Aby kwoty, kt\u00f3re zosta\u0142y uzupe\u0142nione r\u0119cznie na VAT-7 w poz. 36, 37, 38, 39 lub 47, 48, 49, 50 zosta\u0142y uwzgl\u0119dnione w pliku JPK_VAT nale\u017cy do rejestru VAT doda\u0107 odpowiedni dokument techniczny w rejestrze VAT.<\/b><\/p>\n

Dokument taki nie musi posiada\u0107 \u017cadnej pozycji, natomiast nale\u017cy wybra\u0107 odpowiedni atrybut na zak\u0142adce [KSeF\/JPK] <\/strong>w sekcji Atrybuty JPK_VAT i JPK-V7<\/em> (jeden b\u0105d\u017a wi\u0119cej). Aby uwzgl\u0119dni\u0107 w pliku JPK_VAT kwoty wprowadzone w polach 36-39 nale\u017cy do rejestru VAT sprzeda\u017cy wprowadzi\u0107 dokument z atrybutem odpowiadaj\u0105cym polu na deklaracji VAT:

\n
\n
<\/i> PODATEK OD SPISU (Podatek nale\u017cny od towar\u00f3w obj\u0119tych spisem z natury),<\/li>\n
<\/i> ZWROT ZA KAS\u0118 FISKAL (Zwrot odliczonej lub zwr\u00f3conej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestruj\u0105cych),<\/li>\n
<\/i> WEWN.NAB.PALIW SILN. (Podatek od wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowego nabycia paliw silnikowych),<\/li>\n
<\/i> WEWN.NABYCIE \u015aR.TRAN (Wewn\u0105trzwsp\u00f3lnotowe nabycie \u015brodk\u00f3w transportu).<\/li>\n<\/ul>\n
Natomiast aby uwzgl\u0119dni\u0107 w pliku JPK_VAT kwoty wprowadzone w polach 47-50 nale\u017cy do rejestru VAT zakupu wprowadzi\u0107 dokument z atrybutem odpowiadaj\u0105cym polu na deklaracji VAT:<\/p>\n
\n
<\/i> KOREKTA \u015aR. TRWA\u0141YCH (Korekta podatku naliczonego od nabycia \u015brodk\u00f3w trwa\u0142ych),<\/li>\n
<\/i> KOREKTA POZ. NABY\u0106 (Korekta podatku naliczonego od pozosta\u0142ych naby\u0107),<\/li>\n
<\/i> VAT-ZD ZAKUP NIEZAP\u0141 (Korekta podatku naliczonego, zgodnie z Art. 89b ust. 1),<\/li>\n
<\/i> VAT-ZD ZAKUP ZAP\u0141AC. (Korekta podatku naliczonego, zgodnie z Art. 89b ust. 4).\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 <\/div><\/li>\n<\/ul>\n
Po wybraniu atrybutu uzupe\u0142niamy jego warto\u015b\u0107 kwot\u0105 z odpowiadaj\u0105cego mu pola na deklaracji. W celu spe\u0142nienia wymaga\u0144 wzorca dokumentu elektronicznego, nale\u017cy uzupe\u0142ni\u0107 numer dokumentu (np.: Dokument techniczny do deklaracji VAT-7 pod plik JPK_VAT). Zalecamy kontakt z Urz\u0119dem Skarbowym celem uzgodnienia jakie dane powinny si\u0119 na tego typu dokumentach znale\u017a\u0107. W przypadku korzystania z atrybut\u00f3w VAT-ZD ZAKUP NIEZAP\u0141 lub VAT-ZD ZAKUP ZAP\u0141AC nale\u017cy na wprowadzonych dokumentach nie dodawa\u0107 pozycji, natomiast uzupe\u0142ni\u0107 numer dokumentu oraz wskaza\u0107 kontrahenta jaki wyst\u0119powa\u0142 na fakturze, kt\u00f3ra ma zosta\u0107 skorygowana.<\/p>\n
Uwaga<\/div>
Je\u015bli na deklaracji VAT-7 pola 38, 49 i 50 nie by\u0142y uzupe\u0142niane r\u0119cznie i zosta\u0142y uzupe\u0142nione automatycznie (np. na podstawie zapisu korekcyjnego do rejestru VAT z za\u0142\u0105cznika VAT-ZD) to w takiej sytuacji nie wprowadzamy ju\u017c dokument\u00f3w technicznych, poniewa\u017c spowodowa\u0142oby to duplikacj\u0119 warto\u015bci w tych polach w pliku JPK_VAT.<\/div><\/div><\/section>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Aby kwoty, kt\u00f3re zosta\u0142y uzupe\u0142nione r\u0119cznie na VAT-7 w poz. 36, 37, 38, 39 lub 47, 48, 49, 50 zosta\u0142y uwzgl\u0119dnione w pliku JPK_VAT nale\u017cy do rejestru VAT doda\u0107 odpowiedni dokument techniczny w rejestrze VAT. Dokument taki nie musi posiada\u0107 \u017cadnej pozycji, natomiast nale\u017cy wybra\u0107 odpowiedni atrybut na zak\u0142adce [KSeF\/JPK] w sekcji Atrybuty JPK_VAT i […]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","format":"standard","meta":{"_ht_kb_usefulness":22,"_ht_kb_post_views_count":3728,"_ht_kb_article_order":0,"_ht_kb_reading_time":2,"footnotes":""},"ht_kb_category":[585],"ht_kb_tag":[],"class_list":["post-9241","ht_kb","type-ht_kb","status-publish","format-standard","hentry","ht_kb_category-pozostale-pliki-jpk"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9241","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb"}],"about":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ht_kb"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9241"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9241\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":46857,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb\/9241\/revisions\/46857"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9241"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ht_kb_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_category?post=9241"},{"taxonomy":"ht_kb_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/pomoc.comarch.pl\/optima\/pl\/2027\/wp-json\/wp\/v2\/ht_kb_tag?post=9241"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}