\"\"$ <\/strong> lub klawisze <SHIFT>+<INSERT><\/strong> \u2013 po naci\u015bni\u0119ciu przycisku program dodaje konto na tym samym poziomie, na kt\u00f3rym jest kursor. W\u00a0przypadku pustej listy dodaje konto syntetyczne.<\/p>\n
Obok przycisku Dodaj\u00a0 $\"\"$ <\/strong> <\/em> jest przycisk\u00a0 $\"\"$ otwieraj\u0105cy menu opcji\u00a0 $\"\"$ , gdzie opr\u00f3cz mo\u017cliwo\u015bci Dodaj konto na tym samym poziomie,<\/em><\/strong> mo\u017cna wybra\u0107 Dodaj konto analityczne <\/strong>\u2013 przycisk dodaje konto analityczne do konta, na kt\u00f3rym aktualnie ustawiony jest kursor. Konto analityczne mo\u017cna doda\u0107 r\u00f3wnie\u017c poprzez klawisz <INSERT><\/strong>. Konto analityczne mo\u017ce zosta\u0107 dodane tylko w\u00a0takim przypadku, gdy na danym koncie nie ma ksi\u0119gowa\u0144.<\/p>\n
Znaczniki S_12_1, S_12_2 oraz S_12_3 przenosz\u0105 si\u0119 na konta analityczne tylko dla kont oznaczonych w Planie kont jako s\u0142ownikowe.<\/p>\n
$\"\"$ \u00a0<\/strong>Usu\u0144<\/em> lub klawisz <DEL><\/strong> – przycisk pozwala na usuni\u0119cie zaznaczonych kont ksi\u0119gowych. Konto mo\u017ce by\u0107 usuwane tylko gdy nie ma na nim zapis\u00f3w ksi\u0119gowych (zar\u00f3wno z poziomu Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Dzienniki <\/em>jak i na dokumencie BO), nie zosta\u0142o uwzgl\u0119dnione w grupie kont oraz u\u017cytkownik nie posiada zakazu do danego konta. Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 usuni\u0119cia konta syntetycznego wraz z wszystkimi kontami analitycznymi pod warunkiem, \u017ce na kontach analitycznych nie ma zapis\u00f3w ksi\u0119gowych. Je\u017celi dodano zapisy ksi\u0119gowe na jakiekolwiek konto analityczne, zar\u00f3wno to konto, jak i konto nadrz\u0119dne nie s\u0105 usuwane. Pozosta\u0142e analityki bez zapis\u00f3w ksi\u0119gowych s\u0105 usuwane.<\/p>\n
Na li\u015bcie domy\u015blnie w\u0142\u0105czona jest opcja sumowania (Poka\u017c wiersz sum) dla pierwszej domy\u015blnej kolumny za\u0142\u0105czone jest sumowanie typu: Licznik<\/em>, kt\u00f3re pokazuje ilo\u015b\u0107 najni\u017cszych analityk.<\/p>\n
Lista Plan Kont<\/em> zosta\u0142a wyposa\u017cona w filtr (dost\u0119pny po wybraniu w typie<\/strong> kont opcji Rozrachunkowe<\/strong>), umo\u017cliwiaj\u0105cy szybsze sprawdzenie numer\u00f3w kont, na kt\u00f3rych istniej\u0105 dekrety nierozrachowane.<\/p>\n
$\"\"$
Parametr Dekrety nierozrachowane<\/figcaption><\/figure>\n
Po zaznaczeniu parametru Dekrety nierozrachowane<\/strong> pojawia si\u0119 rozwijalna lista z opcjami:<\/p>\n
\n
<\/i> strona Wn i Ma \u2013 zaw\u0119zi Plan Kont tylko do tych kont, na kt\u00f3rych wyst\u0119puj\u0105 dekrety nierozrachowane jednocze\u015bnie po stronie Wn i po stronie Ma,<\/li>\n
<\/i> strona Wn – zaw\u0119zi Plan Kont tylko do tych kont, na kt\u00f3rych wyst\u0119puj\u0105 dekrety nierozrachowane jedynie po stronie Wn,<\/li>\n
<\/i> strona Ma – zaw\u0119zi Plan Kont tylko do tych kont, na kt\u00f3rych wyst\u0119puj\u0105 dekrety nierozrachowane jedynie po stronie Ma,<\/li>\n
<\/i> strona Wn lub Ma – zaw\u0119zi Plan Kont tylko do tych kont, na kt\u00f3rych wyst\u0119puj\u0105 dekrety nierozrachowane po stronie Wn lub po stronie Ma lub zar\u00f3wno po stronie Wn i Ma.<\/li>\n<\/ul>\n
Je\u017celi parametr Dekrety nierozrachowane<\/strong> jest odznaczony, na li\u015bcie wy\u015bwietlane s\u0105 wszystkie konta rozrachunkowe, niezale\u017cnie od tego, czy s\u0105 na nich jakiekolwiek dekrety.<\/p>\n
Przez klikni\u0119cie na ikonie znajduj\u0105cej si\u0119 w\u00a0lewym dolnym rogu\u00a0 $\"\"$ mo\u017cna rozwin\u0105\u0107 wszystkie konta<\/em>. Natomiast ikona\u00a0 $\"\"$ zwija wszystkie ga\u0142\u0119zie<\/em>.<\/p>\n
Generowanie Wzorcowego Planu Kont\u00a0 $\"\"$ \u00a0 <\/strong>– je\u015bli w\u00a0momencie rozpocz\u0119cia pracy w\u00a0Ksi\u0119dze Handlowej<\/em> nie ma Planu Kont, istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wygenerowania Wzorcowego Planu Kont, kt\u00f3ry u\u017cytkownik mo\u017ce dowolnie modyfikowa\u0107. Obok przycisku\u00a0 $\"\"$ znajduj\u0119 si\u0119 przycisk $\"\"$ rozwijaj\u0105cy dost\u0119pne opcje:<\/p>\n
\n
<\/i> Generowanie wzorcowego planu kont,<\/strong><\/b><\/li>\n<\/ul>\n
\n
<\/i> Aktualizacja planu kont z\u00a0poprzednim okresem,<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
\n
<\/i> Kopiowanie Planu Kont z\u00a0poprzedniego okresu,<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
\n
<\/i> Usu\u0144 wybrane konta ksi\u0119gowe.<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
Opcje Kopiowanie<\/strong> oraz Aktualizacja Planu Kont<\/strong> z\u00a0poprzedniego okresu s\u0105 mo\u017cliwe pod warunkiem, \u017ce w\u00a0bazie znajduje si\u0119 wcze\u015bniejszy okres obrachunkowy.<\/p>\n
Opcja Usu\u0144 wybrane konta ksi\u0119gowe<\/strong> pozwala na usuni\u0119cie kont nieaktywnych i\/lub s\u0142ownikowych maj\u0105cych zerowe saldo w\u00a0poprzednim okresie obrachunkowym, lub te\u017c ca\u0142ego planu kont.<\/p>\n
Uwaga<\/div>
Po wybraniu z poziomu planu kont opcji Eksport\/ Tylko dane do schowka <\/em>lub Tylko zaznaczone dane do schowka <\/em>numery kont w arkuszu Excel wy\u015bwietlaj\u0105 si\u0119 prawid\u0142owo dla formatu Tekstowe<\/em>.<\/div><\/div><\/section>\n
Operacje seryjne<\/strong><\/h4>\n
Na li\u015bcie w menu kontekstowym oraz na przycisku\u00a0 $\"\"$ pod list\u0105 dost\u0119pne s\u0105 operacje seryjne. Po rozwini\u0119ciu strza\u0142ki obok przycisku widoczne s\u0105 opcje: Oznacz konta jako nieaktywne, Oznacz konta jako aktywne, Ustaw\/Odznacz rozrachunek bez rozliczenia w K\/B, Ustaw\/Odznacz korekt\u0119 koszt\u00f3w <\/strong>oraz Zmie\u0144 znaczniki JPK<\/strong>.<\/strong>\u00a0Funkcja operacji seryjnych dzia\u0142a na zaznaczone konta. Dla konta pod\u015bwietlonego pojawia si\u0119 komunikat: Nie zaznaczono kont ksi\u0119gowych.<\/em><\/p>\n
Dodatkowo na li\u015bcie kont w menu kontekstowym dost\u0119pna jest operacja seryjna Zmie\u0144 typ konta<\/strong>.<\/p>\n
Oznacz konta jako nieaktywne <\/strong><\/p>\n
Zaznaczenie konta syntetycznego powoduje zaznaczenie parametru Konto nieaktywne<\/strong> r\u00f3wnie\u017c na wszystkich jego kontach analitycznych. Konta nieaktywne s\u0105 widoczne w planie kont w kolorze szarym.<\/p>\n
Oznacz konta jako aktywne <\/strong><\/h5>\n
Zaznaczenie jedynie konta syntetycznego powoduje odznaczenie parametru Konto nieaktywne <\/strong>tylko na koncie syntetycznym. Konta analityczne pozostaj\u0105 jako nieaktywne. Nie ma mo\u017cliwo\u015bci oznaczenia konta analitycznego jako aktywnego je\u017celi konto nadrz\u0119dne jest nieaktywne.<\/p>\n
Ustaw\/Odznacz rozrachunek bez rozliczenia w K\/B<\/strong><\/h5>\n
Funkcja jest dost\u0119pna je\u017celi w Konfiguracji Firmy\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107 kontowa<\/em> zaznaczony jest parametr Automatyczne rozliczenia i rozrachunki<\/strong>. Funkcja umo\u017cliwia zaznaczenie\/odznaczenie na formularzu konta analitycznego rozrachunkowego parametru Rozrachunek bez rozliczenia w K\/B<\/strong>.<\/p>\n
$\"\"$
Parametr seryjnego ustawiania\/odznaczania rozrachunku bez rozliczenia w K\/B<\/figcaption><\/figure>\n
Ikona pioruna uaktywnia si\u0119 po zaznaczeniu parametru Ustaw\/Odznacz rozrachunek bez rozliczenia w K\/B. <\/strong>Automatycznie zaznaczany jest r\u00f3wnie\u017c parametr Rozrachunek bez rozliczenia w K\/B<\/strong>. Po zatwierdzeniu parametr jest zaznaczany na wskazanych kontach analitycznych. Je\u017celi opcja Rozrachunek bez rozliczenia w\u00a0K\/B<\/strong> zostanie odznaczona to nast\u0105pi odznaczenie tego parametru na wskazanych kontach analitycznych. Ustawienie\/odznaczenie parametru na zaznaczonym jedynie koncie syntetycznym nie powoduje ustawienia\/odznaczenia parametru na jego kontach analitycznych.<\/p>\n
Ustaw\/Odznacz korekt\u0119 koszt\u00f3w <\/strong><\/h5>\n
Funkcja umo\u017cliwia zaznaczenie\/odznaczenie na formularzu konta analitycznego parametru Korekta koszt\u00f3w<\/strong>.<\/p>\n
$\"\"$
Parametry seryjnego ustawiania\/odznaczania korekty koszt\u00f3w<\/figcaption><\/figure>\n
Ikona pioruna uaktywnia si\u0119 po zaznaczeniu parametru Ustaw\/Odznacz korekt\u0119 koszt\u00f3w<\/strong>. Automatycznie zaznaczany jest r\u00f3wnie\u017c parametr Korekta koszt\u00f3w<\/strong>. Po zatwierdzeniu parametr jest zaznaczany na wskazanych kontach analitycznych. Je\u017celi opcja Korekta koszt\u00f3w<\/strong> zostanie odznaczona to nast\u0105pi odznaczenie tego parametru na wskazanych kontach analitycznych. Ustawienie\/odznaczenie parametru na zaznaczonym jedynie koncie syntetycznym nie powoduje ustawienia\/odznaczenia parametru na jego kontach analitycznych.<\/p>\n
Zmie\u0144 znaczniki JPK<\/strong><\/h5>\n
Funkcja umo\u017cliwia seryjne dodawanie, zmian\u0119 oraz usuwanie znacznik\u00f3w JPK na zaznaczonych kontach ksi\u0119gowych.<\/p>\n
$\"\"$
Operacja seryjna \u2013 Zmie\u0144 znaczniki JPK<\/figcaption><\/figure>\n
W przypadku, gdy na oknie seryjnej zmiany parametr\u00f3w nie zostanie wskazany \u017caden znacznik to klikni\u0119cie ikony pioruna spowoduje usuni\u0119cie wybranych znacznik\u00f3w na zaznaczonych kontach ksi\u0119gowych.<\/p>\n
$\"\"$
Parametr seryjnej zmiany znacznik\u00f3w<\/figcaption><\/figure>\n
Usuni\u0119cie wszystkich znacznik\u00f3w jest konieczne je\u017celi w danym okresie obrachunkowym ma zosta\u0107 zmieniony Typ ZOiS i do kont ksi\u0119gowych maj\u0105 zosta\u0107 przypisane nowe znaczniki.<\/p>\n
Przycisk pioruna uaktywnia si\u0119 po zaznaczeniu przynajmniej jednej z trzech dost\u0119pnych opcji: Znacznik konta (S_12_1), Dodatkowy znacznik konta (S_12_2), Dodatkowy znacznik konta PD (S_12_3)<\/p>\n
<\/p>\n
Zmie\u0144 typ konta<\/strong><\/h5>\n
Funkcja umo\u017cliwia seryjn\u0105 zmian\u0119 typu konta dla zaznaczonych kont syntetycznych i wszystkich ich kont analitycznych. Funkcja jest aktywna je\u017celi na li\u015bcie kont pod\u015bwietlono\/ zaznaczono konto syntetyczne.<\/p>\n
$\"\"$
Parametry seryjnej zmiany typu konta<\/figcaption><\/figure>\n<\/div>\n
Przyk\u0142ady wykonywanych scenariuszy w programie Comarch ERP Optima znajd\u0105 Pa\u0144stwo tutaj<\/a>.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Do bardzo istotnych element\u00f3w organizacji rachunkowo\u015bci w\u00a0firmie nale\u017cy ustalenie Planu Kont, co zapewnia prawid\u0142ow\u0105 prac\u0119 w\u00a0programie. Przy opracowywaniu zak\u0142adowego Planu Kont trzeba uwzgl\u0119dni\u0107, \u017ce przyj\u0119te przez jednostk\u0119 zasady prowadzenia ksi\u0105g rachunkowych powinny zapewnia\u0107: Przyk\u0142ady wykonywanych scenariuszy w programie Comarch ERP Optima znajd\u0105 Pa\u0144stwo tutaj.<\/p>\n","protected":false},"author":8,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":1,"_ht_kb_post_views_count":11903,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":1,"footnotes":""},"ht_kb_category":[68],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-384","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-plan-kont"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/384","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=384"}],"version-history":[{"count":23,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/384\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":50629,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/384\/revisions\/50629"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=384"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=384"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=384"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}