Cel \u0107wiczenia: wprowadzenie zapis\u00f3w bezpo\u015brednio do rejestr\u00f3w VAT

Faktura sprzeda\u017cy<\/strong><\/p>\n

1. Dodajemy faktur\u0119 sprzeda\u017cy towar\u00f3w dla firmy F.H. ALOZA sp. z o.o. na warto\u015b\u0107 netto 9 000.00 z\u0142 do rejestru SPRZEDA\u017b.
\n2.Otwieramy menu Rejestry VAT\/ Rejestry VAT<\/em><\/p>\n

\n
<\/i> wybieramy rodzaj rejestru Sprzeda\u017c<\/strong> (zak\u0142adka pionowa)<\/li>\n
<\/i> wybieramy zak\u0142adk\u0119 poziom\u0105 Rejestr VAT<\/em><\/strong><\/li>\n
<\/i> wybieramy podrejestr SPRZEDA\u017b<\/strong><\/li>\n
<\/i> wskazujemy miesi\u0105c 01<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
3. Dodajemy nowy zapis:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent: ALOZA<\/li>\n
<\/i> Kategoria: PRZYCHODY (pole wype\u0142nia si\u0119 automatycznie)<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu: FA 9\/20XX<\/li>\n
<\/i> Data sprzeda\u017cy i wystawienia: 20XX-01-14<\/li>\n
<\/i> Forma p\u0142atno\u015bci: przelew<\/li>\n
<\/i> Termin p\u0142atno\u015bci: 20XX-01-21<\/li>\n<\/ul>\n
4. Faktur\u0119 nale\u017cy rozbi\u0107 na stawki:<\/p>\n
\n
<\/i> netto 23%=6 000z\u0142, VAT 23%=1 380z\u0142, brutto 23%=7 380z\u0142, Towary, Uwzgl\u0119dnia\u0107 w proporcji<\/li>\n
<\/i> netto 8%=2 000z\u0142, VAT 8%= 160z\u0142, brutto 8%=2 160z\u0142, Towary, Uwzgl\u0119dnia\u0107 w proporcji<\/li>\n
<\/i> netto ZW = 1000 z\u0142, Towary, Tylko w mianowniku<\/li>\n<\/ul>\n
5.Zatwierdzamy formularz
\n6.W module Kasa\/Bank<\/em>, w Preliminarzu p\u0142atno\u015bci<\/em> pojawia si\u0119 planowana p\u0142atno\u015b\u0107 powi\u0105zana z\u00a0wprowadzon\u0105 faktur\u0105 sprzeda\u017cy. Zdarzenie powstaje w rejestrze PKO<\/strong> (powi\u0105zanym z form\u0105 p\u0142atno\u015bci przelew) po stronie przychodu (kwota: 10 540,00).<\/p>\n
<\/p>\n
Faktura kosztowa<\/strong><\/p>\n
1. Dodajemy faktur\u0119 gdzie mamy dwa rodzaje koszt\u00f3w: od firmy BIUROWIEC sp. z o.o. na warto\u015b\u0107 netto 250,00 z\u0142, zakup ca\u0142kowicie zwi\u0105zany ze sprzeda\u017c\u0105 opodatkowan\u0105 do rejestru KOSZT.
\n2. Otwieramy menu Rejestry VAT\/ Rejestry VAT<\/em><\/p>\n
\n
<\/i> wybieramy rodzaj rejestru Zakup<\/strong> (zak\u0142adka pionowa)<\/li>\n
<\/i> wybieramy zak\u0142adk\u0119 poziom\u0105 Rejestr VAT<\/em><\/strong><\/li>\n
<\/i> wybieramy podrejestr KOSZT<\/strong><\/li>\n
<\/i> wskazujemy miesi\u0105c 01<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
3. Dodajemy nowy zapis:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent<\/strong>: BIUROWIEC<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu<\/strong>: FZ 2\/20XX<\/li>\n
<\/i> Data wystawienia, wp\u0142ywu i zakupu<\/strong>: 20XX-01-03<\/li>\n
<\/i> Forma p\u0142atno\u015bci<\/strong>: got\u00f3wka<\/li>\n<\/ul>\n
4. Faktur\u0119 nale\u017cy rozbi\u0107 na kategorie:<\/p>\n
\n
<\/i> Koszty energii\n
\n
<\/i> Kategoria: ENERGIA<\/li>\n
<\/i> VAT: 23%<\/li>\n
<\/i> warto\u015b\u0107 netto 150 z\u0142<\/li>\n
<\/i> Rodzaj: INNE<\/li>\n
<\/i> Odliczenia VAT: TAK<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n
<\/i> Koszty wynajmu\n
\n
<\/i> Kategoria: INNE (US\u0141UGI OBCE)<\/li>\n
<\/i> VAT: 23%<\/li>\n
<\/i> warto\u015b\u0107 netto 100 z\u0142<\/li>\n
<\/i> Rodzaj: Inne<\/li>\n
<\/i> Odliczenia VAT: TAK<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n
5. Zatwierdzamy formularz
\n6. W module Kasa\/Bank<\/em> w Preliminarzu p\u0142atno\u015bci pojawia si\u0119 p\u0142atno\u015b\u0107 powi\u0105zana z wprowadzon\u0105 faktur\u0105 kosztow\u0105:<\/p>\n
\n
<\/i> zdarzenie powstaje w rejestrze KASA<\/strong> (powi\u0105zanym z form\u0105 p\u0142atno\u015bci got\u00f3wka<\/em>) po stronie rozchodu i\u00a0znajduje si\u0119 na li\u015bcie rozliczonych dokument\u00f3w.<\/li>\n
<\/i> poniewa\u017c w menu Konfiguracja Firmy\/ Kasa\/Bank\/ Parametry<\/em> jest zaznaczony parametr Automatyczna generacja kasy dla Rejestr\u00f3w VAT<\/strong> \u2013 automatycznie po zapisaniu faktury got\u00f3wkowej, w Zapisach kasowych\/bankowych raportu RKB\/1\/20XX\/KASA powsta\u0142 zapis KW na kwot\u0119 brutto faktury 307,50 z\u0142.<\/li>\n
<\/i> zapis ma status R<\/strong>, czyli jest rozliczony.<\/li>\n<\/ul>\n
<\/p>\n
Faktura kosztowa: Paliwo<\/strong><\/p>\n
1. Dodajemy faktur\u0119 na zakup paliwa, od kt\u00f3rego mo\u017cemy odliczy\u0107 50% podatku VAT.
\n2. Edytujemy formularz kategorii kosztowej (Og\u00f3lne\/Kategorie) PALIWO-SAM.OSOBOW.<\/p>\n
\n
<\/i> Zaznaczamy parametr: Podziel odliczenia 50%<\/li>\n
<\/i> Odliczenia VAT: TAK<\/li>\n<\/ul>\n
3. Otwieramy menu Rejestry VAT\/ Rejestry VAT<\/em><\/p>\n
\n
<\/i> wybieramy rodzaj rejestru Zakup<\/strong> (zak\u0142adka pionowa)<\/li>\n
<\/i> wybieramy zak\u0142adk\u0119 poziom\u0105 Rejestr VAT<\/em><\/strong><\/li>\n
<\/i> wybieramy podrejestr KOSZT<\/strong><\/li>\n
<\/i> wskazujemy miesi\u0105c 01<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
4. Dodajemy nowy zapis:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent: CPN<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu: FZ 22\/20XX<\/li>\n
<\/i> Data wp\u0142ywu, zakupu, wystawienia: 20XX-01-27<\/li>\n
<\/i> Forma p\u0142atno\u015bci: got\u00f3wka<\/li>\n
<\/i> Rozliczy\u0107 w deklaracji VAT: 20XX.01<\/li>\n<\/ul>\n
5. Wprowadzamy warto\u015bci netto z faktury<\/p>\n
\n
<\/i> Kategoria<\/strong>: PALIWO-SAM.OSOBOW.<\/li>\n
<\/i> Warto\u015b\u0107 netto 120 z\u0142<\/strong><\/li>\n
<\/i> Rodzaj<\/strong>: Paliwo<\/li>\n
<\/i> Odliczenia VAT<\/strong>: TAK<\/li>\n<\/ul>\n
6. Faktura zosta\u0142a podzielona zgodnie z prawem do odliczenia: 50%.<\/p>\n
<\/p>\n
Faktura na zakup samochodu<\/strong><\/p>\n
1. Dodajemy faktur\u0119 na zakup samochodu osobowego Ford na warto\u015b\u0107 netto 52,000.00 z\u0142 do rejestru TRWA\u0141E<\/strong>.
\n2. Do listy kategorii (Og\u00f3lne\/ Kategorie<\/em>) dopisujemy now\u0105 kategori\u0119 og\u00f3ln\u0105:<\/p>\n
\n
<\/i> Typ<\/strong>: Koszty<\/li>\n
<\/i> Kod\/Opis<\/strong>: Samochody<\/li>\n
<\/i> stawka<\/strong> 23%<\/li>\n
<\/i> Odliczenia<\/strong>: Tak<\/li>\n
<\/i> Rodzaj<\/strong>: \u015arodki transportu<\/li>\n
<\/i> zatwierdzamy formularz<\/li>\n<\/ul>\n
3. Otwieramy menu Rejestry VAT\/Rejestry VAT<\/p>\n
\n
<\/i> wybieramy rodzaj rejestru Zakup<\/strong> (zak\u0142adka pionowa)<\/li>\n
<\/i> wybieramy zak\u0142adk\u0119 poziom\u0105 Rejestr VAT<\/em><\/strong><\/li>\n
<\/i> wybieramy podrejestr TRWA\u0141E<\/strong><\/li>\n
<\/i> wskazujemy miesi\u0105c 01<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
4. Dodajemy zapis:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent: KOLASA<\/li>\n
<\/i> Kategoria: Samochody<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu: FZ 4\/20XX<\/li>\n
<\/i> Data wp\u0142ywu: 20XX-01-22<\/li>\n
<\/i> Data zakupu: 20XX-01-17<\/li>\n
<\/i> Data wystawienia: 20XX-01-17<\/li>\n
<\/i> Forma p\u0142atno\u015bci: przelew<\/li>\n
<\/i> Termin p\u0142atno\u015bci: 20XX-01-31<\/li>\n<\/ul>\n
5. Wprowadzamy warto\u015bci z faktury:<\/p>\n
\n
<\/i> Kategoria<\/strong>: Samochody<\/li>\n
<\/i> VAT<\/strong>: 23%<\/li>\n
<\/i> Warto\u015b\u0107 netto: 52 000.00 z\u0142<\/strong><\/li>\n
<\/i> Rodzaj<\/strong>: \u015arodki transportu<\/li>\n
<\/i> Odliczenia<\/strong> VAT<\/strong>: TAK<\/li>\n<\/ul>\n
6. Zatwierdzamy formularz
\n7. W module Kasa\/Bank<\/em> pojawia si\u0119 planowana p\u0142atno\u015b\u0107 powi\u0105zana z wprowadzon\u0105 faktur\u0105 zakupu. Zdarzenie powstaje w rejestrze PKO (powi\u0105zanym z form\u0105 p\u0142atno\u015bci przelew) po stronie rozchodu (kwota: 63 960,00).<\/p>\n
<\/p>\n
Faktura kosztowa: telefon<\/strong><\/p>\n
1. Dodajemy faktur\u0119 zakupu: op\u0142ata za us\u0142ugi telekomunikacyjne na warto\u015b\u0107 netto 500.00 z\u0142, gdzie termin p\u0142atno\u015bci to nast\u0119pny miesi\u0105c (Rozliczenie na deklaracji zgodne z dat\u0105 p\u0142atno\u015bci miesi\u0105c nast\u0119pny). Koszt ten zwi\u0105zany jest ze\u00a0sprzeda\u017c\u0105 zwolnion\u0105 i opodatkowan\u0105 (odliczenia VAT – Warunkowo).
\n2. Otwieramy menu Rejestry VAT\/Rejestry VAT<\/em><\/p>\n
\n
<\/i> wybieramy rodzaj rejestru Zakup<\/strong> (zak\u0142adka pionowa)<\/li>\n
<\/i> wybieramy zak\u0142adk\u0119 poziom\u0105 Rejestr VAT<\/strong><\/li>\n
<\/i> wybieramy podrejestr KOSZT<\/strong><\/li>\n
<\/i> wskazujemy miesi\u0105c 01<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
3. Dodajemy nowy zapis:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent: TPSA<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu: FZ 10\/20XX<\/li>\n
<\/i> Data wp\u0142ywu, zakupu, wystawienia: 20XX-01-27<\/li>\n
<\/i> Forma p\u0142atno\u015bci: przelew<\/li>\n
<\/i> Termin p\u0142atno\u015bci: 20XX-02-03<\/li>\n
<\/i> Rozliczy\u0107 w deklaracji VAT: 20XX.02<\/li>\n<\/ul>\n
4. Wprowadzamy warto\u015bci netto z faktury<\/p>\n
\n
<\/i> Kategoria<\/strong>: TEL. STACJONARNE<\/li>\n
<\/i> Warto\u015b\u0107 netto 500 z\u0142<\/strong><\/li>\n
<\/i> Rodzaj<\/strong>: Inne<\/li>\n
<\/i> Odliczenia VAT<\/strong>: WARUNKOWO<\/li>\n<\/ul>\n
5. Po uzupe\u0142nieniu danych zatwierdzamy formularz
\n6. Faktura zostanie wykazana na deklaracji VAT-7 za miesi\u0105c luty, a kwota netto zostanie przemno\u017cona przez wsp\u00f3\u0142czynnik szacunkowy struktury sprzeda\u017cy (okre\u015blony na formularzu deklaracji VAT-7).
\n7. Podobnie jak we wcze\u015bniejszych przyk\u0142adach w module Kasa\/Bank<\/em> pojawia si\u0119 planowana p\u0142atno\u015b\u0107 powi\u0105zana z wprowadzon\u0105 faktura zakupu. Zdarzenie powstaje w rejestrze PKO<\/strong> (powi\u0105zanym z\u00a0form\u0105 p\u0142atno\u015bci przelew) po stronie rozchodu (kwota: 615,00).<\/p>\n
<\/p>\n
Faktura zakupu: Wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowe nabycie towar\u00f3w<\/strong><\/p>\n
1. Aby prawid\u0142owo wykaza\u0107 WNT na deklaracji VAT-7 oraz VAT-UE, a tak\u017ce aby w Preliminarzu znalaz\u0142a si\u0119 prawid\u0142owa kwota zobowi\u0105zania wobec kontrahenta, nale\u017cy wprowadzi\u0107 3 dokumenty: faktur\u0119 g\u0142\u00f3wn\u0105 (dokumentuj\u0105c\u0105 nasze zobowi\u0105zanie wobec kontrahenta),dokument wewn\u0119trzny sprzeda\u017cy DWS (za pomoc\u0105 kt\u00f3rej naliczamy VAT nale\u017cny na VAT-7) oraz dokument wewn\u0119trzny zakupu DWZ (za pomoc\u0105 kt\u00f3rej dokumentujemy VAT naliczony na VAT-7, je\u017celi mamy prawo do odliczenia).<\/p>\n
2. Otwieramy menu Rejestry VAT\/Rejestry VAT<\/em><\/p>\n
\n
<\/i> wybieramy rodzaj rejestru Zakup<\/strong> (zak\u0142adka pionowa)<\/li>\n
<\/i> wybieramy zak\u0142adk\u0119 poziom\u0105 Rejestr VAT<\/em><\/strong><\/li>\n
<\/i> wybieramy podrejestr TOWAR<\/strong><\/li>\n
<\/i> wskazujemy miesi\u0105c 01<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n
3. Dodajemy nowy zapis:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent: AURELIA<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu: FZ 155\/20XX<\/li>\n
<\/i> Data wp\u0142ywu: 20XX-01-27<\/li>\n
<\/i> zakupu, wystawienia: 20XX-01-05<\/li>\n
<\/i> Forma p\u0142atno\u015bci: przelew_BPH<\/li>\n
<\/i> Termin p\u0142atno\u015bci: 20XX-02-03<\/li>\n
<\/i> Rozliczy\u0107 w deklaracji VAT: 20XX.01<\/li>\n<\/ul>\n
4. Na zak\u0142adce Waluta<\/em>, program ustawia domy\u015bln\u0105 walut\u0119 kontrahenta: EUR. Wpisujmy kurs r\u0119czny: 1\u00a0EURO = 4,1234 PLN
\n5. Na zak\u0142adce Og\u00f3lne<\/em>, wprowadzamy warto\u015b\u0107 netto z faktury w stawce NP:<\/p>\n
\n
<\/i> Warto\u015b\u0107 netto 500 EUR<\/li>\n
<\/i> Rodzaj: Towary<\/li>\n
<\/i> Odliczenia VAT: NIE<\/li>\n<\/ul>\n
6. Po uzupe\u0142nieniu danych zatwierdzamy formularz
\n7. Podobnie jak we wcze\u015bniejszych przyk\u0142adach w module Kasa\/Bank<\/em> pojawia si\u0119 planowana p\u0142atno\u015b\u0107 powi\u0105zana z wprowadzon\u0105 faktur\u0105 zakupu. Zdarzenie powstaje w rejestrze BPHEUR<\/strong> (powi\u0105zanym z\u00a0form\u0105 p\u0142atno\u015bci przelew_BPH i walut\u0105 EUR) po stronie rozchodu (kwota: 500,00 EUR).
\n8. Po zapisaniu formularza pojawi si\u0119 okno generowania dokumentu wewn\u0119trznego. Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wygenerowania od razu dw\u00f3ch dokument\u00f3w wewn\u0119trznych i zakupu i sprzeda\u017cy, ale mo\u017cna r\u00f3wnie\u017c generowa\u0107 dokumenty wewn\u0119trzne oddzielnie, najpierw sprzeda\u017cy, p\u00f3\u017aniej zakupu.
\n9. Podajemy rejestry w jakich maj\u0105 si\u0119 znale\u017a\u0107 te faktury, czyli dla sprzeda\u017cy FWS, a dla zakup\u00f3w FWZ. Pojawia si\u0119 formatka dokumentu wew. sprzeda\u017cy, sprawdzamy dane:<\/p>\n
\n
<\/i> Kontrahent: AURELIA<\/li>\n
<\/i> Numer dokumentu: 1\/20XX\/DWS oraz 1\/20XX\/DWZ<\/li>\n
<\/i> wystawienia, sprzeda\u017cy: 20XX-01-05<\/li>\n
<\/i> Faktura wewn\u0119trzna: zaznaczony<\/li>\n
<\/i> Rozliczy\u0107 w deklaracji VAT: 20XX.01<\/li>\n
<\/i> Stawka VAT: 23%<\/li>\n
<\/i> Warto\u015b\u0107 netto: 2\u00a0061,70 PLN<\/li>\n
<\/i> Uwzgl\u0119dnia\u0107 w proporcji: nie uwzgl\u0119dniaj<\/li>\n
<\/i> Zatwierdzamy formularz<\/li>\n<\/ul>\n
10. Zaznaczenie parametru: Dokument wewn\u0119trzny<\/strong>, powoduje \u017ce p\u0142atno\u015b\u0107 w Preliminarzu nie jest generowana po zapisaniu dokumentu. Zaznaczenie tego parametru powoduje r\u00f3wnie\u017c automatyczne odznaczenie parametru Rozlicza\u0107 w VAT-UE, <\/strong>w ten spos\u00f3b w deklaracji VAT-7 zostaj\u0105 uwzgl\u0119dnione dokumenty wewn\u0119trzne, natomiast w deklaracji VAT-UE zostanie uwzgl\u0119dniona faktura pierwotna zakupu (w stawce NP).
\n11. W Rejestrze zakup\u00f3w VAT, <\/strong>w podrejestrze DWZ<\/strong>, pojawi si\u0119 dokument wewn\u0119trzny zakupu o takich samych parametrach jak DWS. W kolumnie Odliczenia<\/strong> deklarujemy: TAK.<\/p>\n
\u00a0<\/strong><\/p>\n
Wyliczenie deklaracji VAT \u20137 za miesi\u0105c bie\u017c\u0105cy i miesi\u0105c nast\u0119pny.<\/strong><\/p>\n
1. Otwieramy Konfiguracj\u0119 i wybieramy Firma\/ Dane firmy\/Deklaracje i pe\u0142nomocnictwa:<\/p>\n
\n
<\/i> Wybieramy z listy urz\u0105d skarbowy: 03 \u2013 Urz\u0105d Skarbowy Krak\u00f3w-Krowodrza<\/li>\n
<\/i> Zapisujemy zmiany<\/li>\n
<\/i> Zamykamy konfiguracj\u0119<\/li>\n<\/ul>\n
2. Otwieramy menu Rejestry VAT\/ Deklaracje VAT-7.<\/em><\/p>\n
3. Na Li\u015bcie deklaracji VAT-7 dodajemy deklaracj\u0119:<\/p>\n
\n
<\/i> wprowadzamy miesi\u0105c bie\u017c\u0105cy<\/li>\n
<\/i> zaznaczamy parametr: Wsp\u00f3\u0142czynnik szacunkowy struktury sprzeda\u017cy i wpisujemy 80%<\/li>\n
<\/i> przeliczamy deklaracj\u0119 ikon\u0105 pioruna<\/li>\n<\/ul>\n
4. Po wprowadzeniu faktur zgodnie z niniejszym \u0107wiczeniem w deklaracji powinna wyj\u015b\u0107 nadwy\u017cka podatku naliczonego nad nale\u017cnym.
\n5. Aby zablokowa\u0107 deklaracj\u0119 przed zmianami nale\u017cy zaznaczy\u0107 parametr na pierwszej zak\u0142adce Dane og\u00f3lne<\/em>: Zablokuj deklaracj\u0119 przed zmianami<\/strong>. Odblokowanie deklaracji jest mo\u017cliwe z poziomu listy deklaracji po klikni\u0119ciu prawym klawiszem myszy na dan\u0105 deklaracj\u0119 i wybraniu opcji Odblokuj<\/strong> deklaracj\u0119<\/strong>.
\n6. Aby wydrukowa\u0107 deklaracj\u0119 nale\u017cy edytowa\u0107 formatk\u0119 deklaracji, klikn\u0105\u0107 przycisk strza\u0142ki obok ikony z\u00a0drukark\u0105 i wybra\u0107 wydruk pe\u0142ny lub nadruk na oryginalny formularz.
\n7. Nale\u017cy zwr\u00f3ci\u0107 uwag\u0119, \u017ce na deklaracji VAT-7 wyliczona zosta\u0142a nadwy\u017cka podatku naliczonego nad nale\u017cnym, w zwi\u0105zku z czym w Preliminarzu nie powstanie \u017cadne zdarzenie planuj\u0105ce zap\u0142at\u0119.<\/p>\n
W innym przypadku w module Kasa\/Bank<\/em> powstaje zdarzenie zwi\u0105zane z wyliczon\u0105 deklaracj\u0105. Rejestr, do kt\u00f3rego ma trafi\u0107 p\u0142atno\u015b\u0107 zwi\u0105zana z deklaracj\u0105 okre\u015blany jest w Konfiguracji Firmy\/ Dane firmy\/Deklaracje i pe\u0142nomocnictwa<\/em>:<\/em> Forma p\u0142atno\u015bci dla deklaracji<\/strong> (forma powi\u0105zana jest z rejestrem). Dane Urz\u0119du Skarbowego zostan\u0105 pobrane dla US wybranego w Konfiguracji Firmy\/ Dane firmy\/Deklaracje i pe\u0142nomocnictwa<\/em> w\u00a0polu U.S. (VAT)<\/strong>.<\/p>\n
8. W taki sam spos\u00f3b przeliczamy deklaracj\u0119 za miesi\u0105c luty<\/strong>. Prosz\u0119 zwr\u00f3ci\u0107 uwag\u0119 i\u017c w miesi\u0105cu lutym pojawia si\u0119 zakup zwi\u0105zany ze sprzeda\u017c\u0105 zwolnion\u0105 i opodatkowan\u0105 (FZ 10\/20XX na kwot\u0119 netto 500 z\u0142). Kwota netto zosta\u0142a przemno\u017cona przez wsp\u00f3\u0142czynnik 80% i na deklaracji pojawi\u0142a si\u0119 kwota netto 400 z\u0142 i VAT 92 z\u0142. Z poziomu otwartej deklaracji VAT-7 mo\u017cna wywo\u0142a\u0107 wydruk Rozliczenie VAT naliczonego<\/strong>, na kt\u00f3rym m.in. znajduje si\u0119 kwota zakup\u00f3w zwi\u0105zanych ze sprzeda\u017c\u0105 zwolnion\u0105 i\u00a0opodatkowan\u0105 w 100% oraz po przemno\u017ceniu przez wsp\u00f3\u0142czynnik. <\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Cel \u0107wiczenia: wprowadzenie zapis\u00f3w bezpo\u015brednio do rejestr\u00f3w VAT<\/p>\n","protected":false},"author":11,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":10,"_ht_kb_post_views_count":4035,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":1,"footnotes":""},"ht_kb_category":[153],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-4934","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-cwiczenia-i-scenariusze-ksiega-handlowa"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/4934","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/11"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=4934"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/4934\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4935,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/4934\/revisions\/4935"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=4934"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=4934"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=4934"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}