{"id":6828,"date":"2017-09-27T08:56:55","date_gmt":"2017-09-27T08:56:55","guid":{"rendered":"http:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/?post_type=ht_kb&p=6828"},"modified":"2025-10-21T09:45:16","modified_gmt":"2025-10-21T09:45:16","slug":"informacja-podsumowujaca-o-dokonanych-wewnatrzwspolnotowych-transakcjach-vat-ue","status":"publish","type":"ht_kb","link":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/dokumentacja\/informacja-podsumowujaca-o-dokonanych-wewnatrzwspolnotowych-transakcjach-vat-ue\/","title":{"rendered":"Informacja Podsumowuj\u0105ca o dokonanych wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowych transakcjach i przemieszczeniach towar\u00f3w w procedurze magazynu typu call-off stock (VAT-UE)"},"content":{"rendered":"

Informacja podsumowuj\u0105ca o dokonanych wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowych transakcjach obejmuje towary oraz obroty dotycz\u0105ce us\u0142ug. Ma by\u0107 sk\u0142adana za pomoc\u0105 \u015brodk\u00f3w komunikacji nale\u017cy j\u0105 z\u0142o\u017cy\u0107 do 25 dnia miesi\u0105ca nast\u0119puj\u0105cego po miesi\u0105cu, w kt\u00f3rym powsta\u0142 obowi\u0105zek podatkowy z tytu\u0142u dokonanych transakcji. Dost\u0119pna jest w programie z poziomu Rejestr\u00f3w VAT jako Deklaracja VAT-UE, kt\u00f3ra otwiera list\u0119 deklaracji podobn\u0105 jak dla deklaracji VAT-7.<\/p>\n

Informacja podsumowuj\u0105ca VAT-UE to odr\u0119bny dokument, sk\u0142adany niezale\u017cnie od miesi\u0119cznych lub kwartalnych deklaracji VAT-7, ukazuj\u0105cy, z jakim kontrahentem w Unii Europejskiej polski podatnik przeprowadzi\u0142 w danym miesi\u0105cu transakcje handlowe.<\/p>\n

W Konfiguracji Firmy\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Deklaracje<\/em>\u00a0i stawki podatkowe\u00a0<\/em>dla deklaracji sk\u0142adanych przed 1 stycznia 2017 r. istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 zdefiniowania w\u00a0jakich okresach b\u0119d\u0105 sk\u0142adane deklaracje: miesi\u0119cznych czy kwartalnych.<\/p>\n

\"\"
Spos\u00f3b sk\u0142adania deklaracji VAT-UE<\/figcaption><\/figure>\n

Na li\u015bcie deklaracji u\u017cytkownik ma przede wszystkim mo\u017cliwo\u015b\u0107 dodawania i\u00a0obliczania nowych deklaracji, jak r\u00f3wnie\u017c przegl\u0105dania, ponownego przeliczania czy te\u017c ca\u0142kowitego usuwania wcze\u015bniej obliczonych deklaracji. Na li\u015bcie znajduj\u0105 si\u0119 nast\u0119puj\u0105ce informacje: miesi\u0105c i\u00a0rok deklaracji, wersja formularza deklaracji, <\/em>zgodnie z\u00a0kt\u00f3r\u0105 zosta\u0142a wyliczona deklaracja, informacja czy dana deklaracja jest korekt\u0105, data obliczenia deklaracji status okre\u015blaj\u0105cy stan deklaracji (obliczona lub zamkni\u0119ta) oraz informacje dotycz\u0105ce statusu e-Deklaracji<\/strong> i\u00a0daty wys\u0142ania.<\/p>\n

\"\"
Lista deklaracji VAT-UE<\/figcaption><\/figure>\n

Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wy\u015bwietlania listy deklaracji tylko za konkretny rok przez zaznaczenie parametru Rok<\/strong> i\u00a0wybranie konkretnego roku.<\/p>\n

Aby sporz\u0105dzi\u0107 korekt\u0119 deklaracji VAT-UE (VAT-UEK) nale\u017cy\u00a0zaznaczy\u0107 wybran\u0105 deklaracj\u0119 na li\u015bcie i\u00a0wcisn\u0105\u0107 przycisk \"\".<\/p>\n

<\/a>Formularz deklaracji zawiera zestawienie dla wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowych dostaw towar\u00f3w (sekcja C<\/em>) i\u00a0dla wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowych naby\u0107 towar\u00f3w (sekcja D<\/em>) i dla wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowego \u015bwiadczenia us\u0142ug (sekcja E) i informacj\u0119 o przemieszczeniach towar\u00f3w w procedurze magazynu typu call-off stock na terytorium pa\u0144stwa cz\u0142onkowskiego inne ni\u017c terytorium kraju (sekcja G) oraz Imi\u0119, Nazwisko i Dat\u0119 wype\u0142nienia deklaracji (sekcje F).<\/p>\n

Dane do sekcji C, D i E pobierane s\u0105 z rejestr\u00f3w po wykonaniu przeliczenia \"\". Sumowane s\u0105 wszystkie dostawy i\u00a0nabycia wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowe oraz \u015bwiadczone us\u0142ugi dla danego kontrahenta oraz wyodr\u0119bniane dostawy tr\u00f3jstronne. Je\u017celi dla danego kontrahenta unijnego s\u0105 dostawy\/nabycia towar\u00f3w wewn\u0105trzunijne oraz wewn\u0105trzunijne tr\u00f3jstronne, to s\u0105 wykazane na VAT-UE oddzielnie.<\/p>\n

Przycisk s\u0142u\u017c\u0105cy do wysy\u0142ki do systemu e-Deklaracje staje si\u0119 aktywny po przeliczeniu deklaracji VAT-UE za pomoc\u0105 przycisku \"\". Po naci\u015bni\u0119ciu przycisku \"\"\u00a0nast\u0119puje zablokowanie deklaracji i jej wys\u0142anie. Po wys\u0142aniu deklaracji ikona wysy\u0142ki zostaje zamieniona na ikon\u0119 odbioru UPO \"\".<\/p>\n

\"\"
Formularz deklaracji VAT-UE<\/figcaption><\/figure>\n

Wysy\u0142ka i odbi\u00f3r UPO dost\u0119pne s\u0105 r\u00f3wnie\u017c poziomu listy deklaracji VAT-UE.<\/p>\n

Przycisk \"\"\u00a0Wy\u015blij deklaracj\u0119 do systemu e-Deklaracje <\/em>umo\u017cliwia wys\u0142anie deklaracji VAT-UE do systemu e-Deklaracje za pomoc\u0105 podpisu kwalifikowanego oraz podpisu niekwalifikowanego. Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 wysy\u0142ki zar\u00f3wno o statusie obliczona, jak i zatwierdzona. Podczas wysy\u0142ki deklaracji o statusie obliczona jest ona automatycznie zatwierdzana.<\/p>\n

Przycisk \"\"\u00a0Odbierz UPO<\/em> s\u0142u\u017cy do odebrania Urz\u0119dowego Po\u015bwiadczenia Odbioru.<\/p>\n

\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n <\/path>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n<\/svg><\/div>
Uwaga<\/div>
Przy transakcji wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowego nabycia towar\u00f3w zwyk\u0142ej i\u00a0tr\u00f3jstronnej data w polu Prawo do odliczenia <\/strong>ustawiana jest zgodnie z dat\u0105 powstania obowi\u0105zku podatkowego, bez wzgl\u0119du na rodzaj na fakturze zgodnie z ustaw\u0105 o VAT – Art. 86 pkt. 10 i 10b ust.2 pkt 4 lit c.<\/em><\/div><\/div><\/section>\n

Podczas przeliczania deklaracji VAT-UE kontrolowane s\u0105 wszystkie dokumenty zakwalifikowane do VAT-UE, czy maj\u0105 uzupe\u0142niony prefiks kraju. W\u00a0przypadku braku prefiksu wy\u015bwietlana jest lista numer\u00f3w NIP bez uzupe\u0142nionego kodu kraju, kt\u00f3r\u0105 mo\u017cna zapisa\u0107 do pliku tekstowego.<\/p>\n

Klasyfikacja dokument\u00f3w odbywa si\u0119 wed\u0142ug poni\u017cszej tabeli:<\/p>\n\n\n\n\n\t\n\n\t\n\t\n\t
Poz. na VAT-UE<\/th>Stawka VAT<\/th>Rodzaj faktury<\/th>Rodzaj sprzeda\u017cy<\/th>Rodzaj transakcji<\/th>Uwagi<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Sekcja C<\/td>wszystkie<\/td>Zwyk\u0142a, Dow\u00f3d wewn\u0119trzny<\/td>Towary, \u015arodki transportu<\/td>Wewn\u0105trzunijna,
\nWewn\u0105trzunijna \u2013 tr\u00f3jstronna,
\nPoza terytorium kraju,
\nPoza terytorium kraju (stawka NP),
\nWewn\u0105trzunijna \u2013 podatnikiem jest nabywca,
\nPozaunijna \u2013 podatnikiem jest nabywca <\/td>		Zaznaczony parametr Rozlicza\u0107 w VAT-UE<\/td>\n<\/tr>\n
Sekcja D<\/td>wszystkie<\/td>Zwyk\u0142a, Dow\u00f3d wewn\u0119trzny<\/td>Inne ni\u017c Us\u0142ugi<\/td>Wewn\u0105trzunijna,
\nWewn\u0105trzunijna \u2013 tr\u00f3jstronna <\/td>		Zaznaczony parametr Rozlicza\u0107 w VAT-UE<\/td>\n<\/tr>\n
Sekcja E<\/td>NP<\/td>Zwyk\u0142a, Dow\u00f3d wewn\u0119trzny<\/td>Us\u0142ugi<\/td>Wewn\u0105trzunijna,
\nWewn\u0105trzunijna \u2013 tr\u00f3jstronna,
\nPoza terytorium kraju,
\nPoza terytorium kraju (stawka NP),
\nWewn\u0105trzunijna \u2013 podatnikiem jest nabywca,
\nPozaunijna \u2013 podatnikiem jest nabywca <\/td>		Zaznaczony parametr Rozlicza\u0107 w VAT-UE<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n
\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n <\/path>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n<\/svg><\/div>
Uwaga<\/div>
Przed przeliczeniem deklaracji VAT-UE u\u017cytkownik powinien zdecydowa\u0107, czy grosze na deklaracji maj\u0105 by\u0107 \u201eobcinane\u201d czy \u201ezaokr\u0105glane\u201d. Konieczne jest ustawienie parametru Zaokr\u0105glenia VAT-UE<\/strong>, kt\u00f3ry dost\u0119pny jest Konfiguracji programu\/ Ksi\u0119gowo\u015b\u0107\/ Deklaracje.<\/em><\/div><\/div><\/section>\n
\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n <\/path>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n<\/svg><\/div>
Uwaga<\/div>
Po wskazaniu na formularzu deklaracji VAT-UE w wersji 4 okresu rozliczeniowego wcze\u015bniejszego ni\u017c stycze\u0144 2017 roku pojawia si\u0119 ostrze\u017cenie uniemo\u017cliwiaj\u0105ce przeliczenie deklaracji: Formularz s\u0142u\u017cy do rozliczenia za okres od stycznia 2017 roku. Nale\u017cy naliczy\u0107 deklaracj\u0119 na formularzu obowi\u0105zuj\u0105cym za dany okres rozliczeniowy.<\/em><\/div><\/div><\/section>\n

Sekcja F<\/em> jest mo\u017cliwa do r\u0119cznego uzupe\u0142nienia przez u\u017cytkownika. Podczas dodawania pozycji w tej sekcji nale\u017cy uzupe\u0142ni\u0107 warto\u015bci w kolumnach Kod kraju<\/em> (dla u\u0142atwienia wyboru w\u0142a\u015bciwego prefiksu, rozwijalna lista obok kod\u00f3w zawiera r\u00f3wnie\u017c kolumn\u0119 z nazw\u0105 kraju) oraz Nr VAT<\/em> kontrahenta. W przypadku nie uzupe\u0142nienia kolumn pojawia si\u0119 komunikat uniemo\u017cliwiaj\u0105cy zapisanie deklaracji VAT-UE(5): Kod kraju i nr VAT kontrahenta jest obowi\u0105zkowy.<\/em> Je\u017celi na formularzu uzupe\u0142niono kolumn\u0119 Nr VAT kontrahenta zast\u0105pionego<\/em> to po zaznaczeniu opcji w kolumnie Powrotne przemieszczenie<\/em> wprowadzony wcze\u015bniej NIP jest usuwany.<\/p>\n

W przypadku deklaracji VAT-UEK, podczas dodawania pozycji w sekcji F<\/em>, na formularz dodawana jest para pozycji. Nale\u017cy uzupe\u0142ni\u0107 warto\u015bci w kolumnach Kod kraju<\/em> (dla u\u0142atwienia wyboru w\u0142a\u015bciwego prefiksu, rozwijalna lista obok kod\u00f3w zawiera r\u00f3wnie\u017c kolumn\u0119 z nazw\u0105 kraju) oraz Nr VAT kontrahenta<\/em> dla przynajmniej jednej pozycji z pary pozycji. Istnieje mo\u017cliwo\u015b\u0107 pozostawienia w sekcji F jednej pustej pozycji w danej parze pozycji. Je\u017celi obie pozycje z pary s\u0105 puste to podczas pr\u00f3by zapisania deklaracji VAT-UEK(5) pojawia si\u0119 komunikat: Nie mo\u017cna zapisa\u0107 deklaracji. W sekcji F wyst\u0119puje para nieuzupe\u0142nionych pozycji<\/em>. Nale\u017cy je uzupe\u0142ni\u0107 lub usun\u0105\u0107. Je\u017celi na formularzu uzupe\u0142niono kolumn\u0119 Nr VAT kontrahenta zast\u0105pionego<\/em> to po zaznaczeniu opcji w kolumnie Powrotne przemieszczenie<\/em> wprowadzony wcze\u015bniej NIP jest usuwany.<\/p>\n

\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n <\/path>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n<\/svg><\/div>
Uwaga<\/div>
Formularz VAT-UE<\/strong>(5) obowi\u0105zuje za okres rozliczeniowy od czerwca 2020 roku. Po wskazaniu na formularzu deklaracji VAT-UE w wersji 5 okresu rozliczeniowego wcze\u015bniejszego ni\u017c czerwiec 2020 roku pojawia si\u0119 ostrze\u017cenie uniemo\u017cliwiaj\u0105ce przeliczenie deklaracji: Formularz s\u0142u\u017cy do rozliczenia za okres od czerwca 2020 roku. Nale\u017cy naliczy\u0107 deklaracj\u0119 na formularzu obowi\u0105zuj\u0105cym za dany okres rozliczeniowy.<\/em><\/div><\/div><\/section>\n
\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n <\/path>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n <\/g>\r\n<\/svg><\/div>
Uwaga<\/div>
Naliczenie deklaracji VAT-UEK<\/strong>(5) jest mo\u017cliwe za okres od stycznia 2020 roku. Je\u017celi dla miesi\u0119cy od stycznia do maja 2020 r. z\u0142o\u017cona zosta\u0142a deklaracja VAT-UE w wersji 4 to po naci\u015bni\u0119ciu przycisku\"\" Korekta<\/em> deklaracji pojawia si\u0119 komunikat: Czy chcesz z\u0142o\u017cy\u0107 korekt\u0119 ze wzgl\u0119du na procedur\u0119 magazynu typu call-off stock na formularzu VAT-UEK(5)<\/em>? Zaakceptowanie komunikatu powoduje dodanie formularza VAT-UEK w wersji 5. Wyb\u00f3r opcji Nie powoduje dodanie formularza VAT-UEK w wersji 4<\/div><\/div><\/section>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Informacja podsumowuj\u0105ca o dokonanych wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowych transakcjach obejmuje towary oraz obroty dotycz\u0105ce us\u0142ug. Ma by\u0107 sk\u0142adana za pomoc\u0105 \u015brodk\u00f3w komunikacji nale\u017cy j\u0105 z\u0142o\u017cy\u0107 do 25 dnia miesi\u0105ca nast\u0119puj\u0105cego po miesi\u0105cu, w kt\u00f3rym powsta\u0142 obowi\u0105zek podatkowy z tytu\u0142u dokonanych transakcji. Dost\u0119pna jest w programie z poziomu Rejestr\u00f3w VAT jako Deklaracja VAT-UE, kt\u00f3ra otwiera list\u0119 deklaracji podobn\u0105 jak […]<\/p>\n","protected":false},"author":11,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":2,"_ht_kb_post_views_count":3414,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":6,"footnotes":""},"ht_kb_category":[275,276],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-6828","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-deklaracje-rejestry-vat","ht_kb_category-deklaracje-rejestry-vat-ksiega-handlowa"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/6828","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/11"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=6828"}],"version-history":[{"count":24,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/6828\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":50899,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/6828\/revisions\/50899"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=6828"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=6828"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=6828"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}