Mali podatnicy mog\u0105 rozlicza\u0107 si\u0119 w okresach kwartalnych stosuj\u0105c formularz deklaracji VAT-7K (za wyj\u0105tkiem pierwszych 12 miesi\u0119cy od rejestracji do VAT, gdzie deklaracje VAT sk\u0142adane s\u0105 w okresach miesi\u0119cznych). Inni podatnicy mogli do 1 stycznia 2017 r. rozlicza\u0107 si\u0119 w okresach kwartalnych przy zastosowaniu formularza deklaracji VAT-7D. Deklaracja ta, tym si\u0119 r\u00f3\u017cni si\u0119 od deklaracji VAT-7K, \u017ce podatnicy wp\u0142acaj\u0105 zaliczki na podatek za pierwsze dwa miesi\u0105ce kwarta\u0142u, a p\u00f3\u017aniej rozliczaj\u0105 je w deklaracji kwartalnej razem z nale\u017cno\u015bci\u0105 za trzeci miesi\u0105c.<\/p>\n

Kwoty zaliczek za pierwszy i\u00a0drugi miesi\u0105c kwarta\u0142u nale\u017cy uzupe\u0142ni\u0107 r\u0119cznie na formularzu deklaracji VAT-7D.<\/p>\n

Po zapisaniu deklaracji, w\u00a0Preliminarzu p\u0142atno\u015bci <\/strong>powstaj\u0105 zdarzenia zwi\u0105zane z\u00a0kwotami wprowadzonych zaliczek \u2013 odpowiadaj\u0105ce odpowiednio pierwszemu i\u00a0drugiemu miesi\u0105cowi deklaracji VAT-7D. Je\u017celi deklaracja jest korekt\u0105, p\u0142atno\u015bci nie zostan\u0105 wygenerowane.<\/p>\n

Kwot\u0119 zaliczek mo\u017cna zmieni\u0107 a\u017c do momentu rozliczenia zdarzenia. Zmieniaj\u0105c kwot\u0119 zaliczki na formularzu deklaracji VAT-7D, automatycznie zmienia si\u0119 kwota na zdarzeniu w\u00a0preliminarzu p\u0142atno\u015bci.<\/p>\n

Zdarzenia powstaj\u0105ce w\u00a0preliminarzu p\u0142atno\u015bci otrzymuj\u0105 status Do realizacji<\/em>.<\/p>\n

W opisie do banku, na formularzu zdarzenia, pojawia si\u0119 informacja o\u00a0roku i\u00a0miesi\u0105cu zaliczki oraz o\u00a0tym, i\u017c jest to zaliczka na VAT-7D.<\/p>\n

Na pierwszej zak\u0142adce deklaracji VAT-7D wprowadzane s\u0105 informacje o\u00a0wysoko\u015bci zaliczek za pierwszy i\u00a0drugi miesi\u0105c danego kwarta\u0142u. Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 zapisania deklaracji bez jej przeliczania (czyli mo\u017cna wype\u0142ni\u0107 tylko kwoty zaliczek i\u00a0zak\u0142adk\u0119 NAD-ZP, ale nie trzeba przelicza\u0107 deklaracji). Podczas zapisywania deklaracji VAT-7D o\u00a0ile nie uzupe\u0142niono uzasadnienia wniosku o\u00a0zaliczenie nadp\u0142aty na poczet przysz\u0142ych zobowi\u0105za\u0144 podatkowych na zak\u0142adce NAD-ZP, pojawia si\u0119 komunikat o\u00a0braku uzupe\u0142nionej odpowiedniej zak\u0142adki. Uzupe\u0142nienie zak\u0142adki pozwala na zapisanie formularza deklaracji.<\/p>\n

Kwota nadp\u0142aty wynikaj\u0105ca z\u00a0rozliczenia za poprzedni kwarta\u0142<\/strong>, poz. 56.: przenoszona jest kwota z\u00a0poz. 60. Kwota nadp\u0142aty na poczet przysz\u0142ych zobowi\u0105za\u0144 podatkowych<\/em> z\u00a0deklaracji VAT-7D za poprzedni okres. Pole jest edytowalne tylko na formularzu pierwszej deklaracji VAT-7D w\u00a0danej bazie.<\/p>\n

Zaliczenie nadp\u0142aty na poczet przysz\u0142ych zobowi\u0105za\u0144 podatkowych<\/strong><\/p>\n

\n
\n
<\/i> w\u00a0poz. 60. podpowiadana jest kwota z\u00a0poz. 58. Pole jest edytowalne \u2013 kwot\u0119 mo\u017cna zmieni\u0107.<\/li>\n
<\/i> r\u00f3wnie\u017c w\u00a0poz. 74. zaznaczana jest opcja TAK <\/em>(je\u017celi w poz. 58 kwota jest r\u00f3\u017cna od zera).<\/li>\n<\/ul>\n
Kwota do zwrotu na rachunek bankowy \u2026, <\/strong>poz. 63. Po wpisaniu kwoty do poz. 63. jest ona automatycznie przepisywana do poz. 65. Wpisanie kwoty w\u00a0poz. 64. lub \u00a066. spowoduje odpowiednie zmniejszenie kwoty w\u00a0poz. 65.\u00a0<\/div>\n
Schemat post\u0119powania przy wyliczaniu deklaracji VAT-7D wraz z\u00a0kwotami zaliczek:\u00a0<\/em><\/strong>
\n<\/em><\/strong><\/p>\n
\n
W menu Start\/Konfiguracja\/ Firma\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Deklaracje i stawki podatkowe<\/em> zaznaczamy parametr Kwartalne rozliczenia VAT-7K\u00a0<\/strong>i\u00a0VAT-7D.<\/strong><\/li>\n
Nale\u017cy r\u00f3wnie\u017c odpowiednio ustawi\u0107 dat\u0119 (miesi\u0105c i\u00a0rok) od kiedy ma obowi\u0105zywa\u0107 wybrany spos\u00f3b rozliczania si\u0119 z\u00a0podatku.<\/li>\n
Po zaznaczeniu parametru, klikni\u0119cie na ikon\u0119 $\"\"$ \u00a0z\u00a0poziomu Rejestry VAT\/ Deklaracje VAT-7<\/em> otwiera formularz deklaracji VAT-7D .<\/li>\n
Na zak\u0142adce [1. Zaliczki deklaracji VAT-7D]<\/strong> odpowiednio uzupe\u0142niamy kwoty zaliczek na podatek za pierwszy i\u00a0drugi miesi\u0105c kwarta\u0142u.<\/li>\n
Po zapisaniu formularza, w\u00a0Preliminarzu p\u0142atno\u015bci powstaj\u0105 2 zdarzenia dotycz\u0105ce zaliczek \u2013 powi\u0105zane z\u00a0dan\u0105 deklaracj\u0105 VAT-7D.<\/li>\n
Nie trzeba przelicza\u0107 deklaracji, aby w\u00a0preliminarzu p\u0142atno\u015bci powsta\u0142y zdarzenia na kwoty zaliczek.<\/li>\n
Po zako\u0144czeniu kwarta\u0142u, ikon\u0105 $\"\"$ \u00a0przeliczamy i\u00a0zapisujemy dany formularz deklaracji VAT-7D \u2013 w\u00f3wczas w\u00a0preliminarzu p\u0142atno\u015bci powstaje kolejne zdarzenie. Zapis generowany jest na kwot\u0119 z\u00a0pozycji DO ZAP\u0141ATY – jako planowany rozch\u00f3d b\u0105d\u017a z\u00a0pozycji Kwota<\/em> do zwrotu<\/em> na rachunek bankowy \u2013 planowany przych\u00f3d.<\/li>\n<\/ol>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Mali podatnicy mog\u0105 rozlicza\u0107 si\u0119 w okresach kwartalnych stosuj\u0105c formularz deklaracji VAT-7K (za wyj\u0105tkiem pierwszych 12 miesi\u0119cy od rejestracji do VAT, gdzie deklaracje VAT sk\u0142adane s\u0105 w okresach miesi\u0119cznych). Inni podatnicy mogli do 1 stycznia 2017 r. rozlicza\u0107 si\u0119 w okresach kwartalnych przy zastosowaniu formularza deklaracji VAT-7D. Deklaracja ta, tym si\u0119 r\u00f3\u017cni si\u0119 od deklaracji […]<\/p>\n","protected":false},"author":11,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":0,"_ht_kb_post_views_count":2179,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":4,"footnotes":""},"ht_kb_category":[285,286],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-6422","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-vat-7","ht_kb_category-vat-7-deklaracje-rejestry-vat-ksiega-handlowa"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/6422","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/11"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=6422"}],"version-history":[{"count":9,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/6422\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":27273,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/6422\/revisions\/27273"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=6422"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=6422"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=6422"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}