Otrzymujemy faktur\u0119 od dostawcy pozaunijnego na zakup 10 szt. towaru w\u00a0cenie 100\u00a0USD.<\/p>\n

<\/i> kurs na dany dzie\u0144 wynosi 1 USD = 3,30 PLN.,<\/li>\n
<\/i> stawka VAT obowi\u0105zuj\u0105ca na Fakturze Zakupu to 0% (na karcie towaru stawka VAT zakupu wynosi 23%),<\/li>\n

<\/i> forma p\u0142atno\u015bci to przelew.<\/li>\n<\/ul>\n
Zapisujemy Faktur\u0119 zakupu r\u00f3wnocze\u015bnie wprowadzaj\u0105c towar na magazyn (dokumentem PZ). Po\u00a0zatwierdzeniu dokument\u00f3w:<\/p>\n
\n
<\/i> na magazyn zostaje wprowadzone 10 szt. towaru o\u00a0warto\u015bci 3300 PLN,<\/li>\n
<\/i> w Preliminarzu p\u0142atno\u015bci powstaje p\u0142atno\u015b\u0107 dla dostawcy na kwot\u0119 1000\u00a0USD.<\/li>\n<\/ul>\n
Po pewnym czasie otrzymujemy dokument SAD. Wyliczona warto\u015b\u0107 c\u0142a dla towaru wynosi 170 PLN.<\/p>\n
\n
<\/i> tworzymy dokument Korekty granicznej do Faktury Zakupu,<\/li>\n
<\/i> dokument wystawiany jest w\u00a0PLN,<\/li>\n
<\/i> na dokumencie korekty widoczna jest cena towaru z\u00a0faktury \u00a0330 PLN,<\/li>\n
<\/i> w oknie Kwoty celne<\/em> wpisujemy warto\u015b\u0107 naliczonego c\u0142a 170 PLN, dla kt\u00f3rej opcj\u0119 Naliczaj VAT<\/strong> zostawiamy ustawion\u0105 na Tak<\/strong>,<\/li>\n
<\/i> w tabeli VAT dla stawki 23% w\u00a0kolumnie netto<\/em> zostanie naliczona warto\u015b\u0107 c\u0142a 170 PLN, wyliczony VAT w\u00a0kwocie 39,10 PLN (23% x 170 PLN), brutto<\/em> wynosi wi\u0119c 209,10 PLN.<\/li>\n<\/ul>\n
Zgodnie z\u00a0otrzymanym dokumentem SAD naliczamy podatek VAT od towar\u00f3w z\u00a0FZ:<\/p>\n
\n
<\/i> zaznaczamy na zak\u0142adce [P\u0142atno\u015bci]<\/strong> parametr Naliczaj VAT od towar\u00f3w,<\/li>\n
<\/i> warto\u015b\u0107 VAT w\u00a0tabeli VAT zosta\u0142a zwi\u0119kszona o: 23% x 3300 = 759 PLN, \u0142\u0105cznie z\u00a0kwot\u0105 podatku VAT naliczon\u0105 od c\u0142a wynosi 798,10 PLN,\n
\n
<\/i> warto\u015b\u0107 brutto wynosi: 968,10 PLN.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n
Zatwierdzenie korekty granicznej spowoduje:<\/p>\n
\n
<\/i> zwi\u0119kszenie warto\u015bci zasobu o\u00a0warto\u015b\u0107 c\u0142a (3470 PLN),<\/li>\n
<\/i> powstanie w\u00a0Preliminarzu p\u0142atno\u015bci nale\u017cno\u015bci wobec urz\u0119du na kwot\u0119 968,1 PLN (c\u0142o 170 PLN i\u00a0podatek VAT 798,10 PLN).<\/li>\n<\/ul>\n
Scenariusz 2<\/h2>\n
Kupujemy 10 szt. towaru w\u00a0cenie 100 EURO. Kurs zadeklarowany na FZ wynosi 1 EURO = 4,00 PLN. W\u00a0wyniku zatwierdzenia FZ (wraz z\u00a0powi\u0105zanym PZ):<\/p>\n
\n
<\/i> powstaje p\u0142atno\u015b\u0107 dla kontrahenta o\u00a0warto\u015bci 1000 EURO,<\/li>\n
<\/i> na magazyn wprowadzany jest zas\u00f3b o\u00a0warto\u015bci 4000 PLN.<\/li>\n<\/ul>\n
Wprowadzamy faktur\u0119 od spedytora za transport na 500 PLN (VAT 0%).<\/p>\n
Otrzymujemy SAD: kurs na dokumencie SAD wynosi 4,00 PLN, warto\u015b\u0107 c\u0142a to 5% warto\u015bci towaru oraz warto\u015bci transportu.<\/p>\n\n\n\n\n\t\n\n\t\n\t
Op\u0142ata celna<\/th> 5% x (4000+500) \u2013 op\u0142ata celna liczona od warto\u015bci towar\u00f3w i\u00a0koszt\u00f3w transportu<\/th> \u00a0225 PLN<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Podatek VAT<\/td> 0.23 x ( 4000 + 225 + 500)<\/td> 1086,75 PLN<\/td>\n<\/tr>\n
Warto\u015b\u0107 \u00a0dokumentu (nale\u017cno\u015b\u0107 wobec urz\u0119du)<\/td> <\/td> 1311,75 (1086,75+225)<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n
Na dokumencie korekty granicznej wprowadzamy dwie kwoty:<\/p>\n
\n
<\/i> transport\n
\n
<\/i> w oknie Kwoty celne dla pozycji Koszt transportu<\/em> uzupe\u0142niamy warto\u015b\u0107 500 PLN, parametr Naliczaj VAT<\/strong> jest ustawiony na Tak<\/strong>, natomiast Wp\u0142yw na p\u0142atno\u015b\u0107 ustawiony na Nie.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n
<\/i> c\u0142o\n
\n
<\/i> w oknie Kwoty celne <\/em>dla pozycji Warto\u015b\u0107 C\u0142a<\/em> uzupe\u0142niamy warto\u015b\u0107 225 PLN, parametr Naliczaj VAT <\/strong>jest ustawiony na Tak<\/strong>.<\/strong><\/li>\n
<\/i> Na zak\u0142adce [<\/strong>P\u0142atno\u015bci<\/strong>]<\/strong> zaznaczamy Naliczaj VAT<\/strong> od towar\u00f3w<\/strong>, wyliczona przez program kwota VAT wynosi 0,23 X (4000 + 225 + 500) = 1086,75 PLN<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n\n\t\n\n\t
Stawka<\/th> Netto<\/th> VAT<\/th> Brutto<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
0.23<\/td> 225<\/td> 1086.75<\/td> 1\u00a0311,75<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n\n
Po zatwierdzeniu korekty granicznej:<\/p>\n
\n
<\/i> warto\u015b\u0107 zasobu zwi\u0119kszana jest o\u00a0warto\u015b\u0107 c\u0142a i\u00a0transportu i\u00a0wynosi teraz 4000+225+500 = 4725 PLN,<\/li>\n
<\/i> w Preliminarzu p\u0142atno\u015bci powstaje zdarzenie planuj\u0105ce zap\u0142at\u0119 do urz\u0119du na kwot\u0119 1311,75 PLN.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Scenariusz 1<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":1,"_ht_kb_post_views_count":3199,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":1,"footnotes":""},"ht_kb_category":[152,313],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-8091","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-cwiczenia-i-scenariusze-handel-z-magazynem","ht_kb_category-cwiczenia-i-scenariusze-faktury"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/8091","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=8091"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/8091\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":8096,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/8091\/revisions\/8096"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=8091"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=8091"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=8091"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}