Ogólny opis funkcjonalności modułu

Moduł: Środki trwałe, umożliwia prowadzenie rejestracji i ewidencji składników majątku trwałego: środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, które stanowią podstawę do naliczania odpisów amortyzacyjnych jako składnika kosztów.

 

Podział środków trwałych

Według klasyfikacji rodzajowej, środki trwałe można podzielić na:

Oprócz wymienionych, do środków trwałych zalicza się również obce środki trwałe, używane przez firmę na zasadzie umowy najmu, dzierżawy, lub innej umowy o podobnym charakterze. Warunkiem zakwalifikowania takich środków trwałych do zasobów danej jednostki, jest dokonywanie przez nią odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) dla tych środków.

Rejestracja środków trwałych

Środki trwałe są rejestrowane według wartości początkowej. Może ona być określana na podstawie trzech wartości. Są to:

Cena nabycia. Jest to rzeczywista cena zakupu powiększona o koszty związane bezpośrednio z jej zakupem, takie jak: koszty transportu, koszty załadunku, koszty wyładunku, koszty ubezpieczenia, koszty montażu, opłaty notarialne, koszty skarbowe, różnice kursowe.

W przypadku jednostek gospodarczych będących płatnikami VAT, do wartości ceny nabycia nie jest wliczany podatek od towarów i usług, który jest rozliczany z urzędem skarbowym.

W przypadku importu, do ceny wliczane jest cło i podatek akcyzowy.

Koszt wytworzenia. Obejmuje bezpośrednie koszty produkcji tego środka z uwzględnieniem kosztów związanych z produkcją i przypadających na jej okres. Do kosztów tych nie zalicza się natomiast kosztów ogólnego zarządu, kosztów sprzedaży, operacji finansowych.

Cena rynkowa. Jest uważana za wartość początkową środka trwałego w przypadku, gdy nie jest możliwe ustalenie jego ceny nabycia ani kosztu wytworzenia. Jest ona ustalana na podstawie przeciętnych cen stosowanych w danej miejscowości w obrocie środkami tego samego rodzaju. Przy ustalaniu ceny rynkowej należy uwzględnić stopień zużycia danego środka trwałego. Podana metoda jest stosowana przykładowo w przypadku darowizn.

Ewidencja wszystkich zdarzeń związanych ze środkiem trwałym odbywa się na podstawie gromadzonych dokumentów, takich jak:

OT – dokument przyjęcia do eksploatacji środka trwałego

OTK – korekta przyjęcia do eksploatacji środka trwałego

MW – modyfikacja wartości (zwiększenie lub zmniejszenie)

MWK – korekta modyfikacji wartości

AM – odpis amortyzacyjny

AMK – korekta odpisu amortyzacyjnego

AMP – odpis amortyzacyjny – przyspieszony

LT – dokument likwidacji środka trwałego

LTK – korekta likwidacji środka trwałego

PK – przeszacowanie wartości środka trwałego

WN – wstrzymanie naliczania amortyzacji

RN – rozpoczęcie (wznowienie) naliczania amortyzacji

ZO – zmiana osoby odpowiedzialnej za środek trwały

ZM – zmiana miejsca użytkowania

ZW – zmiana współczynnika amortyzacji

ZSA – zmiana stawki

ZKZ – zmiana wartości likwidacyjnej (złomowej)

AK – odpis aktualizacyjny

ZMT – zmiana metody amortyzacji

RT – rozdzielenie jednego toru amortyzacji na dwa (ujęcie bilansowe i podatkowe)

Dokument AK jest wykorzystywany do generowania nieplanowanych odpisów aktualizujących wartość majątku trwałego np.: wycenionego według wartości godziwej.

Dwutorowość amortyzacji

Tory amortyzacji

W systemie COMARCH ERP XL możliwa jest pełna dwutorowość amortyzacji środków trwałych. Oznacza to, że możliwa jest amortyzacja:

Dwutorowość amortyzacji oznacza, że dla obu torów możliwe jest odrębne określenie:

Odpisy amortyzacyjne dla danego środka trwałego są dokonywane aż do czasu całkowitego umorzenia (zrównania sumy odpisów amortyzacyjnych z wartością początkową środka lub wartością, przy której postawiono go w stan likwidacji, zbytu lub stwierdzono jego niedobór).

Podstawą liczenia amortyzacji bilansowej jest podstawa bilansowa, a podstawą liczenia amortyzacji podatkowej jest podstawa podatkowa.

Metody amortyzacji w systemie COMARCH ERP XL

Zarówno amortyzacja bilansowa, jak i amortyzacja podatkowa odbywa się według jednej z metod:

Metoda liniowa – stosowana w przypadku, gdy zakłada się, że środek trwały zużywa się równomiernie przez cały okres czasu użytkowania.

Metoda degresywna – przy jej stosowaniu przyjmuje się założenie, że wydajność środków trwałych zmniejsza się w miarę upływu czasu, przy jednoczesnym wzroście kosztów ich eksploatacji.

Metoda jednorazowa.

Metoda przyspieszona – metoda przyspieszona jest zawsze dostępna przy amortyzacji podatkowej. w przypadku wyboru metody przyspieszonej możliwe jest określenie, czy
w odpisie 30 % ma być uwzględniona również am. bilansowa.

Uwaga

 Uwaga: Zgodnie z obowiązującymi przepisami, odpisom amortyzacyjnym podlegają środki trwałe, których wartość przekracza 3500 zł. Środki trwałe o wartości niższej, mogą być umarzane jednorazowo.

Uwaga

 Uwaga: Uwzględnianie w odpisie przyspieszonym umorzenia jest niezgodne z Ustawą o Rachunkowości. Taka funkcjonalność została wprowadzona do systemu na prośbę Klientów .

Konfiguracja

Przed rozpoczęciem pracy z modułem: Środki trwałe, aby zapewnić jego poprawne funkcjonowanie, należy go odpowiednio skonfigurować. w tym celu należy uruchomić konfigurację systemu. Można to zrobić poprzez:

uruchomienie modułu: Administrator, przyciskiem: , a następnie Konfigurację systemu, poprzez naciśnięcie przycisku: [Konfiguracja systemu] lub

uruchomienie modułu: Środki trwałe, przyciskiem: , a następnie wybranie z menu: System, funkcji: Konfiguracja.

W otworzonym w ten sposób oknie: Konfiguracja, należy wybrać zakładkę Środki trwałe/Słowniki.

Konfiguracja, zakładka: Środki trwałe/ Słowniki

Na zakładce należy zdefiniować nazwy ksiąg inwentarzowych oraz serie dokumentów dla modułu: Środki trwałe. Na zakładce można również określić miejsca użytkowania, sposoby likwidacji oraz sposoby zakupu środków trwałych.

Parametr: Archiwalny pozwala na wyświetlenie obiektów oznaczonych jako archiwalne.

Uwaga

 Uwaga: Dla nowo wykreowanej bazy zakładane są dwie księgi: MT – Majątek Trwały oraz WNiP – Wartości Niematerialne i Prawne.

Konfiguracja, zakładka: Środki trwałe/ Stawki amortyzacji

Na zakładce ustala się dowolną liczbę stawek amortyzacyjnych (należy podać stawkę procentowo i jej nazwę).

W nowo wykreowanej bazie danych predefiniowane są następujące stawki amortyzacji: 1,5%, 2,5%, 4,5%, 7,0%, 10,0%, 14,0%, 18,0%, 20,0%, 25,0%, 30,0%. Możliwe jest jednak dodanie kolejnych stawek np. 0 %. Dodanie stawki następuje po naciśnięciu przycisku: [Nowa stawka] i wprowadzeniu w oknie: Stawka amortyzacji, odpowiedniej wartości. Stawki nie używane mogą być oznaczone parametrem: Archiwalna. Wyświetlenie takich stawek na liście ma miejsce po zaznaczeniu parametru: Archiwalne.

Konfiguracja, zakładka: Środki trwałe/ Parametry

Na zakładce ustawia się domyślną serię dokumentów, miesiąc rozpoczęcia roku podatkowego, miesiąc rozpoczęcia naliczania amortyzacji jednorazowej i nie jednorazowej.

Na tej zakładce należy określić również sposób obliczania amortyzacji (miesięczna, kwartalna, jednorazowa), amortyzacji przyspieszonej (miesięczna, kwartalna, jednorazowa).

W przypadku posiadania środków amortyzowanych metodą sezonową, należy określić, czy odpisy sezonowe będą liczone z uwzględnieniem liczby aktywnych miesięcy lub wszystkich miesięcy w roku.

W przypadku stosowania amortyzacji przyspieszonej, należy określić, czy w odpisie ma być również uwzględniana am. bilansowa.

Uwaga

Uwaga: Odpisy przyspieszone po stronie amortyzacji bilansowej są niezgodne z Ustawą o Rachunkowości. Zostały one wprowadzone do systemu na prośbę Klientów.

Zaznaczenie opcji: Uwzględnia odpis 30 % w naliczaniu odpisów metodą degresywną decyduje o tym, czy odpis 30% ma być odejmowany od podstawy wyliczania odpisów w kolejnych latach.

Parametr: Metoda degresywna – zmiana wartości w pierwszym roku od następnego miesiąca, decyduje o momencie uwzględniania zmiany wartości środka trwałego w podstawie amortyzacji środka trwałego amortyzowanego metodą degresywną. Parametr pozwala na uwzględnianie zwiększeń/zmniejszeń w podstawie amortyzacji od następnego miesiąca, (a nie roku), w pierwszym roku przyjęcia środka trwałego do użytkowania.

Konfiguracja, zakładka: Środki trwałe/ Etykiety

Na zakładce dostępne są do wyboru opcje, według których możliwe będzie automatyczne wypełnienie pola Etykieta (Kod) na kartotekach środków trwałych. Pole to może być tworzone na podstawie:

Poniżej sekcji Etykieta (Kod) środka trwałego na podstawie, znajduje się przycisk: , służący do wypełniania wartości pola Etykieta (Kod) na kartotekach środków trwałych. Po jego wybraniu ukaże się okno parametrów określających, na których kartotekach zostanie wygenerowana Etykieta (Kod). W oknie tym znajdują się następujące parametry:

Po wyborze opcji [Uruchom] nastąpi wypełnienie wartości pól Etykieta (Kod) na kartach środków trwałych.

Na zakładce Środki trwałe/Etykiety znajdują się również parametry dotyczące wyglądu wydruku etykiety środka trwałego. Jeśli w sekcji tej została zaznaczona opcja:

Jeżeli zostanie zaznaczony parametr Drukuj osobę odpowiedzialną, wówczas w zależności od dokonanego wyboru, na wydruku etykiety środka trwałego prezentowany będzie Akronim lub Imię i Nazwisko pracownika.

Na zakładce Etykiety istnieje również możliwość wyboru parametru Drukuj miejsce użytkowania, po którego zaznaczeniu na wydruku Etykiety zostanie uwzględnione miejsce użytkowania środka trwałego.

Opis funkcji dostępnych w module

Na menu oraz pasku narzędzi umieszczone są funkcje dostępne w module.

Menu główne

System

Przegląd

Z menu: Przegląd, możliwy jest odczyt danych o środkach trwałych zapisanych w:

Zadania

Z menu możliwe jest wybranie następujących funkcji:

Pasek narzędzi

Na pasku narzędzi znajdują się następujące funkcje:

[Księga inwentarzowa] – umożliwia rejestrowanie środków trwałych.

[Tabela amortyzacji] – umożliwia generowanie odpisów amortyzacyjnych oraz zawiera informacje na temat amortyzowanych środków trwałych.

[Lista dokumentów Dokumenty] – zawiera spis wszystkich dokumentów inwentarzowych i umożliwia ich dodawanie.

[Terminarz] – otwiera okno: Terminarz, z poziomu którego możliwy jest podgląd/edycja zadań pracownika powiązanego z operatorem na określony termin. Więcej informacji w dokumentacji modułu: Administrator.

Księga inwentarzowa

W oknie rejestrowane są karty środków trwałych, na których zapisywane są szczegółowe informacje o danym środku.

Aby otworzyć okno, należy:

W oknie można dodawać nowe grupy dla środków trwałych, pojedyncze środki trwałe, zmieniać ich charakterystyki jak również usuwać poszczególne środki. w tym celu udostępnione zostały następujące funkcje:

[Dodaj grupę] – umożliwia dodanie nowej grupy środków trwałych do księgi inwentarzowej.

[Dodaj element] – umożliwia dodanie środka trwałego do danej grupy.

[Zmień] – umożliwia edycję i zmiany na kartach.

[Usuń] – umożliwia usunięcie grupy lub pojedynczego środka trwałego.

Karty środków trwałych w oknie: Księga inwentarzowa, uporządkowane są w układzie drzewa zbudowanego z grupy głównej, grup, podgrup i pojedynczych, dowolnie zagnieżdżanych elementów. Grupa główna jest grupą nadrzędną w stosunku do innych grup, a każdy środek trwały musi należeć, do co najmniej jednej grupy. Grupy środków trwałych są definiowane przez Użytkownika, a wyznaczone w nich elementy są przypisywane do elementów należących do danej grupy.

W ramach grupy można określić następujące elementy:

Aby dodać nową grupę należy nacisnąć przycisk: [Dodaj grupę].

Filtrowanie danych z księgi inwentarzowej

Istnieje możliwość sortowania i filtrowania danych znajdujących się w poszczególnych oknach Księgi inwentarzowej. Jest to dużym ułatwieniem w sytuacji, gdy Użytkownik wybiera odpowiedni środek trwały lub charakterystyczną grupę środków z całego zbioru środków. Sposoby filtrowania danych są następujące:

Zakładka: Znajdź

Zakładka umożliwia dodatkowe filtrowanie według parametrów opisanych poniżej.

Zakładka: Ogólne

Na tej zakładce można filtrować środki trwałe według: akronimu, nazwy, numeru inwentarzowego, numeru ewidencyjnego, księgi inwentarzowej (także archiwalnej), KŚT, miejsca użytkowania, osoby odpowiedzialnej, statusu i opisu .

W przypadku filtrowania w oparciu o Akronim, Nazwę, Numer ewidencyjny oraz Opis, można podać ciąg znaków, jaki mają zawierać pola, odpowiednio: Akronim, Nazwa, Nr ewid. i Opis, w szukanych środkach trwałych.

W przypadku filtrowania w oparciu o pozostałe kryteria należy podawać, bądź wybierać wartości z list, rozwijalnych przy odpowiednich polach.

Na tej zakładce można filtrować w oparciu o jedno wybrane kryterium lub w oparciu o kilka kryteriów jednocześnie, dzięki czemu zawężony zostanie efekt poszukiwań.

Zakładka: Amortyzacja

Na zakładce można filtrować środki trwałe według metod amortyzacji.

Można na niej określić podstawową metodę amortyzacji, stawki amortyzacji (podatkowej oraz bilansowej), dodatkowe kryteria: Odpis 30%, Sezonowość, Dwutorowość. Opcje: Tak i Nie, przypisane do tych funkcji, decydują o tym czy dane pola będą zawsze uwzględniane w filtrze.

Zakładka: Księgowe

Zakładka umożliwia filtrowanie środków według dat: zakupu, przyjęcia do eksploatacji, rozpoczęcia amortyzacji podatkowej, rozpoczęcia amortyzacji bilansowej, likwidacji, kont: głównego, amortyzacji podatkowej, stanowiska kosztów, umorzenia, amortyzacji sposobu zakupu.

Możliwe jest filtrowanie według kilku zmiennych jednocześnie.

Zakładka: Kwoty

Na zakładce istnieje możliwość filtrowania według: początkowej wartości inwentarzowej, bieżącej wartości inwentarzowej netto i brutto, wartości likwidacyjnej, początkowej podstawy amortyzacji, bieżącej podstawy amortyzacji brutto i netto.

Dla każdej z tych wartości można podać w tym miejscu przedział, z jakiego mają pochodzić poszukiwane środki trwałe.

Możliwe jest filtrowanie według kilku z podanych wartości jednocześnie.

Zakładka: Atrybuty

Zakładka umożliwia filtrowanie według, przypisanych wcześniej do środków trwałych, atrybutów.Zakładka: Inne

Zakładka umożliwia filtrowanie według akronimu i nazwy kontrahenta docelowego oraz akronimu grupy nadrzędnej.

Środek trwały

Karta środka trwałego (okno: Środek trwały) jest zakładana dla każdego środka, w celu jego zaewidencjonowania.

Aby otworzyć kartę danego środka trwałego, należy:

w oknie: Księga inwentarzowa kliknąć dwukrotnie na wskazanym środku lub

nacisnąć ikonę: [Zmień]. Zostanie otworzone okno: Środek trwały.

Środek trwały, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się następujące pola:

Rodzaj - w tej części określa się rodzaj środka (do wyboru są trzy rodzaje: środek trwały, wartość niematerialna i prawna, wyposażenie).

Księga - służy wskazaniu symbolu księgi inwentarzowej. Symbol wybiera się z listy: Wykaz stawek klasyfikacji KŚT, wyświetlonej po naciśnięciu przycisku: . Lista składa się z trzech kolumn: Symbol, Stawka, Nazwa. Na liście istnieje możliwość dodawania, modyfikowania i usuwania stawek.

Nr inwentarzowy - numer inwentarzowy w ramach wybranej księgi inwentarzowej oraz rodzaju (kolejny numer jest przypisywany automatycznie przez system).

Nr ewidencyjny - numer służy do ewidencjonowania środków trwałych.

KŚT - numer klasyfikacji środka trwałego. Wykaz stawek klasyfikacji środka trwałego został wprowadzony w oparciu o załącznik do ustawy o podatku dochodowym.

Akronim - skrócona nazwa środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej.

Etykieta - etykieta środka trwałego (np. numer fabryczny producenta).

Etykieta (Kod) – alfanumeryczna wartość reprezentująca kod kreskowy powiązany z środkiem trwałym. Parametr powiązany z inwentaryzacją środków trwałych.

Nazwa – dodatkowa nazwa środka trwałego.

Samochód – numer rejestracyjny, marka oraz objętość silnika samochodu powiązanego
z kartą (wybierany z listy samochodów). Po powiązaniu karty środka trwałego z odpowiednim samochodem, środek trwały będzie widoczny również na zakładce: Ogólne kartoteki samochodu.

Osoba - osoba odpowiedzialna za dany środek trwały (wybierana z listy pracowników firmy).

Bieżąca – osoba odpowiedzialna za dany środek trwały po wystawieniu dla środka dokumentu ZO.

Miejsce - miejsce użytkowania środka trwałego.

Bieżące - miejsce użytkowania środka trwałego, po wystawieniu dla danego środka dokumentu ZM.

Waluta - waluta środka trwałego.

Dopuszczalna dwutorowość amortyzacji – opcja pozwalająca dokonywać amortyzacji podatkowej różnej od bilansowej. Zaznaczenie opcji spowoduje uaktywnienie pól dotyczących amortyzacji podatkowej.

Metoda amortyzacji bilansowej - metoda amortyzacji środka trwałego, bilansowa. Możliwy jest wybór metody: liniowej, degresywnej, jednorazowej, nie amortyzować. Dla metody można określić: Stawkę amortyzacji bilansowej, współczynnik korekty am. bilansowej, miesiąc rozpoczęcia naliczania am. bilansowej.

Metoda am. podatkowej – metoda amortyzacji środka trwałego, podatkowa. Możliwy jest wybór metody: liniowej, degresywnej, jednorazowej, nie amortyzować. Dla metody można określić: Stawkę am. podatkowej, współczynnik korekty am. podatkowej, miesiąc rozpoczęcia naliczania am. podatkowej.

Odpis 30% - przyspieszony odpis amortyzacyjny. Parametr ten jest dostępny po wybraniu metody liniowej lub degresywnej. Pozwala na wygenerowanie w pierwszym roku przyjęcia środka trwałego do eksploatacji odpisu 30% (miesięcznego, kwartalnego, jednorazowego). Przy generowaniu odpisu przyspieszonego istnieje też możliwość uwzględnienia w nim amortyzacji bilansowej. Zależy to od zaznaczenia w konfiguracji parametru: Uwzględnia am. bilansową w odpisie 30%.

Uwaga

Uwaga: Pojęcie amortyzacji przyspieszonej regulują wyłącznie przepisy podatkowe. Oznacza to, że w sytuacji, gdy jednostka zdecyduje się na zastosowanie jednorazowego odpisu 30% pojawi się rozbieżność w odpisach w ujęciu bilansowym oraz podatkowym. Dlatego, po zaznaczeniu parametru 30%, automatycznie uaktywnia się dwutorowość..

Uwaga

 Uwaga: Uwzględnianie w odpisie przyspieszonym umorzenia jest niezgodne z Ustawą o Rachunkowości. Taka funkcjonalność została wprowadzona do systemu na prośbę

Sezonowość - amortyzacja środków trwałych używanych sezonowo, kiedy to amortyzacja jest liczona tylko w tych miesiącach, w których środek trwały jest użytkowany. Określenie tych miesięcy odbywa się na zakładce: Sezony, która uaktywnia się po zaznaczeniu pola: Sezonowość.

Majątek obcy – umożliwia określenie stanu posiadania środka trwałego. Zaznaczenie checku na karcie środka trwałego uaktywnia dodatkową zakładkę: Umowa.

Miesiąc rozpoczęcia naliczania amortyzacji bilansowej/podatkowej - służy określeniu czy amortyzacja będzie naliczana od miesiąca przyjęcia środka do eksploatacji, czy od następnego miesiąca.

Stawka amortyzacji bilansowej/podatkowej - określenie stawki amortyzacji.

Współczynnik korekty amortyzacji bilansowej/podatkowej - współczynnik podwyższenia stawki amortyzacji (dla metody liniowej).

Współczynnik amortyzacji dla metody degresywnej - współczynnik podwyższenia stawki amortyzacji dla środków trwałych umarzanych metodą degresywną.

Zarówno dla stawek jak i współczynników, na karcie znajdują się pola: Na Karcie i Bieżące. w polu: Na karcie, znajduje się stawka, czy też współczynnik wprowadzony wprost na karcie, a w polu: Bieżąca, znajduje się stawka lub współczynnik po wystawieniu dla danego środka trwałego odpowiednio dokumentem ZSA lub ZW.

Środek trwały, zakładka: Księgowe

Środek trwały zakładka: Księgowe/Księgowe

Na zakładce określane są parametry dotyczące zakupu obiektu inwentarzowego oraz konta księgowe wykorzystywane przy budowie schematów księgowań. Dodatkowo Użytkownik może tu określić typ odliczania podatku VAT oraz wskazać ograniczenie odliczenia. Domyślnie typ odliczenia określony jest na: Tak.

Dla każdego środka trwałego określane są cztery daty:

Data zakupu - data faktury zakupu (może ona być wpisana z klawiatury lub za pomocą wbudowanego kalendarza).

Data przyjęcia do eksploatacji - data pierwszego dokumentu OT lub dokumentu MW i MWK wystawionego po dokumencie OT, a przed wygenerowaniem odpisów AM. w momencie wystawiania takiego dokumentu pojawia się pytanie o przyjęcie daty obowiązywania aktualnego dokumentu jako daty przyjęcia środka do eksploatacji. Jeżeli zostanie wybrana opcja: Tak, wówczas data tego dokumentu będzie datą przyjęcia do eksploatacji (pole to nie jest aktywne; jest uzupełniane w momencie wygenerowania pierwszego dokumentu OT).

Data rozpoczęcia am. bilansowej - zgodnie z przepisami, rozpoczęcie amortyzacji bilansowej może nastąpić już w miesiącu oddania ŚT do użytkowania. Jeżeli na zakładce: Ogólne, zaznaczono miesiąc rozpoczęcia naliczania amortyzacji – ten sam, to w tym polu podpowie się data przyjęcia do eksploatacji.

Data rozpoczęcia amortyzacji am. podatkowej – zgodnie z przepisami, jest to pierwszy dzień miesiąca następnego po miesiącu, w którym przyjęto środek trwały do użytkowania. Jeżeli na zakładce: Ogólne, zaznaczono miesiąc rozpoczęcia naliczania amortyzacji – ten sam, to w tym polu podpowie się data przyjęcia do eksploatacji.

Uwaga

Uwaga: w przypadku jednotorowości, obie daty: rozpoczęcia am. bilansowej i rozpoczęcia am. podatkowej są jednakowe.

Data likwidacji - data likwidacji środka trwałego (pole to nie jest aktywne, jest uzupełniane w momencie wystawienia dokumentu LT).

Ponadto, do dyspozycji na tej zakładce są jeszcze pola: sposób zakupu i sposób likwidacji (wybierany z listy utworzonej w konfiguracji) oraz dokument zakupu i dokument likwidacji (wybierany z listy dokumentów lub wpisywany z klawiatury).

Od wersji 10.5 Comarch ERP XL umożliwiono powiązanie karty środka trwałego z dowolną liczbą dokumentów zakupu/sprzedaży.

W przypadku powiązania środka trwałego z większą ilością dokumentów po naciśnięciu przycisku Dokument zakupu/Dokument likwidacji, zamiast numeru dokumentu zostanie wyświetlona lista dokumentów powiązanych z danym środkiem trwałym.

Kolejne pola zawierają konta wykorzystywane do schematów księgowań. Są to następujące konta:

Konto główne - konto ewidencji wartości inwentarzowej brutto.

Konto umorzenia - konto do ewidencji odpisów umorzeniowych.

Konto amortyzacji podatkowej - konto do ewidencji liczonej według rozporządzenia.

Konto amortyzacji bilansowej - konto do ewidencji różnicy między ujęciem bilansowym
a podatkowym.

Konto stanowiska kosztów - konto stanowiska kosztów, ewidencjonujące amortyzację.

Numery kont księgowych należy uzupełnić, korzystając z planu kont dostępnego z pozycji karty środka trwałego lub wpisując je z klawiatury.

Dolna sekcja dotyczy typu odliczania podatku VAT oraz ograniczeń w jego odliczaniu. Ustawodawca wprowadził ograniczenia w odliczeniu podatku VAT tzn. w przypadku zakupu pewnych środków trwałych podatku nie można odliczyć bądź istnieje ograniczenie wysokości odliczenia.

Odliczenie podatku VAT – Typ odliczania może zostać określony jako: Tak, Nie lub Warunkowo.

Ograniczenie odliczenia - Parametr aktywny wyłącznie po zaznaczeniu wartości Tak lub Warunkowo w polu Odliczenia podatku VAT.

Po zaznaczeniu checku istnieje możliwość wyboru jednej z wartości słownika uniwersalnego. Dane słownikowe wprowadzane są w module Administrator (Słowniki kategorii/Księgowość
i Środki trwałe/ Ograniczenie odliczenia podatku VAT).

Środek trwały zakładka: Księgowe/Opis analityczny

Z poziomu kartoteki środka trwałego można wskazać czy w opisie analitycznym dokumentów ŚT mają być ujmowane kwoty podatkowe, bilansowe czy podatkowe i bilansowe równocześnie. Ustawienia
z kartoteki ŚT są kopiowane na dokumenty związane z tym środkiem trwałym.

Środek trwały, zakładka: Opis

Zakładka umożliwia wprowadzenie dodatkowych informacji o danym obiekcie inwentarzowym. Użytkownik ma możliwość sporządzenia tutaj dokładnego opisu charakteryzującego dany środek trwały lub wartość niematerialną i prawną.

Środek trwały, zakładka: Kwoty

Na zakładce znajdują się informacje dotyczące wartości środka trwałego, które są aktualizowane w momencie zapisywania kolejnych dokumentów dla danego środka trwałego.

Wartości podstawy amortyzacji bilansowej i podstawy amortyzacji podatkowej nie są polami edytowalnymi, a ich wartości są naliczane na podstawie wygenerowanych dla danego środka trwałego dokumentów. Polami nieedytowalnymi na tej zakładce są również pola: Wartość likwidacyjna dla Am. Podatkowej i Wartość likwidacyjna dla Am. Bilansowej. Użytkownik ma możliwość określenia wartości likwidacyjnej dla środka trwałego poprzez wystawienie dokumentu ZKZ (Zmiana Kwoty Likwidacyjnej (Złomowej)). Wartości prezentowanie są w walucie systemowej lub obcej wskazanej w polu: Wartość w walucie.

Środek trwały, zakładka: Grupy

Zakładka informuje Użytkownika o grupach skojarzonych z danym środkiem trwałym. Na zakładce tej jest możliwość podłączenia/odłączenia karty środka trwałego do/od wielu grup.

Aby połączyć środek trwały z nową grupą, należy:

Aby odłączyć środek trwały od grupy, należy:

Na zakładce Grupy, można również określić grupę domyślną dla danego środka trwałego.

Środek trwały, zakładka: Historia

Na zakładce wyświetlane są wszystkie dokumenty inwentarzowe związane z danym środkiem trwałym. Dostępne są następujące informacje: numer dokumentu, data dokumentu, podstawa bilansowa, podstawa podatkowa, Am. Bilansowa, Am. Podatkowa, Opis.

Wartości prezentowane są w walucie systemowej lub obcej, wskazanej w polu: Wartość w walucie.

Istnieje również możliwość filtrowania dokumentów w oparciu o parametr czasowy (od daty do daty – w tym miejscu należy też podać datę wystawienia dokumentu; dokumenty są sortowane według daty wystawienia dokumentu) oraz zawężania listy wyświetlanych dokumentów do określonych rodzajów dokumentów inwentarzowych. Możliwe jest wyświetlenie następujących typów dokumentów:

OT – przyjęcie środka trwałego

OTK – korekta przyjęcia środka trwałego

AM – odpis amortyzacyjny

AMP – odpis amortyzacyjny – przyspieszony

AMK – korekta odpisu amortyzacyjnego

LT – likwidacja środka trwałego

LTK – korekta likwidacji środka trwałego

MW – modyfikacja wartości środka trwałego

MWK - korekta modyfikacji wartości środka trwałego

PK – przeszacowanie wartości środka trwałego

WN – wstrzymanie naliczania amortyzacji

RN – rozpoczęcie (wznowienie) naliczania amortyzacji

AK – odpis aktualizacyjny

ZO – zmiana osoby odpowiedzialnej

ZM – zmiana miejsca użytkowania

ZW – zmiana współczynnika amortyzacji

ZSA – zmiana stawki amortyzacji

ZKZ – zmiana kwoty likwidacyjnej (złomowej)

ZMT – zmiana metody amortyzacji

RT – rozdzielenie jednego toru amortyzacji na dwa.

Użytkownik ma możliwość wyfiltrowania jednego/kilku rodzajów dokumentów za dowolny okres.

Ponadto, na zakładce aktywne są przyciski:

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – sumowanie wartości znajdujących się na dokumentach na pozycjach: kwoty inwentarzowej, podstawy amortyzacji, kwoty umorzenia, kwoty amortyzacji.

[Podgląd] – otwieranie do podglądu danego dokumentu inwentarzowego.

[Usuń] – usuwa zaznaczony dokument (o ile nie zawiera on pozycji związanych z innymi kartami inwentarzowymi).

Uwaga

Uwaga: Jeżeli dana pozycja została wcześniej zaksięgowana nie ma możliwości zmian. Korygować można tylko pozycje, które nie zostały zaksięgowane..

Środek trwały, zakładka: Bilans

Zakładka jest zakładką informacyjną. Znajdują się na niej informacje dotyczące stanu początkowego, przychodów, rozchodów i stanu końcowego dla wartości bilansowej brutto, amortyzacji bilansowej, wartości bilansowej netto, podstawy podatkowej brutto i amortyzacji podatkowej danego środka trwałego.

Dane te są wyliczane historycznie na podstawie parametru czasowego (od daty do daty). Użytkownik ma możliwość, odpowiednio ustawiając datę oraz wartość w walucie, uzyskać informację na zadany dzień w walucie systemowej lub obcej.

Środek trwały, zakładka: Sezony

Zakładka: Sezony, staje się aktywna po zaznaczeniu pola: Sezonowość, na zakładce: Ogólne karty środka trwałego. Służy ona wskazaniu miesięcy, w których dany środek trwały będzie amortyzowany (określenie miesięcy odbywa się oddzielnie dla każdego roku podatkowego). z poziomu zakładki istnieje możliwość kopiowania ustawień z roku poprzedniego – za pomocą przycisku: [Kopiuj z roku poprzedniego].

Środek trwały, zakładka: Właściwości

Zakładka zawiera cztery dodatkowe pola tekstowe: Właściwość 1, Właściwość 2, Właściwość 3, Właściwość 4,. Umożliwia ona określenie dodatkowych parametrów na karcie środka trwałego.

Środek trwały, zakładka: Atrybuty

Na zakładce tej istnieje możliwość opisania danego środka trwałego za pomocą dodatkowych atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator. Dodawanie atrybutów odbywa się na ogólnych zasadach.

Środek trwały, zakładka: Kontrahent

Na zakładce możliwe jest przypisanie do danego środka trwałego kontrahenta docelowego. Wybiera się go z listy kontrahentów, a na zakładce pojawiają się informacje dotyczące kontrahenta. Są to: akronim, nazwa, NIP/PESEL, konta księgowe, regon, adres, ulica, telefon.

Pole: Kontrahent docelowy na karcie środka trwałego można wykorzystać do wpisania nazwy firmy, od której środek trwały został nabyty. Takie wskazanie służy szybkiemu określeniu, od kogo środek został nabyty, jeśli zachodzi np. konieczność serwisowania tego obiektu. w polu tym można również wpisać nazwę firmy, której użyczony został dany środek trwały do używania. Dzięki temu można zlokalizować, gdzie środek trwały jest wykorzystywany, mimo iż nadal znajduje się w naszej ewidencji.

Środek trwały, zakładka: Umowa

Zakładka staje się aktywna po zaznaczeniu parametru: Majątek obcy, na zakładce: Ogólne, karty środka trwałego.

W sekcji umowa prezentowany jest numer umowy na której środek trwały został wskazany.

Sekcja harmonogram zawiera harmonogram umowy, w podziale na kolumny: Nr raty, Termin, Dokument, Rata netto, Kapitał, Odsetki, VAT naliczony, VAT odliczony, VAT bez odliczenia.

Jeśli środek trwały w walucie powiązany jest z umową leasingową walutową, wartości na zakładce: Umowa prezentowane są w walucie obcej. Dzięki dodatkowym parametrom: Pokaż kwoty w PLN, pojawiają się dodatkowe kolumny z przeliczeniem kwot na walutę systemową według kursu umowy oraz według kursu wskazanego. Parametr: Uwzględniaj różnice kursowe wpływa na prezentację wartości różnic kursowych powstałych na skutek wiązania rat umowy leasingowej z dokumentami.

Środek trwały, zakładka: Załączniki

Do środka trwałego można przypisać załączniki, czyli zaimportować (oraz wyeksportować) pliki w formatach zdefiniowanych w oknie: Słowniki kategorii, w folderze: Inne, gałąź: Typy załączników. Mogą być to np. obrazy w formatach: .bmp; .jpg; dokumenty w formacie: .doc., arkusze kalkulacyjne itd. Więcej informacji o załącznikach znajduje się w dokumentacji modułu: Administrator.

Tabela amortyzacji

Tabela amortyzacji jest narzędziem do prezentowania, w różnych układach, naliczeń amortyzacji podatkowej i amortyzacji bilansowej. w tym miejscu generowany jest plan amortyzacji, automatyczne odpisy amortyzacyjne, przeszacowanie środków trwałych, odpisy 30%.

Aby otworzyć okno, należy:

Tabela amortyzacji.

Okno składa się z trzech zakładek: Grupy, Odpisy, Generacja.

Tabela amortyzacji, zakładka: Grupy

Zakładka ma postać listy. Jej lewa część zawiera wykaz grup środków trwałych (są to analogiczne grupy, jak w Księdze inwentarzowej). Po wybraniu danej grupy wyświetlane są następujące informacje dotyczące środków trwałych przypisanych do tej grupy:

W tabeli amortyzacji dane prezentowane są w układzie miesięcznym dla środków trwałych w walucie systemowej lub obcej określonej w polu: Waluta. Dodatkowo istnieje możliwość zawężenia wyświetlanych środków trwałych ze względu na rodzaj księgi inwentarzowej, a także status i stan środków trwałych.

Ponadto, w oknie dostępne są przyciski:

[Przeliczaj kwoty na bieżąco] - pozwala uaktualnić informacje dla wyświetlanych kart środków trwałych.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – umożliwia podsumowanie prezentowanych wartości.

[Dodaj grupę] – umożliwia założenie nowej grupy środków trwałych.

[Dodaj element] – umożliwia założenie nowej karty środka trwałego.

[Zmień] – umożliwia podgląd zarejestrowanej karty oraz dokonywanie w niej zmian.

[Usuń] – umożliwia usunięcie błędnie zarejestrowanej karty (jeżeli nie istnieją powiązane z daną kartą dokumenty inwentarzowe).

[Zamknij okno] – zamyka okno.

[Włącz/Wyłącz filtrowanie] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych kart do tych, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie kart środków trwałych w oparciu o opisane wcześniej dane.

Tabela amortyzacji, zakładka: Odpisy

Zakładka zawiera informacje o dokonanych odpisach na dany miesiąc dla środków trwałych w walucie systemowej lub walucie obcej. Wyboru miesiąca dokonuje się w polu: Miesiąc, w dolnej części okna: Tabela amortyzacji. Waluta wskazywana jest w polu: Waluta. Dla środków trwałych walutowych wartości odpisów mogą być prezentowane w walucie środka trwałego lub w walucie systemowej. Użytkownik wskazuje to w polu: Wartość w walucie.

Na liście znajdują się odpisy wygenerowane automatycznie przez system lub ręcznie przez Użytkownika.

Na liście odpisów amortyzacyjnych prezentowane są następujące dane: Akronim środka trwałego, Nazwa/Numer księgi inwentarzowej, Numer inwentarzowy, Am. bilansowa, Am. podatkowa.

Istnieje możliwość zawężenia wyświetlanych odpisów amortyzacyjnych do wybranej księgi inwentarzowej. w tym celu należy wybrać księgę inwentarzową w polu: Księga. Po zaznaczeniu parametru: Archiwalny dostępne będą także księgi archiwalne.

Ponadto zawężenia można dokonać, ze względu na status oraz stan środków trwałych.

W oknie nie ma możliwości modyfikacji danych w dokumentach, można dokonać tylko podglądu po zaznaczeniu myszką odpowiedniego dokumentu i naciśnięciu przycisku: [Podgląd].

Użytkownik ma możliwość filtrowania listy odpisów amortyzacyjnych. Może ona być filtrowana:

Tabela amortyzacji, zakładka: Generacja

Na zakładce znajduje się lista kart środków trwałych zarejestrowanych w oknie: Księga inwentarzowa lub w oknie: Tabela amortyzacji i wprowadzonych dokumentem przyjęcia OT.

Prezentowane są na niej następujące dane: Akronim środka trwałego, Nazwa/Numer księgi inwentarzowej, Numer inwentarzowy, Symbol klasyfikacji środków trwałych – KŚT, Data przyjęcia dokumentem OT.

Na zakładce istnieje możliwość wygenerowania (automatycznie) odpisu amortyzacyjnego, odpisu amortyzacyjnego – przyspieszonego, planu amortyzacji i przeszacowania.

Dodatkowo istnieje możliwość zawężenia wyświetlanej listy środków trwałych ze względu na:

Generacja odpisów

Aby dokonać generacji odpisów, należy:

Generacja odpisów amortyzacyjnych – przyspieszonych

Generacja odbywa się w analogiczny sposób, ale Użytkownik z rozwijającego się menu dostępnych opcji musi wybrać opcję: Generacja odpisów 30%.

Generacja planu amortyzacji

Generacja wykonywana jest za wskazany przez Użytkownika okres i może być wykonana dla wszystkich środków trwałych, dla środków trwałych w podziale na środki trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz wyposażenie, dla wybranej Księgi inwentarzowej lub dla pojedynczego środka trwałego. Użytkownik ma możliwość skorzystania również z pozostałych dostępnych filtrów. Generacja odbywa się poprzez wybranie z menu rozwijanego przyciskiem: , znajdującym się obok ikony: , opcji: Generacja planu amortyzacji.

W aktywnym oknie należy podać okres, za jaki ma być wygenerowany plan amortyzacji, datę dokumentu oraz walutę. Dzięki temu możliwe będzie porównanie odpisów planowanych od rzeczywistych.

Informacje na planie amortyzacji są prezentowane według alfabetycznie ułożonych akronimów środków trwałych w rozbiciu na poszczególne miesiące.

Na planie amortyzacji znajdują się następujące informacje: Nazwa środka trwałego i miesiąc, Symbol klasyfikacji środków trwałych – KŚT, Nazwa/Numer księgi inwentarzowej, Numer inwentarzowy, Wartość bilansowa brutto, Am. bilansowa/podatkowa sumaryczna, Am. bilansowa/podatkowa, Am. bilansowa/podatkowa planowana, Podatkowa/bilansowa netto planowana, Podatkowa/Bilansowa brutto.

Generacja przeszacowania

Aby wykonać przeszacowanie należy:

Przeszacowanie może być generowane dla wszystkich środków trwałych lub wyselekcjonowanych na podstawie dostępnych filtrów. Aby dokonać przeszacowania, Użytkownik musi określić rok, współczynnik, serię dokumentu PK oraz walutę. Na podstawie tych parametrów, na liście dokumentów inwentarzowych generowany jest dokument PK, wyliczana jest podstawa bilansowa, podstawa podatkowa, Am. bilansowa i Am. podatkowa.

Lista dokumentów środków trwałych

Aby otworzyć okno należy:

W oknie możliwe jest generowanie, księgowanie oraz przeglądanie dokumentów inwentarzowych.

Lista dokumentów środków trwałych zawiera następujące dokumenty inwentarzowe: OT, OTK, LT, LTK, MW, MWK, AM, AMK, AMP, WN, ZW, ZM, AK, RN, ZO, PK, ZSA, ZKZ, ZMT, RT.

Podstawowymi informacjami o dokumentach, wyświetlanymi na liście są: Numer dokumentu, Data dokumentu, Podstawa bilansowa, Podstawa podatkowa, Am. bilansowa, Am. podatkowa.

Na liście dokumentów istnieje możliwość filtrowania dokumentów ze względu na:

Ponadto na liście dokumentów środków trwałych są dostępne następujące funkcje:

[Korekta] – umożliwia wystawienie korekty do istniejącego dokumentu OT, LT, AM, MW.

Uwaga

Uwaga: Dokument korekty domyślnie pobiera bieżącą datę systemową i koryguje całą kwotę inwentarzową z korygowanego dokumentu. Użytkownik ma możliwość zmiany wartości kwoty korygowanej i proponowanej przez system daty.

Dokument korygujący można wystawić do wszystkich lub wybranych pozycji dokumentu korygowanego.

Uwaga

Uwaga: Na dokumencie korekty należy wprowadzić wartość różnicy, o którą ma zostać powiększona/pomniejszona kwota pierwotnego dokumentu.

[Księguj] – umożliwia zaksięgowanie dokumentów inwentarzowych według podanego schematu do wybranego dziennika księgowego. Po zaksięgowaniu, dany dokument jest umieszczany w zapisach księgowych, dostępnych w module: Księgowość.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – umożliwia podsumowanie prezentowanych wartości.

[Dodaj] – umożliwia dodanie nowego dokumentu inwentarzowego. Jeżeli w dolnej części okna na liście dokumentów środków trwałych zaznaczono jeden rodzaj dokumentu, to dodawany dokument będzie tego typu, jak dokument zaznaczony. Jeżeli zaznaczono kilka lub wszystkie typy dokumentów, wówczas typ dokumentu, który ma być dodany, jest wybierany z listy dostępnej po naciśnięciu przycisku: , znajdującej się obok przycisku: [Dodaj].

[Zmień] – umożliwia podniesienie dokumentu do edycji.

[Usuń] – umożliwia usunięcie dokumentu (możliwe w przypadku, gdy dokument nie został zaksięgowany i nie istnieją dokumenty związane z tym samym środkiem trwałym, a wystawione z datą późniejszą).

[Zamknij okno] – umożliwia zamknięcie aktywnego okna.

[Włącz filtrowanie] – umożliwia filtrowanie po zadanych warunkach.

[Konstruktor filtra] – umożliwia konstruowanie własnego filtra.

Uwaga

Uwaga: Na dokumentach LT, MW amortyzowanych dwutorowo udostępniona została kwota amortyzacji podatkowej. Amortyzacja podatkowa jest kosztem poniesionym! W przypadku odłączenia części składowej lub peryferyjnej powinniśmy operować wartością netto, a nie brutto zgodnie z przepisami zawartymi w ustawach o podatku dochodowym- punkty 16, 17, z par. 16g Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Nowa funkcjonalność wprowadzona została na wyraźne żądanie Klientów, ale ze względu na istniejące regulacje prawne, korzystanie z niej nie jest przez nas zalecane.

Uwaga

Uwaga: Zmiana metody amortyzacji w ERP XL dopuszczalna jest tylko w przypadku zmiany metody z jednorazowej na liniową. Zmiany tej dokonuje się przy pomocy dokumentu ZMT.

Uwaga

 Uwaga: Dokument RT nie posiada korekty. Cofnięcie dwutorowości będzie możliwe tylko przez usunięcie dokumentu RT. Usunięcie to będzie możliwe, jeżeli dokument RT będzie ostatnim w ciągu wystawianych dokumentów.

Uwaga

Uwaga: W systemie Comarch ERP XL istnieje możliwość edycji, dodawania i usuwania pozycji również przy reedycji dokumentu. Jest to możliwe wyłącznie wtedy, gdy dla danej karty środka trwałego nie zostały wprowadzone dokumenty z datą dokumentu późniejszą niż data edytowanego dokumentu. Możliwość ta została udostępniona dla wszystkich dokumentów inwentarzowych, które nie są zaksięgowane, lub na których nie wprowadzono dekretacji lub opisu analitycznego.

Samochody

Lista samochodów zawiera zaewidencjonowane w systemie kartoteki samochodowe.

Lista samochodów, zakładka: Ogólne

Na zakładce: Ogólne znajduje się lista samochodów.

Funkcje dostępne na zakładce: Ogólne

[Dodaj] – umożliwia dodanie nowej kartoteki samochodu

[Zmień] – umożliwia podniesienie wybranego samochodu do edycji.

[Usuń] – umożliwia usunięcie samochodu

[Zamknij okno] – umożliwia zamknięcie aktywnego okna

[Włącz filtrowanie] – umożliwia filtrowanie po zadanych warunkach

[Konstruktor filtra] – umożliwia konstruowanie własnego filtra

Z tego poziomu Użytkownik dodaje nowe kartoteki samochodu.

Po naciśnięciu przycisku: [Dodaj] pojawi się formatka kartoteki samochodowej.

Po wypełnieniu parametrów rejestrowanego samochodu należy zapisać wprowadzone dane za pomocą przycisku [Zapisz zmiany].

Lista samochodów, zakładka: Przejazdy

Zakładka: Przejazdy na liście samochodów służy ewidencji przejazdów wprowadzonych do systemu samochodów. Takiej ewidencji można dokonać również z poziomu zakładki: Przejazdy kartoteki samochodu.

Lista samochodów, Zakładka: Przejazdy

Funkcje dostępne na zakładce: Przejazdy listy samochodów.

[Potwierdź przejazd] – umożliwia potwierdzenie przejazdu.

Uwaga

Uwaga: Przycisk „Potwierdź przejazd” jest aktywny jedynie dla Operatorów, którzy posiadają uprawnienia do jego użycia. Aby nadać takie uprawnienia wybranemu Operatorowi należy na formatce Operator, zakładka: Ogólne/Parametry zaznaczyć parametr: Potwierdzenie przejazdu.

[Dodaj] – umożliwia dodanie nowego przejazdu

[Karta] – umożliwia podniesienie wybranego przejazdu do edycji

[Usuń] – umożliwia usunięcie przejazdu

[Zamknij okno] – umożliwia zamknięcie aktywnego okna

[Włącz filtrowanie] – umożliwia filtrowanie po zadanych warunkach

[Konstruktor filtra] – umożliwia konstruowanie własnego filtra

[Renumeruj przejazdy] – umożliwia renumerację przejazdów danego pojazdu w ramach roku kalendarzowego

Uwaga

Uwaga: Renumeracja zapisów możliwa jest jedynie dla listy przejazdów zawężonej do jednego pojazdu.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – umożliwia podsumowanie prezentowanych wartości.

Dodatkowo pod listą znajdują się filtry:

Wyświetl przejazdy za miesiąc – zawężenie wyświetlanych przejazdów do konkretnego miesiąca.

Wyświetl przejazdy za okres – umożliwia zawężenie wyświetlanych przejazdów pomiędzy datami Od oraz Do.

Dokładny czas – po zaznaczeniu parametru w tabeli pojawiają się dodatkowe kolumny pozwalające na dokładniejszą prezentację czasu przejazdu (h/m/s).

Pojazd – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych przejazdów do konkretnego pojazdu.

Potwierdzone – w filtrze istnieje możliwość wyboru jednej z trzech opcji: Nieistotne/ Tak/ Nie.

Typ przejazdu – umożliwia wyfiltrowanie przejazdów o typie:

Nieistotne – prezentacja wszystkich typów przejazdów,

Pozostałe – prezentacja przejazdów o typie pozostałe,

Służbowe - prezentacja przejazdów o typie służbowe,

Rozpocz./Zakończ. ewid – prezentacja przejazdów o typie Rozpoczęcie lub Zakończenie ewidencji.

Rodzaj transportu- w filtrze można wybrać opcję Nieistotne lub jeden z rodzajów kategorii Środków transportu.

Uwaga

Uwaga: Zgodnie z przepisami obowiązującymi od 1 kwietnia 2014 r. dla każdego pojazdu należy określić dzień rozpoczęcia oraz zakończenia prowadzenia ewidencji. Z tego powodu w Słownikach kategorii w gałęzi Transport, magazyn/ Rodzaje przejazdów wprowadzono do wyboru nowe typy przejazdów: Rozpoczęcie ewidencji, Zakończenie ewidencji, Służbowy, Pozostałe. Aby były one dostępne na formatce przejazdu Użytkownik musi zdefiniować nowe wymagane typy przejazdówy.

Lista samochodów, zakładka: Wydatki

Na zakładce: Wydatki listy samochodów prezentowane są dokumenty, których rekordy tabeli VAT zostały powiązane z kartą inwentarzową, na której wskazano powiązanie z kartoteką samochodu dla którego prowadzona jest ewidencja.

Funkcje dostępne na zakładce: Wydatki listy samochodów.

[Edycja dokumentu] – umożliwia edycję dokumentu z którym powiązany jest rekord tabeli VAT

[Edycja elementu tabeli VAT] – umożliwia edycję tabeli VAT

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – umożliwia podsumowanie prezentowanych wartości

[Zamknij okno] – umożliwia zamknięcie aktywnego okna

Dodatkowo pod listą znajdują się filtry:

Za okres: Od- Do – umożliwia wskazanie zakresu dat wpływu, dla którego wyświetlane będą wydatki

Pojazd – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych wydatków, do tych powiązanych z wskazanym samochodem

Leasing^[1]

Przedsiębiorstwa w swojej działalności gospodarczej wykorzystują składniki majątku trwałego (aktywa), mogą to być np. urządzenia wykorzystywane podczas produkcji, środki transportu (w tym samochody).

Firma może być ich właścicielem i klasyfikować je jako majątek własny lub wykorzystywać je na podstawie umów, w których jedna ze stron przekazuje drugiej ze stron prawo do użytkowania określonego składnika na uzgodniony okres za opłatą lub serią opłat.

Taką umową jest umowa leasingu, a występujące w niej strony to leasingodawca (finansujący, przekazujący) oraz leasingobiorca (korzystający).

Umowy te mogą być odrębnie klasyfikowane dla potrzeb podatkowych oraz bilansowych.

Ustawa o Rachunkowości wprowadza podział leasingu na leasing finansowy i operacyjny.

Z leasingiem operacyjnym mamy do czynienia wtedy, gdy ryzyko i korzyści z używania leasingowanego aktywa pozostają przy leasingodawcy. w przypadku przekazania ich do korzystającego mamy do czynienia z leasingiem finansowym.

System Comarch ERP XL umożliwia obsługę zarówno leasingu w walucie systemowej, jak i leasingu walutowego – opłaty miesięczne, opłata wstępna oraz wartość wykupu wyrażone są w walucie obcej. Płatności rat leasingowych (z wyjątkiem podatku VAT) również wyrażone są w walucie obcej określonej w umowie.

Lista umów leasingowych

Po wyborze w menu: Przegląd/Leasing, podmenu: Umowy leasingowe, wyświetlona zostaje lista umów leasingowych.

Lista zawiera wprowadzone do sytemu umowy leasingowe. Dostępne informacje to:

Dokument – numer systemowy umowy.

Numer obcy – numer obcy wprowadzony na umowie.

Data rozpoczęcia – data rozpoczęcia umowy leasingowej.

Data zakończenia – data zakończenia umowy leasingowej.

Finansujący – akronim podmiotu finansującego.

Środek trwały – akronim środka trwałego wskazanego na umowie (jeżeli do umowy przypisano kilka środków trwałych w oknie wyświetlany jest opis <Różne>).

Stan – stan umowy leasingowej: wprowadzona, w trakcie spłaty, zakończona.

Pod listą znajdują się standardowe filtry systemu Comarch ERP XL.

Filtr: Stan umożliwia wybór jednego z trzech stanów umowy:

i rata wykupu.

Umowa leasingowa

Umowa leasingowa, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się następujące pola:

Numer – numer umowy zgodny ze schematem numeracji.

Właściciel – centrum struktury praw, do którego należy operator. Jeśli operator należy do wielu centrów, przy tworzeniu umowy przepisywane jest domyślne centrum operatora. w takim przypadku, właściciela umowy można zmienić, wybierając spośród tych, do których jest przypisany operator.

Numer obcy – pole służące wprowadzeniu numeru dokumentu obcego.

Finansujący – umożliwia przypisanie podmiotu finansującego. Po naciśnięciu rozwijalnego menu znajdującego się obok przycisku Użytkownik ma możliwość wyboru podmiotu z listy kontrahentów lub listy banków. Zarówno kontrahenta jak i bank można wprowadzić również poprzez wpisanie jego akronimu. w przypadku nie odnalezienia odpowiedniego kontrahenta/banku, po wpisaniu jego akronimu i naciśnięciu klawisza <TAB>, zostanie otworzona lista kontrahentów na zakładce: Wg akronimu.

Rozpoczęcie umowy – data rozpoczęcia umowy leasingowej.

Zakończenie umowy – data zakończenia umowy leasingowej.

Raty - parametr pozwala na wybór rat miesięcznych lub kwartalnych.

Ilość rat – pole niedostępne do edycji, wyliczane automatycznie w zależności od parametru Raty oraz daty rozpoczęcia i zakończenia umowy.

Termin pierwszej raty – parametr aktywny po wprowadzeniu opłaty wstępnej. Termin może być określony jako: „razem z opłatą wstępną” lub „w kolejnym okresie”.

Wartość przedmiotu umowy – pole obowiązkowe, edytowalne jeżeli na umowie nie został wskazany żaden element. w pozostałych przypadkach pole wyświetla sumę wartości elementów przypisanych do umowy. Wprowadzenia wartości można dokonać zarówno z poziomu nagłówka umowy jak i elementów.

Opłata wstępna – pole dostępne wyłącznie dla rodzaju umowy: leasing. Wprowadzenia wartości można dokonać zarówno z poziomu nagłówka umowy jak i elementów. Pole jest edytowalne jeżeli na umowie nie został wskazany żaden element. w pozostałych przypadkach wyświetla sumę wartości elementów umowy. Dodatkowo Użytkownik może na dwa sposoby wprowadzić wartości – jako procent (od wartości przedmiotu umowy) lub jako wartość liczbową.

Wartość wykupu – pole dostępne wyłącznie dla rodzaju umowy: leasing. Wprowadzenia wartości można dokonać zarówno z poziomu nagłówka umowy jak i elementów. Pole jest edytowalne jeżeli na umowie nie został wskazany żaden element. w pozostałych przypadkach wyświetla sumę wartości elementów umowy. Dodatkowo Użytkownik może na dwa sposoby wprowadzić wartości – jako procent (od wartości przedmiotu umowy) lub jako wartość liczbową.

Rodzaj umowy – w polu istnieje możliwość wyboru jednego z trzech dostępnych rodzajów:

Stawka VAT – stawka podatku VAT

Odliczenie podatku VAT – pole widoczne do momentu dodania przedmiotu umowy. Użytkownik ma możliwość wyboru opcji: Tak, Nie, Warunkowo oraz jej zmiany do momentu powiązania raty
z dokumentem.

Ograniczenie odliczenia – pole widoczne do momentu dodania przedmiotu umowy. Użytkownik ma możliwość wyboru z rozwijanej listy jednego z rodzajów odliczenia oraz jego zmiany do momentu powiązania raty z dokumentem. Rodzaje odliczeń definiuje się w module Administrator, menu: Listy, Słowniki kategorii, drzewo: Księgowość i Środki Trwałe, Ograniczenie odliczenia podatku VAT.

Waluta – waluta umowy. Po wybraniu waluty innej niż PLN dostępne jest pole do podania kursu waluty.

Suma rat – sekcja podzielona na trzy elementy: netto, kapitał, odsetki.

Netto - pole obowiązkowe, edytowalne jeżeli na umowie nie został wskazany żaden element.
W pozostałych przypadkach pole wyświetla sumę wartości przedmiotów przypisanych do umowy. Wprowadzenia wartości można dokonać zarówno z poziomu nagłówka umowy jak i elementów.

Kapitał – pole niedostępne do edycji, wyliczane na podstawie wartości przedmiotu umowy skorygowanego o opłatę wstępną i wartość wykupu.

Odsetki – pole niedostępne do edycji, wyliczane jako różnica pomiędzy kwotą netto a kapitałem.

Przedmiot umowy – sekcja zawierająca elementy umowy ( wskazane kartoteki środków trwałych).

- przycisk umożliwiający generowanie harmonogramu umowy.

Z poziomu tej zakładki istnieje możliwość dodania przedmiotu umowy. Służy do tego przycisk  [Dodaj] znajdujący się w dolnej części okna. Kolejne przedmioty mogą być dodawane pojedynczo za pomocą opcji „Dodaj przedmiot” lub zbiorowo za pomocą opcji „Dodaj listę”. Przedmiot umowy został dodatkowo opisany w rozdziale Przedmiot umowy.

Umowa leasingowa, zakładka: Harmonogram

Na zakładce prezentowane są informacje dotyczące harmonogramu rat umowy leasingowej. Prezentacja danych na zakładce uzależniona jest od rodzaju umowy oraz jej waluty.

Dostępne informacje to:

Nr raty – kolejny numer raty.

Termin – termin płatności raty uzależniony od wartości parametru Raty danej umowy.

Dokument – pole wyświetlające numer dokumentu. Podczas generowania harmonogramu pole nie jest wypełniane. Numer dokumentu wyświetlany po powiązaniu raty z rekordem tabeli VAT dokumentu.

Rata netto (PLN) – wysokość raty.

Kapitał (PLN) – część raty odpowiadająca za spłatę kapitału.

Odsetki (PLN) – część raty odpowiadająca za spłatę odsetek.

VAT naliczony (PLN) – kwota podatku VAT naliczonego.

VAT odliczony (PLN) – podatek VAT odliczony.

VAT bez odliczenia (PLN) – podatek VAT bez odliczenia.

Po zaznaczeniu parametru: Pokaż VAT planowany, tabela zostanie rozbudowana o kolumny zgrupowane w części: VAT planowany:

VAT naliczony (PLN) – kwota planowanego podatku VAT naliczonego

VAT odliczony (PLN) – planowany podatek VAT odliczony

VAT bez odliczenia (PLN) – planowany podatek VAT bez odliczenia

W dolnej części okna znajduje się suma rat z wyszczególnieniem rat leasingowych dla rodzaju umowy: leasing.

Metoda podziału raty – umożliwia wybór jednej z trzech metod:

Dla umów prowadzonych w walucie obcej w kolumnach przedstawiane są wartości w walucie umowy. Istnieje też możliwość prezentowania kwot w walucie systemowej. w tym celu należy włączyć parametr: Pokaż kwoty w PLN, dostępny tylko dla umów walutowych. Zostaną wyświetlone dodatkowe kolumny:

Rata netto w PLN – wysokość raty w walucie systemowej

Kapitał w PLN – część raty w walucie systemowej odpowiadająca za spłatę kapitału

Odsetki w PLN – część raty w walucie systemowej odpowiadająca za spłatę odsetek.

Kolumny te są dodatkowo podzielone na:

Wg umowy – przeliczenie waluty obcej na systemową następuje po kursie z umowy

Wg wskazanego kursu – przeliczenie waluty obcej na systemową następuje po kursie wskazanym na zakładce: Harmonogram w polu: Kurs.

W przypadku, gdy przy wiązaniu raty umowy z dokumentem rozliczającym generowane będą dokumenty Różnic Kursowych, jest możliwość prezentowania ich na zakładce: Harmonogram. w tym celu należy włączyć parametr: Uwzględniaj różnice kursowe. Na zakładce Harmonogram pojawi się wówczas kolumna: Różnice kursowe (PLN) podzielona na różnice dodatnie i ujemne.

W dolnej części okna znajduje się parametr: Generuj dokumenty RK, po zaznaczeniu którego generowane będą dokumenty różnic kursowych wynikających z powiązania raty umowy z dokumentem. Podstawą naliczania tych różnic może być rata netto umowy lub kapitał przypadający na daną ratę.

Umowa leasingowa, zakładka: Opis

Na zakładce istnieje możliwość dodatkowego opisania umowy leasingowej.

Umowa leasingowa, zakładka: Atrybuty

Na zakładce istnieje możliwość opisania danej umowy za pomocą dodatkowych atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator. Dodawanie atrybutów odbywa się na ogólnych zasadach.

Umowa leasingowa, zakładka: Załączniki

Zakładka umożliwia przypisanie załączników do umowy np. pliku .jpg

Przedmiot umowy

Przedmiot umowy jest pojedynczym elementem umowy leasingowej dodawanym na zakładce: Ogólne takiej umowy.

Przycisk pozwala na wybór kartoteki środka trwałego. Po jego naciśnięciu pojawia się lista zarejestrowanych w systemie środków trwałych posortowanych według akronimu.

W zależności od Rodzaju umowy oraz jej waluty wprowadzane są odpowiednie wartości dla przedmiotu w walucie systemowej lub w walucie obcej. Dla rodzaju umowy: Leasing istnieje możliwość określenia wartości przedmiotu umowy, opłaty wstępnej oraz wartości wykupu. Sekcja suma rat jest w tym przypadku podzielona na kwoty: Netto, Kapitał, Odsetki – analogicznie jak ma to miejsce na zakładce: Ogólne umowy. Dodatkowo w sekcji: VAT jest możliwość ustawienia ewentualnego odliczenia VAT oraz jego ograniczenia. Podczas dodawania przedmiotu umowy pola te uzupełniane są zgodnie z ustawieniami na kartotece środka trwałego (z możliwością zmiany). Pola w tej sekcji są dostępne do edycji do momentu powiązania raty z dokumentem.

Dla rodzaju umowy: Wynajem i Dzierżawa istnieje możliwość określenia wartości przedmiotu umowy, wysokości raty oraz ewentualnego odliczenia VAT oraz jego ograniczenia. Podczas dodawania przedmiotu umowy pola te uzupełniają się zgodnie z ustawieniami na kartotece środka trwałego (z możliwością zmiany). Pola w tej sekcji są dostępne do edycji do momentu powiązania raty z dokumentem.

Jeżeli przedmiotem umowy jest środek trwały nie przyjęty do eksploatacji, istnieje możliwość wygenerowania dla niego dokumentu inwentarzowego OT. Służy do tego przycisk  [Generuj OT]. znajdujący się na oknie: Przedmiot umowy. Po jego wyborze zostaje otwarte okno: Parametry dokumentu OT, z parametrami decydującymi o sposobie ustalenia wartości bilansowej/podatkowej przyjmowanego środka trwałego. Są to:

Wartość przedmiotu umowy – kwota znajdująca się na umowie bez możliwości zmiany

Planowany podatek VAT bez odliczenia:

Suma wartości wynikających z zaznaczonych parametrów stanowić będzie podstawę bilansową/podatkową przyjmowanego środka trwałego.

W przypadku umów leasingowych w walucie obcej, jeśli przedmiotem umowy jest środek trwały walutowy, powyższe parametry nie są dostępne. Na pozycję dokumentu OT przenoszony jest kurs z umowy oraz wartość w dwóch walutach: systemowej i obcej.

Generowanie harmonogramu

Podczas generowania harmonogramu odbywa się wyliczenie rat oraz, opcjonalnie, wyliczenie planowanych kwot podatku VAT (naliczonego, z prawem do odliczenia i bez odliczenia) związanych z ratami dla umowy/przedmiotu umowy. Generowanie harmonogramu odbywa się za pomocą przycisku [Generuj harmonogram] dostępnego z poziomu każdej zakładki umowy leasingowej. Po jego naciśnięciu pojawi się okienko parametrów generacji. Użytkownik wybiera jadą z opcji w polach:

Metoda podziału rat – liniowa, sumy numerów, Użytkownika

Metoda podziału przedmiotów umowy – proporcjonalnie, Użytkownika

Wylicz VAT planowany – odpowiada za wyliczenie planowanych kwot VAT oraz związanych z nimi odliczeń i ograniczeń

Uwzględnij przedmiot umowy – parametr aktywny przy wyłączonym wyliczaniu VAT planowanego. Decyduje, czy harmonogram ma dotyczyć samej umowy czy też jej elementów. W przypadku zaznaczonego parametru rozbicie raty będzie odbywało się proporcjonalnie do wartości danego elementu (metoda podziału: proporcjonalnie) lub zgodnie ze specyfikacją Użytkownika (metoda podziału: Użytkownika).

Uwaga

Uwaga: Wyłącznie metoda Użytkownika pozwala na modyfikacje kwot w harmonogramie rat leasingowych.

Po wyborze odpowiednich parametrów należy wygenerować harmonogram za pomocą przycisku:  [Generuj].

W oknie generowania harmonogramu dla rodzaju umowy: Wynajem lub Dzierżawa, Użytkownik decyduje tylko o wyliczaniu planowanego VAT i ewentualnym uwzględnianiu przedmiotu umowy w ratach.

Wygenerowany Harmonogram rat widoczny jest na zakładce: Harmonogram. Po podniesieniu pojedynczej raty do edycji otwarty zostaje formularz raty:

Na formularzu raty prezentowane są te same dane, które widoczne są na zakładce: Harmonogram umowy, dla tej konkretnej raty. Są to:

Nr raty – kolejny numer raty

Termin – termin raty

Dokument – numer dokumentu powiązanego z daną ratą. Do momentu powiązania rat z dokumentem pole pozostaje puste

Stawka VAT – stawka podatku VAT

Sekcja: Rata – wartości: netto, kapitał, odsetki danej raty; dla umów walutowych wartości te prezentowane są w walucie obcej

Sekcja: Podatek VAT (planowany) – wartości planowanego podatku VAT naliczonego, odliczonego oraz bez odliczenia

Sekcja: Podatek VAT – wartości podatku VAT naliczonego, odliczonego oraz bez odliczenia wynikające z dokumentu powiązanego z ratą

Dla raty w walucie obcej dostępny jest przycisk [Różnice kursowe], podnoszący dokument lub listę różnic kursowych powiązanych z daną ratą.

Powiązanie raty harmonogramu z dokumentem

W momencie zapłacenia raty wynikającej z harmonogramu następuje powiązanie raty z dokumentem. Numer tego dokumentu prezentowany jest na zakładce: Harmonogram umowy, w kolumnie: Dokument, oraz na formularzu raty w polu: Dokument. Istniej możliwość powiązania raty z dokumentem handlowym lub notą memoriałową.

Aktualizacja harmonogramu/Aneks

Zdarzają się sytuacje, kiedy konieczne jest wprowadzenie modyfikacji wartości umowy czy też wygenerowanego harmonogramu. Jeżeli w harmonogramie umowy przynajmniej jedna rata została powiązana z dokumentem możliwość zmiany większości parametrów zostaje zablokowana. w takiej sytuacji konieczne jest wykorzystanie tzw. aneksu. Opcja ta dostępna jest po podświetleniu odpowiedniej umowy na liście umów leasingowych i kliknięciu na niej prawym przyciskiem myszy. Po wyborze opcji: Aneks, pojawi się formularz umowy, na którym możliwa będzie modyfikacja wartości wprowadzonych na umowie. Dodatkowo pojawią się pola: Data aneksu oraz Nr aneksu.

Po zmianie odpowiednich parametrów, aneks należy zapisać przyciskiem [Zapisz]. Jeżeli harmonogram umowy nie został zaktualizowany, pojawi się komunikat o konieczności jego aktualizacji. Po jego akceptacji harmonogram zostanie zaktualizowany.

Harmonogram spłat

Po wyborze w menu: Przegląd/Leasing opcji: Harmonogram spłat wyświetlony zostaje harmonogram spłat rat dla wszystkich umów z okresu wskazanego przez Użytkownika. Dane wyświetlane na liście nie są edytowalne. Prezentowane są wyłącznie w obrębie roku dla określonej waluty.

Dostępne informacje to: Nazwa, Finansujący oraz Kwota w podziale na poszczególne miesiące roku. w ramach kwoty wyszczególniono: Netto, Kapitał, Odsetki – w walucie umowy, oraz: VAT odliczony proponowany, VAT bez odliczeń proponowany, VAT odliczony, VAT bez odliczeń – w walucie systemowej.

Dla umów w walucie obcej możliwe jest przeliczenie kwot netto, kapitału oraz odsetek na walutę systemową. Umożliwia to parametr: Prezentuj kwoty w PLN. Przeliczenie odbywa się według kursu
z umowy lub kursu wskazanego przez Użytkownika w polu: Kurs.

Dodatkowo w ostatniej kolumnie znajduje się podsumowanie wartości z kolejnych miesięcy dla umowy. Przycisk [Suma] umożliwia podsumowanie kwot wszystkich umów w obrębie miesiąca.

Inwentaryzacja majątku trwałego^[2]

Podmioty gospodarcze mają obowiązek okresowego ustalania lub sprawdzania drogą inwentaryzacji rzeczywistego stanu aktywów i pasywów. W celu usprawnienia procesu identyfikacji środków trwałych oraz powiązania ich z odpowiednimi wpisami w księgach rachunkowych wprowadzony został dokument IMT [Inwentaryzacja Majątku Trwałego]. Dokument ten umożliwia inwentaryzację środków trwałych i wyposażenia metodą spisu z natury.

Lista dokumentów inwentaryzacyjnych

Aby otworzyć listę dokumentów Inwentaryzacji Majątku Trwałego należy na zakładce Przegląd wybrać przycisk:

[Inwentaryzacja Majątku Trwałego]. Lista prezentuje następujące kolumny:

Numer – numer dokumentu inwentaryzacji

Data otwarcia – data rozpoczęcia inwentaryzacji

Data zamknięcia – data zakończenia inwentaryzacji

Ponadto na liście dokumentów inwentaryzacyjnych dostępne są następujące funkcje:

[Generuj dokumenty na podstawie różnic inwentaryzacyjnych] – umożliwia generowanie dokumentów inwentarzowych rozliczających różnice inwentaryzacyjne:

Ikona staje się aktywna po zaznaczeniu na danym dokumencie IMT parametru Zakończona.

[Dodaj] – umożliwia dodanie nowego dokumentu inwentaryzacyjnego.

[Zmień] – umożliwia podniesienie dokumentu do edycji.

[Usuń] – umożliwia usunięcie dokumentu Inwentaryzacji.

[Zamknij okno] – umożliwia zamknięcie aktywnego okna.

[Włącz filtrowanie] – umożliwia filtrowanie po zadanych warunkach.

[Konstruktor filtra] – umożliwia konstruowanie własnego filtra.

Dokument inwentaryzacyjny

Dodanie dokumentu inwentaryzacyjnego możliwe jest po wybraniu na liście dokumentów inwentaryzacyjnych przycisku: . W oknie dokumentu IMT znajdują się zakładki: Ogólne, Arkusze, Dokumenty, Opis, Załączniki.

Zakładka ogólne

Na zakładce znajdują się ogólne wytyczne dotyczące dokumentu inwentaryzacyjnego. Są to pola:

Numer – zawiera on symbol dokumentu, pole z kolejnym numerem dokumentu inwentaryzacji, rok oraz serię.

Dokument - jest to pole tekstowe, w którym można wprowadzić zapis jednak z ograniczeniem do 40 znaków.

Data otwarcia – pole zawiera datę oraz godzinę otwarcia dokumentu inwentaryzacyjnego.

Data zamknięcia – pole zawiera datę oraz godzinę zamknięcia inwentaryzacji.

- zaznaczenie parametru Zamknięta powoduje zmianę statusu inwentaryzacji na zamkniętą oraz uzupełnienie pól Daty zamknięcia. Parametr ten widoczny jest na każdej zakładce dokumentu IMT.

Dokument IMT.

W oknie znajdują się również następujące parametry:

Zakładka Arkusze

Na zakładce Arkusze prezentowana jest lista arkuszy inwentaryzacyjnych. Lista ta zawiera następujące kolumny:

Lp. – liczba porządkowa arkusza na liście

Data utworzenia – data utworzenia arkusza

Nazwa – nazwa arkusza

Poniżej listy znajdują się opcje:

[Dodaj] – umożliwia dodanie nowego arkusza inwentaryzacyjnego.

[Zmień] – umożliwia podniesienie arkusza do edycji.

[Usuń] – umożliwia usunięcie arkusza inwentaryzacji.

Zakładka Dokumenty

Zakładka prezentuje listę dokumentów inwentarzowych, które zostały wygenerowane na podstawie różnic inwentaryzacyjnych. Dostępne są następujące informacje: Numer dokumentu, data dokumentu, podstawa bilansowa, podstawa podatkowa, Am. Bilansowa, Am. Podatkowa.

Pod listą znajduje się filtr dotyczący typu prezentowanych na liście dokumentów: OT, LT, LTK, ZO, ZM.

Na zakładce znajdują się również opcje:

[Włącz/Wyłącz filtrowanie] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych dokumentów, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie dokumentów w oparciu o opisane wcześniej dane.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] - sumowanie wartości znajdujących się na liście.

[Księguj] – umożliwia zaksięgowanie dokumentów inwentarzowych według podanego schematu do wybranego dziennika księgowego. Po zaksięgowaniu, dany dokument jest umieszczany w zapisach księgowych, dostępnych w module: Księgowość.

[Zmień] – umożliwia podniesienie dokumentu do edycji.

[Usuń] – umożliwia usunięcie dokumentu inwentarzowego.

Zakładka Opis

Na zakładce Opis możliwe jest sporządzenie opisu charakteryzującego inwentaryzację.

Zakładka Atrybuty

Zakładka umożliwia opisanie za pomocą cech/atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka Załączniki

Na zakładce istnieje możliwość przypisania załączników, czyli zaimportowania (oraz wyeksportowania) plików w formatach zdefiniowanych w oknie: Słowniki kategorii, w folderze: Inne, gałąź: Typy załączników. Mogą być to np. obrazy w formatach: .bmp; .jpg; dokumenty w formacie: .doc., arkusze kalkulacyjne itd. Więcej informacji o załącznikach znajduje się w dokumentacji modułu: Administrator.

Arkusz inwentaryzacyjny

Kartę arkusza inwentaryzacyjnego otworzyć można z poziomu zakładki Arkusze na dokumencie IMT po wybraniu przycisku: .

Zakładka Ogólne

Na arkuszu prezentowane są następujące parametry:

Nazwa - nazwa arkusza.

Rodzaj odczytów – Porównawcze lub Przyrostowe- wybór jednego z tych pól odbywa się analogicznie do parametrów z zakładki Ogólne na liście dokumentów inwentaryzacyjnych.

Sekcja Generowanie:

Środek trwały - w polu tym realizowane jest wczytywanie pozycji środków trwałych na listę elementów arkusza. W sekcji tej możliwy jest następujący wybór:

Pole to jest aktywne wyłącznie, jeśli na zakładce Ogólne na liście dokumentów inwentaryzacyjnych zaznaczona została opcja Generowanie arkuszy według: Środków trwałych.

Osoba – opcja ta staje się dostępna, gdy na liście dokumentów inwentaryzacyjnych zaznaczona została opcja Generowanie arkuszy według: Osób mat. Odpowiedzialnych.

Miejsce - opcja ta staje się dostępna, gdy na liście dokumentów inwentaryzacyjnych zaznaczona została opcja Generowanie arkuszy według: Miejsc użytkowania.

W przypadku zaznaczenia parametru Miejsc oraz Osób mat. Odpowiedzialnych dostępne staną się równocześnie pola Osoba oraz Miejsce.

Po wybraniu przycisku [Generuj] nastąpi generacja pozycji arkusza na podstawie dokonanego wyboru w sekcji Generowanie.

Na liście elementów arkusza znajdują się kolumny:

Lp. – numer pozycji arkusza

Księga – symbol księgi inwentarzowej pobierany z karty środka trwałego

Nr inwentarzowy

Etykieta (Kod) – etykieta środka trwałego pobierana z karty środka trwałego

Akronim – skrócona nazwa środka trwałego,

Nazwa – nazwa środka trwałego pobierana z karty środka trwałego

Miejsce: Wg ewidencji – bieżące miejsce użytkowania środka trwałego uzupełniane podczas wczytywania pozycji

Miejsce: Wg spisu – miejsce użytkowania środka trwałego uzupełniane na podstawie odczytów

Osoba: Wg ewidencji – bieżąca osoba odpowiedzialna za środek trwały uzupełniana podczas wczytywania pozycji

Osoba: Wg spisu – osoba odpowiedzialna za środek trwały uzupełniana na podstawie odczytów

Ilość: Wg. Ewidencji – ilość uzupełniana podczas wczytywania pozycji

Ilość: Wg. Spisu – ilość uzupełniana na podstawie odczytów

Ilość: Różnica – wartość wyliczana jako różnica między wartością: ilości wg spisu minus ilość według ewidencji

Wartość początkowa - wartość początkowa środka trwałego uzupełniana podczas wczytywania pozycji

Wartość brutto – uzupełniana podczas wczytywania pozycji na podstawie karty środka trwałego

Wartość netto – uzupełniana podczas wczytywania pozycji na podstawie karty środka trwałego

Waluta – waluta środka trwałego uzupełniana podczas wczytywania pozycji na podstawie karty środka trwałego. Kolumna ta jest wyświetlana tylko, gdy dla listy wybrano opcję Wartości w walucie: Środka trwałego

Uwagi – uwagi uzupełniane na podstawie odczytów

Pod listą znajduje się predefiniowany filtr: Ilość wg spisu, w którego skład wchodzą parametry:

Pozycje na liście prezentowane są w różnych kolorach, które zależne są od wartości kolumny Ilość: Różnica. Pozycje te mogą mieć kolor:

Kolejnym predefiniowanym filtrem jest filtr Niezgodności, powiązany z opcjami:

Na karcie arkusza inwentaryzacyjnego znajdują się również parametry:

[Włącz/Wyłącz filtrowanie] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych arkuszy inwentaryzacyjnych, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie arkuszy inwentaryzacyjnych w oparciu o opisane wcześniej dane.

[Generuj odczyt z zaznaczonych] – przycisk służy do tworzenia odczytu arkusza na podstawie zaznaczonych pozycji.

[Kosz] - umożliwia usunięcie zaznaczonych pozycji z listy arkusza.

[Podgląd] – otwieranie do podglądu danego arkusza.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] - sumowanie wartości znajdujących się na liście. Parametr staje się dostępny w momencie wyboru w filtrze Wartość w walucie: Środka trwałego.

Zakładka Odczyty

Na zakładce znajduje się lista odczytów inwentaryzacyjnych. Lista podzielona została na trzy kolumny:

W oknie znajdują się następujące parametry:

[Odczyt z kolektora] – przycisk służy do importu odczytu z podłączonego kolektora danych.

[Dodaj] – tworzy nowy odczyt.

[Podgląd] – otwieranie do podglądu zaznaczonego odczytu.

[Kosz] - umożliwia usunięcie zaznaczonego odczytu.

Zakładka Opis

Na zakładce Opis możliwe jest sporządzenie opisu charakteryzującego arkusze inwentaryzacyjne.

Zakładka Atrybuty

Zakładka umożliwia opisanie za pomocą cech/atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka Załączniki

Na zakładce istnieje możliwość przypisania załączników, czyli zaimportowania (oraz wyeksportowania) plików w formatach zdefiniowanych w oknie: Słowniki kategorii, w folderze: Inne, gałąź: Typy załączników. Mogą być to np. obrazy w formatach: .bmp; .jpg; dokumenty w formacie: .doc., arkusze kalkulacyjne itd. Więcej informacji o załącznikach znajduje się w dokumentacji modułu: Administrator.

Odczyt inwentaryzacji

Zakładka Ogólne

W oknie odczytu inwentaryzacyjnego znajdują się następujące pozycje:

Nazwa – nazwa odczytu inwentaryzacyjnego.

Data, Czas, Operator – pola nieedytowalne. Uzupełniane są automatycznie podczas utworzenia odczytu zgodnie z datą i godziną systemową, natomiast pole Operator wypełnia się zgodnie z operatorem tworzącym odczyt.

Opis - możliwe jest sporządzenie opisu charakteryzującego dany odczyt inwentaryzacji.

Parametr Zamknięty – służy do zamknięcia odczytu. Parametr ten widoczny jest z każdej zakładki odczytu.

Na liście elementów znajdują się następujące kolumny:

Lp. – liczba porządkowa odczytu

Księga

Nr inwentarzowy

Etykieta (Kod)

Akronim

Nazwa

Miejsce – miejsce użytkowania środka trwałego. Możliwość modyfikacji pola istnieje do momentu zamknięcia odczytu

Osoba - osoba materialnie odpowiedzialna za środek trwały. Możliwość modyfikacji pola istnieje do momentu zamknięcia odczytu

Ilość – w polu wskazuje się ilość inwentaryzowanego środka trwałego ( 0 lub 1). Możliwość modyfikacji pola istnieje do momentu zamknięcia odczytu

Uwagi - uwagi uzupełniane na podstawie odczytów

Pozycje odczytu tworzone mogą być za pomocą opcji: [Dodaj]. Po wybraniu tego przycisku pojawi się okno Wybór środka trwałego, które prezentuje następujące parametry:

Śr. Trwały – pole umożliwiające wybór środka trwałego z listy Księga inwentarzowa.

Nazwa – nazwa środka trwałego wskazanego w polu Śr. Trwały.

Osoba – bieżąca osoba odpowiedzialna za środek trwały. Przycisk: umożliwia dokonanie zmiany osoby odpowiedzialnej.

Miejsce – bieżące miejsce użytkowania środka trwałego.

Uwagi – uwagi dotyczące środka trwałego.

Ilość - w polu wskazuje się ilość inwentaryzowanego środka trwałego ( 0 lub 1).

Wybór środka trwałego

Dodanie pozycji odczytu możliwe jest również po wybraniu przycisku: , który umożliwia wybór środka trwałego z listy Księga inwentarzowa. Obok przycisku Śr. trwały znajduje się pole służące do wczytywania pojedynczych środków trwałych na podstawie wartości pola Etykieta (Kod). Pole liczbowe Ilość odnosi się do ilości inwentaryzowanego środka trwałego wskazanego w tych polach.

Poniżej listy elementów znajdują się również opcje:

[Przepisz dane z arkusza] – uruchomienie opcji powoduje podniesienie okna parametrów określających, które dane zostaną uzupełnione na podstawie arkusza.

W oknie istnieje możliwość wyboru opcji:

Miejsce – po zaznaczeniu parametru kolumna Miejsce listy odczytu zostanie wypełniona na podstawie kolumny Miejsce: Wg ewidencji pozycji arkusza.

Osobę - po zaznaczeniu parametru kolumna Osoba listy odczytu zostanie wypełniona na podstawie kolumny Osoba: Wg ewidencji pozycji arkusza.

Ilość - po zaznaczeniu parametru kolumna Osoba listy odczytu zostanie wypełniona na podstawie kolumny Ilość: Wg ewidencji pozycji arkusza.

[Usuń wypełnione dane] - uruchomienie opcji powoduje podniesienie okna parametrów określających, z których kolumn dane zostaną wyczyszczone.

Po zaznaczeniu w tym oknie opcji:

usunięta zostanie zawartość kolumn odpowiadających powyższym parametrom, dla wszystkich pozycji listy odczytu.

[Włącz/Wyłącz filtrowanie] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych odczytów, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie odczytów w oparciu o opisane wcześniej dane.

[Kosz] - umożliwia usunięcie zaznaczonego odczytu.

Podczas zamykania odczytów porównawczych możliwe jest pojawienie się okna Lista różnic. Okno to zostanie wyświetlone w sytuacji wystąpienia różnicy pomiędzy ostatnio zatwierdzoną: ilością, miejscem, i/lub osobą a ilością, miejscem i/lub osobą wynikającymi z aktualnie potwierdzonego odczytu.

Lista różnic prezentuje następujące kolumny:

Akronim – akronim środka trwałego

Miejsce: Poprzednio – miejsce znajdujące się na arkuszu w kolumnie Miejsce wg spisu

Miejsce: Z odczytu – miejsce figurujące na bieżącym odczycie

Osoba: Poprzednio - osoba znajdująca się na arkuszu w kolumnie Osoba wg spisu

Osoba: Z odczytu - osoba figurująca na bieżącym odczycie

Ilość: poprzednio - ilość znajdująca się na arkuszu w kolumnie Ilość wg spisu

Ilość: Z odczytu - ilość figurująca na bieżącym odczycie

Po zapisie: Miejsce – jeśli pozycja na liście zostanie zaznaczona, wówczas w kolumnie prezentowana jest wartość z kolumny Miejsce z odczytu. Po odznaczeniu pozycji, w kolumnie tej prezentowana jest wartość z kolumny Miejsce poprzednio

Po zapisie: Osoba - jeśli pozycja na liście zostanie zaznaczona, wówczas w kolumnie prezentowana jest wartość z kolumny Osoba z odczytu. Po odznaczeniu pozycji, w kolumnie tej prezentowana jest wartość z kolumny Osoba poprzednio

Po zapisie: Ilość - jeśli pozycja na liście zostanie zaznaczona, wówczas w kolumnie prezentowana jest wartość z kolumny Ilość z odczytu. Po odznaczeniu pozycji, w kolumnie tej prezentowana jest wartość z kolumny Ilość poprzednio

[Włącz filtrowanie] – umożliwia filtrowanie po zadanych warunkach.

[Konstruktor filtra] – umożliwia konstruowanie własnego filtra.

[Zatwierdź] – dokonuje aktualizacji pozycji arkusza wg listy różnic i zapisuje odczyt jako zamknięty.

[Anuluj] – powoduje powrót do arkusza oraz zapisanie odczytu do bufora.

Zakładka Atrybuty

Zakładka umożliwia opisanie za pomocą cech/atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka Załączniki

Na zakładce istnieje możliwość przypisania załączników, czyli zaimportowania (oraz wyeksportowania) plików w formatach zdefiniowanych w oknie: Słowniki kategorii, w folderze: Inne, gałąź: Typy załączników. Mogą być to np. obrazy w formatach: .bmp; .jpg; dokumenty w formacie: .doc., arkusze kalkulacyjne itd. Więcej informacji o załącznikach znajduje się w dokumentacji modułu: Administrator.

Dynamiczne raportowanie

Dynamiczne raportowanie środków trwałych jest nową funkcjonalnością w systemie Comarch ERP XL. Głównym celem raportów jest dostęp do informacji o bieżącym stanie Majątku Trwałego oraz WNiP. Pod pojęciem „stan”, rozumiana jest możliwość ustalenia na dowolny dzień roku podatkowego:

Tworząc nowy raport, w pierwszej kolejności należy określić parametry, po których będzie się odbywać się filtrowanie. Do wyboru są:

Dodatkowo w ramach każdego raportu umożliwiono wydruk stanów w ujęciu:

Każdy tworzony raport reaguje na parametry z listy (Środki Trwałe/Wartości Niematerialne i Prawne, Rodzaj Księgi inwentarzowej, Konstruktor filtra) oraz parametry zdeklarowane przez Użytkownika.

Wydruki raportów są możliwe ze wszystkich zakładek w oknie: Księga inwentarzowa. w zależności od wybranej zakładki, na raporcie, składniki majątku trwałego sortowane są według:

Uwaga

Uwaga: : Jeżeli dany środek trwały jest podpięty do kilku grup, a przy wykonywaniu raportu brane będą pod uwagę te grupy, wówczas dany środek trwały będzie wykazywany na raporcie tyle razy, do ilu grup został przypięty.

• • 1. Funkcjonalność niedostępna w Comarch ERP XL Start ↑
    2. Funkcjonalność niedostępna w Comarch ERP XL Start ↑

Okno: Rejestr VAT

Rejestr podatku VAT jest miejscem gromadzenia informacji na temat sprzedaży i zakupów opodatkowanych podatkiem od towarów i usług. Rejestr VAT jest wywoływany poprzez naciśnięcie przycisku: [Rejestry VAT], na pasku narzędzi (jest to również możliwe poprzez wybranie z menu: Dokumenty, funkcji: Rejestry VAT). Zostanie otworzone okno: Rejestr zakupów/sprzedaży VAT.

W oknie znajdują się następujące funkcje:

[Włącz filtrowanie listy] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych dokumentów, do tych, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście, zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie dokumentów w oparciu o zdefiniowane wcześniej parametry.

[Renumeruj rejestr] – umożliwia renumerację rejestru.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – sumowanie wartości znajdujących się na dokumentach na poszczególnych pozycjach.

[Nowy] – umożliwia dodanie do listy nowej faktury:

Więcej informacji na temat dokumentów a’vista znajduje się w rozdziale Dokumenty typu a’vista.

[Sprawdź status w VAT] – umożliwia sprawdzenie statusu w VAT dla zaznaczonych kontrahentów. Możliwe jest skorzystanie z opcji:

[Historia procesu] – po zaznaczeniu konkretnego dokumentu na liście i naciśnięciu przycisku, zostanie otworzone okno: Historia procesu, w którym wyświetlona zostanie lista zadań do wykonania w ramach procesu, którym obsługiwany jest dokument

[Historia związanych]- po zaznaczeniu konkretnej pozycji na liście i naciśnięciu przycisku, otwiera się okno: Historia związanych, w którym wyświetlana zostaje lista dokumentów powiązanych z zaznaczoną pozycją.

[Eksport dokumentu/listy] – umożliwia wyeksportowanie listy lub pojedynczych dokumentów do pliku tekstowego. Nazwę pliku i ścieżkę do katalogu, w którym plik zostanie zapisany, określa się w Konfiguracji systemu, zakładka Ogólne, funkcja Parametry.

[Import rejestru VAT] – umożliwia import rejestru VAT z wybranego pliku tekstowego.

[Pobierz dokumenty do przetworzenia] – umożliwia import faktur z plików graficznych.

[Korekta dokumentu] – umożliwia dodanie korekty do zaznaczonego dokumentu.

[Edycja] – umożliwia edytowanie danego dokumentu i dokonywanie na nim zmian.

Uwaga

Uwaga: W przypadku dokumentów wprowadzanych z poziomu rejestru VAT możliwe jest wprowadzanie wszelkich zmian do chwili ich zaksięgowania. W przypadku dokumentów wprowadzanych w module: Sprzedaż, wszystkie zmiany są możliwe do momentu zatwierdzenia dokumentu. Po zatwierdzeniu dokumentu można modyfikować jedynie parametry na zakładce VAT. Po zaksięgowaniu, modyfikować można tylko sposób odliczania podatku VAT oraz miesiąc uwzględnienia w deklaracji VAT.

[Usuń] – umożliwia usunięcie danego dokumentu.

Wprowadzona została również funkcjonalność seryjnego usuwania dokumentów z rejestru VAT.

Po zaznaczeniu jednej lub kilku faktur w rejestrze i naciśnięciu „Usuń” lub po wyborze funkcji w menu kontekstowym „Usuń zaznaczone”, wskazane dokumenty są seryjnie usuwane. Funkcjonalność tę można operatorowi zablokować poprzez zakaz: „Seryjne usuwanie faktur z rejestrów VAT”.

[Księgowanie] – umożliwia automatyczne księgowanie dokumentów znajdujących się w rejestrze.

[Zamknij okno] – zamykanie okna: Rejestry VAT.

Uwaga

Uwaga: Aby dokument był widoczny w rejestrze VAT nie może znajdować się w buforze dokumentów modułu handlowego

Oprócz funkcji dostępne są dodatkowe parametry:

– zaznaczenie parametru umożliwia wyświetlenie dokumentów w rejestrze VAT, które zostały oznaczone jako archiwalne.

– parametr wprowadzony dla celów kontrolnych – zaznaczenie tego czeku będzie powodowało ograniczenie listy tylko do dokumentów bez pozycji w tabelce VAT.

– zaznaczenie parametru umożliwia ograniczenie listy do dokumentów wprowadzonych za pomocą OCR. Na dokumentach wprowadzonych w taki sposób, na zakładce: Nagłówek, widoczne jest oznaczenie: .

– odznaczenie parametru ukrywa kolumnę na rejestrze VAT – Data powstania prawa do odliczenia. Jeżeli kolumna zostanie ukryta, nie będzie również widoczna na wydrukach z poziomu rejestru VAT. Parametr ten widoczny jest dla rejestrów zakupowych.

– jeżeli parametr zaznaczono, wówczas na liście rejestrów sprzedażowych prezentowana jest kolumna Data powstania obowiązku podatkowego, w której znajduje się data obowiązku podatkowego wyliczona według przepisów obowiązujących przed 01-01-2014 r. Jeżeli kolumna zostanie ukryta, nie będzie również widoczna na wydrukach z poziomu rejestru VAT.

Uwaga

 Uwaga: Dokumenty VAT ujmowane są w rejestrach VAT zgodnie z ustawieniami na tabelce VAT, a nie na zakładce VAT dokumentu.

Na fakturze korygującej pola: Potwierdzenie odbioru i miesiąc ujęcia na deklaracji VAT są powiązane ze sobą. Jeżeli pole Potwierdzenie odbioru, znajdujące się na korekcie dokumentu FS, zostanie zaznaczone i uzupełniona zostanie data odbioru potwierdzonej faktury korygującej, wówczas automatycznie zaktualizowany zostanie miesiąc ujęcia na deklaracji VAT.

Z poziomu rejestru VAT istnieje możliwość dokonania zmian seryjnych na dokumentach w rejestrze.

Dla rejestru sprzedaży umożliwiono seryjne zmiany:

Dla rejestru zakupów umożliwiono seryjne zmiany:

Uwaga

Uwaga 1: Zmiana seryjna rejestru możliwa jest tylko dla dokumentów niezaksięgowanych.

Uwaga 2: Jeżeli w oknie zmian seryjnych wybrany zostanie rejestr obowiązkowy, to pozostałe parametry zostaną wyszarzone ( za wyjątkiem parametru związanego z potwierdzeniem odbioru).

Możliwość seryjnych zmian parametrów w rejestrach VAT można operatorowi zablokować poprzez zakaz: Seryjna zmiana rejestrów VAT.

Okno: Rejestry VAT podzielone jest na pięć zakładek pionowych: Wg numeru, Wg obowiązku podatkowego, Wg prawa do odliczenia, VAT-7, Informacje podsumowujące, a każda z nich ma następujące kolumny:

Dodatkowo na zakładce Wg obowiązku podatkowego prezentowana jest kolumna Data powstania obowiązku podatkowego, w której znajduje się data obowiązku podatkowego ustalona na podstawie pola Obowiązek podatkowy wg daty, znajdującego się na rekordzie VAT danego dokumentu. Natomiast na zakładce Wg prawa do odliczenia wyświetlana jest kolumna Data powstania prawa do odliczenia. Wartość w tej kolumnie ustalona jest na podstawie pola Prawo do odliczenia, znajdującego się na rekordzie VAT danego dokumentu.

Dodatkowo, w wersji 2018 Comarch ERP XL została wprowadzona możliwość sortowania danych rosnąco/malejąco wg poszczególnych kolumn oraz definiowania własnych kolumn w oknie Rejestru VAT.

Na zakładkach możliwe jest filtrowanie dokumentów według wszystkich lub pojedynczych rejestrów zakupu/sprzedaży lub według właściciela. Dodatkowo istnieje możliwość zawężenia listy ze względu na:

Rodzaj transakcji – wszystkie, krajowe, zagraniczne (wspólnotowe + inne zagraniczne), wspólnotowe, inne zagraniczne

Dla opcji: Kraj, dla rejestrów sprzedaży, dodana została rozwijana lista z parametrami do wyboru:

Metoda Kasowa – Parametr dostępny, jeżeli wybrano rodzaj transakcji: Krajowe ; Kraj.

Parametr z listą rozwijaną, gdzie udostępnione są trzy parametry:

Aktywacja pola Pozycje ma miejsce po wybraniu, w polu Metoda kasowa parametru Tak. W takim przypadku udostępniane są cztery dodatkowe parametry o charakterze uszczegółowiającym:

Wg rozliczenia – prezentacja pozycji wtórnych, utworzonych automatycznie na podstawie rozliczenia/kompensaty płatności

Ręczne – prezentacja pozycji wtórnych utworzonych ręcznie przez użytkownika systemu.

Nierozliczonych – pozycje prezentujące kwoty pozostające do rozliczenia (kopie rekordów pierwotnych)

Nieistotne – opcja domyślna. Prezentacja wszystkich pozycji tabeli VAT, powiązanych z dokumentami, na których wybrano parametr Metoda kasowa.

Parametr: Metoda kasowa i sekcją Płatności są od siebie zależne: jeżeli dla opcji Metoda kasowa zostanie wybrany parametr Tak, dezaktywowany jest parametr Płatności. W pozostałych przypadkach parametr Płatności jest aktywny.

Parametr MPP – pozwala na wyfiltrowanie rekordów tabeli VAT powiązanych z dokumentami, które w nagłówku, tj. na zakładce [Płatności] mają wybrany parametr MPP. Parametr jest aktywny dla transakcji krajowych.

W ramach parametru dostępne są trzy wartości:

Modyfikacji uległy wydruki rejestrów VAT reagujących na parametry listy oraz tzw. Parametryzowane.

Parametr jest przydatny w celach kontrolnych, przy sporządzaniu deklaracji VAT-7(20), VAT-7K(14), gdzie trzeba go zaznaczyć, jeżeli w okresie rozliczeniowym wystawiono faktury objęte obligatoryjnie mechanizmem podzielonej płatności.

Rodzaj zakupu – wszystkie, towar, koszt, usługi, usługi rozlicza odbiorca, paliwo, inwestycyjne, nieruchomości, środki transportu, a także:

Zaksięgowano – nieistotne, tak, nie, nie księgować

Odliczenia VAT – nieistotne, tak, nie, warunkowo, tak/warunkowo (dla rejestrów zakupu)

Deklaracja VAT-7 oraz Inf. podsumowujące – filtrowanie dokumentów ze względu na to, czy są uwzględniane na deklaracji VAT-7/Informacjach podsumowujących czy nie, z dodatkową opcją: Nieistotne

Wyświetl dokumenty za – na zakładce:

VAT-7 oraz Informacje podsumowujące- oznacza miesiąc/kwartał/okres ujęcia dokumentu na deklaracji VAT/Informacji podsumowującej.

Zakwalifikowano do deklaracji w okresie – dotyczy zakładki: Wg numeru, oznacza okres ujęcia dokumentu na deklaracji VAT.

Ujęto na zakładce w okresie– W rozwijanym menu w zależności od zakładki: Wg obowiązku podatkowego, Wg prawa do odliczenia oraz VAT-7 , dostępne są do wyboru opcje: Wg numeru, VAT-7, Wg daty OP, Wg daty PO, które umożliwiają porównanie ze sobą odpowiednich dat.

Ujęto w rejestrze w okresie– dotyczy zakładki Informacje podsumowujące- oznacza okres uwzględnienia dokumentu w rejestrach vatowskich.

Płatności – Dotyczy zakładek: Wg numeru, VAT-7.

W sekcji Płatności znajduje się opcja „Prezentacja wg”, która dostępna jest po wybraniu płatności:

W polu prezentacja wg, do wyboru są dwie opcje:

Po wybraniu płatności „Przeterminowane: Tak” do wyboru są dwie opcje:

Od ustawienia tego parametru uzależniony jest sposób prezentacji danych na liście.

Obok wyboru wg liczby dni zwłoki, można również sprawdzić dla których dokumentów Termin płatności + 150 dni wypadł we wskazanym miesiącu bądź kwartale.

Pozwala to na łatwe odnalezienie tych płatności, które powinny być ujęte we wskazanym okresie na informacji VAT-ZD.

Typ kontrahenta – Filtr ten związany jest z wymogiem, iż Wierzyciel i Dłużnik na dzień poprzedzający dzień złożenia deklaracji, w której dokonuje się korekty muszą być czynnymi podatnikami VAT, ponadto Dłużnik nie może być w stanie postępowania upadłościowego lub w trakcie likwidacji.

Status w VAT. Status ten pozwala na odfiltrowanie dokumentów, które zostały wystawiony dla kontrahenta o wskazanym statusie VAT. Filtr przyjmuje następujące wartości:

• Niesprawdzony – Dany kontrahent nie był sprawdzany ani w VAT ani w VIES.
• Niezarejestrowany – Kontrahent nie jest podatnikiem VAT czynnym.
• VAT czynny – Kontrahent jest podatnikiem VAT czynnym wg portalu podatkowego MF.
• VAT zwolniony – Kontrahent ma status podatnika zwolnionego z VAT wg portalu podatkowego MF.
• Nieaktywny w VIES – Kontrahent nie jest zarejestrowany jako podatnik VAT dla celów transakcji wewnątrzwspólnotowych.
• Aktywny w VIES – Kontrahent jest zarejestrowany jako podatnik VAT czynny dla transakcji wewnątrzwspólnotowych.

Zaznaczony czek Status w VAT oraz czek Zgodnie z datą wyst. Parametr pozwala na odfiltrowanie dokumentów tych podatników, dla których status podatnika został stwierdzony na dzień ich wystawienia. [/su_list]

– parametr dotyczący rejestru typu sprzedaż na zakładkach Wg obowiązku podatkowego oraz VAT-7, umożliwiający filtrowanie dokumentów wg kategorii daty, na podstawie której ustalony został moment powstania obowiązku podatkowego. Po zaznaczeniu parametru, dostępne do wyboru stają się opcje:

W wersji 2018.1 w oknie rejestru vat umożliwiono sortowanie dokumentów po poszczególnych kolumnach. Sortowanie uruchamiane jest pojedynczym kliknięciem na nagłówku kolumny. Wprowadzone zostało na wszystkich zakładkach rejestru vat.

Zakładka: Wg numeru

Na zakładce: Wg numeru, dokumenty wyświetlone są chronologicznie. Dla zakupów, dokumenty są ujmowane według daty wpływu, za wyjątkiem faktur wewnętrznych zakupu i ich korekt – one ujmowane są według daty powstania obowiązku podatkowego. Dokumenty sprzedażowe ujmowane są zgodnie z datą wystawienia, za wyjątkiem faktur eksportowych z transakcją inną zagraniczną – one wchodzą do rejestru według daty odprawy.

Zakładka: Wg obowiązku podatkowego

Zakładka ta umożliwia analizę dokumentów sprzedażowych ze względu na datę obowiązku podatkowego. Na zakładce umożliwiono wyświetlanie dokumentów z rejestrów typu: Sprzedaż, za okres: miesięczny, kwartalny lub zakres dat, przy czym dokumenty wyświetlane są według daty powstania obowiązku podatkowego.

Zakładka: Wg prawa do odliczenia

Na zakładce tej możliwa jest analiza dokumentów zakupowych ze względu na datę powstania prawa do odliczenia. Zakładka prezentuje dokumenty z rejestrów typu: Zakup, za okres: miesięczny, kwartalny lub zakres dat, przy czym dokumenty wyświetlane są według daty powstania prawa do odliczenia.

Zakładka: VAT-7

Na zakładce tej wyświetlane są dokumenty zakwalifikowane do Deklaracji VAT. Pole jest tu wyszarzane i domyślnie ustawione na Tak. Sposób wyświetlania dokumentów jest analogiczny jak na zakładce: Wg numeru.

Uwaga

Uwaga: W wersji Comarch ERP XL 2017.0.1 z uwagi na zmianę brzmienia przepisu art. 109 ust. 3 Ustawy o podatku od towarów i usług, umożliwiono ujęcie faktur fiskalnych (FS, (S)FS, FSL), korekt do nich wystawionych oraz dokumentów RA/RAK w rejestrach VAT. W związku z dodaniem tej funkcjonalności może dojść do zdublowania podatku VAT należnego, np. w przypadku gdy dokument PA zostanie ujęty w dokumencie RS, a następnie zostanie do niego wystawiona faktura RA, która zostanie ujęta w rejestrze VAT oraz na deklaracji VAT-7. Żeby nieco ułatwić użytkownikom korygowanie podatku VAT należnego, z poziomu rejestru VAT typu Sprzedaż z zakładki VAT-7, umożliwiono wystawienie dokumentu wewnętrznego A’FW, na podstawie zaznaczonych faktur powiązanych z RS/RSK. W celu wygenerowania tego rodzaju korekty należny zaznaczyć dokumenty powiązane z RS/RSK i wybrać:

■ z menu kontekstowego opcję Korekta do dokumentów fiskalnych

■ lub z rozwijanego menu dostępnego pod przyciskiem Dodaj opcję Korekta do dokumentów fiskalnych.

Zakładka: Informacje podsumowujące

Na zakładce tej wyświetlane są dokumenty zakwalifikowane do Deklaracji podsumowującej za dany okres (kwartał lub miesiąc). Pole jest tu wyszarzane i domyślnie ustawione na Tak. Sposób wyświetlania dokumentów jest analogiczny jak na zakładce: Wg numeru.

Uwaga

Uwaga: Jeżeli na zakładce Informacje podsumowujące, dla rejestrów VAT typu sprzedaż zostanie wybrany rodzaj transakcji Krajowe/Podatnikiem jest Nabywca, lista zostanie zawężona do rekordów w stawce NP. Na pozostałych zakładkach, brak tego typu ograniczenia.

Pozycje tabeli VAT ocechowane parametrami: Kraj/ Podatnikiem jest Nabywca oraz stawką NP traktowane są, jako sprzedaż krajowa, dla której podatnikiem jest nabywca, czyli podatek VAT należny rozlicza kupujący.

Pozycje tabeli VAT ocechowane parametrami: Kraj/ Podatnikiem jest Nabywca oraz stawką różną od NP traktowane są, jako sprzedaż krajowa, czyli podatek VAT należny rozlicza sprzedający.

Dokumenty typu a’vista

Dokumenty typu a’vista to dokumenty wystawiane tylko z poziomu rejestru VAT. Nie powodują one ruchu na magazynie, służą głównie naliczeniu lub korygowaniu kwoty VAT.

Dla dokumentów tego typu istnieje możliwość włączenia innego wyglądu formatki, niż dla pozostałych dokumentów. Służy do tego parametr: Uproszczony formularz dla dokumentów A’vista, znajdujący się w module Administrator, na definicjach Faktury zakupu oraz Faktury sprzedaży, zakładka: Inne.

Przyjmijmy, że działamy na formularzu zwykłym. Wszystkie zakładki i znajdujące się na nich standardowe funkcje mają podobne znaczenie i działanie, jak na zwykłych fakturach zakupu oraz sprzedaży. Są jednak pewne funkcjonalności, którymi faktury a’vista różnią się od zwykłych.

Na dokumentach a’vista nie wprowadza się elementów z listy towarów. Po naciśnięciu przycisku  [Dodaj] na zakładce: Ogólne, otwiera się okno elementu. Tutaj przycisk: Towar otwierający listę towarów jest wyszarzony. W aktywne pole można wpisać opis pozycji, jednak po przejściu w kolejne pola, w pozycję Towar wpisywany jest towar A’vista.

Wartość na faktury a’vista można też wprowadzić z pominięciem elementów – bezpośrednio poprzez tabelkę VAT. W tym celu należy przejść na zakładkę: VAT, nacisnąć przycisk [Dodaj]. W otwartym oknie: Tabela VAT należy ustalić stawkę VAT, podać odpowiednie kwoty i zatwierdzić zmiany przyciskiem [Zapisz zmiany]. Tabela elementów na zakładce: Ogólne pozostanie wtedy pusta.

Faktury a’vista nie mogą zostać zapisane do bufora. Wprowadzając taki dokument, po zatwierdzeniu zmian przyciskiem [Zapisz], większość pól pozostaje możliwych do edycji. Można zmienić kontrahenta, a także ustawienia na zakładce: Nagłówek oraz VAT. Po zapisaniu dokumenty a’vista można bezśladowo usunąć. Dopiero po zaksięgowaniu takiego dokumentu większość pól wyszarza się. Aktywna pozostaje zakładka: Płatności (gdzie można rozliczyć ją), opis analityczny, a na zakładce: VAT pola:

Specjalnym przypadkiem faktury a’vista wystawianej po stronie sprzedaży jest faktura wewnętrzna a’vista. Od ustawień na definicji tego dokumentu (moduł: Administrator, menu: Narzędzia/Definicje dokumentów) zależy, czy generuje on płatności czy też nie. Faktura wewnętrzna pozwala zewidencjonować zarówno wewnątrzwspólnotową dostawę, jak i wewnątrzwspólnotowe nabycie (dla transakcji wewnątrzwspólnotowej).

Element takiej faktury zawiera dodatkowo zakładkę: Koszty .

Można na niej ustalić wartość zakupu towaru, którego może dotyczyć faktura, a także ustalić, czy VAT ma być traktowany jako koszt (parametr: Koszt Vat), czy zwiększać wartość netto (parametr: Koszt Netto).

Okno: Deklaracje

Zgodnie ze zmianami przewidzianymi w Dyrektywie 2008/8/WE i Ustawie o VAT, od 1 stycznia 2010 roku ogólną zasadą, od której przewidziano liczne wyjątki, jest opodatkowanie usług w miejscu ich rzeczywistej konsumpcji. Tym samym w sytuacji świadczenia usług przez podmiot z jednego państwa członkowskiego UE na rzecz odbiorcy z innego państwa do rozliczenia VAT z tytułu tej transakcji zobowiązany będzie nabywca usług. W wyniku nowelizacji ustawy o VAT zmodyfikowane zostały stosowne Rozporządzenia Ministra Finansów, które wprowadziły nowe formularze:

Program umożliwia wygenerowanie deklaracji VAT–7, VAT-7K, VAT-7D, deklaracji podsumowujących VAT-UE (kwartalnej lub miesięcznej) oraz VAT-27, w oparciu o dokumenty znajdujące się w Rejestrze VAT, odpowiednio na zakładce VAT i na zakładce Informacje podsumowujące, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Ujęcie danego dokumentu w określonym polu (na określonej zakładce) deklaracji VAT-7 (VAT-UE, VAT-27)) zależne jest od ustawień wybranych na tym dokumencie. Kluczowe są tu następujące ustawienia:

Lista deklaracji VAT jest dostępna po wybraniu opcji: Deklaracje z menu: Księgowość. Zostanie wówczas otworzone okno: Deklaracje.

Okno: Deklaracje składa się z dwóch zakładek:

VAT-7 – na której znajduje się lista deklaracji VAT-7, VAT-7K lub VAT-7D.

Informacje podsumowujące – na której znajduje się lista deklaracji podsumowujących.

Listy deklaracji na obydwu zakładkach można wyfiltrować za pomocą skonstruowanych wcześniej filtrów lub zawęzić do określonego roku oraz miesiąca lub kwartału – w zależności od rodzaju deklaracji (deklaracja VAT-7 i VAT-UE miesięczna – możliwość zawężenia listy do miesiąca, deklaracje VAT-7K, VAT-7D, VAT-UE kwartalna – możliwość zawężenia listy do kwartału).

Na liście otwieranej z okna: Deklaracje, na zakładce VAT-7, będą widoczne poszczególne rodzaje deklaracji: VAT-7, VAT-7K, VAT-7D oraz opcja: Wszystkie (w zależności od ustawień w Konfiguracji). Na zakładce Informacje podsumowujące dostępne są opcje: Kwartalna, Miesięczna, Wszystkie oraz istnieje możliwość zawężenia listy do konkretnego rodzaju deklaracji: VAT-UE, VAT-UEK, VAT-27, VAT-27K.

Uwaga

Uwaga: Od 01.01.2017 r. informacje VAT-27 na formularzach w wersji 1 i 2 oraz informacje VAT-UE, VAT-UEK na formularzach w wersji 3 i 4 można składać tylko za okresy miesięczne.

W wersji 2017.1 Comarch ERP XL umożliwiono wystawienie informacji podsumowującej VAT-27(2), grupującej dane za dany okres, na podstawie faktur powiązanych z adresami różnych kart kontrahentów o tym samym NIP. Pozostawiono także dotychczasową funkcjonalność, grupującą dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP, w ramach jednej karty kontrahenta. W ramach tej funkcjonalności na zakładce Inf. podsumowujące dodany został parametr o nazwie „VAT-27 – gr. po NIP w ramach” z trzema opcjami: 

Ponadto w oknie: Deklaracje znajdują się następujące ikony:

[Nowa deklaracja] – Służy do dodawania nowej deklaracji. Na zakładce VAT-7 w zależności od ustawienia w oknie Deklaracje, po jej naciśnięciu zostanie dodana, deklaracja VAT-7, VAT-7K lub VAT-7D. Na zakładce Informacje podsumowujące zostanie dodana deklaracja podsumowująca UE kwartalna lub miesięczna. Wybór przycisku [Rozwija menu dostępnych opcji] przy ikonie: [Nowa deklaracja] spowoduje rozwinięcie listy, z której można wybrać, zależnie od zakładki, interesującą nas deklarację VAT-7, VAT-7K, lub VAT-7D, albo dokonać wyboru pomiędzy deklaracją VAT-UE, VAT-UEK, VAT-27 lub VAT-27K. Deklaracje VAT-7 dostępne są w wersjach 12, 13, 14, 15,16, 17, 18, 19, 20 natomiast deklaracje VAT-UE/ UEK kwartalne w wersjach 2,3 i 4, VAT-UE/UEK miesięczne w wersji 2, 3 i 4.

[Karta] – podnosi zaznaczoną deklarację do edycji.

[Usuń] – usuwa wskazaną deklarację, jeśli znajduje się ona w buforze.

[Eksport deklaracji do pliku xml] – umożliwia eksport deklaracji do pliku.

[Wysyłanie deklaracji do portalu MF] – służy wysyłaniu e-deklaracji.

[Księguj] – umożliwia zaksięgowanie jednej lub kilku deklaracji z listy.

Deklaracja VAT-7

System Comarch ERP XL obsługuje formularz deklaracji VAT–7, na którym kwoty podstawy naliczania podatku i kwoty podatku zaokrąglane są do pełnych złotych, gdy wartość wynosi 50 i więcej groszy.

Uwaga

Uwaga: Z uwagi na Klientów będących jednostkami „budżetowymi” korzystającymi z systemu Comarch ERP XL udostępniono funkcjonalność umożliwiającą prezentację niezaokrąglonych kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE oraz wyliczenie kwot od nabyć z użyciem „niezaokrąglonego” współczynnika struktury sprzedaży. Dostęp do ww. funkcjonalności oparto na poniższych parametrach konfiguracyjnych:

■ parametr „Nie zaokrąglaj kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrąglone kwoty na deklaracjach VAT-7, VAT-UE.

■ parametr „Nie zaokrąglaj współczynnika struktury sprzedaży” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrągloną wartość współczynnika struktury sprzedaży na deklaracji VAT-7, na zakładce Ogólne, w polu Obliczony. Niezaokrąglona kwota współczynnika struktury sprzedaży zostanie także uwzględniona w algorytmie wyliczającym kwoty netto, vat od nabyć prezentowanych na deklaracji VAT-7 w polach od 43 do 46.

Standardowo deklaracja VAT-7 składa się z sześciu zakładek: Ogólne, Strona 1, Strona 2, Płatności, Księgowość, Załącznik. Dodatkowo deklaracja może zawierać kolejne zakładki: ORD-ZU, VAT-ZZ , VAT-ZT, VAT-ZD.

Na wszystkich zakładkach deklaracji VAT-7 dostępne są następujące przyciski:

[Zapisz zmiany] – służy do zatwierdzania wprowadzanych na deklaracji zmian.

[Anuluj] – służy do anulowania wprowadzonych na deklaracji zmian.

[Przelicz deklarację] – służy do przeliczenia deklaracji.

[Pobieranie UPO] – służy do pobrania potwierdzenia wysłania deklaracji drogą elektroniczną

[Zablokuj możliwość zapisu zmian] – blokuje możliwość zmian na deklaracji

Deklaracja VAT – 7, zakładka: Ogólne

Zakładka Ogólne jest zakładką informacyjną, na której ustalany jest rok, miesiąc i numer deklaracji oraz dane urzędu skarbowego. Na zakładce tej określany jest również status deklaracji. Do wyboru są cztery statusy:

Podczas generowania deklaracji VAT-7 należy również określić wskaźnik struktury sprzedaży. Do wyboru są dwie opcje:

Uwaga

Uwaga: W miesiącu można wygenerować korektę deklaracji tylko w przypadku anulowania poprzedniej deklaracji.

Zakaz do zaawansowanych operacji księgowych (nadawany na karcie operatora w module: Administrator, zakładka: Zakazy) blokuje wprowadzenie przez operatora zmian sposobu obliczenia wskaźnika struktury sprzedaży.

Deklaracja VAT–7, zakładka: Strona 1 i Strona 2

Są to zakładki, które stanowią wierne odwzorowanie druku deklaracji VAT-7.

Uwaga

Uwaga: Na deklaracji VAT-7 istnieje konieczność wprowadzenia do odpowiednich pól korekty podatku odliczonego. Aby do pól zostały wpisane odpowiednie kwoty należy kwotę korekty wprowadzić do systemu za pomocą faktury zakupu a’vista, z zaznaczonym polem na zakładce: VAT.

Ze względu na wprowadzenie na deklaracji VAT-7 oddzielnych pól, związanych z naliczeniem podatku VAT należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, środków transportu importu usług, jak również dostawy na terytorium kraju przez podatnika nieposiadającego siedziby, stałego miejsca prowadzenia działalności lub stałego miejsca zamieszkania na terytorium tego kraju, z wyłączeniem dostaw w ramach procedury uproszczonej, o której mowa w artykule 135-138 ustawy (w pozycjach tych nie uwzględnia się dostaw, od których podatek od towarów i usług rozliczył dostawca) w systemie umożliwiono wprowadzenie tego rodzaju transakcji, za pomocą faktur wewnętrznych (FW a’vista, FW, FWS) po wybraniu odpowiednich parametrów. Zaleca się FW a’vista oraz FWS (FWS dostępne tylko dla użytkowników posiadających moduł: Import).

Deklaracja VAT–7, zakładka: Płatności

Na tej zakładce widoczne są wygenerowane płatności do deklaracji VAT-7. Płatności generowane są tylko na deklaracji zaakceptowanej lub zatwierdzonej. W przypadku deklaracji zaakceptowanej możliwe jest jej powtórne przeliczenie (po uprzedniej zmianie statusu na bufor) pod warunkiem, że powstała płatność nie została rozliczona (oznacza to, że wartość nowej płatności może być różna od poprzedniej).

W przypadku, gdy płatność zostanie rozliczona system nie pozwoli na przeliczenie deklaracji VAT-7.

Deklaracja VAT-7, zakładka: Księgowość

Na zakładce: Księgowość można dokonać predekretacji oraz zaksięgować deklarację.

Deklaracja VAT-7, zakładka: ORD-ZU

Zakładka: ORD-ZU stanowi załącznik zawierający uzasadnienie przyczyn składania korekty deklaracji. Od wersji 2016.2, system dopuszcza możliwość złożenia korekty deklaracji bez załącznika ORD-ZU. Złożenie ORD-ZU uzależniono o wypełnienia pola na zakładce ORD-ZU o nazwie „Treść uzasadnienia”.

Jeżeli pole „Treść uzasadnienia” nie zostanie wypełnione, ORD-ZU nie zostanie również ujęta w pliku wymiany danych.

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZZ

Zakładka VAT-ZZ pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o zwrot podatku. Na zakładce znajdują się następujące pola:

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZT

Zakładka VAT-ZT pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o przyspieszenie terminu zwrotu podatku. Na zakładce znajdują się pola:

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZD

Zakładka VAT-ZD jest aktywna zawsze. W ramach formularza VAT-ZD zostały dodane dwie podzakładki: Wierzyciel, Dłużnik. Podzakładka Dłużnik aktywna jest zawsze, natomiast aktywność podzakładki Wierzyciel jest uzależniona od ustawienia parametrów na deklaracji VAT-7.

Deklaracja VAT-7K

Obecnie wszyscy podatnicy mogą korzystać z kwartalnego rozliczania podatku VAT, dlatego w programie Comarch ERP XL istnieje możliwość wystawiania deklaracji kwartalnych VAT-7K oraz VAT7D. Deklaracja VAT-7K generowana jest analogicznie jak deklaracja VAT-7 tylko dla odpowiedniego kwartału. Po wyborze w oknie Deklaracje – wzorca VAT-7K w polu: Okres zmienia się zakres czasu z Miesiąc na Kwartał.

Deklaracja VAT-7K składa się z 7 podstawowych zakładek. Dodatkowo deklaracja może zawierać kolejne zakładki: ORD-ZU, VAT-ZZ i VAT-ZT.

Uwaga

Uwaga: Dodatkowe zakładki: ORD-ZU, VAT-ZZ i VAT-ZT dostępne są od wersji 5 deklaracji VAT-7K.

Dostępność dodatkowych zakładek jest analogiczna jak w przypadku deklaracji VAT-7. Takie samo zastosowanie mają też przyciski znajdujące się na każdej zakładce deklaracji VAT-7K.

Deklaracja VAT-7D

Dla podatników innych niż mali zgodnie, z art. 99 ust. 3 istnieje możliwość generowania deklaracji VAT-7D. Deklaracja ta generowana jest analogicznie jak pozostałe deklaracje VAT, przy czym wprowadzono na niej dodatkową zakładkę: Zaliczki. Oprócz niej mogą wystąpić dodatkowe zakładki ORD-ZU, VAT-ZZ , VAT-ZT i VAT-ZD (analogicznie jak na deklaracjach VAT-7 i VAT-7K), a także zakładka NAD-ZP, która dostępna jest tylko dla deklaracji VAT-7D.

Przyciski znajdujące się na wszystkich zakładkach deklaracji VAT-7D zostały opisane w podrozdziale Deklaracja VAT-7.

Deklaracja VAT-7D, zakładka: Zaliczki

Na zakładce: Zaliczki prezentowane są proponowane wysokości zaliczek za pierwszy i drugi miesiąc kwartału, dla którego wyliczana jest deklaracja VAT-7D. Zaliczki mogą być:

Wyliczone kwoty proponowanych zaliczek zaokrąglane są wg zasad matematycznych. Kwota z przecięcia wiersza 3 – Do zapłaty z kolumną: Razem, pobierana jest do pozycji 52 deklaracji. Kwoty zaliczek pomniejszane są o nadpłatę zaliczek wykazaną w polu 53 deklaracji VAT-7D za poprzedni kwartał. Kwota zaliczki może podlegać modyfikacji, jeśli formularz deklaracji ma status: Bufor. Kwoty zaliczek nie generują płatności. Ewentualne płatności wynikające z wykazanych zaliczek należy ewidencjonować za pomocą not memoriałowych.

Jeśli na deklaracji VAT-7D wykazana zostanie nadpłata zaliczki, na różnicę kwot wynikających z pozycji 55 (Nadpłata – różnica pomiędzy sumą zaliczek wpłaconych a należnym zobowiązaniem podatkowym podlegającym wpłacie do urzędu) i 57 (Zaliczenia nadpłaty na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych), automatycznie tworzona jest płatność o typie Należność.

Deklaracja VAT-7, zakładka: ORD-ZU

Zakładka: ORD-ZU pojawia się na deklaracji w przypadku oznaczenia jej jako korekty . Stanowi ona załącznik zawierający uzasadnienie przyczyn składania korekty deklaracji.

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZZ

Zakładka VAT-ZZ pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o zwrot podatku. Na zakładce znajdują się następujące pola:

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZT

Zakładka VAT-ZT pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o przyspieszenie terminu zwrotu podatku. Na zakładce znajdują się pola:

Deklaracja VAT-7D, zakładka NAD-ZP

Zakładka NAD-ZP pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia kwadratu: Tak w polu: Wniosek o zaliczenie nadpłat na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych. Kwadrat ten zaznaczany jest automatycznie, jeśli wybrano opcję: Tak w polu Zaliczenie nadpłaty na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych. Zakładka zawiera następujące pola:

Deklaracja VAT-7D, zakładka VAT-ZD

Zakładka VAT_ZD jest aktywna zawsze. Zasady jej uzupełniania są analogiczne jak dla deklaracji VAT-7.

Deklaracje podsumowujące

System Comarch ERP XL umożliwia wygenerowanie miesięcznej lub kwartalnej deklaracji podsumowującej VAT-UE oraz VAT-27 Udostępnione zostały następujące wzory deklaracji podsumowującej:

Uwaga

Uwaga: Od 01.01.2017 r. informacje VAT-27 na formularzach w wersji 1 i 2 oraz informacje VAT-UE, VAT-UEK na formularzach w wersji 3 i 4 można składać tylko za okresy miesięczne.

Deklaracja VAT-UE

Uwaga

Uwaga: W wersji 1,2,3 VAT-UE i VAT-UEK załączniki, czyli deklaracje VAT-UE/A, VAT-UE/B, VAT-UE/C będą generowane, jeżeli liczba kontrahentów, z którymi kooperowano w danym kwartale/miesiącu przekroczy po stronie dostaw, nabyć, usług liczbę wykazaną na formularzu. W wersji 4 VAT-UE i VAT-UEK zrezygnowano z ww. załączników.

Na deklaracji podsumowującej są wykazywane wartości towarów dostarczonych oraz otrzymanych z innych państw członkowskich UE, a także wartości świadczonych usług w podziale na poszczególnych kontrahentów podatnika oraz ich numery identyfikacji podatkowej VAT.

Uwaga

Uwaga: Na deklaracji VAT-UE, wartości nabyć, dostaw i usług grupowane są według numeru NIP znajdującego się na wystawianych fakturach, a nie według numeru NIP z karty kontrahenta.

Uwaga

Uwaga: Z uwagi na Klientów będących jednostkami „budżetowymi” korzystającymi z systemu Comarch ERP XL udostępniono funkcjonalność umożliwiającą prezentację niezaokrąglonych kwot na deklaracjach VAT-7 i VAT-UE. Dostęp do tej funkcjonalności oparto na parametrze konfiguracyjnym:

■ „Nie zaokrąglaj kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrąglone kwoty na deklaracjach VAT-7, VAT-UE.

Deklaracja VAT-UE składa się z siedmiu zakładek: Ogólne, Dane, Dostawy, Nabycia, Usługi, Podpis, Załączniki. Na wszystkich zakładkach deklaracji VAT-UE dostępne są następujące przyciski:

[Zapisz zmiany] – służy do zatwierdzania wprowadzanych na deklaracji zmian.

[Anuluj] – służy do anulowania wprowadzonych na deklaracji zmian.

[Przelicz deklarację] – służy do przeliczenia deklaracji.

[Pobieranie UPO] – służy do pobrania potwierdzenia wysłania deklaracji drogą elektroniczną

[Zablokuj możliwość zapisu zmian] – blokuje możliwość zmian na deklaracji

Zakładka: Ogólne

Zakładka: Ogólne jest zakładką informacyjną, na której określa się kwartał lub miesiąc, za który jest wygenerowana deklaracja, osobę wprowadzającą, modyfikującą i zatwierdzającą deklarację oraz status deklaracji. Podobnie jak w przypadku deklaracji VAT-7 można wybrać jeden z czterech statusów: Bufor, Zaakceptowana, Zatwierdzona, Anulowana.

Zakładka: Dane

Zakładka zawiera dane podatnika takie jak: numer identyfikacji podatkowej, określony kwartał lub miesiąc roku, rodzaj, nazwa podatnika, jego adres oraz dane urzędu skarbowego, do którego składana jest deklaracja.

Zakładka: Dostawy, Zakładka: Nabycia

Zakładki: Dostawy oraz Nabycia służą do przedstawienia wszystkich dostaw/nabyć, które miały miejsce w danym kwartale/miesiącu.

Zakładki te są podzielone na następujące kolumny:

W dolnej części okna znajduje się obszar: Razem, w którym prezentowane jest podsumowanie dostaw/nabyć. Oddzielne okno prezentuje sumę dostaw/nabyć trójstronnych.

W oknach tych dostępny jest też parametr: wg kontrahentów.

Po jego zaznaczeniu system udostępnia dodatkowy widok prezentujący sumaryczne wartości transakcji wg Kontrahentów. Na liście prezentowany jest także akronim kontrahenta.

Dodatkowy widok może być przydatny, w przypadku, gdy w danym okresie sprawozdawczym zawarto transakcje z różnymi podmiotami o tym samym NIP, oraz w przypadku, gdy kontrahentom wchodzącym w skład danej grupy np. kapitałowej zmienił się NIP.

Na liście głównej zastosowano sposób prezentacji zgodny z wymaganiami stawianymi przez schemy, narzucone odgórnie przez Ustawodawcę (widok główny, formalny). Na liście dodatkowej umieszczono widok uszczegóławiający, wg kontrahentów (widok nieformalny).

Dane w dodatkowym widoku widoczne są po najechaniu kursorem na dany wiesz w widoku głównym. W przypadku VAT-UEK, w widoku tym dopuszczamy do powielenia się numerów NIP w wierszach Było lub Jest, w obrębie kilku grup (na co nie pozwalają schemy)

Uwaga

Uwaga: W przypadku potrzeby uwzględnienia na deklaracji podsumowującej wartości z dokumentów FAI wystawionych w module: Import należy z każdego takiego dokumentu FAI wygenerować dokument FWS, a z dokumentu FWS dokument FWZ. Tak wygenerowane dokumenty FWZ będą brane pod uwagę w trakcie wystawiania deklaracji podsumowującej.

Zakładka: Usługi

Zakładka: Usługi służy prezentacji wszystkich usług świadczonych w danym kwartale/miesiącu. Ujęte są tu tylko te transakcje, które oznaczone zostały parametrem rodzajowym Usługi rozlicza odbiorca.

Zakładka podzielone na następujące kolumny:

W dolnej części okna znajduje się obszar: Razem, w którym prezentowane jest podsumowanie usług.

Zakładka: Podpis

Na zakładce: Podpis podane są dane osoby reprezentującej podatnika.

Deklaracja VAT-27

W związku z rozszerzeniem listy towarów podlegających zasadzie opodatkowania opartej na procedurze odwrotnego obciążenia w podatku VAT, Ustawodawca, w celach kontrolnych wprowadził nowy typ informacji podsumowującej VAT-27. Do jej składania zobowiązano sprzedawców. Informacja VAT-27 dokumentuje sprzedaż towarów i usług objętych procedurą Odwrotnego Obciążenia w obrocie krajowym. Nowy typ informacji zaczął obowiązywać od 01.07.2015 r.

Wzór informacji podsumowującej/korekty informacji podsumowującej VAT-27 zawiera dane nt.:

Podatnika składającego informację podsumowującą (dane identyfikacyjne)

Dokonanych transakcji, tj.:

nazwę lub nazwisko i imię nabywcy,

identyfikator podatkowy NIP nabywcy

kwotę transakcji w zł i gr, która obejmuje łączną wartość dostaw towarów oraz świadczonych usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust.1 pkt 7 i 8 w odniesieniu do poszczególnych nabywców.

Konstrukcja formularza VAT-27 zbliżona jest do konstrukcji formularza VAT-UE, z tą różnicą, że formularz VAT-27, podobnie jak VAT-7 może pełnić funkcję korekty VAT-27. Korekta prezentuje wówczas stan aktualny za wybrany okres (analogicznie jak korekta VAT-7), a nie jak w przypadku VAT-UEK stan „różnicowy”. System pozwala na wystawienie wielu inf. korygujących. Każda z nich prezentuje stan aktualny za dany okres. Zmienione pozycje, ocechowane są znacznikiem w kolumnie „Nastąpiła zmiana danych”. Na formularzu oprócz znacznika, zmienione wiersze wyróżniono są kolorem czerwonym.

Czek w kolumnie: Zmiana danych ulega zaznaczeniu, jeżeli nastąpi zmiana przynajmniej jednej z poniższych informacji:

System pozwala na wystawienie korekty do inf. podsumowującej VAT-27 zaakceptowanej lub zatwierdzonej bez konieczności jej anulowania.

Formularz informacji VAT-27 składa się z 6 zakładek:

W wersji 2017.1 Comarch ERP XL umożliwiono wystawienie informacji podsumowującej VAT-27(2), grupującej dane za dany okres, na podstawie faktur powiązanych z adresami różnych kart kontrahentów o tym samym NIP. Pozostawiono także dotychczasową funkcjonalność, grupującą dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP, w ramach jednej karty kontrahenta. W ramach tej funkcjonalności na zakładce Inf. podsumowujące dodany został parametr o nazwie „VAT-27 – gr. po NIP w ramach” z trzema opcjami:

Zakładka: Ogólne

Z poziomu zakładki Ogólne Użytkownik ma możliwość:

Na zakładce Ogólne prezentowane są także informacje dot. operatora oraz statusu informacji przesyłanej drogą elektroniczną.

Zakładka: Dane

Na zakładce Dane prezentowane są poniższe informacje z formularza VAT-27

Zakładka: Dostawy

Na zakładce Dostawy, w danym wierszu, w osobnych kolumnach prezentowane są poniższe dane:

Na korekcie informacji podsumowującej, w miejsce kolumny Kwota transakcji w zł, gr dostępne są trzy kolumny:

Z uwagi na powyższe kolumny, formularz korekty VAT-27 ma także rozbudowane podsumowanie:

Na formularzu korekty, wiersze, dla których nastąpiła zmiana danych, oprócz znacznika w kolumnie „Zmiana danych”, dodatkowo wyróżniono kolorem czerwonym. Jeżeli np. zmianie ulegnie tylko nazwa kontrahenta, na czerwono zostanie zaprezentowana informacja w kolumnie Nazwa lub nazwisko i imię. Jeżeli pojawi się wiersz, którego nie było na poprzedniej informacji cały wiersz, włącznie z numerem porządkowym zostanie wyświetlony na czerwono.

Parametr Według kontrahentów jest dostępny wyłącznie na formularzu VAT-27gr (2) i jego korekcie. Parametr działa analogicznie jak w przypadku Informacji VAT-UE i VAT-UEK.

Zakładka: Usługi

Sposób prezentacji danych jest analogiczny jak na zakładce Dostawy.

Zakładka: Podpis

Na zakładce Podpis dostępne są poniższe pola: 12. Imię, 13. Nazwisko, 14. Telefon kontaktowy, 15. Data wypełnienia.

Zakładka: Załączniki

Pozwala na podpięcie załącznika, np. w postaci dokumentu pdf.

e-Deklaracje

Począwszy od 16 sierpnia 2006 roku Ministerstwo Finansów wprowadziło możliwość składania deklaracji podatkowych drogą elektroniczną. Funkcjonalność Comarch ERP XL umożliwiająca składanie deklaracji elektronicznych opiera się na modelu, w którym w pierwszym etapie tworzony jest plik XML zgodny ze schematem XSD opublikowanym przez Ministerstwo Finansów. Następnie tak wygenerowany plik musi być opatrzony podpisem elektronicznym. Aby możliwe było wysłanie e-deklaracji, konieczne jest posiadanie takiego elektronicznego podpisu.

Wysyłanie deklaracji drogą elektroniczną możliwe jest dla deklaracji VAT-7 (od wersji 11), VAT-7K ( od wersji 5), VAT-7D (od wersji 2) i ich korekt, deklaracji VAT-UE, VAT-UEK (od wersji 2), deklaracji VAT-27 oraz deklaracji CIT-8, CIT-10Z, IFT-2, IFT-2R.

Z poziomu listy deklaracji (otwieranej z menu: Księgowość/Deklaracje) istnieje możliwość eksportu deklaracji do pliku XML. Służy do tego przycisk: [Eksport deklaracji do pliku xml]. Plik zapisywany jest w miejscu, które wcześniej zostanie określone w konfiguracji komputera, zakładka: Wymiana danych, sekcja: Zgłoszenia SAD, deklaracje.

Z wysyłaniem deklaracji drogą elektroniczną związane są dodatkowe pola znajdujące się na zakładce: Ogólne deklaracji VAT-7 oraz VAT-UE:

Do wysłania deklaracji elektronicznej służy przycisk [Wysyłanie deklaracji do portalu MF] znajdujący na liście deklaracji VAT-7 i informacji podsumowujących.

Uwaga

 Uwaga: Przyciski: Eksport deklaracji do pliku xml oraz Wysyłanie deklaracji do portalu MF są aktywne tylko dla deklaracji o statusie co najmniej „Zaakceptowana”.

Po naciśnięciu przycisku zostanie otwarte okno: Wysyłanie e-deklaracji. Tutaj, w polu: Certyfikat, należy wskazać certyfikat klucza elektronicznego, a następnie nacisnąć przycisk [Generuj deklarację w postaci xml]. Aby został wygenerowany poprawny plik, konieczne jest uzupełnienie na deklaracji następujących pól obowiązkowych:

Dla deklaracji VAT-7:

Dla deklaracji VAT-UE oraz VAT-UEK: su_list icon=”icon: check” icon_color=”#009de0″]

• Kod urzędu skarbowego
• Rok i kwartał złożenia deklaracji
• Jeśli podatnikiem jest osoba fizyczna:
  • Numer NIP podatnika
  • Pierwsze imię oraz nazwisko podatnika
  • Data urodzenia
  • Adres podatnika, pola: Kraj, Województwo, Powiat, Gmina, Numer domu, Miejscowość, Kod pocztowy, Poczta.
• Jeśli podatnikiem jest osoba prawna:
  • Numer NIP podatnika
  • Pełna nazwa podatnika
  • Adres siedziby firmy, pola: Kraj, Województwo, Powiat, Gmina, Numer domu, Miejscowość, Kod pocztowy, Poczta. [/su_list]

Uwaga

Uwaga: Pole: Kraj na deklaracji powinno zostać wybrane z rozwijanej listy.

Po prawidłowym wygenerowaniu pliku zapełni się okno: Dokument do wysłania, a ikona [Wyślij]

uaktywni się i deklarację można wysłać.

Po wysłaniu deklaracji na zakładce: Ogólne, uaktywni się przycisk  [Pobieranie UPO], który służy do pobrania potwierdzenia. Po jego przyciśnięciu wysłane zostanie żądanie potwierdzenia złożenia dokumentu, w wyniku czego osoba wysyłająca otrzymuje zwrotnie status złożonego dokumentu.

Na zakładce: Ogólne deklaracji, w polu: Status e-deklaracji pojawi się odpowiedni wpis, świadczący o wysłaniu e-deklaracji oraz przetwarzaniu i sprawdzaniu jej poprawności. Czynności te odbywają się już na serwerze, na który deklaracja została wysłana.

Jeżeli deklaracja zostanie przetworzona i nie będzie zawierała błędów, na zakładce: Ogólne zmieni się wpis w polu: Status e-deklaracji na: Wysłano/odebrano UPO, oraz będzie możliwe pobranie UPO – Urzędowego Poświadczenia Odbioru stanowiącego potwierdzenie poprawnego przekazu deklaracji drogą elektroniczną. UPO dostępne jest jako standardowy wydruk wykonywany dla wysłanej deklaracji. Dodatkowo status deklaracji zmienia się automatycznie z Zaakceptowanej na Zatwierdzoną.

Inne deklaracje

Funkcja: Inne deklaracje, uruchamiana z menu: Księgowość, otwiera okno: Deklaracje podatkowe. Z poziomu tego okna możliwe jest wygenerowanie deklaracji CIT–2, CIT–8, CIT-10Z, IFT-2, IFT-2R.

W oknie: Deklaracje podatkowe, wyświetlona jest lista wygenerowanych deklaracji, w następujących kolumnach:

Listę wyświetlanych deklaracji można zawęzić do wskazanego miesiąca i roku obrachunkowego lub tylko do roku obrachunkowego bądź też korzystając ze standardowego filtra i konstruktora filtra.

W oknie znajdują się ponadto funkcje:

[Księguj] – księguje wskazaną, zatwierdzoną deklarację.

[Nowy formularz] – umożliwia dodanie nowej deklaracji.

[Karta] – otwiera deklarację zaznaczoną na liście do podglądu i edycji.

[Usuń] – usuwa wskazaną na liście deklarację.

Deklaracja CIT – 2

Deklarację CIT- 2 generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość.

Na okno deklaracji składają się zakładki: Ogólne, Płatność, Księgowość, Załączniki. Ponadto dla okna zostanie wyświetlonych tyle zakładek, ile stron zawiera deklaracja.

W oknie deklaracji można edytować te pola, które wyglądają jak przyciski – na rysunku 0 są to pola numer 19, 20 i 21.

Po naciśnięciu takiego pola zostanie otworzone okno: Definicja pola 20. Numer wskazuje numer edytowanego pola.

W oknie, należy nacisnąć przycisk: , który rozwinie menu, z dostępnymi wyrażeniami, jakimi można określić definiowane pole. Po wybraniu wyrażenia, należy wybrać dla niego wartość i zatwierdzić edycję pola, po naciśnięciu przycisku: [Zatwierdź].

Dla deklaracji CIT-2 możliwe jest zarejestrowanie w systemie załączników CIT–2/O. Załącznik definiuje się z poziomu zakładki: Ogólne. Więcej informacji o załącznikach CIT–2/O znajduje się w rozdziale: 0 Deklaracja CIT–2/O.

Uwaga

Uwaga: Na deklaracji CIT-2/O w sekcjach:

B.2. suma odliczanych kwot w poszczególnych pozycjach oraz łączna suma odliczeń nie jest automatycznie ograniczana do kwoty z poz. 25 CIT-2 pomniejszonej o kwotę z poz. 15 CIT-2/O.

C. suma odliczanych kwot w poszczególnych pozycjach oraz łączna suma odliczeń nie jest automatycznie ograniczana do różnicy kwoty z poz. 25 CIT-2O i sumy kwot z poz. 15 CIT-2/O i 21 CIT-2/O.

D. suma odliczanych kwot w poszczególnych pozycjach oraz łączna suma odliczeń nie jest automatycznie ograniczana do kwoty podatku z poz. 37 CIT-2.

Oznacza to, że na Użytkowniku spoczywa obowiązek wprowadzenia odpowiednich wartości, w poszczególnych polach deklaracji CIT-2/O.

Deklaracja CIT–2/O

Deklarację CIT–2/O dodaje się z poziomu okna: Deklaracja CIT-2, zakładki: Ogólne, po naciśnięciu przycisku: [Dodaj].

Zostanie wyświetlone okno: Deklaracja CIT–2. Okno odpowiada aktualnemu formularzowi deklaracji CIT–2/O. Podobnie jak na deklaracji CIT–2, istnieje możliwość definiowania pól, które wyświetlone są na deklaracji jako przyciski.

Deklaracja CIT-2/O nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu, a status dla niej jest przeniesiony z deklaracji CIT–2, z którą jest powiązana. Jeżeli deklaracja CIT-2 zostanie zaakceptowana lub zatwierdzona, deklaracja CIT-2/O nie będzie podlegała modyfikacji.

Po wprowadzeniu potrzebnych danych, należy zapisać deklarację przyciskiem: [Zapisz]. Zapisana deklaracja będzie wyświetlona na liście załączników, na deklaracji CIT–2, na zakładce: Ogólne.

Deklaracja CIT – 8

Deklarację CIT-8 generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość. Możliwe jest  dodanie deklaracji CIT-8 w wersjach: 23, 24, 25, 26, 27, 28.

Do deklaracji CIT-8 istnieje możliwość dodania załącznika CIT-8/O (w wersjach 10, 11, 12, 13, 14, 15 w zależności od wersji deklaracji CIT-8). Po jego dołączeniu, podczas przeliczania deklaracji CIT-8 odpowiednie wartości będą pobierane z załącznika.

Istnieje również możliwość dodania załącznika CIT-D w wersji 5, 6, 7, 8 (w zależności od wersji deklaracji CIT-8)

Mechanizm definiowania pól deklaracji jest analogiczny jak dla deklaracji CIT-2, przy czym, wprowadzono możliwość odwoływania się do wartości z deklaracji CIT-2, informującej o wartości zaliczek na podatek dochodowy.

Deklaracja CIT-D

Deklarację CIT–D dodaje się z poziomu okna: Deklaracja CIT-8, z zakładki: Ogólne, po naciśnięciu przycisku: [Dodaj]. Załącznik stanowi informację podatnika o otrzymanych / przekazanych darowiznach

Deklaracja CIT-D nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu. Jeżeli deklaracja CIT-8 zostanie zaakceptowana lub zatwierdzona, deklaracja CIT-D nie będzie podlegała modyfikacji.

Po wprowadzeniu potrzebnych danych, należy zapisać deklarację przyciskiem: [Zapisz]. Zapisana deklaracja będzie wyświetlona na liście załączników, na deklaracji CIT–8, na zakładce: Ogólne.

 

Deklaracja CIT-10Z

Deklarację CIT 10Z generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość. Deklaracja CIT-10Z dotycząca wysokości pobranego przez płatnika zryczałtowanego podatku dochodowego od osób prawnych, od dochodów (przychodów) osiągniętych przez podatników niemających siedziby lub zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dostępna jest w wersjach: 3, 4, 5. Podobnie jak na deklaracji CIT–2, istnieje możliwość definiowania pól, które wyświetlone są na deklaracji jako przyciski.

Deklaracja CIT-10Z nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu. W przypadku tej deklaracji nie ma również możliwości dodawania załączników.

Deklaracja IFT-2/IFT-2R

Deklarację IFT-2/IFT-2R generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość. Deklaracja IFT-2/IFT-2R dotycząca przychodu (dochodu) uzyskanego przez podatników podatku dochodowego od osób prawnych niemających siedziby lub zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dostępna jest w wersjach 7, 8, 9.

Podobnie jak na deklaracji CIT–2, istnieje możliwość definiowania pól, które wyświetlone są na deklaracji jako przyciski.

Deklaracja IFT-2/IFT-2R nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu. W przypadku tej deklaracji nie można dodawać załączników. Istnieje natomiast możliwość zatwierdzenia wielu deklaracji za ten sam okres.

Dzienniki księgowe i zapisy księgowe

Każdej operacji gospodarczej, w trakcie działalności firmy towarzyszy zapis księgowy. Zapis księgowy jest zapisem dokonywanym na podstawie dokumentu księgowego.

W systemie Comarch ERP XL, do przeglądania i rejestracji dokumentów księgowych służy okno: Zapisy księgowe. Wywołuje się je poprzez przyciśnięcie przycisku: [Zapisy księgowe] na pasku narzędzi lub wybierając funkcję: Zapisy księgowe, z menu: Księgowość. Zostanie wówczas otworzone okno: Zapisy księgowe.

Lista zapisów księgowych pozwala Użytkownikowi na dodawanie nowych zapisów księgowych, jak również na przeglądanie już istniejących.

Zapisy mogą być dodawane do bufora lub od razu, jako zatwierdzone – do Księgi Głównej. Ważne jest to, że tylko zapisy znajdujące się w buforze można dowolnie modyfikować. W przypadku zapisów umieszczonych bezpośrednio w Księdze Głównej, zmiana ich wartości jest możliwa tylko przez storno zapisu.

Cechy funkcjonalności storna:

Przeniesienie zapisu stornującego z Bufora do KG powoduje:

Wygenerowanie storna w buforze oznacza:

Uwaga

Uwaga: Dla zachowania porządku w numeracji system nie pozwala na dokonywanie zapisów do bufora i <KG> w danym dzienniku przemiennie.

Zapisy księgowe

Zapisy księgowe, zakładka: Dzienniki

Zakładka służy ewidencji dokumentów w postaci dekretów, w wybranych dziennikach księgowych.

Uwaga

Uwaga: Poszczególne dzienniki księgowań ustala się z poziomu okna: Konfiguracja, na zakładce: Księgowość/Słowniki. Dla każdego dziennika podajemy jego nazwę i opis

Zapisy księgowe, zakładki: Dzienniki.

Znajdują się tu informacje o poszczególnych zapisach:

Ponadto na zakładce Dzienniki znajdują się następujące ikony:

[Renumeruj bufor] – służy do zmiany numeracji porządkowej dokumentów w buforze tak, aby wyeliminować luki powstałe na skutek kasowania zapisów znajdujących się w buforze.

[Przenieś do Księgi Głównej] – służy do przeniesienia dokumentów znajdujących się w buforze do Księgi Głównej. Istnieje w tym miejscu przeniesienie wszystkich dekretów z bufora lub dekretów do zaznaczonego zapisu.

[Generuj uproszczoną notę memoriałową] – za pomocą przycisku następuje generowanie uproszczonej noty memoriałowej do zaznaczonego na liście zapisu księgowego. Możliwe jest wygenerowanie wielu dokumentów UNM do wielu zapisów jednocześnie (w stosunku 1:1). Dokument UNM można wystawić z zapisu prostego i złożonego, oraz z poziomu zapisu znajdującego się w buforze, oraz księdze głównej. Notę do zapisu księgowego można wystawić pod warunkiem, że żaden z dekretów nie został rozrachowany. Więcej informacji o nocie uproszczonej generowanej do zapisu księgowego znajduje się w rozdziale: 1.10.12 Uproszczona nota memoriałowa (UNM).

[Nowy dekret zbiorczy] – służy dodaniu nowego dekretu zbiorczego

[Nowy dekret] – służy dodaniu pojedynczego dekretu

[Karta] – służy podnoszeniu wybranych dekretów do edycji.

[Usuń] – służy usuwaniu dekretów.

[Włącz filtrowanie] – służy ograniczeniu listy wyświetlanych dekretów do takich, które zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – służy konstruowaniu nowych warunków logicznych do filtrowania.

Na zapisach kasowych znajduje się tez parametr- Archiwalny. Po zaznaczeniu tego parametru na liście dzienników pojawią się również te, które w swojej definicji oznaczone zostały jako Archiwalne.

Parametr ten dotyczy również archiwalnych buforów księgowań.

Dziennik oznaczony jako Archiwalny nie będzie dostępny z poziomu następujących list :

Uwaga

Uwaga: W przypadku dokumentów zawartych w Księdze Głównej do przycisku: , nie jest przypisana funkcja kasowania, lecz STORNO. Stornowanie dekretu składowego jest zablokowane.

W systemie wprowadzono możliwość seryjnego usuwania zapisów księgowych oraz usuwanie zapisów księgowych z menu kontekstowego.

Funkcja seryjnego usuwania zapisów księgowych dostępna jest tylko dla zapisów w buforze z poziomu okna Zapisy Księgowe. Seryjne usuwanie następuje w trybie multiselect po wybraniu ikony .

Po zaznaczeniu zapisów do usunięcia i wybraniu opcji: usuń pojawia się okno, na którym należy dokonać wyboru, czy równocześnie z rozrachunkami skasować rozliczenia (jeżeli takie istnieją), oraz czy równocześnie z zapisem księgowym usunąć UNM.

Zapisy księgowe można również kasować z poziomu dokumentu. Funkcja dostępna jest w menu kontekstowym rozwijanym spod prawego klawisza myszy na zaksięgowanym dokumencie.

Aby ograniczyć możliwość korzystania z powyższych funkcjonalności można na karcie operatora ustawić zakazy:

Zapisy księgowe, zakładka: Chronologicznie

Zakładka zawiera listę księgowań w wybranym buforze lub <KG> z wybranego miesiąca. Nie ma tu zawężenia listy do wybranego dziennika. Lista posortowana jest według daty.

Zapisy księgowe, zakładka: Id. księgowy

Zakładka prezentuje taką samą listę dokumentów, co zakładka: Chronologicznie. Posortowane są one według dodatkowego identyfikatora księgowego.

Zapisy księgowe, zakładka: Dokumenty

Zakładka zawiera tą samą listę dokumentów, co zakładka Chronologicznie z tym, że jest ona posortowana według numerów własnych dokumentów (numerów faktur obcych).

Zapisy księgowe, zakładka: Konto

Zakładka zawiera chronologicznie uporządkowaną listę zapisów księgowych na koncie, wybranym w polu: Konto. Na zakładce można zawęzić listę do odpowiedniego bufora lub Księgi Głównej, wybranego dziennika księgowego lub wybranego miesiąca w odpowiednim roku.

Dodatkowo dla kont rozrachunkowych możliwe jest zawężenie listy do wszystkich operacji, operacji tylko rozliczonych lub nierozliczonych albo operacji nierozliczonych WN lub nierozliczonych MA.

W polu konto można wprowadzić również konto syntetyczne. Spowoduje to wyświetlenie zapisów księgowych z wszystkich kont analitycznych, które podpięte są pod wskazanym kontem syntetycznym.

W polu tym można również wskazać określoną grupę kont poprzez zastosowanie maski konta; wówczas w oknie zapisów pojawią się dekrety znajdujące się na wskazanych kontach.

Zapisy księgowe na tej liście można dodatkowo filtrować korzystając z parametru

[Warunki dekretów]

Po zaznaczeniu parametru i naciśnięciu ikony Warunki dekretów, otwiera ona okno: Warunek dekretu, w którym uzupełnić należy wyszukiwane wartości dekretów. Po potwierdzeniu zapisanych danych, na liście zapisów zostaną wyfiltrowane tylko te pozycje, które posiadają zadane cechy .

Zapisy księgowe, zakładka: Konto, wydruk Potwierdzenie salda i Potwierdzenie salda wg kontrahentów

Z poziomu zakładki Konto można wykonać wydruk Potwierdzenie salda oraz Potwierdzenie salda wg kontrahentów. Potwierdzenie salda jest wykazem niezapłaconych na dany dzień należności, zobowiązań.

Wydruk Potwierdzenie salda można wykonać dla wybranych kont, lub zakresu kont na dany dzień okresu obrachunkowego. W parametrach dostępna jest zmiana waluty oraz salda: niezerowe, zerowe oraz wszystkie.

Wydruk Potwierdzenie salda wg kontrahentów można wykonać dla wybranych kontrahentów, zakresu kontrahentów, kont lub zakresu kont na dany dzień okresu obrachunkowego. Kontrahentów można zawęzić według ich statusu, dostępne są opcje: wszyscy, odbiorca oraz dostawca. W parametrach dostępna jest zmiana waluty oraz salda: niezerowe, zerowe oraz wszystkie. Dodatkowym parametrem jest możliwość wyboru kont z obrotami i bez obrotów

Uwaga

Uwaga: Jeżeli wydruk potwierdzenia salda wykonany zostanie najpierw wtrybie do podglądu na ekran, wówczas drukowany jest tylko jeden odcinek potwierdzenia – odcinek A. Aby wydrukowany został odcinek A i B należy wykonać wydruk bezpośrednio na drukarkę.

Zapisy księgowe, zakładka: Znajdź/Ogólne

Zakładka służy wyszukaniu konkretnego zapisu księgowego, na podstawie wybranych parametrów.

Aby odnaleźć zapis na zakładce Znajdź, wystarczą nawet szczątkowe informacje, np. fragment tekstu z opisu pozycji lub nagłówka w dokumencie. Oczywiście im więcej zostanie podanych informacji, tym szybciej żądany dokument zostanie odnaleziony.

Na zakładce: Znajdź zapisy mogą być wyszukiwane w oparciu o:

Dodatkowo listę poszukiwanych zapisów możemy zawęzić do wskazanego okresu (po zaznaczeniu parametru Okres i wskazaniu przedziału za pomocą dat).

Jeżeli dla parametru: Uwzględnij, zostanie wybrana opcja: Nagłówki, to wyszukiwanie będzie dotyczyć opisów zawartych w nagłówkach dokumentów. Jeżeli natomiast wybrana zostanie opcja: Pozycje, to przeszukane zostaną opisy znajdujące się przy każdej z pozycji.

Przeszukiwanie bazy danych zostanie rozpoczęte w momencie naciśnięcia przycisku: [Znajdź zapisy]. Efektem poszukiwań będzie wyświetlenie w dolnej części okna listy zapisów spełniających zadane warunki.

Uwaga

Uwaga: Przy wyszukiwaniu szczególna rolę odgrywa wartość wpisana w polu: . Jest to ogranicznik dla ilości wyświetlanych pozycji listy. W przypadku zadania wyszukiwania, którego warunki spełnia większa liczba zapisów w bazie oczekiwanie na wyszukiwanie może trwać bardzo długo. Dlatego zaleca się wpisanie w tym polu wartość ograniczającą ilość wyświetlanych wyników.

Zapisy księgowe, zakładka: Znajdź/Atrybuty

Na zakładce istnieje możliwość odszukania zapisu po atrybucie, jakim został opisany. Wyszukanie odbywa się po wprowadzeniu atrybut na zakładkę i naciśnięciu przycisku: [Znajdź zapisy].

Zastosowanie not memoriałowych

Noty memoriałowe to dodatkowa ewidencja w module: Księgowość, systemu Comarch ERP XL, służąca do rejestracji dokumentów innych niż dokumenty VAT (faktury VAT zakupu i sprzedaży). Mogą to być takie dokumenty jak: rachunki zwykłe od jednostek podmiotowo zwolnionych z podatku VAT, dokumenty związane z rozliczaniem delegacji, not odsetkowych otrzymanych od kontrahenta. Noty memoriałowe mogą również służyć do wprowadzania tzw. poleceń księgowych dotyczących różnego rodzaju księgowań w trakcie roku obrachunkowego np. przeksięgowania kosztu własnego na koniec miesiąca, rozliczenia podatku VAT itp.

Główne zastosowanie not memoriałowych sprowadza się do ewidencji tych wszystkich dokumentów (nievatowskich), które związane są z kontrahentem lub pracownikiem i które powinny zostać zaksięgowane na konto rozrachunkowe kontrahenta lub pracownika i rozliczone.

Jeżeli księgowość otrzymuje notę odsetkową od kontrahenta wówczas jej rejestracja powinna być przeprowadzona przez noty memoriałowe, gdzie dokumenty takie będą mogły zostać rozliczone z zapłatami z raportów kasowych, lub skompensowane z dokumentami handlowymi typu faktura VAT.

Podobnie należy postępować z dokumentami stanowiącymi załączniki do zaliczki pracownika. Jeżeli pracownik rozlicza się z zaliczki dokumentami innymi niż faktury VAT, należy je wprowadzić do not memoriałowych i rozliczyć z zaliczką pracownika w raporcie kasowym.

Definiowanie not memoriałowych

Aby korzystać z not memoriałowych konieczne jest zdefiniowanie symboli kwot, typów not memoriałowych dla każdego rodzaju dokumentów, serii dla not memoriałowych i schematów księgowych niezbędnych do właściwego zaksięgowania dokumentów.

 Symbole kwot

Lista symboli kwot wyświetlana jest poprzez wybranie funkcji: Noty memoriałowe/Symbole kwot z menu: Księgowość .

Symbole kwot oznaczonych jako: Przychód lub Rozchód, wprowadza się dla określenia wartości, jakie będą w notach memoriałowych używane dla poszczególnych dokumentów. Symbole mogą być zdefiniowane dla każdego rodzaju dokumentów, np. dla dokumentów typu nota odsetkowa może być zdefiniowany symbol kwoty: ODSETKIR jako rozchód, czyli odsetki płacone kontrahentowi i ODSETKIP jako przychód, czyli otrzymywane od kontrahenta. Symbole kwot mogą też być uniwersalne, zdefiniowane np. jako PRZYCHÓD i ROZCHÓD i wykorzystywane dla wszystkich rodzajów dokumentów.

W oknie: Lista symboli kwot, symbole są wyświetlane według symbolu i znajdują się na niej następujące informacje:

Dodatkowo w oknie tym, są dostępne następujące ikony:

[Nowy] – umożliwia dodanie nowego symbolu kwoty,

[Karta] – umożliwia podniesienie karty symbolu do edycji,

[Usuń] – umożliwia usuwanie symboli,

[Zamknij okno] – zamyka okno z listą symboli kwot.

 Definicja noty memoriałowej

Każdy rodzaj dokumentu wprowadzany do ewidencji wymaga zdefiniowania noty memoriałowej. Inaczej powinny być zdefiniowane noty dla dokumentów, które będą rozliczane z dokumentami kasowymi lub fakturami, a inaczej noty dla dokumentów pozostałych, niepodlegających rozliczeniu.

Zdefiniowane noty memoriałowe są dostępne po wybraniu funkcji: Noty memoriałowe/Definicje dokumentów z menu: Księgowość. Są one zebrane w formie listy .

W systemie istnieje możliwość archiwizowania definicji not memoriałowych. Definicje oznaczone parametrem: Archiwalny widoczne będą na liście not tylko po zaznaczeniu parametru: Archiwalne. Będą one prezentowane w kolorze szarym.

Po podniesieniu do edycji odpowiedniej definicji noty, zostanie otworzone okno: Definicja noty memoriałowej.

Definicja noty memoriałowej, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się podstawowe informacje na temat definicji noty. Są to:

Definicję noty memoriałowej można oznaczyć parametrem: Archiwalna.

Definicja noty memoriałowej, zakładka: Parametry

Na zakładce określony jest typ noty (rozchód, przychód, rozchód+przychód, nieokreślony), miejsce określenia podmiotu (nagłówek lub pozycje), rodzaj podmiotu (kontrahent, pracownik, urząd, inny).

 

Na tej zakładce zaznacza się również, czy dopuszczalna jest edycja pozycji oraz czy podmiot ma być wymagany, czy nie. Parametr: Sumuj płatności tego samego podmiotu decyduje o tym, czy płatności dotyczące jednego i tego samego podmiotu mają być sumowane. w przypadku jego zaznaczenia sumowanie będzie widoczne na zakładce: Płatności – płatności dla jednego kontrahenta zostaną zbite do jednej pozycji.

Na tej zakładce znajduje się też parametr Leasing. Zaznaczenie tego parametru umożliwi powiązanie takiej noty memoriałowej z konkretną ratą umowy leasingowej i środkiem trwałym.

Uwaga

Zaznaczenie pola: spowoduje, że przy dodawaniu nowej noty memoriałowej będziemy mogli samodzielnie dodawać na niej nowe pozycje.

Definicja noty memoriałowej, zakładka: Pozycje

Zakładka zawiera listę przypisanych do danej noty pozycji.

Dodając nową pozycję do definicji noty określa się:

Dla dokumentów związanych z kontrahentem, pracownikiem lub urzędem definicja powinna zawierać podmiot określony jako wymagany, ze wskazaniem na kontrahenta, pracownika lub urząd. Jest to związane z tym, że tylko noty z określonym podmiotem posiadają płatności i mogą być rozliczane.

Dla zwykłych poleceń księgowań np. przeksięgowania kosztów na koniec miesiąca albo rozliczenia podatku VAT, definicja noty nie powinna określać podmiotu.

Uwaga

Dla każdego rodzaju noty memoriałowej można określić serie. Serie te wprowadzane są w konfiguracji modułu: Księgowość, zakładka Słowniki/Serie not memoriałowych i określane w nagłówku definicji noty memoriałowej. Serie można przypisać do definicji konkretnych dokumentów

 

Lista not memoriałowych

Lista wystawionych not memoriałowych jest dostępna, po wybraniu funkcji: Noty memoriałowe, z menu: Księgowość. Na liście znajdują się noty memoriałowe i uproszczone noty memoriałowe, a także korekty uproszczonych not memoriałowych. z poziomu okna możliwe jest generowanie oraz podgląd i edycja zarejestrowanych not.

 

Noty memoriałowe, zakładka: Wg numeru

Na zakładce noty memoriałowe są sklasyfikowane według numerów. Znajdują się na niej następujące informacje o notach:

Dodatkowo w oknie można zawęzić listę do odpowiedniego miesiąca w roku: , jednej z określonych wcześniej serii: oraz określić walutę noty zwykłej: oraz walutę, w jakiej przeliczone będą noty uproszczone (parametr: Przelicz w) – wartości przeliczone wyświetlone będą w kolumnie: Waluta.

Na liście: Noty memoriałowe możliwe jest zaznaczenie parametru: Archiwalna, wówczas do wyboru w polu seria dostępne będą również serie oznaczone parametrem Archiwalny.

Możliwe jest również filtrowanie not według ich rodzajów (Wszystkie, Zwykłe, Uproszczone).

Dodatkowo dostępne są następujące funkcje:

[Historia procesu] – w oknie wyświetlona jest informacja o procesach obsługujących zaznaczoną na liście notę. Więcej informacji o procesach znajduje się w rozdziale:  Księgowanie wsadowe oraz w dokumentacji modułu: Administrator.

[Korekta] – naciśnięcie przycisku umożliwia wygenerowanie korekty do uproszczonej noty memoriałowej.

[Nowy] – służy dodaniu nowej noty. Po rozwinięciu menu przyciskiem: [Rozwija menu dostępnych opcji] możliwy jest wybór funkcji: Dodaj notę uproszczoną, Dodaj notę.

[Karta] – służy podnoszeniu kart noty do edycji.

[Usuń] – służy usuwaniu not.

[Księguj] – służy księgowaniu not.

Noty memoriałowe, zakładka: Chronologicznie

Ta zakładka ma taki sam układ, jak zakładka: Wg numeru. Noty na niej są posortowane według daty wprowadzenia. Na zakładce nie ma możliwości zawężenia listy not do jednej serii.

Nota memoriałowa

Karta noty memoriałowej składa się z czterech zakładek.

Nota memoriałowa, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się podstawowe informacje na temat wystawianej noty:

Rodzaj dokumentu – rodzaj wybrany z listy definicji dokumentów not.

Kontrahent (ew. pracownik, urząd) – po wybraniu rodzaju noty, jeżeli nota ma być powiązana z kontrahentem, pracownikiem lub urzędem, w tym miejscu wybiera się z odpowiedniej listy (lub wpisując z klawiatury) odpowiedni podmiot.

Uwaga

Jeżeli przy definiowaniu dokumentu dla danej noty, na zakładce: Parametry, wybrano miejsce określenia podmiotu – nagłówek i wybierano rodzaj podmiotu, to w tym miejscu będzie można wprowadzić odpowiedni podmiot. Jeżeli dodatkowo zaznaczone zostanie pole: Wymagany, nie będzie możliwe zapisanie nowej noty tego rodzaju bez podania odpowiednio kontrahenta, pracownika lub banku.

Jeżeli przy definiowaniu dokumentu noty określone zostanie miejsce określenia podmiotu – pozycje, wówczas przy dodawaniu nowej noty memoriałowe na zakładce: Ogólne pole: Podmiot będzie wyszarzone. Podmiot będziemy określać w momencie dodawania pozycji do not.

Kontrahent docelowy – akronim kontrahenta docelowego.

Płatnik – noty memoriałowe generowane są dla płatnika, którym może być: Kontrahent, Urząd, Bank lub Pracownik. Wybranie płatnika zadecyduje o warunkach płatności (pobierane będą np. z karty kontrahenta będącego płatnikiem). Możliwa jest edycja warunków płatności, wykonywana dla noty memoriałowej z poziomu zakładki: Płatności.

Data wprowadzenia – data wprowadzenia noty (domyślnie podpowiada się tu data systemowa, którą można zmieniać).

Opis – wpisywana treść noty.

Przychód, Rozchód – wpisujemy wartość przychodu lub rozchodu.

Jeżeli na definicji noty zaznaczony jest parametr Leasing, wówczas na pozycji pojawią się dodatkowe pola:

Uwaga

Jeżeli w definicji dokumentu noty memoriałowej, na zakładce: Pozycje określono pozycje noty wówczas na zakładce Ogólne noty zostanie otworzone dodatkowo okno służące do wprowadzania pozycji. w pola: Rozchód/Przychód będą przepisywały się zsumowane kwoty z wprowadzanych pozycji. Jeżeli nie zostaną określone pozycje, ale przy definiowaniu dokumentu noty, na zakładce: Parametry, zaznaczone zostanie pole: Dopuszczalna edycja pozycji, wówczas otwarte zostanie okno, w którym będzie można wpisywać dowolne pozycje

Nota memoriałowa, zakładka: Nagłówek

Na zakładce wprowadza się serię i numer noty, numer dokumentu (z miejscem na 40 znaków) oraz daty: dokumentu i operacji. Następnie należy wybrać walutę, a w przypadku waluty obcej określić także kurs. Na zakładce zapisuje się również, kto wprowadził i ewentualnie modyfikował notę oraz wprowadza dodatkowe uwagi.

Nota memoriałowa, zakładka: Płatności

Na zakładce, wyświetlone są płatności wynikające z noty memoriałowej. Warunki płatności określone na płatności, np. forma płatności, pobierane są z karty płatnika wybranego na zakładce: Ogólne (np. w przypadku wybrania jako płatnika kontrahenta, pobierane będą warunki płatności z karty kontrahenta). Na zakładce można rozliczyć lub skompensować wartość noty.

Nota memoriałowa, zakładka: Księgowość

Po wybraniu odpowiedniego dziennika księgowań i użyciu odpowiedniego schematu księgowań można zaksięgować notę.

Uwaga

Aby zaksięgowanie noty było możliwe musimy najpierw wybrać funkcję: Schematy księgowań z menu: Narzędzia, modułu: Księgowość, stworzyć odpowiednie schematy i dołączyć schematy do zdefiniowanych dokumentów not.

Nota memoriałowa, zakładka: Atrybuty

Na zakładce jest możliwość dodatkowego opisania poszczególnych not memoriałowych za pomocą atrybutów, zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Uproszczona nota memoriałowa UNM

Uproszczona nota memoriałowa to dokument, który umożliwia dokonanie prostego przeksięgowania kwot z jednego konta rozrachunkowego na inne, w celu zapewnienia zgodności między rozliczeniami i rozrachunkami. Forma dokumentu w stosunku do „zwykłej” noty memoriałowej zapewnia lepszą ergonomię pracy. Uproszczone noty memoriałowe nie mają swoich definicji, tak jak zwykłe noty memoriałowe (więcej informacji o definicjach not memoriałowych znajduje się w rozdziale: Definicja noty memoriałowej). Korzystają natomiast z tych samych serii co NM (definiowanych z poziomu okna: Konfiguracja, zakładka: Księgowość/Słowniki). Uproszczone noty memoriałowe oraz zwykłe noty memoriałowe będą miały również wspólną numerację. Dokument UNM generuje płatności pod warunkiem, że pozycja tego dokumentu wprowadzona będzie na konto rozrachunkowe powiązane z podmiotem.

Uwaga

W systemie wprowadzone zostało ograniczenie dotyczące rejestrowania pozycji noty memoriałowej na konta rozrachunkowe: system blokuje możliwość wprowadzenia zapisu na dwa konta rozrachunkowe w jednej pozycji noty memoriałowe

 

Generowanie uproszczonej noty memoriałowej

Uproszczona nota memoriałowa może być generowana:

Uwaga

Nie można wygenerować uproszczonej noty memoriałowej do zapisu księgowego, który został wystornowany.

Uwaga

Zakaz „Generowanie uproszczonej noty memoriałowej” dodany na liście zakazów na karcie operatora (moduł: Administrator) spowoduje, że operator nie będzie mógł generować not z poziomu zapisów księgowych. Będzie mógł natomiast dodać notę z poziomu listy not.

Nota uproszczona generowana z zapisu księgowego

Jak wspomniano wyżej nota uproszczona może zostać wygenerowana z poziomu zapisu księgowego lub listy zapisów księgowych (patrz informacje w rozdziale: Zapisy księgowe, zakładka: Dzienniki).

Wygenerowanie noty uproszczonej z zapisu księgowego będzie możliwe pod warunkiem, że żaden z dekretów nie został rozrachowany. Nota wygenerowana z zapisu księgowego będzie się odznaczała następującymi cechami:

Uproszczona nota memoriałowa, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się pola i funkcje:

Seria – noty uproszczone posługują się tymi samymi seriami, które zostały zdefiniowane dla zwykłych not memoriałowych. Definiowanie serii dla not odbywa się z poziomu okna: Konfiguracja, zakładka: Księgowość/Słowniki. Istnieje możliwość zmiany serii dopóki dokument nie zostanie zaksięgowany.

Numer – numer automatycznie nadany przez system, w ramach wybranej serii.

Wprowadził/modyfikował – w polach wskazany jest identyfikator operatorów dokonujących odpowiednich operacji.

Nr dokumentu – pole, w którym wprowadza się zewnętrzny numer dokumentu. Istnieje możliwość jego zmiany dopóki dokument nie zostanie zaksięgowany.

Id. księgowy – dodatkowy identyfikator dokumentu i zapisu księgowego nadawany dokumentom przy księgowaniu.

Data wprowadzenia – datą domyślną jest data bieżąca z możliwością zmiany. Data ta jest odpowiednikiem daty wprowadzenia zapisu księgowego. Istnieje możliwość zmiany daty wprowadzenia dopóki dokument nie zostanie zaksięgowany.

Data dokumentu – może nią być data dokumentu zewnętrznego, dla którego wystawiana jest nota. Data ta odpowiada dacie na zapisie księgowym. Istnieje możliwość jej zmiany dopóki dokument nie zostanie zaksięgowany.

Data operacji – data przenoszona do zapisu księgowego, do pola: Data operacji. Istnieje możliwość zmiany tej daty dopóki dokument nie zostanie zaksięgowany.

Treść – wypełnienie pola wymagalne. Opis przenoszony do nagłówka zapisu księgowego. Możliwość jej zmiany na dokumencie niezaksięgowanym. Wartość z tego pola przenoszona jest również na pole Opis pozycji UNM.

Cecha – w polu istnieje możliwość ocechowania dokumentu, także zaksięgowanego.

Url – pole przeznaczone na wprowadzenie adresu URL. Istnieje możliwość wprowadzenia adresu także na dokumencie zaksięgowanym (zgodnie z obowiązującym standardem).

 

Uproszczona nota memoriałowa, zakładka: Pozycje

Z poziomu zakładki dokonuje się dodawania, edycji i usuwania pozycji dokumentu UNM. Informacje o pozycjach wyświetlone są w kolumnach:

Na zakładce znajdują się pola i funkcje:

Dziennik – w polu wskazuje się dziennik księgowania dokumentu.

[Księguj] – za pomocą przycisku uruchamia się księgowanie dokumentu. Nota nie jest księgowana przy użyciu schematu, ponieważ predekretacja odbywa się już na poziomie pozycji UNM (dokument będzie ręcznie dekretowany). w ramach jednej pozycji nie ma możliwości wprowadzenia dwóch identycznych kont księgowych (analogicznie jak ma to miejsce na poziomie zapisu księgowego). Nie ma możliwości zaksięgowania niezbilansowanego zapisu księgowego opartego o konta bilansowe oraz wynikowe. Księgowanie UNM jest uwzględnione w mechanizmie Kontroli Kręgu Kosztów. Księgowanie odbywa się zgodnie z datą wprowadzenia (widoczną na zakładce: Ogólne).

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – za pomocą funkcji aktywuje się podsumowanie na liście pozycji.

[Nowy] – za pomocą przycisku następuje dodanie noty memoriałowej. Dodanie nowej pozycji jest możliwe na dokumencie niezaksięgowanym. w obrębie noty dopuszcza się wprowadzenie zapisów na kontach bilansowych powiązanych z kontami pozabilansowymi, którym przypisano różne waluty. Określanie parametrów pozycji odbywa się w oknie: Pozycja noty memoriałowej (uproszczonej), którego opis znajduje się w rozdziale: Pozycja noty memoriałowej (uproszczonej).

[Karta] – za pomocą przycisku możliwy jest podgląd/edycja pozycji dokumentu. Edycja pozycji będzie możliwa, o ile nie została ona jeszcze rozliczona.

[Usuń] – za pomocą przycisku odbywa się usuwanie pozycji dokumentu.

[Włącz filtrowanie listy] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych pozycji, do tych, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście, zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie pozycji w oparciu o zdefiniowane wcześniej parametry.

 

Uproszczona nota memoriałowa, zakładka: Płatności

Płatności będą generowane dla pozycji opartych na dekretacji zawierającej konta rozrachunkowe, powiązane z podmiotem (kontrahentem, pracownikiem, urzędem) – analogicznie jak dla zapisów Bilansu Otwarcia. Pozycja może generować tylko jedną płatność. Nie jest możliwe zatwierdzenie pozycji noty, która będzie zawierała dwa konta rozrachunkowe.

Wskazanie konta rozrachunkowego powiązanego z podmiotem po stronie WN pozwoli na wygenerowanie płatności typu: Należność, po stronie MA – płatność typu: Zobowiązanie.

Pozycja na kwotę ujemną na koncie rozrachunkowym powiązanym z podmiotem wygeneruje:

Uwaga

W związku z parametrem globalnym: Prezentuj płatności korekt ze znakiem minus, płatności związane z dokumentem typu UNK (Korekta Uproszczonej Noty Memoriałowej), w zależności od jego ustawień będą prezentowane ze znakiem minus lub po stronie przeciwnej

Dla każdej pozycji będą generowane osobne płatności.

Dokument będzie generował płatności w walucie obcej, jeżeli pozycja będzie oparta na dekretacji zawierającej konta bilansowe rozrachunkowe, powiązane z kontami rozrachunkowymi pozabilansowymi walutowymi. Waluta płatności musi być zgodna z walutą przypisaną do konta pozabilansowego walutowego.

Na płatności nie ma możliwości zmiany podmiotu (analogicznie jak na zapisach bilansu otwarcia).

Zakładka: Płatności, zawiera standardowe kolumny, w tym kolumnę: Podmiot, w związku z tym, że pozycje noty mogą być oparte o konta księgowe, powiązane z różnymi podmiotami. Płatności dla tego samego kontrahenta będą wyświetlone osobno.

Uproszczona nota memoriałowa, zakładka: Opis analityczny

Opis analityczny będzie standardowo przenoszony na zapis księgowy. Uproszczona nota memoriałowa korzysta z ustawień definicji dokumentu uproszczonej noty memoriałowej. Pola: Kategoria finansowa, data analityczna oraz parametr związany z datą księgowania, pozostają dostępne do edycji.

Uproszczona nota memoriałowa, zakładka: Atrybuty

Istnieje możliwość opisania pozycji UNM za pomocą atrybutów. Klasa atrybutu musi zostać uprzednio przypisana do obiektu: [Księgowe].[Uproszczone noty memoriałowe]. Dodawanie atrybutów odbywa się na ogólnych zasadach.

Pozycja noty memoriałowej (uproszczonej)

Pozycja UNM, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się następujące pola i funkcje:

Data dokumentu – przepisywana z nagłówka dokumentu, z możliwością zmiany.

Data operacji – data przepisywana z nagłówka dokumentu z możliwością zmiany.

Data wprowadzenia – data przepisywana z nagłówka dokumentu, pole nie jest przeznaczone do edycji.

Numer dokumentu – numer dokumentu zewnętrznego.

Wybór kont księgowych – plan kont udostępniają przyciski: , – (nazwa przycisków uzależniona jest od parametru konfiguracyjnego: Nazwy stron księgowania, np. Debet lub Credit). Jeżeli konto powiązano z podmiotem, podmiot wyświetlany jest w polu: Płatnik.

Kwota – w polu określa się kwotę pozycji. Dopuszczalna jest możliwość wprowadzenia wartości ujemnej.

Opis – wypełnienie pola z opisem jest wymagane, ponieważ dane z tego pola zostają automatycznie przeniesione do dekretu księgowego, który musi być opisany. Do tego pola przenoszony jest automatycznie opis z pola: Treść zakładki Ogólne: UNM.

Umowa leasingu – notę można powiązać z ratą umowy leasingowej.

Środek trwały – notę można powiązać ze środkiem trwałym.

Pozycja UNM, zakładka: Waluty

Zakładka jest aktywna pod warunkiem wyboru konta bilansowego powiązanego z kontem pozabilansowym, walutowym. Na zakładce wyświetlone są informacje dotyczące konta pozabilansowego powiązanego z kontem złotówkowym wybranym na zakładce: Ogólne. Za pomocą przycisku: Kurs, istnieje możliwość wskazania rodzaju kursu, po którym zostanie przeliczona kwota pozycji. Kurs może zostać również wprowadzony ręcznie.

 

Pozycja UNM, zakładka: Atrybuty

Istnieje możliwość opisania pozycji UNM za pomocą atrybutów. Klasa atrybutu musi zostać uprzednio przypisana do obiektu: [Księgowe].[Uproszczone noty memoriałowe].[Pozycje]. Dodawanie atrybutów odbywa się na ogólnych zasadach.

Atrybuty przypisane na pozycjach UNM mogą zostać skopiowane na dekrety powstałe do tego dokumentu. Definiowanie kopiowania tych atrybutów następuje z poziomu modułu Administrator przy użyciu opcji „Kopiowanie atrybutów z pozycji uproszczonej noty memoriałowej na dekrety”.

Pozycja UNM, zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Korekta uproszczonej noty memoriałowej

Z poziomu listy not memoriałowych możliwe jest wygenerowanie korekty do uproszczonej noty memoriałowej. Korygować można zarówno dokumenty zaksięgowane jak i niezaksięgowane, oraz rozliczone i nierozliczone. Nota, do której wygenerowano korektę nie będzie podlegała edycji (za wyjątkiem możliwości rozliczania, ocechowania, wprowadzenia adresu url – identycznie jak na nocie zaksięgowanej).

Aby wygenerować korektę należy w oknie: Noty memoriałowe, zaznaczyć odpowiedni dokument UNM, a następnie nacisnąć przycisk: [Korekta] lub z menu kontekstowego, rozwijanego prawym przyciskiem myszy wybrać funkcję: Korekta. Do danego dokumentu źródłowego może być wystawionych wiele dokumentów korygujących, przy czym wartość bezwzględna na „ostatnim” dokumencie korygującym nie może być większa od wartości skorygowanej o wcześniej wystawione do tego dokumentu korekty.

 

Ogólny opis funkcjonalności modułu

Dnia 27 kwietnia 2016 r zostało opublikowane nowe Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych). Rozporządzenie wprowadza szereg zmian w zakresie ochrony danych osobowych przetwarzanych przez podmioty gospodarcze. Z jednej strony jednostki przetwarzające będą miały zwiększone dotychczasowe obowiązki informacyjne w zakresie gromadzenia i przetwarzania danych: przechowywanie wszelkich zgód na przetwarzanie i profilowanie oraz upoważnień pracowników do przetwarzania, gromadzenie informacji o czynnościach przetwarzających oraz raportowanie o ewentualnych naruszeniach.

Z drugiej strony osoby fizyczne, których dane są przetwarzane otrzymały dodatkowe uprawnienia, czyli: możliwość wglądu do wszystkich zgromadzonych danych, możliwość ich przeniesienia czy cofnięcia zgody na przetwarzanie, a nawet zawnioskowanie o usunięcie własnych danych (tzw. prawo do zapomnienia).

Moduł: RODO zawiera narzędzia dla osób czuwających nad bezpieczeństwem gromadzonych i przetwarzanych danych osobowych.

W oknie, poza standardowymi listami zawierającymi dane osobowe dostępne są dodatkowe trzy listy:

Dostęp do ww. list mają tylko Operatorzy z zaznaczonym parametrem: Uprawnienia administratora danych osobowych, na zakładce: Parametry/Uprawnienia/Administracja danymi osobowymi karty operatora.

Opis funkcji dostępnych w module

Podstawę modułu: RODO stanowi: menu i wstążka

Menu główne

System

W menu: System możliwe jest wprowadzanie zmian dotyczących systemu.

Listy

W menu: Listy, dostępne są następujące listy:

Narzędzia

W menu: Narzędzia dostępne są dwie sekcje. W sekcji: Ogólne dostępne są trzy podstawowe listy modułu:

Opisy historii uruchomień (tj. zapisów działań operatorów w systemie jak np. eksport list do MS Excel) oraz historii komunikatów systemowych znajduje się w dokumentacji do modułu Administrator.

Zadania

Z menu możliwe jest wybranie następujących funkcji:

Okno

Służy określeniu sposobu wyświetlania okien. Możliwy jest wybór jednego z poniższych wariantów:

Pomoc

Tematy pomocy – otwiera dokumentację systemu COMARCH ERP XL.

Do systemu dodana została opcja pozwalająca na połączenie serwisanta (np. pracownika Asysty Technicznej) ze stanowiskiem Klienta. Klient, po użyciu opcji otrzyma stosowny identyfikator, który powinien przekazać np. pracownikowi AT celem nawiązania połączenia zdalnego. Połączenie będzie realizowane przy pomocy TeamViewera.

 

Pasek narzędzi

[Kontrahenci] – wyświetla listę kontrahentów

[Osoby kontrahenta-Listy] – wyświetla listę osób kontrahenta

[Pracownicy] – otwiera listę pracowników

[Upoważnienia PDO] – otwiera listę upoważnień do przetwarzania danych osobowych

[Czynności PDO] – otwiera rejestr czynności przetwarzania danych osobowych

[Naruszenia PDO] – otwiera listę naruszeń przetwarzania danych osobowych

[Terminarz] – otwiera terminarz pracownika podpiętego do operatora zalogowanego do systemu

Listy w module RODO

Kontrahenci

Lista kontrahentów została omówiona szczegółowo w dokumentacji modułu: Sprzedaż.

Osoby kontrahenta

Na liście osób u kontrahenta wyświetlane są osoby kontaktowe wszystkich kontrahentów zarejestrowanych w systemie. Lista składa się z trzech zakładek: Wg kontrahentów, Wg osób, Znajdź.

Na każdej zakładce lista osób u kontrahenta wyświetlana jest w układzie: Osoba/Imię i nazwisko, Stanowisko,
e-Mail, Telefon, Telefon 2, Kontrahent/Akronim, Miasto, Nazwa.

Filtrowanie danych

Istnieje możliwość filtrowania listy:

Dodatkowo dostępne są następujące funkcje:

[Dodaj]- pozwala na dodania nowej osoby kontrahenta. Opcja jest aktywna jeżeli lista została zawężona do jednego kontrahenta

[zmień] – pozwalać edytować kartę osoby kontrahenta

[Usuń] – usuwa osobę kontrahenta

Ponadto w menu kontekstowym listy dostępna jest opcja Dokonaj anonimizacji danych osobowych (patrz: rozdział 1.6 Anonimizacja danych osobowych).

Zakładka Znajdź listy osób u kontrahenta składa się z dwóch podrzędnych zakładek: Ogólne i Atrybuty.

Na zakładce Znajdź/Ogólne wyżej omówiona funkcjonalność filtrowania listy została rozszerzona o możliwość wyszukiwania osób wg kryteriów:

 

Na zakładce Znajdź/Atrybuty Użytkownik ma możliwość filtrowania osób wg przypisanych do nich atrybutów.

Uwaga

Od wersji 2018.2 Użytkownik może zablokować poszczególnym operatorom możliwość wykonania operacji eksportu danych do arkusza kalkulacyjnego ze wskazanych miejsc w systemie, w tym list zawierających dane osobowe. Służy do tego dodatkowa opcja zakazu: Blokuj Eksport do Excela na karcie operatora (zakładka Zakazy). Jest to parametr dostępny wprost z listy ( w osobnej kolumnie) dla każdego zakazu.

Raport danych osobowych

W systemie Comarch ERP XL dodano funkcjonalność umożliwiającą osobom fizycznym wgląd do własnych danych osobowych. Pozwala ona Użytkownikowi na sporządzenie na żądanie osoby wnioskującej (tj. kontrahenta, osoby u kontrahenta, pracownika) raportu danych osobowych, jakie są przechowywane w systemie, z uwzględnieniem zmian w danych osobowych dokonywanych na jej karcie.

Na wstążce / pasku narzędzi otwartej karty kontrahenta, osoby kontrahenta oraz pracownika, a także podświetlonej osoby na liście osób u kontrahenta dostępny jest przycisk [Dane os.-raport].

Pod przyciskiem dostępne są następujące opcje:

Eksport danych

Przed operacją eksportu danych Użytkownik może zdefiniować parametry pozwalające na pobranie obok danych osobowych z karty kontrahenta/osoby u kontrahenta/pracownika, także innych danych przechowywanych w systemie odnoszących się do osoby wnioskującej. Dotyczy to głównie kontrahenta, dla którego można wskazać również: wszystkie jego adresy, powiązane osoby oraz właściwości (zapisane na zakładce Inne). Dla wszystkich obiektów możliwy jest natomiast wybór przypisanych do nich atrybutów. W przypadku danych zapisanych w atrybutach należy dodatkowo zaznaczyć, które z nich mają zostać uwzględnione w sporządzanym raporcie.

Wyeksportowane dane mogą zostać zapisane do pliku w formacie XML lub udostępnione w formie wydruku.

Eksport historii zmian

Historia zmian w danych osobowych kontrahenta, osoby u kontrahenta oraz pracownika jest zapisywana do pliku XML. Plik ten zawiera informacje o zmianach w danych osobowych dokonywanych na karcie. W przypadku kontrahenta są to także informacje o zmianach w jego adresach.

Uwaga

Aby takie dane były dostępne, należy wcześniej w konfiguracji systemu na zakładce Ogólne/Parametry 3/Zapisuj historię zmian zaznaczyć parametry: Karty kontrahenta, Adresy kontrahenta, Osoby kontrahenta, Karty pracownika. Od momentu zaznaczenia tych parametrów tworzone będą stosowne zapisy, które można będzie wyeksportować na żądanie osoby.

Pracownicy

Lista pracowników została omówiona szczegółowo w dokumentacji modułu: Administracja.

Operatorzy

Lista operatorów została omówiona szczegółowo w dokumentacji modułu: Administracja.

Narzędzia w module RODO

Upoważnienia PDO – lista upoważnień do przetwarzania danych osobowych

Lista upoważnień do przetwarzania danych osobowych nadanych przez administratora osobom fizycznym lub prawnym.

Lista składa się z dwóch zakładek: Ogólne i Załączniki.

Zakładka: Ogólne

Na zakładce: Ogólne nadane upoważnienia prezentowane są w układzie: Imię i nazwisko, Obiekt w systemie/Nazwa, Rodzaj, Zakres upoważnienia, Data nadania, Data ustania.

Pod listą dostępne są opcje:

[Dodaj]- pozwala na dodanie upoważnienia

[zmień] – pozwalać edytować upoważnienie

[Usuń] – usuwa upoważnienie

Filtrowanie danych

Filtrowanie upoważnień na liście odbywa się za pomocą następujących narzędzi:

Zakładka: Załączniki

Zakładka: Załączniki służy do umieszczania załączników. Lista wyświetlana jest w układzie: Nazwa, Adres, URL, Typ, Dostępność w aplikacjach, Opis. Na zakładce można m.in. dodać i usunąć załącznik, a także uruchomić go do odczytu.

Formularz upoważnienia do przetwarzania danych osobowych

Formularz upoważnienia do przetwarzania danych osobowych składa się z trzech zakładek: Ogólne, Atrybuty i Załączniki.

Z poziomu każdej zakładki dostępny jest przycisk , który umożliwia sprawdzenie, kiedy formularz został utworzony, ostatnio zmodyfikowany i przez jakiego operatora. Z poziomu każdej zakładki możliwy jest również zapis wprowadzonych zmian, wyjście/anulowanie, blokada możliwości zapisu zmian, możliwość pozostawienia okna na wierzchu.

Zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się pola i funkcje:

Imię i nazwisko – pole obowiązkowe

Powiązanie – pozwala na wybór powiązania z obiektem w systemie: Pracownikiem, Operatorem, Osobą kontrahenta, Kontrahentem.

Data nadania – pole obowiązkowe

Data ustania – data ustania upoważnienia, możliwa do określenia po odznaczeniu parametru Aktywne.

Rodzaj upoważnienia – rodzaj upoważnienia ze słownika kategorii: Ochrona danych osobowych/Rodzaje upoważnień PDO

Zakres upoważnienia – Zakres upoważnienia, ustalany na podstawie wybranego Rodzaju upoważnienia, z możliwością edycji.

Parametr – zaznaczony oznacza, że upoważnienie jest aktualne. Jego odznaczenie archiwizuje formularz, w wyniku czego nie jest możliwa jego dalsza modyfikacja.

Zakładka: Atrybuty

Na zakładce istnieje możliwość dodatkowego opisania za pomocą atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Czynności PDO – rejestr czynności przetwarzania danych osobowych

Zawiera informacje o kluczowych osobach zajmujących się ochroną danych osobowych: administrator, współadministratorzy, przedstawiciel oraz inspektor. Ponadto jest to prosta lista czynności zidentyfikowanych w firmie jako czynności przetwarzające dane osobowe wraz z listą krajów, w których czynności te mogą być wykonywane.

Lista składa się z dwóch zakładek: Ogólne i Załączniki.

Zakładka: Ogólne

Na zakładce Ogólne dane zawarte są w trzech sekcjach:

Zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Formularz czynności przetwarzania danych osobowych

Formularz czynności przetwarzania danych osobowych składa się z następujących zakładek: Ogólne, Inne, Atrybuty i Załączniki

Z poziomu każdej zakładki dostępny jest przycisk , który umożliwia sprawdzenie, kiedy formularz został utworzony, ostatnio zmodyfikowany i przez jakiego operatora. Z poziomu każdej zakładki możliwy jest również zapis wprowadzonych zmian, wyjście/anulowanie, blokada możliwości zapisu zmian, możliwość pozostawienia okna na wierzchu.

Zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się pola:

Kategoria czynności – rodzaj upoważnienia ze słownika kategorii: Ochrona danych osobowych/Kategorie czynności PDO. Jest to pole obowiązkowe.

Pozostałe dostępne pola: Cel przetwarzania, Kategorie osób, których dane dotyczą, Kategorie danych osobowych, Kategorie odbiorców, którym dane ujawniono lub zostaną ujawnione, Planowane terminy usunięcia danych to pola tekstowe.

Parametr – służy do oznaczenia czynności jako archiwalnej.

Zakładka: Inne

Na zakładce znajdują się trzy sekcje:

Zakładka: Atrybuty

Na zakładce istnieje możliwość dodatkowego opisania za pomocą atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Naruszenia PDO – lista naruszeń przetwarzania danych osobowych

Lista naruszeń przetwarzania danych osobowych wypełniana przez administratorów w przypadku wystąpienia takiego naruszenia.

Lista składka się z dwóch zakładek: Ogólne i Załączniki

Zakładka: Ogólne

Na zakładce: Ogólne wprowadzone są zgłoszenia naruszenia ochrony danych osobowych. Dane prezentowane są w układzie: Dane inspektora, Liczba rekordów, Data naruszenia, Data zgłoszenia, Charakter naruszenia, Kategoria i przybliżona lista osób, których dane dotyczą.

Pod listą dostępne są opcje:

[Dodaj]- pozwala na dodanie nowego naruszenia

[zmień] – pozwalać edytować naruszenie

[Usuń] – usuwa naruszenie

Filtrowanie na liście odbywa się za pomocą filtra prostego i konstruktora filtra.

Zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Formularz zgłoszenia naruszenia danych osobowych

Formularz zgłoszenia naruszenia składa się z trzech zakładek: Ogólne, Atrybuty, Załączniki

Z poziomu każdej zakładki dostępny jest przycisk , który umożliwia sprawdzenie, kiedy formularz został utworzony, ostatnio zmodyfikowany i przez jakiego operatora. Z poziomu każdej zakładki możliwy jest również zapis wprowadzonych zmian, wyjście/anulowanie, blokada możliwości zapisu zmian, możliwość pozostawienia okna na wierzchu

Zakładka: Ogólne

Na zakładce znajdują się przyciski/pola:

Inspektor – przycisk z możliwością wybrania z listy pracownika lub kontrahenta. Na nowo dodawanym zgłoszeniu domyślnie wybrany jest inspektor wskazany w rejestrze czynności przetwarzania DO. Jest to pole obowiązkowe.

Liczba rekordów, których dotyczy naruszenie – pole liczbowe

Data naruszenia– data i godzina naruszenia ochrony danych osobowych. Pole obowiązkowe.

Data zgłoszenia– data i godzina zgłoszenia naruszenia ochrony danych osobowych. Data naruszenia nie może być większa niż data zgłoszenia.

Pozostałe dostępne pola: Charakter naruszenia ochrony danych, Kategoria i przybliżona liczba osób, których dane dotyczą, Możliwe konsekwencje naruszenia ochrony danych, Środki zastosowane lub proponowane w celu zaradzenia naruszeniu lub zminimalizowania skutków naruszenia, Przyczyna opóźnienia zgłoszenia ,Szczegóły to pola tekstowe.

Zakładka: Atrybuty

Na zakładce istnieje możliwość dodatkowego opisania za pomocą atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Zgoda na przetwarzanie danych osobowych

W systemie Comarch ERP XL istnieje możliwość ewidencjonowania zgód na przetwarzanie danych osobowych udzielonych przez: kontrahentów, osoby kontrahentów oraz pracowników. Zgody wprowadzane są do systemu z poziomu zakładki: Zgody dostępnej na karcie kontrahenta, osoby u kontrahenta i pracownika.

Dodatkowo istnieje możliwość importu zgód za pomocą Migratora.

Formularz zgody kontrahenta/ osoby kontrahenta/ pracownika

Formularz składa się z trzech zakładek: Ogólne, Atrybuty, Załączniki

Z poziomu każdej zakładki dostępny jest przycisk , który umożliwia sprawdzenie, kiedy formularz został utworzony, ostatnio zmodyfikowany i przez jakiego operatora. Z poziomu każdej zakładki możliwy jest również zapis wprowadzonych zmian, wyjście/anulowanie, blokada możliwości zapisu zmian, możliwość pozostawienia okna na wierzchu

Zakładka: Ogólne

Rodzaj zgody – przycisk pozwala na wybranie rodzaju zgody ze słownika kategorii: Ochrona danych osobowych/Rodzaje zgód dla danych osobowych. Jest to pole obowiązkowe.

Wersja– numer wersji rodzaju zgody

Aktywna – odznaczenie parametru archiwizuje zgodę.

Data udzielenia – data udzielenia zgody

Źródło udzielenia – pozwala na wybór źródła udzielenia zgody ze słownika kategorii: Ochrona danych osobowych/Źródła zgody.

IP – IP komputera, z którego została udzielona zgoda.

URL

Treść – treść zgody z definicji zgody

Forma kontaktu – forma kontaktu, wybierana spośród tych, które wskazano na definicji zgody.

Szczegóły – pole tekstowe

Regulamin – Regulamin wskazany na definicji zgody.

Powód wycofania – pozwala na wybór powodu wycofania zgody ze słownika kategorii: Ochrona danych osobowych/Powody wycofania zgody.

Źródło wycofania – pozwala na wybór źródła wycofania zgody ze słownika kategorii: Ochrona danych osobowych/Źródła zgody.

Zakładka: Atrybuty

Na zakładce istnieje możliwość dodatkowego opisania za pomocą atrybutów zdefiniowanych wcześniej w module: Administrator.

Zakładka: Załączniki

Na zakładce możliwe jest umieszczenie załączników. Możliwe jest tu umieszczanie zdjęć, plików tekstowych, arkuszy kalkulacyjnych, itp. Użytkownik ma pełną dowolność w określeniu formatu, w jakim zapisane i przechowywane będą załączniki. Sposób dodawania załączników został opisany w module: Administrator (rozdział: Załączniki).

Anonimizacja danych osobowych

W systemie Comarch ERP XL dostępna jest funkcjonalność anonimizacji danych osobowych, tj. trwałego i nieodwracalnego usunięcia z bazy wszystkich danych osobowych dotyczących osoby wnioskującej (kontrahenta lub osoby u kontrahenta).

Usunięcia danych osobowych z systemu może dokonać uprawniony operator. By nadać mu stosowne uprawnienia, należy zaznaczyć parametr: Pozwalaj na anonimizację na zakładce Parametry/Uprawnienia/Administracja danymi osobowymi karty operatora.

Operację anonimizacji uruchamia się poprzez wybór opcji: Dokonaj anonimizacji danych osobowych dostępnej w menu kontekstowym:

Uwaga

W przypadku kontrahenta JEDNORAZOWY, ze względu na specyfikę jego użycia w systemie, operacja anonimizacji dotyczy tylko jego adresów.

Wybranie polecenia: Dokonaj anonimizacji danych osobowych rozpoczyna się proces anonimizacji. W pierwszej kolejności wyświetlony zostaje bardzo ważny komunikat: Wykonanie operacji spowoduje nieodwracalne usunięcie danych osobowych zarejestrowanych na karcie kontrahenta [COMARCH] i uniemożliwi wykonywanie operacji z tym kontrahentem oraz z dokumentami powiązanymi. Czy chcesz przejść do procesu weryfikacji powiązań kontrahenta w systemie? Jeśli zostanie wybrana odpowiedź: Tak, to rozpocznie się operacja anonimizacji.

Uwaga

Aby zagwarantować poprawność wykonania operacji, w tym samym czasie nie powinny być wykonywane żadne operacje na zapisach powiązanych.

Istotne aspekty anonimizacji:

Uwaga

Przed wykonaniem operacji wskazane jest, aby zostały zsynchronizowane wszystkie dokumenty i z zapisy z aplikacji współpracujących, np. Comarch Mobile, Comarch WMS czy Comarch e-Sklep.

Dodatkowo operacja usunięcia danych osobowych kontrahenta oraz adresów kontrahenta jednorazowego poprzedzona jest kontrolą powiązań tego kontrahenta/adresu z innymi obiektami w systemie. Konieczność wprowadzenia takiej kontroli wynika z faktu, że niektóre z tych obiektów podlegają odrębnym przepisom (podatkowym, księgowym) nakazującym przechowywanie danych przez czas w nich oznaczony.

Weryfikacja powiązań kontrahenta przeprowadzana jest zawsze we wszystkich modułach systemu, co oznacza, że poza dokumentami, dla których istnieje obowiązek przechowywania, kontrolowane są również aktualnie trwające działania handlowe (dokumenty w buforze), działania CRM, powiązane płatności oraz konta księgowe.

Jeżeli kontrola wykaże istnienie takich powiazań, operacja anonimizacji będzie mogła zostać zablokowana. O tym, czy dane będą mogły zostać usunięte z systemu pomimo ww. powiązań, decyduje parametr: Nie stosuj blokad przy anonimizacji kontrahenta na zakładce Parametry/Uprawnienia/Administracja danymi osobowymi karty operatora.

Operator korzystający z tego uprawnienia będzie miał możliwość odznaczenia parametru: Blokuj w oknie Weryfikacja powiązań przed anonimizacją.

Jeśli nie przyznano uprawnienia, wówczas wszystkie parametry są zaznaczone i nieaktywne, co oznacza, że każdy z ww. warunków będzie blokował przeprowadzenie anonimizacji. Jeśli przyznano uprawnienie, okno wyświetla się jak na powyższym rysunku i jest możliwe dowolne włączanie/wyłączanie warunków blokujących operację. Przy czym niezależnie od ustawienia parametrów, zawsze wykonywana jest pełna kontrola, a jej wyniki dostępne są w logu. Natomiast w przypadku, gdy dane zapisy powiązane nie mają być traktowane jako blokujące, wówczas po przeprowadzonej kontroli użytkownik zostanie dopuszczony do przeprowadzenia anonimizacji. Istnieje jednak wówczas niebezpieczeństwo, że zostaną wykasowane dane, które są niezbędne do przechowywania w systemie na podstawie odrębnych przepisów. Należy więc postępować bardzo rozważnie zmieniając ustawienia tych parametrów:

W ramach weryfikacji wykonywane są następujące czynności:

Kontroluj, czy istnieją dokumenty w buforze/do realizacji

Sprawdzane są:

Wyszukuj zatwierdzone dokumenty handlowe z o kresu ostatnich lat: 5

Okres ostatnich lat należy interpretować jako czas biegnący od początku roku następującego po roku z daty ustalonej na dokumencie i kończący się w roku poprzedzającym datę wykonywania anonimizacji.

Przyklad

Okres przechowywania dla dokumentu FS ustawiony został w parametrach na 5 kolejnych lat. Data wykonywania anonimizacji: 2018-03-18.

Poprzednie 5 lat to okres: 2013 -2017. Data wystawienia dla ostatniej zatwierdzonej FS musi być zatem mniejsza niż 2013-01-01. Jeśli są dokumenty z datą późniejszą, to anonimizacja zostanie zablokowana.

W tym punkcie sprawdzane są:

 

Uwaga

Ponieważ z przepisów wynika, że minimalny okres przechowywania dokumentów związanych z rozliczeniami podatkowymi wynosi minimum 5 lat, to taka wartość jest proponowana zawsze dla tego parametru. Jeśli firma ma ustalony ten okres na dłuższy, wówczas należy zmienić go w tym oknie, aby zostały poprawnie zweryfikowane wszystkie dokumenty. Analogiczne dotyczy kolejnego parametru dotyczącego reklamacji.

Wyszukuj zakończone reklamacje z okresu ostatnich lat: 1

Sprawdzane są zamknięte reklamacje, których data zamknięcia zawiera się w ustalonym okresie. Interpretacja okresu analogiczna, jak dla poprzedniego parametru.

Kontroluj, czy istnieją nierozliczone płatności

Sprawdzane są nierozliczone płatności z kontrahentem.

Ostrzegaj, jeśli istnieje powiązane konto księgowe

Sprawdzane są konta księgowe powiązane z kontrahentem. Kontrola ta jest aktywna zawsze jako informacyjna (nie będzie blokowała operacji anonimizacji), aby zwrócić uwagę na to, że w numerze lub nazwie takiego konta mogła być użyta dana osobowa (np. akronim czy NIP kontrahenta). Po anonimizacji należałoby taką informację usunąć. W tym celu można wykorzystać funkcję specjalną: Zmiana numeru konta.

Uwaga

Gdy w powyższych opisach mowa o wszelkiego rodzaju dokumentach (handlowe, importowe, zamówienia, umowy, reklamacje i inne), na których powiązanych może być kilku różnych kontrahentów, jako: główny, docelowy, płatnik, zgłaszający itd., to weryfikacja zawsze dotyczy każdego z nich. Czyli nawet jeśli dany kontrahent znajduje się na dokumencie jako płatnik, to użytkownik zostanie o tym poinformowany.

Jeśli w wyniku weryfikacji zostanie znaleziony choć jeden z poszukiwanych rekordów, wówczas w logu pojawi się stosowna informacja. Konieczne jest tutaj, aby operator na karcie, zakładka Systemowe/ Log systemowy nie miał zaznaczonego parametru: Zamknij, gdy brak błędów. Tylko wówczas log będzie widoczny na ekranie.

Została również dodana specjalna funkcja SQL dla anonimizacji (CDN.WDR_RODOZweryfikujDokumenty), pozwalająca użytkownikom wpisywać dodatkowe warunki do kontroli przed anonimizacją (np. powiązania z własnymi obiektami innymi niż standardowe) oraz określać komunikaty wyświetlane w logu dla tych warunków.

Wykonanie operacji na karcie kontrahenta będzie skutkowało następującymi zmianami:

Uwaga

Usuwanie nie dotyczy załączników umieszczonych z Archiwum wydruków, w których mogą znajdować się dane osobowe kontrahenta. Jeśli będzie taka konieczność, to operację można wykonać samodzielnie z poziomu listy załączników, ustawiając wcześniej w filtrze właściwego kontrahenta.

Operacja usuwania jest dostępna, jeśli w konfiguracji ustawiono odpowiedni parametr ( Ogólne/ Parametry1: Nie pozwalaj na usuwanie załączników systemowych) lub operator ma uprawnienia administratora danych osobowych.

Uwaga

W przypadku anononimizacji adresu dla kontrahenta JEDNORAZOWEGO, podlega on takim samym zmianom, jak adres zwykłego kontrahenta. Z istniejących powiązań zmianom podlegają tylko wizyty handlowe oraz usunięcie lub anonimizacja powiązanej osoby. Adres taki zostaje również oznaczony na oknie jako zanonimizowany z datą wykonania operacji.

Wykonanie operacji na karcie osoby kontrahenta będzie skutkowało następującymi zmianami:

Działania z obiektami zanonimizowanymi

Ponieważ anonimizacja jest związana z ‘zapomnieniem’ danego obiektu, to oczywistym jest, że nie powinien on już być nadal wykorzystywany w systemie. W związku z tym dla obiektów zanonimizowanych wprowadzono kilka zasad:

Anonimizacja danych na obiektach księgowych

Operacja anonimizacji polega na usunięciu z systemu wszystkich danych osobowych danej osoby (kontrahenta lub osoby kontrahenta). Tym samym dane te przestaną być widoczne na dokumentach i innych obiektach systemowych.

Ponieważ dane takie jak Kod czy NIP kontrahenta mogą być wykorzystywane na obiektach księgowych, również powinny zostać usunięte. Operacja ta powinna być wykonywana po uprzednim sprawdzeniu przez użytkowników, czy jakiekolwiek obiekty i zapisy księgowe faktycznie zawierają dane do anonimizacji. Dlatego też mechanizm został udostępniony jako odrębny od całego procesu anonimizacji, w którym z góry wiadomo, że usuwane dane na pewno zawierają dane osobowe.

Obiekty, które należy zweryfikować muszą być bezpośrednio lub pośrednio powiązane z kontrahentem zanonimizowanym i są to:

Jeśli okaże się, że w powyższych zapisach został użyty Kod lub NIP kontrahenta, wówczas po wykonaniu anonimizacji należy użyć funkcji specjalnej: Anonimizacja danych księgowych dostępnej w module: Administrator (Administrator/Narzędzia/Funkcje specjalne). Po wykonaniu funkcji dane te zostaną usunięte i zastąpione danymi po anonimizacji.

Po wybraniu funkcji zostanie otwarte okno z parametrami anonimizacji danych księgowych.

Zgodnie z opisem w oknie parametrów funkcji, dotyczy ona obiektów powiązanych z kontrahentem po anonimizacji.

W aktywnym oknie, istnieje możliwość wyboru kontrahenta lub wybrania opcji: Wszyscy kontrahenci.

Uwaga

Na liście do wyboru dostępni będą tylko kontrahenci oznaczeni jako zanonimizowani. Natomiast wybór polecenia: Wszyscy kontrahenci spowoduje wykonanie operacji dla wszystkich kontrahentów zanonimizowanych, a nie dla wszystkich z bazy.

Następnie można wybrać spośród dostępnych parametrów te typy obiektów i pól, z których mają zostać usunięte dane osobowe kontrahenta.

W zależności od zaznaczeń zmianie ulegają następujące dane:

W przypadku wymiarów analitycznych, aby uniknąć duplikacji ich nazw w przypadku, gdy będzie do nich przypisanych wiele kont księgowych powiązanych do jednego kontrahenta, do nowej nazwy będzie dodawany ‘licznik’ w postaci: _1, _2, _3 itd.

Przyklad

Założono konta: 201-ABC, 202-ABC, powiązane z kontrahentem ABC. Na podstawie kont utworzono wymiary: 201-ABC, 202-ABC. Kontrahenta ABC zanonimizowano, nadano mu numer 12345. Po wykonaniu funkcji specjalnej w wymiarach powiązanych z kontami 201-ABC i 202-ABC w polu nazwa nastąpi zmiana na 12345_1 oraz ‘202-ABC’ na nową 12345_2.

Schematy księgowań

Informacje ogólne

Schematy księgowań bazują na powtarzalności pracy w księgowości. w każdym miesiącu dokumenty są księgowane w pewien powtarzalny sposób, na takie same konta księgowe. Zastosowanie mechanizmów schematów księgowań usprawnia sam proces księgowania dokumentów powodując, że dekrety na konta księgowe tworzone są w sposób automatyczny.

Schematy księgowań to szablony, według których księgowane są dokumenty wystawiane w module: Sprzedaż lub Księgowość. Budowa prostych schematów nie jest trudna, jednak zaawansowane ich stosowanie wymaga już znajomości budowy bazy danych.

Schematy są definiowane oddzielnie dla każdej funkcji w systemie i w ramach funkcji przypinane są do rodzaju dokumentu.

Definiowanie i zasady działania schematów księgowań

Okno ze schematami księgowań jest dostępne po wybraniu opcji: Schematy księgowań z menu: Narzędzia.

Okno składa się z dwóch części. w lewej części okna znajduje się lista wszystkich dostępnych w systemie schematów księgowań. Schematy te mogą być wyświetlane w układzie według numeru lub według nazwy. W prawej części okna znajduje się lista wybranych schematów przyporządkowanych do określonego typu dokumentów z określonej dziedziny. Dlatego też zawartość prawej części okna zależy od tego, jaką zakładkę pionową i jaki dokument w ramach tej zakładki zostanie wybrany.

Uwaga

W przypadku Operacji kasowych i Not memoriałowych, dla każdej operacji i noty można przyporządkować tylko jeden schemat księgowania

W oknie za schematami księgowań dokumentów dostępne są ponadto następujące ikony:

[Nowy] – służy dodawaniu nowego schematu księgowań.

[Edycja] – służy podnoszeniu zaznaczonego schematu do edycji.

[Usuń] – służy usuwaniu istniejących schematów księgowań.

[Przesuń w górę] – służy przenoszeniu schematu księgowań o jedna pozycję w górę na liście.

[Przesuń w dół] – służy przenoszeniu schematu księgowań o jedna pozycję w dół na liście.

[Przyłącz schemat] – służy przypinaniu schematów z listy wszystkich schematów do wybranego dokumentu.

[Odłącz schemat] – służy odpinaniu schematu księgowań od odpowiedniego dokumentu.

[Zamknij okno] – zamyka okno ze schematami księgowań.

[Eksport] – umożliwia eksport schematu do pliku.

[Import] – umożliwia import schematu z pliku.

Archiwalne – po zaznaczeniu parametru, na liście widoczne będą schematy, które zaznaczony mają w swojej definicji parametr: Archiwalne. Będą one prezentowane w kolorze szarym.

Podczas definiowania nowego schematu księgowania zostanie wyświetlone okno: Schemat księgowania.

Schemat księgowania, zakładka: Ogólne

Na zakładce: Ogólne, znajduje się nazwa, opis dekretu i dziennik, do którego trafiają utworzone przy pomocy schematu zapisy. W tym miejscu jest również określona data księgowania, a także można tu zaznaczyć opcję kontroli kwoty dokumentu. Opcja ta powinna być zaznaczona, jeśli schemat będzie dokonywał księgowania na konto rozrachunkowe podmiotu dla pozycji zbudowanej w oparciu o Płatność. W polu: Opis można wykorzystać zapytanie SQL.

Jeżeli na schemacie zaznaczony zostanie parametr: Archiwalny wówczas schemat nie będzie dostępny z poziomu następujących list :

Istnieje możliwość zdefiniowania warunków dla dzienników księgowań oraz dat księgowania.

Za pomocą opcji Warunki dla dziennika użytkownik może zdefiniować warunki, jakie musi spełniać dokument, aby został zaksięgowany do wskazanego dziennika księgowań.

W oknie Schemat księgowania, w sekcji Warunki dla dziennika księgowań dostępne są następujące ikony:

[Nowy] – służy dodawaniu nowego warunku dla dziennika.

[Edycja] – służy podnoszeniu zaznaczonego warunku dla dziennika do edycji.

[Usuń] – służy usuwaniu istniejących warunków dla dziennika.

Dodanie nowego warunku spowoduje wywołanie okna Warunek dla dziennika. W polu Warunek użytkownik ma możliwość wpisania warunku ręcznie lub za pomocą przycisku Konstruktor filtra . W polu Warunek dla dziennika można wykorzystać również zapytanie SQL.

Za pomocą opcji Warunki dla daty księgowania użytkownik może zdefiniować warunki, jakie musi spełniać dokument, aby został zaksięgowany pod wskazaną datą.

W oknie Schemat księgowania, w sekcji Warunki daty księgowania są następujące ikony:

[Nowy] – służy dodawaniu nowego warunku dla daty księgowania.

[Edycja] – służy podnoszeniu zaznaczonego warunku daty księgowania do edycji.

[Usuń] – służy usuwaniu istniejących warunków daty księgowania.

Dodanie nowego warunku spowoduje wywołanie okna Warunek dla daty księgowania. W polu Warunek użytkownik ma możliwość wpisania warunku ręcznie lub za pomocą przycisku Konstruktor filtra . W polu Warunek dla daty księgowania można wykorzystać również zapytanie SQL. Wybierając tę opcję należy również określić, czy wpisane zapytanie zwraca typ daty (tj. 1- data wystawienia, 2- zakupu/sprzedaży, 3- wpływu, 4- dzisiejsza) lub dokładną datę pod którą dokument ma zostać zaksięgowany.

Schemat księgowania, zakładka: Pozycje

Na zakładce znajdują się szczegółowe informacje o schemacie. Schemat księgowania jest budowany poprzez dodawanie pozycji księgowania. W oknie: Pozycja schematu księgowania, określana jest kwota i konto, na które będzie następowało księgowanie. Zarówno konta jak i kwoty mogą być określane przez tzw. definicje stałe lub zmienne (obliczane na podstawie księgowanego dokumentu) oraz wyrażenia (wzór matematyczny do obliczenia konta lub kwoty). Jeżeli do obliczenia konta używa się wyrażenia, należy zaznaczyć pole: Wyrażenie, obok definicji konta. w przypadku kwoty nie jest to konieczne, ponieważ kwota zawsze jest traktowana jak wyrażenie.

Przy konstruowaniu wyrażeń należy używać operatora: & dla sklejania tekstów oraz operatorów matematycznych do działań na liczbach:

Na pozycji schematu księgowania znajduje się parametr: Sumuj kwoty o tych samych kontach. Zaznaczenie parametru powoduje zsumowanie pozycji opartych o te same konta księgowe do jednego dekretu księgowego. Sumowanie można sparametryzować: ograniczyć dla danej pozycji schematu poprzez zaznaczenie checku: i wskazać poziom, w ramach którego odbywać się będzie sumowanie: .

Uproszczona została funkcjonalność obliczenia wartości pozycji dla danego poziomu dokumentu księgowanego. Zostało dodane pole: Poziom

.

W polu: Opis, można wykorzystać zapytanie SQL.

W zależności od typu dokumentów i sposobu obliczania kwoty dostępne są różne zmienne definiujące kwotę i konto. W poniższych tabelach jest ich pełne zestawienie.

Dokumenty handlowe (Faktury, PZ, MM itp.)
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Brutto, Netto, VAT, Wartość kaucji, Zaokrąglenie, Zaokrąglenie – plus, Zaokrąglenie – minus, Zaliczka, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność – zapłata, Należność – zaległość, Należność, Zobowiązanie – zapłata, Zobowiązanie – zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL.	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Tabeli VAT	Brutto, Brutto (stawka), Netto, Netto (stawka), VAT, VAT (stawka) *), Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Elementów	Wartość zakupu, Marża, Netto, Deprecjacja, Wartość po deprecjacji, Wartość kaucji, Koszt surowców (PW z ZP), Koszt wg kategorii (PW z ZP), Zaliczka, KGO, koszt księgowy, koszt rzeczywisty, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL.	KONTO, *MAGAZYN, *SPRZEDAŻ, *KOSZTY, *MAGKONTO, *MAGKONTOZRD, *MAGKONTODOC
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Faktury importowe
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność – zapłata, Należność – zaległość, Należność, Zobowiązanie – zapłata, Zobowiązanie – zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL.	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Elementów	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *MAGAZYN, *SPRZEDAŻ, *KOSZTY, *MAGKONTO, *MAGKONTOZRD, *MAGKONTODOC
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

SAD, SAD składu celnego
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Wartość dostawy, Koszt transportu zagranicznego, Koszt transportu krajowego, Cło, Akcyza, VAT, Proforma, Opłata manipulacyjna, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) *URZĘDU-1,* URZĘDU-2, *URZĘDU-3, *URZĘDU-4 + konta definiowane
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność – zapłata, Należność – zaległość, Należność, Zobowiązanie – zapłata, Zobowiązanie – zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL.	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) *URZĘDU-1,* URZĘDU-2, *URZĘDU-3, *URZĘDU-4 + konta definiowane
Tabeli VAT	Brutto, Brutto (stawka), Netto, Netto (stawka), VAT, VAT (stawka) *), Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) *URZĘDU-1,* URZĘDU-2, *URZĘDU-3, *URZĘDU-4 + konta definiowane
Elementów	Wartość dostawy, Koszt transportu zagranicznego, Koszt transportu krajowego, Cło, Akcyza, VAT, Proforma, Opłata manipulacyjna, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *MAGAZYN, *SPRZEDAŻ, *KONTO, *MAGKONTO, *MAGKONTOZRD, *MAGKONTODOC
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA
Kwot	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO

Dokumenty Środków Trwałych
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Środków trwałych	Amortyzacja podatkowa, Umorzenie, Podstawa bilansowa, Podstawa podatkowa, Amortyzacja przyspieszona, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *GŁÓWNE, *UMORZENIE, *AMPOD, *AMNIEPOD, *STANKST
Opisu analitycznego	Wartość bilansowa, Wartość podatkowa, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *GŁÓWNE, *UMORZENIE, *AMPOD, *AMNIEPOD, *STANKST, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Kasa / Bank
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Zapisów kasowych/bankowych	Kwota, Pozostaje, Zapłata, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTO, *KONTOREJ, *KONTOPRZEC
Płatności	Płatność, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy), *BANK, *KONTOREJ, *KONTOPRZEC, + konta definiowane
Rozliczeń	Rozliczenie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTO, *KONTOREJ, *KONTOPRZEC, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy), *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

HR
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Płac	Etaty_, Umowy_, Zasiłki_, NpDodatki_, NpPotrącenia_, Inne_, Funkcje księgowe, zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4
Zestawienia płac	Brutto, Zaliczka podatku, Ubezpieczenie zdrowotne, Ubezpieczenia emerytalne (pracownik), Ubezpieczenia emerytalne (firma), Ubezpieczenia rentowe (pracownik), Ubezpieczenia rentowe (firma), Ubezpieczenia chorobowe, Ubezpieczenia wypadkowe, Fundusz pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Prac., Fundusz Emerytur Pomostowych, Podstawa składek ZUS od składników w walucie obcej, Podstawa podatku od składników w walucie obcej, PPK pracobiorcy, PPK pracodawcy, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4
Płatności	Zapłata_PRC, Zaległość_PRC, Płatność_PRC, Funkcje księgowe, zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4
Opisu analitycznego	Wartość, Koszt całkowity, Brutto, netto, Podatek, ZUS pracodawcy, ZUS pracobiorcy, PPK pracobiorcy, PPK pracodawcy, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Deklaracje (PIT-4, PIT-8, DRA, VAT-7)
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Kwot z deklaracji	PIT-4: Kwota pobranego podatku, Kwota potrąconego wynagrodzenia PIT-8: Podatek razem, kwota potrąconego wynagrodzenia DRA: Emerytalne finansowane przez budżet, Emerytalne finansowane przez PFRON, Rentowe finansowane przez budżet, Rentowe finansowane przez PFRON, Chorobowe finansowane przez PFRON, Wypadkowe finansowane przez PFRON, Wynagrodzenie dla płatnika od świadczeń z ub. chorobowego, Wynagrodzenie dla płatnika od ub. zdrowotnego, Kwota składki na FP, Kwota składki na FGŚP, Kwota składki na FEP PPK: PPK pracobiorcy, PPK pracobiorcy- obowiązkowe, PPK pracobiorcy- dobrowolne, PPK pracodawcy, PPK pracodawcy- obowiązkowe, PPK pracodawcy- dobrowolne VAT-7: Podatek należny razem, Podatek naliczony – Środki Trwałe, podatek naliczony – pozostałe, Podatek naliczony – Środki Trwałe i pozostałe towary, Korekta podatku naliczonego – Środki Trwałe, Korekta podatku naliczonego – pozostałe, Podatek naliczony do odliczenia, Kwota podatku podlegającego wpłacie do US, Suma zaliczek wpłaconych, dot. kwartału rozliczeniowego (VAT-7D), Kwota nadpłaty za poprzedni kwartał (VAT-7D), Do zapłaty – różnica między należnym zobow. a sumą zaliczek (VAT-7D), Nadpłata – różnica między sumą zaliczek a należnym zobow. (VAT-7D), Kwota zwrotu na rachunek bankowy, Kwota do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy, Zaokrąglenie, Zaokrąglenie podatku należnego, Zaokrąglenie podatku naliczonego Inne: CIT – 2 CIT-8, PIT-4, PIT-4R, PIT-8A, PIT-8AR, DG-1, F-01/I-01, JPK_FA, JPK_KR, JPK_MAG, JPK_VAT, JPK_WB Funkcje księgowe, zmienna…, Zapytanie SQL	Konto, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD
Płatności	Urząd Skarbowy: Zapłata, Zaległość, Płatność ZUS: Ubezpieczenie zdrowotne (Zapłata, Zaległość, Płatność), Ubezpieczenie społeczne (Zapłata, Zaległość, Płatność), Fundusz Pracy + FGŚP (Zapłata, Zaległość, Płatność), Fundusz Emerytur Pomostowych (Zapłata, Zaległość, Płatność) PPK: Zapłata, Zaległość, Płatność	Konto, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4
Opis analityczny	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Noty memoriałowe
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Rozchód-suma, Przychód-suma, Symbole kwot zdefiniowane w menu: Księgowość/Noty memoriałowe/Symbole kwot, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy), *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4, * BANK, + konta definiowane
Elementów	Wartość, Przychód, Rozchód, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytania SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy), *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5 + konta definiowane
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność-zapłata, Należność-zaległość, Należność, Zobowiązanie-zapłata, Zobowiązanie-zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy), *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4, *BANK
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Noty odsetkowe
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Rozchód-suma, Przychód-suma, Koszt upomnienia, Kwota odsetek, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Elementów	Kwota odsetek, Kwota zaległa, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność-zapłata, Należność-zaległość, Należność, Zobowiązanie-zapłata, Zobowiązanie-zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Zlecenia kompletacji/dekompletacji
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Koszt rzeczywisty zlecenia, Koszt ewidencyjny zlecenia, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO
Elementów	Koszt rzeczywisty składników, Koszt ewidencyjny produktów, Koszt rzeczywisty produktów, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *MAGAZYN, *KOSZTY
Składników	Koszt rzeczywisty, Funkcje księgowe zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *MAGAZYN, *KOSZTY
Produktów	Koszt ewidencyjny, Koszt rzeczywisty, Funkcje księgowe, zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *MAGAZYN, *KOSZTY
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Zlecenie produkcyjne
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Odchylenie_kosztu_surowca, Odchylenie_kosztu_ewidencyjnego, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	*KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Surowców	Koszt_surowca_finalny, Koszt_surowca_półproduktów_własnych, Koszt_surowca_półproduktów_obcych, Koszt_ewidencyjny_finalny, Koszt_ewidencyjny_półproduktów_własnych, Koszt_ewidencyjny_półproduktów_obcych, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	*KONTO
Produktów	Koszt_surowca_finalny, Koszt_surowca_półproduktów_własnych, Koszt_surowca_półproduktów_obcych, Koszt_ewidencyjny_finalny, Koszt_ewidencyjny_półproduktów_własnych, Koszt_ewidencyjny_półproduktów_obcych, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTO-KATEGORII
Kategorii kosztów	Koszt finalny, Koszt półproduktów własnych Koszt półproduktów obcych, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTO-KATEGORII
Kategorii kosztów produktów	Koszt produktu finalnego, Koszt_ półproduktu własnego, Koszt półproduktu obcego, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT1, * KONTOKNT-2 + konta definiowane
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Delegacje
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność-zapłata, Należność-zaległość, Należność, Zobowiązanie-zapłata, Zobowiązanie-zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL…	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy), *PRACOWNIK-1, *PRACOWNIK-2, *PRACOWNIK-3, *PRACOWNIK-4, *PRACOWNIK-5, *URZĄD-1, *URZĄD-2, *URZĄD-3, *URZĄD-4, * BANK
Wydatków	Wartość, Diety, Noclegi, Przejazdy, Konsumpcja, Inne wydatki, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	*KONTO
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Różnice kursowe
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Kwota, Kwota dodatnia, Kwota ujemna, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTODOK, *KONTOPLUS, *KONTOMINUS
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

KBN (Kompensata braków i nadwyżek)
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Kompensata, Wartość niedoborów, Wartość nadwyżki, Różnica po kompensacie (RW), Różnica po kompensacie (PW), Niedobór zawiniony, Niedobór niezawiniony, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL…	KONTO
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność-zapłata, Należność-zaległość, Należność, Zobowiązanie-zapłata, Zobowiązanie-zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Elementów	Kompensata, Wartość niedoborów, Wartość nadwyżki, Różnica po kompensacie (RW), Różnica po kompensacie (PW), Niedobór zawiniony, Niedobór niezawiniony, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL…,	KONTO
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

Prolongaty
Oblicz dla:	Zmienne dla kwoty:	Zmienne dla konta:
Nagłówka	Koszt upomnienia, Kwota odsetek, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Płatności	Zapłata, Zaległość, Płatność, Należność-zapłata, Należność-zaległość, Należność, Zobowiązanie-zapłata, Zobowiązanie-zaległość, Zobowiązanie, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Elementów	Kwota odsetek, Kwota zaległa, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, *KONTOKNT-1 (odbiorcy), *KONTOKNT-2 (dostawcy) + konta definiowane
Opisu analitycznego	Wartość, Funkcje księgowe, Zmienna…, Zapytanie SQL	KONTO, @KATEGORIA, @CENTRUM, @LOKALIZACJA, @KONTR. DOCELOWY, @PROJEKT, @WYMIAR UŻYTKOWNIKA

*) Jako stawkę należy podać symbol stawki podatku VAT zdefiniowany w konfiguracji (zwykle symbole są oznaczane literami A, B, C …)

**) Każda zmienna Płac (oprócz Zasiłków oraz Nieopodatkowanych potrąceń) ma 13 wariantów: Brutto, Podatek, Zdrowotne, Emer_prac, Emer_fir, Rent_prac, Rent_fir, Chorobowe, Wypadkowe, Netto Fundusz, FGŚP, Etaty_FEP. Aby otrzymać pełną nazwę zmiennej, należy jeden z powyższych symboli „dokleić” do nazwy z tabeli. Nieopodatkowane dodatki nie mają wariantu: Podatek.

Uwaga

Jeżeli zostanie zaksięgowany zapis kasowy/bankowy w oparciu o kwotę “Rozliczenie”, obliczaną dla rozliczeń, a następnie rozrachunek zostanie usunięty, dekret ten nie będzie brał ponownego udziału w żadnym rozrachunku. W celu ponownego rozrachowania dekretu należy skasować zapis księgowy powiązany z raportem kasowym i ponowie raport zaksięgować.

Zaleca się księgowanie zapisów kasowych/bankowych w oparciu o “Kwotę” obliczaną dla Kasy.

Pobieranie danych przy zmiennych dla konta:

Konta definiowane dostępne w schematach księgowych mają następujące znaczenie:

Z wymienionych zmiennych i kont zostaje utworzony klasyczny dekret księgowy dla określonego typu dokumentu. Program rozpoznaje typ transakcji i kontrahenta i korzystając ze schematu podstawia w miejsce zmiennych odpowiednie kwoty i konta.

Dodając nowy schemat księgowania należy wypełnić również pole: Opis. Tekst, który zostanie wpisany obok przycisku pojawiać się będzie przy każdej automatycznie zaksięgowanej linijce jako komentarz. Pod przyciskiem kryją się dodatkowe zmienne:

Dzięki tym funkcjom komentarz do księgowań będzie wzbogacony o dodatkowe, użyteczne informacje inne dla każdego księgowanego dokumentu.

Uwaga

W schematach księgowań przy księgowaniu płatności można wybrać konkretne konto, konto dostawcy, konto odbiorcy. Istnieje również możliwość, aby numer konta budować jako wyrażenie. Konto wpisane za pomocą wyrażenia może zostać automatycznie założone. Np. jeżeli w schemacie księgowań zostanie dodana a pozycja:

‘202-‘&Knt_Akronim

to w takim przypadku, przy księgowaniu takim schematem dokumentów dotyczących kontrahenta (dostawcy), na którego karcie brak określonego konta, system założy nowe konto analityczne do konta syntetycznego 202 uzupełnione akronimem kontrahenta.

Uwaga

Aby konto zostało podpięte we właściwy sposób na karcie kontrahenta, w polu: Załóż konto należy wybrać odpowiednią definicję.

Aby rozrachunki były wykonywane w sposób prawidłowy, kwota księgowana na konto rozrachunkowe podmiotu musi być zbudowana w oparciu o Oblicz dla: Płatności, Kwota: Płatność (Należność, Zobowiązanie). Wartość w polu: Kwota nie może być w tym przypadku wyliczana na podstawie wyrażenia SQL.

Dodatkowo, do obliczania kwoty można również użyć dowolnych zmiennych zdefiniowanych w systemie Comarch ERP XL, jak również funkcji księgowych:

Wymienione funkcje księgowe uwzględniają zapisy znajdujące się w Buforze.

Funkcja SQL

Funkcja SQL daje najwięcej możliwości przy użyciu jej w wyrażeniu obliczającym kwotę lub konto w schemacie księgowań. Funkcja ta pozwala na wykonanie dowolnego zapytania zgodnego z językiem SQL i pobranie jego wyniku, jako kwoty lub numeru konta do zaksięgowania.

SQL (wyrażenie_tekstowe)

wyrażenie_tekstowe – dowolne wyrażenie zgodne ze składnią Clariona for Windows zwracające jako wynik tekst, będący poprawnym zapytaniem SQL.

Dostępne są pola z niektórych tabel jako zmienne. Aby z nich skorzystać, trzeba zapisać je poza stałą tekstową np.

SELECT MAX (KAZ_Kwota) WHERE KAZ_KNTNumer= ‘& KNT_GIDNumer

Podczas edycji wyrażenia w oknie: Zapytanie SQL, należy pominąć apostrofy, a nazwę pola należy poprzedzić znakiem: @.

Dzięki możliwości korzystania z pól, schemat księgowania działa „kontekstowo” – zapytanie skierowane do bazy może w warunku (sekcji WHERE) ograniczyć rezultat np. do wierszy odpowiadających bieżącemu dokumentowi, kontrahentowi itp.

Ograniczenia funkcji SQL:

W zależności od tego, jaki dokument jest w danym momencie księgowany (predekretowany), można jako zmiennych użyć w wyrażeniu funkcji SQL pól kilku tabel. Użycie pola z innej tabeli spowoduje błąd w czasie predekretacji.

Lista dostępnych pól jest ograniczona dodatkowo przez sposób obliczania danego składnika schematu księgowania (pole: Oblicz dla – jeżeli kwota budowana jest na podstawie tabeli VAT, użycie pola z tabeli TraElem nie spowoduje błędu, ale da przypadkowy wynik).

Lista tabel, z których pola można wykorzystać jako zmienne:

Dokumenty handlowe (faktury, PZ, MM itp.)
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	TraNag, TrnOpisy, KntKarty
Płatności	TraNag, TrnOpisy, KntKarty, TraPlat
Tabeli VAT	TraNag, TrnOpisy, KntKarty, TraVat
Elementów	TraNag, TrnOpisy, KntKarty, TraElem, TraSElem, TwrKarty
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSElem, TraNag

Faktury importowe
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	ImpNag, KntKarty
Płatności	ImpNag, KntKarty, TraPlat
Tabeli VAT	TraNag, TrnOpisy, KntKarty, TraVat
Elementów	ImpNag, KntKarty, ImpEem, TwrKarty
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSElem, ImpNag

SAD, SAD składu celnego
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	SadNag, KntKarty
Kwot	SadNag, KntKarty, SadKwoty
Tabeli VAT	SadNag, KntKarty, TraVat
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSElem, SadNag

Dokumenty środków trwałych
Oblicz dla:	Pola z tabel
Środków trwałych	SrtHistNag, SrtHistElem, SrtKarty
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSElem, SrtHistNag

HR
Oblicz dla:	Pola z tabel
Płac	PikNag, PikElem, PikKwoty
Zestawienia Płac	PikNag, PikElem, PikKwoty
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, PikNag

Kasa / Bank
Oblicz dla:	Pola z tabel
Kasy	Zapisy, Raporty, KnyKarty/PrcKarty *)
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, Zapisy

Noty memoriałowe
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	MemNag
Elementów	MemNag, MemElem
Płatności	MemNag, TraPlat, KntKarty/PrcKarty *)
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, MemNag

Noty odsetkowe
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	UpoNag
Płatności	UpoNag, TraPlat, KntKarty
Elementów	UpoNag, UpoElem
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, UpoNag

Zlecenia
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	ZlcNag
Elementów	ZlcNag, ZlcElem, TwrKarty
Składników	ZlcNag, ZlcElem, TwrKarty
Produktów	ZlcNag, ZlcElem, TwrKarty
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, ZlcNag

Delegacje
Oblicz dla:	Pola z tabel
Płatności	Delegacje, PrcKarty, TraPlat
Wydatków	Delegacje, PrcKarty, Slowniki, WydatkiPracownikow
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, Delegacje

Różnice kursowe
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	RozniceKursowe
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSelem, RozniceKursowe

KBN (Kompensata braków i nadwyżek)
Oblicz dla:	Pola z tabel
Nagłówka	KBNNag
Płatności	KBNNag, TraPlat, KntKarty, PrcKarty
Elementów	KBNNag, KBNElem
Opisu analitycznego	OpisWymElem, OpisWymSElem, KBNNag

*) Na zapisie kasowym jako podmiot może znaleźć się kontrahent lub pracownik. w zależności od tego dostępne są albo pola z tabeli KntKart, albo PrcKarty.

We wszystkich dokumentach za wyjątkiem listy płac istnieje możliwość wprowadzania ujemnych wartości podczas definiowania opisu analitycznego.

Przyklad

Księgowanie kwoty netto z faktury zaliczkowej.

Celem takiego schematu jest zaksięgowanie kwoty netto pochodzącej z faktury zaliczkowej razem z fakturą sprzedaży.

Schemat:

Poz.	Konto WN	Konto MA	Kwota	Opis
1.		731-01	Netto	Netto
2.		220-01	VAT	VAT
3.	*ODBIORCA		Płatność	Płatność
4.	731-01	310-01	Wartość zakupu	Koszty
5.	854-01	730-01	SQL('select sum(trn_nettor) from cdn.trarozliczzal join cdn.tranag on trn_gidtyp = trz_zaltyp and trn_gidnumer = trz_zalnumer where trz_kontyp= '&trn_gidtyp&' and trz_konnumer= '&trn_gidnumer)	Netto zaliczkowej

Schemat ten opiera się na powiązaniu faktury zaliczkowej z końcową fakturą sprzedaży poprzez tabelę Tra_RozliczZal

.

Import/Eksport schematów księgowych

Funkcje importu i eksportu schematów księgowych dostępne są z poziomu okna: Schematy księgowań dokumentów uruchamianego z menu: Narzędzia/Schematy księgowań. Do wywołania funkcji służą przyciski [Eksport] oraz [Import]. Rozwijane menu dostępnych opcji pozwala na wybór:

Przy eksporcie:

Przy imporcie:

W momencie uruchamiania eksportu/importu podpowiadane są ścieżki dotyczące eksportu/importu schematów. Można je zdefiniować w konfiguracji komputera na zakładce: Wymiana danych w sekcji: Schematy księgowe.

Parametr Data księgowania

Opisując funkcjonalność schematów księgowań wspomnieć należy, iż od wersji 2019.0 Systemu, na zakładce Księgowość- Dekretacja dokumentów, zostało wprowadzone pole „Data księgowania”. Pole to umożliwia zaksięgowanie dokumentu pod dowolną datą, która może być różna od daty wynikającej ze schematu księgowego.

Parametr „Data księgowania” jest dostępny do edycji dla tych Operatorów, którzy mają przyznane uprawnienie „Modyfikacja daty księgowania na niezaksięgowanym dokumencie”.

Pole „Data księgowania” dodano na dokumentach magazynowych i handlowych, dokumentach dotyczących środków trwałych, listach płac, delegacjach, notach memoriałowych, upomnieniach, oraz deklaracjach. Parametr został dodany również na dokumentach not memoriałowych „zwykłych”, ale nie został dodany na dokumentach uproszczonych not memoriałowych (UNM).

Jeżeli parametr „Data księgowania”, zostanie zaznaczony oraz wskazana zostanie data księgowania, która będzie różna od daty wynikającej ze schematu księgowego, wówczas dokument zostanie zaksięgowany zgodnie z datą księgowania wskazaną na dokumencie.

Jeżeli parametr „Data księgowania” nie zostanie zaznaczony, wówczas działanie Systemu nie zmieni się- dokument zostanie zaksięgowany zgodnie z datą wynikającą ze schematu księgowego. Pole „Data dokumentu” zostanie uzupełnione datą zgodnie ze schematem księgowań.

Księgując dokumenty z listy dokumentów również możliwe jest wskazanie daty, pod którą ma powstać dekret księgowy.

W sekcji „Zastosuj datę”, możliwe jest wskazanie następujący wariantów:

Zmienne

Zmienne są to wyrażenia obliczające dowolne wartości liczbowe, w oparciu o zapisy na kontach. Stanowią one podstawowe narzędzie pozyskiwania prostych informacji, zarówno dla kierownictwa firmy, jak i dla pracowników księgowości. Zmienne mogą też pełnić pomocną rolę w księgowaniach okresowych.

Aby wyświetlić okno: Zmienne, należy wybrać funkcję: Zmienne, z menu: Księgowość.

Aktywne okno składa się z dwóch zakładek: Ogólne i Centrum, na których znajdują się zmienne w podziale na nazwę, opis i wartość w danym okresie obrachunkowym (dostępne dla wszystkich lub dostępne dla centrum, do którego jest podpięty operator).

Archiwalne – po zaznaczeniu parametru, na liście widoczne będą zmienne, które zaznaczony mają parametr: Archiwalne. Będą one prezentowane w kolorze szarym.

Karta pojedynczej zmiennej składa się z dwóch zakładek.

Zmienna, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajduje się nazwa zmiennej i jej opis. Dodatkowo na tej zakładce określane jest, czy dla danej zmiennej będzie stosowany bufor.

Naciśnięcie przycisku: , spowoduje wyświetlenie listy wyboru zawierającej trzy podfunkcje: funkcje konta, funkcje klasy konta oraz wartość pozycji zestawienia. Funkcje klasy konta i funkcje konta zawierają formuły:

Natomiast, jeżeli zostanie wybrana wartość pozycji zestawienia, do wyboru zostaną wyświetlone dostępne zestawienia księgowe.

Jeżeli potrzebne jest bardziej skomplikowane wyrażenie, to do wpisanego wyrażenia można dodać nowe elementy. w tym celu należy naprowadzić wskaźnik myszy na pole: Wyrażenia i nacisnąć jej prawy klawisz. w wyniku tych kroków otworzy się ta sama lista, z której korzystano wcześniej. Należy powtórzyć czynność wybierania opcji z listy, przy czym można wybrać dowolną formułę oraz dowolne konto. Druga wybrana formuła zostanie doklejona do pierwszej, a między nimi zostanie wyświetlony operator dodawania „+”. Operator ten można zmienić ręcznie na: *(mnożenie), –(odejmowanie), /(dzielenie), jeżeli zachodzi taka konieczność.

Korzystając z listy można budować bardzo proste albo bardzo złożone wyrażenia.

Prostym wyrażeniem jest np. PSD(221) zwracające wartość salda debet konta 221-VAT naliczony.

Do złożonych zaliczane jest wyrażenie obliczające wielkość kosztów przypadających na dział sprzedaży, wg klucza udziału sprzedaży tego działu w sprzedaży ogółem: ODT(‘411’)*(OCT(‘731-01’)/OCT(‘731’)).

– po zaznaczeniu parametru i naciśnięciu ikony: Warunki dekretów zostaje otwarte okno: Warunek dekretów, gdzie należy uzupełnić wartości dla atrybutów i/lub wymiarów analitycznych.

Jeżeli zmienna zostanie oznaczona parametrem Warunki dekretów, to do jej wyliczenia zostaną pobrane tylko te zapisy księgowe, które zostały opisane za ich pomocą.

Kwoty opisu analitycznego – parametr pojawia się po zaznaczeniu parametru: Warunki dekretów i zasada jego działania jest analogiczna jak tego parametru, przy czym warunki budowane są w oparciu o wymiary. Po zdefiniowaniu warunku i zaznaczeniu parametru: kwoty opisu analitycznego brane do wyliczeń są tylko te wartości, które pochodzą z zapisów spełniających utworzony warunek.

Zmienna, zakładka: Wartości

Na zakładce wyświetlona jest wartość zmiennej przeliczona dla pewnego okresu czasu. Znajdują się tu ikony:

[Usuń wartość zmiennej] – służy do usuwania zapisów z okna.

[Oblicz wartość zmiennej] – służy do obliczania i wpisywania do okna wyniku działania zmiennej.

Uwaga

Dla działania funkcji: Oblicz wartość zmiennej, istotny jest okres, jaki zostanie określony w oknie: Ustaw daty działania funkcji księgowych (otwieranym po wybraniu funkcji: Daty obliczeń, z menu: Księgowość). Jeżeli uruchomione zostaną obliczenia, następnie zmieniony zostanie okres na inny i ponownie nastąpi uruchomienie obliczenia, to otrzymane wyniki będą się zapewne różnić. Program zapisze oba wyniki na zakładce Wartości okna: Zmienne.

Jeżeli okres nie zostanie zmieniony, wówczas nowy wynik zostanie zapisany w miejscu poprzedniego.

Klucze podziałowe

Klucze podziałowe wprowadzono z myślą o umożliwieniu, za pomocą warunków SQL zdefiniowanych przez Użytkownika, podziału kosztów wydziałowych i pomocniczych na poszczególne konta, np. możliwe jest rozdzielenie kosztów produkcji podstawowej (wydziałowych i pomocniczych) na konta związane z produktem. Dzięki kluczom każdą kwotę będącą kosztem produkcji można podzielić na części proporcjonalnie do wartości poszczególnych współczynników wchodzących w skład klucza. Realizacja kluczy ma zastosowanie w księgowaniach okresowych. a zatem rozliczanie produkcji przy pomocy kluczy podziałowych możliwe jest za pomocą księgowań okresowych.

Na każdej pozycji księgowania okresowego istnieje możliwość rozbicia obliczonej kwoty wg wskazanego klucza podziałowego. Aby rozbić obliczoną kwotę, wyrażenie, które ją definiuje należy pomnożyć przez predefiniowaną zmienną. w polach obliczających konto istnieje możliwość użycia zmiennych oznaczających identyfikator współczynnika.

Lista kluczy podziałowych

Lista kluczy podziałowych zostanie wyświetlone po wybraniu z menu: Narzędzia, funkcji: Klucze podziałowe.

W oknie znajdują się pola i funkcje:

[Nowy] – umożliwia dodanie nowego klucza. Opis okna znajduje się w rozdziale: Klucz podziałowy.

[Karta] – umożliwia edycję klucza podziałowego.

[Usuń] – usuwa klucz podziałowy z listy.

Archiwalne – po zaznaczeniu parametru, na liście widoczne będą klucze, które zaznaczony mają parametr: Archiwalny. Będą one prezentowane w kolorze szarym.

Klucz podziałowy

Klucz podziałowy, zakładka: Ogólne

Na zakładce wskazuje się typ klucza – możliwy jest wybór typu: SQL (wtedy rozbicie nastąpi w oparciu o zdefiniowane warunki SQL) lub typu: Elementy (wtedy rozbicie nastąpi w oparciu o podane współczynniki). w oknie wskazuje się również nazwę i opis dla klucza.

Klucz podziałowy, zakładka: Parametry

Na zakładce określa się parametry, używane w zapytaniu SQL, stanowiącym klucz podziałowy (jeżeli wybrano typ: SQL).

Klucz podziałowy, zakładka: SQL

Na zakładce wprowadza się zapytanie SQL, stanowiące klucz podziałowy. Zakładka aktywna jeśli wybrano typ: SQL.

Klucz podziałowy, zakładka: Elementy

Na zakładce określa się współczynniki, w oparciu o które zostanie rozbita kwota do zaksięgowania. Współczynniki te sumowane są do 100%. Zakładka aktywna, jeśli wybrano typ: Elementy.

Księgowanie okresowe

Księgowanie okresowe to dodatkowe narzędzie w module: Księgowość, systemu Comarch ERP XL pozwalające na automatyzację pracy w księgowości związanych z wykonywaniem powtarzalnych cyklicznie księgowań miesięcznych, kwartalnych, rocznych itp. Funkcja polega na zdefiniowaniu schematów księgowań, które służą do wielokrotnego księgowania określonych kwot na określone konta księgowe. Księgowania okresowe używane są najczęściej do przeksięgowywania sald i/lub obrotów jednych kont na inne. Takie księgowania nie są powiązane bezpośrednio z żadnym zdarzeniem gospodarczym, dlatego nie można ich zastąpić mechanizmem schematów księgowych, które wymagają przypięcia do dokumentu. Najczęściej wykorzystywane są na koniec miesiąca do przeksięgowywania kosztów oraz rozliczenia podatku VAT. Umożliwiają również stworzenie schematu pozwalającego na przeksięgowanie przychodów, kosztów na wynik finansowy.

Aby otworzyć okno z listą księgowań okresowych należy wybrać funkcję: Księgowania okresowe z menu: Narzędzia. Okno to składa się z dwóch zakładek.

Na zakładce: Wszystkie, znajduje się lista wszystkich przygotowanych schematów księgowań.

Zawartość zakładki nie zmienia się (z wyjątkiem sytuacji, w których dodany zostanie nowy schemat).

Na zakładce: Dzisiejsze, znajdują się schematy, które są gotowe do zastosowania w bieżącym dniu. Lista księgowań zakładki jest ruchoma i zmienia się w zależności od upływu czasu i wykonywanych działań.

Jeżeli odznaczymy parametr: Archiwalne, to lista zostanie zawężona tylko do aktywnych księgowań okresowych.

W momencie dodawania nowego schematu księgowań zostanie otworzone okno: Księgowanie okresowe.

Zakładka: Ogólne

Na zakładce znajduje się nazwa, numer dokumentu oraz opis .

Dziennik – dziennik księgowań, w którym mają się pojawiać zapisy księgowe wygenerowane schematem księgowań okresowych.

Bufor – wybranie opcji: Tak, oznacza, że wielkości, które będą podlegać przeksięgowaniu będą liczone w oparciu o wszystkie zapisy (KG i bufora), a wybranie opcji: Nie, będzie oznaczać, że księgowane będą tylko zapisy zatwierdzone (w Księdze Głównej).

Opis dekretu – w polu można skorzystać z makr: @NAZWA, @NUMER, @OPISD, lub zbudować zapytanie SQL., które zwróci odpowiedni opis.

Wg. harmonogramu pozycji – zaznaczenie tego parametru powoduje usunięcie z nagłówka księgowania okresowego opcji: Generuj co, Następna generacja, Okres ważności. Parametry te należy uzupełnić wówczas na pozycji księgowania okresowego.

Generuj co – częstotliwość, z jaką ma być generowane księgowanie. Podawana jest ilość dnia lub tygodni lub miesięcy.

Następna generacja – data, począwszy od której przeprowadzane będzie księgowanie.

Okres ważności – wyznacza zakres dat, w jakim księgowanie okresowe ma być wykonywane.

Archiwalny – parametr służy do oznaczania księgowań okresowych, które nie są już wykorzystywane. Księgowanie oznaczone tym parametrem będzie widoczne na oknie księgowań okresowych opcjonalnie po zaznaczeniu tego samego parametru z poziomu listy.

Przypomnij – zaznaczenie parametru powoduje otwarcie Listy pracowników, na której należy wskazać pracownika odpowiedzialnego za wykonanie danego księgowania. Jeżeli pracownik zostanie przypisany, wówczas uaktywni się dodatkowa zakładka: Przypomnienie

Kopiowanie atrybutów na dekrety – po zaznaczeniu tego parametru Atrybuty przypisane na pozycjach KO zostaną skopiowane na dekrety powstałe do tego dokumentu. Definiowanie kopiowania tych atrybutów następuje z poziomu modułu Administrator przy użyciu opcji „Kopiowanie atrybutów z pozycji księgowania okresowego na pozycje zapisów księgowych”. Ustawienie parametry na zakładce Ogólne przenoszone jest na pozycje księgowania okresowego.

Generuj Uproszczoną Notę Memoriałową – uruchomienie księgowania okresowego z zaznaczonym parametrem skutkuje, poza utworzeniem odpowiedniego dekretu, jednoczesnym wygenerowaniem noty. Wygenerowana w ten sposób nota zostaje powiązana z dekretem. Z poziomu listy zapisów księgowych udostępniony został podgląd obu obiektów związanych z dekretem: zarówno definicji księgowania, jak i dokumentu UNM.

Zakładka: Pozycje

Na zakładce istnieje możliwość wprowadzenia pozycji odpowiadających pojedynczym dekretom.

Nową pozycję dodaje się przyciskając przycisk: [Nowy]. Zostanie wyświetlone okno: Pozycja księgowania okresowego.

W zależności od ustawienia parametru: Wg harmonogramu pozycji, na zakładce: Ogólne księgowania okresowego, w oknie Pozycja księgowania okresowego aktywne są różne pola.

Parametr: Wg harmonogramu pozycji odznaczony:

W polu: Oblicz dla, istnieje możliwość wprowadzenia maski konta o maksymalnej długości 30 znaków, w oparciu o którą będzie generowane księgowanie. Maska konta może zawierać dwa rodzaje znaków:

„*” – zastępuje dowolną ilość znaków,

„?” – zastępuje jeden znak.

Maska konta pozwala na dokonanie przeksięgowań z wielu kont na jedno lub na wiele kont (na koncie docelowym podaje się wtedy wyrażenie obliczające konto zawierające zmienną: Konto, odwołującą się do bieżącego konta zgodnego z maską wprowadzoną w polu: Oblicz dla).

Zaznaczenie pola: Filtr SQL spowoduje wydłużenie pola: Oblicz dla, tak, aby można było wpisać dowolnie długi tekst. Tekst ten musi być poprawnym wyrażeniem SQL.

Uwaga

Możliwe jest rozbicie księgowania za pomocą klucza podziałowego. Aby użyć takiego klucza należy nacisnąć przycisk i wybrać klucz z otwartej listy.

W części okna dotyczącego kwot należy wskazać jaka wartość i z jakiego konta (liczona dynamicznie) będzie księgowana. Do wyliczenia kwoty można posłużyć się wyrażeniem lub zmienną – pozostałe opcje są nieaktywne. Jeżeli wcześniej nie zdefiniowano żadnej zmiennej potrzebnej do obliczenia wartości można skonstruować odpowiednie wyrażenie, wykorzystując pojawiającą się po wybraniu odpowiedniej funkcji wyrażenia listę.

Opcje te dostępne są po wcześniejszym wybraniu odpowiedniej funkcji dostępnej pod ikoną: :

Funkcję konta – wysokość kwoty liczona w oparciu o obroty, salda, per saldo itp. konkretnego konta księgowego.

Funkcję klasy konta – wysokość kwoty liczona w oparciu o obroty, salda, per saldo itp. konkretnej klasy konta.

Funkcję bieżącego kont – jeżeli pole: Oblicz dla, będzie wypełnione, w menu: Wyrażenie, obok opcji: Funkcje konta i Funkcje klasy konta, zostanie wyświetlona opcja: Funkcja bieżącego konta, co pozwoli na wpisanie do pola określającego kwotę jednej z funkcji: ODT(Konto), PSD(Konto) itp. Funkcja (Konto) odwołuje się do maski konta wprowadzone w polu: Oblicz dla. Jeżeli pole: Oblicz dla, jest puste, opcja: Funkcje bieżącego konta, jest nieaktywna.

Wyrażenie SQL – można tu zastosować wyrażenie obliczające konto. w wyrażeniu tym można stosować zmienna konto, o ile wypełniono wcześniej pole: Oblicz dla, Funkcję SQL oraz operatory, podobnie jak przy określaniu konta na schematach księgowych.

Następnie, w części dotyczącej określania kont księgowych należy wybrać konta księgowe po stronie Winien i Ma, na które będzie księgowana dynamicznie wyliczona kwotę w oparciu o wyrażenie wskazane powyżej dane. Zaznaczenie w tym miejscu pola: Wyrażenie, przy którymkolwiek z kont powoduje wydłużenie pola z numerem konta. Pozwala to na wpisanie dowolnie długiego wyrażenia (do 2000 znaków) oraz uaktywnienie pola: Załóż konto.

Po wpisaniu wszystkich informacji należy zatwierdzić nowy schemat przyciskiem: [Zapisz zmiany].

Parametr: Wg harmonogramu pozycji zaznaczony:

Jeżeli parametr: Wg. harmonogramu pozycji jest zaznaczony, to w obszarze dotyczącym kwoty możliwe jest zaznaczenie dwóch dodatkowych opcji: Kwota do zaksięgowania lub Dekret.

Jeżeli wybrana zostanie opcja wyrażenie/zmienna – to działanie będzie analogiczne, jak opisano powyżej, przy czym w oknie należy dodatkowo uzupełnić parametry przeniesione z zakładki ogólne związane z obszarem: Częstotliwość.

Kwota do zaksięgowania:

Przy zaznaczonym parametrze wyszarzony zostaje obszar: Oblicz dla. Uzupełnić należy obszar kwota do zaksięgowania. Po wprowadzeniu kwoty do zaksięgowania, kwota zaksięgowana i kwota, która pozostaje do zaksięgowania wyliczana jest automatycznie.

W oknie tym umieszczony jest też:

W oknie należy też wskazać konta, na które księgowanie ma zostać wykonane

Następnie, za pomocą ikony: należy wygenerować harmonogram rat.

Dekret:

Przy zaznaczonym parametrze: Dekret, wyszarzony zostaje obszar: Oblicz dla. W części dotyczącej kwoty należy wskazać dekret. Na podstawie wskazanego dekretu uzupełniony zostanie obszar dotyczący Kwoty do zaksięgowania. W oknie uzupełnić należy też obszar związany z częstotliwością księgowania okresowego (analogicznie jak w przypadku zaznaczonego parametru: kwota do zaksięgowania) oraz wskazać konta, na które księgowanie ma zostać wykonane.

Następnie, za pomocą ikony: należy wygenerować harmonogram rat. Wygenerowany harmonogram rat widoczny jest na zakładce Harmonogram pozycji księgowania okresowego.

Wygenerowane harmonogramy rat mogą być ręcznie modyfikowane. Przy zapisie zmodyfikowanego ręcznie harmonogramu pojawia się komunikat:

Po wybraniu opcji OK, wstaje formatka zatytułowana Parametry aktualizacji rat harmonogramu. Pozwala ona na wybór jednej z trzech opcji, mających wpływ na sposób aktualizacji rat harmonogramu:

Uwaga

W każdej z metod suma rat jest równa kwocie do zaksięgowania. Ewentualne różnice są uwzględniane w kwocie raty końcowej.

Zgodność wspomnianych kwot może nie być zachowana, w przypadku ręcznej modyfikacji kwot rat i wybraniu opcji raty ręcznie skorygowane bez modyfikacji pozostałych.

Zakładka: Przypomnienie

Zakładka uaktywnia się po zaznaczeniu na zakładce Ogólne parametru: Przypomnij. Znajduję się tutaj lista pracowników przypiętych do danego księgowania okresowego. Listę tę można modyfikować dodając bądź usuwając z niej pracowników. Nie może ona jednak być pusta – przynajmniej jeden pracownik musi być powiązany z księgowaniem okresowym, na którym zaznaczony jest parametr: Przypomnij.

Jeżeli w momencie logowania się pracownika do systemu znajdują się jakieś księgowania okresowe z aktualną, bądź wcześniejszą datą generacji, które nie zostały do tej pory wygenerowane, pojawi się Przypomnienie:

Z poziomu okna: Przypomnienie można:

Zestawienia i Sprawozdania GUS

Zestawienia są jednym z narzędzi oceny kondycji finansowej firmy. Stanowią one tzw. wewnętrzną bazę informacji do przeprowadzania analiz. Mają one charakter ewidencyjny, ponieważ liczone są w oparciu o dane zewidencjonowane na kontach księgowych.

Najważniejszym źródłem informacji jest sprawozdanie finansowe. Do jego sporządzania zobowiązane są podmioty prowadzące księgi rachunkowe. Zgodnie z art. 45 Ustawy o Rachunkowości sprawozdanie finansowe składa się z trzech elementów:

Ponadto podmioty wymienione w art. 64 ust 1 Ustawy o Rachunkowości (np. spółki akcyjne), podlegające corocznemu badaniu, zobowiązane są do sporządzania:

Funkcja: Zestawienia księgowe, udostępnia Użytkownikowi narzędzia pozwalające na budowanie ww. sprawozdań oraz różnego rodzaju raportów wewnętrznych niezbędnych w analizie sytuacji majątkowej i finansowej firmy.

Kreator zestawień księgowych

Kreator zestawień księgowych pozwala na przygotowanie szablonów zestawień księgowych. Predefiniowane zestawienia zostały zdefiniowane na podstawie wzorców zgodnych z Ustawą o Rachunkowości oraz Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i obejmują następujące typy zestawień:

Uwaga

Do poprawnego wyliczenia Wskaźników system wykorzystuje dane zawarte w Bilansie, Rachunku Zysków i Strat oraz Rachunku Przepływów Pieniężnych. Jeśli Użytkownik chciałby korzystać z analizy wskaźnikowej, przy kreowaniu Wskaźników należy wybrać także te wyżej wymienione – informuje o tym stosowny komunikat

Kreator zestawień można uruchomić wybierając opcję: Kreator zestawień księgowych z menu: Narzędzia. Zostanie otwarte okno: Kreator zestawień księgowych.

Po naciśnięciu przycisku [Dalej] w kolejnym kroku należy określić szablon sprawozdania: zgodny z Ustawą o Rachunkowości dla dużych lub/i małych przedsiębiorstw, Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości lub obydwa równocześnie. W zależności od wskazanych w tym oknie opcji pominięte mogą zostać kolejne kroki kreatora. Jeżeli zaznaczone zostały tylko Sprawozdania wg MSR/MSSF, system przejdzie od razu do kroku 4. Jeżeli zaznaczone natomiast zostały tylko sprawozdania wg UoR krok 4 zostanie pominięty. Przy założeniu, że zaznaczone zostały wszystkie opcje, jak na screenie poniżej system przeprowadzi nas przez kolejne 5 kroków.

W kolejnym kroku zostanie wyświetlona lista szablonów zdefiniowanych na podstawie wzorców Ustawy o Rachunkowości dla dużego przedsiębiorcy. Na liście należy wskazać te, które Użytkownik chce wykreować.

W trzecim kroku zostanie wyświetlona lista szablonów zdefiniowanych na podstawie wzorców Ustawy o Rachunkowości dla małego przedsiębiorcy.

W kroku kolejnym następuje wybór szablonów sprawozdań zdefiniowanych według Międzynarodowych Standardów Rachunkowości.

Krok piąty to zakończenie kreowania szablonów zestawień. Szablony wskazane w kroku numer 2, 3 i 4 będą widoczne na liście zestawień.

Wykreowane zestawienia księgowe można w dowolny sposób modyfikować. w szczególności należy poszczególnym pozycjom zestawień przypisać odpowiednie definicje (czyli kwoty pochodzące z kont księgowych, mające składać się na daną pozycję). Użytkownik może też wedle własnego uznania zmieniać/dodawać nowe szablony przypisane danemu zestawieniu. Więcej informacji na ten temat znajduje się w kolejnych podrozdziałach.

Lista zestawień księgowych

Listę zestawień można wywołać poprzez naciśnięcie przycisku: [Zestawienia] lub poprzez wybranie funkcji: Zestawienia, z menu: Księgowość. Po wykonaniu tych kroków mamy do wyboru:

Pozycja: Lista zestawień. zawiera wszystkie zestawienia dostępne w systemie, w tym wszystkie wymienione powyżej, nie zawiera natomiast sprawozdań GUS.

Na liście zestawień dostępne są następujące funkcje:

– umożliwia zawężenie wyświetlanej listy zestawień do zestawień typu bilans, rachunek wyników, Cash Flow lub innych

[Nowy] – dodaje nowe zestawienie

[Karta] – edytuje istniejące zestawienie

[Usuń] – usuwa zestawienie

[Eksport definicji zestawień] – pozwala eksportować zestawienie do pliku

[Import definicji zestawień] – służy do importu wcześniej wyeksportowanych zestawień

Archiwalne – po zaznaczeniu parametru na liście widoczne będą zestawienia, które zaznaczony mają parametr: Archiwalne. Będą one prezentowane w kolorze szarym.

Zestawienia, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajduje się nazwa i opis zestawienia. w tym miejscu znajduje się też schemat numeracji. Przy definiowaniu schematu numeracji określone zostaje, w jaki sposób będą numerowane kolejne poziomy zestawienia (maksymalnie można zdefiniować 10 poziomów). Definiując poszczególne poziomy danego zestawu można przypisać im numerację według cyfr arabskich, dużych cyfr rzymskich, małych cyfr rzymskich, dużych liter, małych liter lub mogą być nie numerowane.

Po zdefiniowaniu schematu numeracji określane są: rodzaj zestawienia (Bilans, Rachunek wyników, Cash Flow, Inne) oraz czy zapisy z bufora mają być uwzględniane w liczeniu wartości pozycji zestawienia (Tak), czy nie (Nie).

Definicje zestawienia można oznaczyć parametrem: Archiwalne.

– po zaznaczeniu parametru i naciśnięciu ikony: Warunki dekretów zostaje otwarte okno: Warunek dekretów, gdzie należy uzupełnić wartości dla atrybutów lub wymiarów analitycznych dekretów.

– parametr pojawia się po zaznaczeniu parametru: warunki dekretów i działanie jego jest analogiczne, przy czym warunki budowane są w oparciu o wymiary analityczne.

Filtr Warunki dekretów zawęża obliczanie obrotów, sald,, wskazanych w wyrażeniu do dekretów ocechowanych wymiarami analitycznymi lub atrybutami wskazanymi w definicji filtra.

-parametr umożliwia eksport sprawozdania do aplikacji e-Sprawozdania. Po jego zaznaczeniu pojawia się dodatkowa sekcja, w której Użytkownik ma możliwość określenia typu oraz elementu sprawozdania.

– umożliwia wybranie typu sprawozdania: jednostka inna ( zgodnie z załącznikiem nr 1 do Ustawy o Rachunkowości) lub jednostka mała ( wariant uproszczony dla małych jednostek).

– umożliwia wybranie elementu sprawozdania:

Dostępność powyższych elementów uwarunkowana jest rodzajem zestawienia księgowego.

Zestawienia, zakładka: Pozycje

Na zakładce znajduje się drzewo (struktura) zestawienia. Powstaje ona poprzez dodawanie kolejnych pozycji zestawienia według odpowiedniej hierarchii.

Budowę zestawienia rozpoczyna się od pnia drzewa czyli poziomu 1 – w przypadku bilansu jest to pozycja aktywa/pasywa. Następnie dodawane są pozycje poziomów niższych. Budowę pierwszego poziomu rozpoczyna się od naciśnięcia przycisku: [Dodaj pozycję na tym samym poziomie]. Aby dodać pozycję niższego poziomu, należy nacisnąć strzałkę przy przycisku: i z rozwijalnego menu wybrać opcję: Dodaj pozycję na niższym poziomie.

Uwaga

Przy dopisywaniu kolejnych pozycji ważne jest, aby zwracać uwagę, na którym poziomie znajduje się kursor

Na zakładce: Pozycje zestawienia księgowego dostępny jest parametr: Nie uwzględniaj danych z kont archiwalnych. Jeżeli parametr zostanie zaznaczony, dane z kont archiwalnych nie będą uwzględniane podczas przeliczania zestawienia.

W trakcie dodawania pozycji zostanie otworzone okno: Pozycja zestawienia.

Okno: Pozycja zestawienia

Pozycja zestawienia, zakładka: Ogólne

Na zakładce znajduje się dokładna nazwa pozycji oraz znak, z jakim pozycja ta będzie się pojawiać na zestawieniu:

W tym miejscu jest również określone, czy pozycja ma być liczona w oparciu o wszystkie zapisy, także te wprowadzone na brudno (bufor), czy tylko w oparciu o zapisy zatwierdzone.

Znak zero (0) ustalany jest wtedy, gdy jakaś pozycja musi obowiązkowo być wykazana w zestawieniu, a nie będzie sumowana z innymi pozycjami zestawienia.

Jeżeli na zakładce: Ogólne zestawienia zaznaczony jest parametr: Eksport do e-Sprawozdań Finansowych, na pozycji dostępna jest dodatkowa sekcja: Element e-SF.

Dla każdej pozycji, która ma się przenosić do e-Sprawozdań finansowych należy wskazać jej kod po stronie aplikacji E-sprawozdania. Lista możliwych do wybrania kodów jest dostępna na liście rozwijalnej: Element e-SF. Jeśli pozycja ta nie ma określonego kodu, ale i tak chcemy ją przenieść do aplikacji należy wybrać kod PozUszcz – Pozycja uszczegóławiająca. Wskazanie pozycji uszczegóławiającej nie jest możliwe na najwyższym poziomie zestawienia.

Jeśli wartość danej pozycji nie ma być przenoszona do aplikacji e-Sprawozdania, należy zaznaczyć parametr: Nie przekazuj do e-SF.

Pozycja zestawienia, zakładka: Definicje

Zakładka służy do określenia, co i w jaki sposób ma policzyć dopisywana pozycja zestawienia. Definicja jest podpinana do gałęzi najniższych w hierarchii.

Zakładka: Definicje, zawiera listę elementów, z których każdy kryje w sobie pewną wartość. Wartość ta oznaczona jest przez definicję wyświetlaną w kolumnie: Definicja, co ułatwia analizę kwot składowych.

Suma wartości elementów z listy daje wartość pozycji, przy czym elementy mogą być opatrzone znakami plus lub minus.

Podczas dodawania definicji zostanie otworzone okno: Definicja zestawienia .

Elementami okna: Definicja zestawienia są:

Po naciśnięciu przycisku , zostaje rozwinięty następujący wybór funkcji:

Jeżeli w tym miejscu zostanie wybrana funkcja konta lub funkcja klasy kont, to możliwy będzie wybór:

Po zaznaczeniu parametru uaktywnia się rozwijana lista, z wartościami: Domyślnie lub wybierz. Po wybraniu opcji „Domyślnie” system uwzględni wyrażenie dotyczące atrybutów z nagłówka zestawienia księgowego. Jeżeli Użytkownik wskaże opcję „Wybierz”, to system uwzględni wyrażenie określone na definicji. Zaznaczenie parametru: Warunki dekretów możliwe jest, tylko wtedy, jeżeli w oknie zaznaczony jest parametr: Wyrażenie. Dla Zmiennej i Zestawienia parametr: Warunki dekretów jest wyszarzony.

Wybranie przycisku: , spowoduje otwarcie okna z listą zmiennych. Wybrana zmienna będzie odtąd obliczać wartość pozycji.

Po naciśnięciu przycisku: będzie możliwość wybrania gałęzi tego samego lub innego zestawienia (np. do gałęzi bilansu Zysk/Strata netto można podpiąć odpowiednią gałąź z wcześniej sporządzonego Rachunku wyników).

Po określeniu odpowiedniego typu pozycji, w dolnej części okna: Definicji zestawienia, określany jest znak edytowanego elementu. Wybrany znak widoczny będzie na liście elementów zakładki Definicja w postaci „+” lub „-”.

Uwaga

Jeśli pozycja zestawienia jest zdefiniowana jako wyrażenie SQL, dla określania zakresu dat dla okresu, za który ma zostać przeliczone zestawienie, konieczne jest posłużenie się zmiennymi:

• @Data_Od_SQL – początek okresu obliczeń,
• @Data_Do_SQL – koniec okresu obliczeń

Jeżeli kolumna zestawienia księgowego ma ustawiony okres obliczeń od 2013-01-01 do 2013-12-31, to pod zmienną @Data_Od_SQL zostanie podstawiona wartość 20130101, a pod zmienną @Data_Do_SQL wartość 20131231.

Stosując zapytanie SQL w zestawieniu księgowym z odwołaniem do powyższych parametrów, należy pamiętać o odpowiednim formatowaniu dat.

select sum(dt_kwota) from cdn.dekrety where dt_konto like ‘4%’ and DT_DataDekr between (select datediff( dd,’18001228′, ‘ @Data_Od_SQL’)) AND (select datediff( dd,’18001228′, ‘ @Data_Do_SQL’)).

Zestawienia, zakładka: Szablony

Zakładka jest miejscem przechowywania wzorców zestawień.

W tym miejscu zostaje ustalone, jakie kolumny mają tworzyć nowe zestawienie, czyli układ poziomy zestawienia (w odróżnieniu od zakładki: Pozycje, gdzie ustalany jest układ pionowy). Na przecięciu pozycji z kolumnami, zakładka tworzy pola, w które wstawiane będą wartości liczbowe.

Nazwy szablonu dla opisywanej zakładki (zamiast nazwy kolumny) użyto nieprzypadkowo, ponieważ poziomych układów zestawienia można przygotować nawet kilkanaście. Idea polega na tym, aby nie trzeba było przygotowywać kilkunastu różnych zestawień w różnych przekrojach ale jedno, dla którego będzie można zastosować szablony pozwalające osiągnąć ten sam efekt.

Zdefiniowane szablony dostępne są potem jako lista wyboru na zakładce Pozycje w polu: Szablon.

Jeżeli w polu: Szablon, zostanie wybrany inny szablon, wówczas można się spodziewać, że zakładka Pozycje będzie zawierać inne pozycje. Dla różnych nazw szablonów powstaną zestawienia w różnych przekrojach.

Nowy szablon można dodać poprzez naciśnięcie przycisku: [Nowy] na zakładce Szablony. Zostanie otworzone okno: Edycja szablonu.

Na zakładce: Ogólne, w oknie: Edycja szablonu, znajduje się tylko nazwa i opis szablonu oraz określone jest, czy szablon ma być widoczny tylko dla konkretnego centrum.

Na zakładce: Zmienne znajduje się lista zmiennych czasowych, które wykorzystane są na zakładce Kolumny. Pod pojęciem zmiennej czasowej kryje się pewien okres: od dnia – do dnia. System pozwala skorzystać z czterech standardowych okresów w systemie oraz dowolnej liczby innych, zdefiniowanych przez Użytkownika.

Nową zmienną czasową dodaje się poprzez naciśnięcie przycisku: [Nowy].

W aktywnym oknie należy podać nazwę zmiennej, oraz wybrać jeden z okresów z rozwijanej listy. Do wyboru są następujące możliwości:

Na zakładce: Kolumny określone jest z ilu kolumn liczbowych ma składać się zestawienie.

Ilość kolumn wyświetlanych w zestawieniu odpowiada ilości tytułów na liście. Kolejność kolumn w zestawieniu (porządek od lewej strony) odpowiada kolejności tytułów na liście (porządek od góry).

Ustalanie kolejności pozycji na liście może być wykonywane poprzez użycie przycisków: [Przesuń w górę], [Przesuń w dół], które służą do przesuwania zaznaczonej linijki w górę lub w dół. Dodawanie nowej kolumny do zestawienia realizowane jest poprzez wybór przycisku: [Nowy]. Po jego naciśnięciu zostanie otworzone okno: Edycja kolumny zestawienia.

W aktywnym oknie należy wpisać tytuł kolumny oraz wybrać format w polu: Format. w ten sposób określa się format, w jakim mają być wyświetlane liczby w zestawieniu (np. ilość miejsc dziesiętnych, zapis procentowy).

Wybierając przycisk: Wyrażenie, zostanie wyświetlona lista zawierająca zdefiniowane wcześniej zmienne czasowe na zakładce: Zmienne. Tu należy zdecydować, z jakiego okresu zostaną pobrane dane do zestawienia.

Po naciśnięciu przycisku: Wyrażenie i wybraniu jednej ze zmiennych zostaje rozwinięta lista jak na rysunku poniżej.

Kolumna może pokazywać:

Reasumując:

Wartość – prosta wartość pozycji (np. obroty konta) za okres (ten zależy od wybranej zmiennej).

Wartość grupy nadrzędnej – wartość obliczona dla pozycji położonej o jeden poziom wyżej w hierarchii zestawienia.

Wartość grupy głównej – wartość obliczona dla pozycji położonej na najwyższym poziomie (tzw. pień zestawienia).

Udział w grupie nadrzędnej – iloraz wartość/wartość grupy nadrzędnej.

Udział w grupie – iloraz wartość/wartość grupy głównej.

Efektem końcowym działania będzie wpisanie wyrażenia w pole obok przycisku. Wyrażenie to można modyfikować w ramach dostępnych opcji.

Aby zatwierdzić wprowadzone dane należy nacisnąć przycisk: [Zapisz zmiany].

Wpływ parametru: Bufor, na prezentację danych w zestawieniu księgowym

Wartość parametru: bufor ustawia się w nagłówku zestawienia księgowego, w definicji pozycji oraz w szablonie.

Uwaga

Istnieje możliwość wydruku zestawienia, na którym uwzględniona będzie również definicja danej pozycji zestawienia

Aby wywołać taki wydruk, należy z poziomu konkretnego zestawienia wybrać wydruk z dopiskiem: definicja, a następnie w oknie: Ustalenie parametrów wydruku zaznaczyć czek: Pokazać definicję.

Przy tak ustalonych parametrach wydruku, oprócz nazwy pozycji pojawiać się też będzie jej definicja:

Sprawozdania GUS

W systemie Comarch ERP XL udostępnione są formularze sprawozdań GUS:

W związku z wprowadzeniem powyższych deklaracji wprowadzone zostały również zmiany w pieczątce firmy. Zmiany dotyczą pól:

Pola te należy uzupełnić e celu prawidłowego pobierania danych na deklaracje.

Formularze obliczane są w oparciu o wyrażenia zdefiniowane przez użytkownika, analogicznie jak deklaracje podatkowe CIT.

Funkcjonalność została przygotowana do wprowadzania kolejnych wersji formularzy, między innymi udostępniono opcję przenoszenia wyrażeń z poprzedniej wersji sprawozdania.

Ponadto w systemie udostępnione zostały wydruki ww. formularzy zgodne z wzorami GOFIN.

Grupowanie kont

Funkcja: Grupowanie kont, została wprowadzona w celu usprawnienia wykonywania prac związanych z planem kont. Jest ona bardzo przydatna w przypadku firm o rozbudowanej analityce kosztowej (konta grupy 4 i 5), gdyż w przypadku takich firm dużą niedogodnością jest konieczność wielokrotnego zakładania identycznie wyglądających gałęzi planu kont. Funkcja: Grupowanie kont, pozwala na automatyczne zakładanie wielu kont analitycznych do kont wykazanych w definicji grupy. Konta tworzą się równolegle po dopisaniu nowego konta przez Operatora do jednego z kont wskazanych w grupie.

Lista: Grupowanie kont jest dostępna z menu: Narzędzia. Po jej wybraniu zostanie otworzone okno: Grupowanie kont.

Lista ta składa się z dwóch kolumn:

Znajdują się też na niej następujące ikony:

[Synchronizuj grupę] – służy do przypisania wszystkich kont analitycznych podrzędnych wobec jakiejś syntetyki z grupy do wszystkich pozostałych syntetyk grupy, w których tych kont jeszcze nie ma.

[Nowy] – służy dodawaniu nowej grupy kont do listy.

[Karta] – służy edytowaniu poszczególnych grup (w trakcie edycji można modyfikować daną grupę).

[Usuń] – służy do usuwania poszczególnych grup.

Ponadto w oknie: Grupowanie kont umożliwiono zawężenie wyświetlanych grup tylko do grup, które są aktywne w danym okresie oraz tych, które są aktywne we wszystkich okresach. Zawężenie to jest możliwe poprzez zaznaczenie pola: .

W trakcie dodawania nowej grupy zostanie otworzone okno: Grupa kont .

W aktywnym oknie należy uzupełnić nazwę grupy kont, określić jest czy jest ona aktywna czy też nie, a jeżeli tak, to czy jest aktywna zawsze, czy tylko w wybranym okresie.

Okno podzielone jest na dwie sekcje: Grupuj konta i Pomiń konta analityczne.

W każdej z sekcji znajdują się następujące ikony:

[Dodaj] – służy dodawaniu do grupy nowych kont z planu kont (po jej naciśnięciu zostanie otwarte okno z planem kont).

[Podgląd] – służy edytowaniu karty danego konta (po jej naciśnięciu zostanie podniesiona do podglądu karta podświetlonego na liście konta.

[Usuń] – służy usuwaniu poszczególnych kont z listy.

Uwaga

Grupowanie kont działa podczas dopisywania nowego konta analitycznego w planie kont. Zostaje wówczas uruchomiona procedura sprawdzania, czy konto syntetyczne nadrzędne wobec dopisywanego właśnie konta znajduje się w jednej z grup kont. Jeżeli tak, konta o takiej samej końcówce numeru zostaną dopisane do wszystkich syntetyk z tej grupy

Z procesu grupowania można wyłączyć wskazane konta analityczne. Należy wówczas w sekcji: Pomiń konta analityczne, wskazać konta analityczne, które mają być pominięte podczas grupowania.

Grupowanie kont może zostać wykorzystane w celu automatycznego zakładania kont walutowych. w tym celu konieczne jest utworzenie takiej grupy kont, która będzie zawierała:

Utworzenie takiej grupy jest niezbędne do automatycznego zakładania kont walutowych podczas dopisywania kartotek kontrahentów lub podczas księgowania dokumentów na konta walutowe.

Kręgi kosztów

Reguły zamkniętego kręgu kosztów, pozwalają jednostkom prowadzącym różnorodną działalność na ustalenie rzeczywistych kosztów świadczeń na potrzeby wewnętrzne, wywodzących się z kosztów operacyjnych o charakterze rodzajowym. Przestrzeganie zasad zamkniętego kręgu kosztów i zmiany stanu produktów umożliwia jednostkom wybór i sporządzanie rachunku zysków i strat w wariancie porównawczym, który w zakresie analizy kosztów w powiązaniu z danymi wynikającymi z ksiąg ma większą wartość poznawczą niż kalkulacyjny wariant sprawozdania.

Zagadnienia kręgu kosztów występują w firmach stosujących w zakresie rachunku kosztów konta zespołu 4 „Koszty według rodzajów i ich rozliczenie” oraz konta zespołu 5 „Koszty według rodzajów działalności i ich rozliczenie” lub tylko konta zespołu 5 z ustaleniem kosztów rodzajowych.

W systemie Comarch ERP XL umożliwiono kontrolę kręgu kosztów. Liczba zdefiniowanych kręgów kosztów może być dowolna, a samo ich zdefiniowanie pozostawiono Użytkownikowi systemu.

Istnieje możliwość włączenia kontroli kręgu kosztów „online”. Oznacza to, że kontrola zadziała w momencie wprowadzania zapisu zbiorczego – podczas zapisywania każdego zapisu zbiorczego (zarówno „ręcznego” jak i pochodzącego z księgowania dokumentów czy księgowań okresowych) sprawdzana jest kontrola spełniania przez ten zapis kręgów kosztów. Uzależnione jest to od zaznaczenia w konfiguracji, na zakładce: Księgowość/Parametry 1, parametru: Kontrola kręgu kosztów.

Lista kręgów kosztów jest dostępna z menu: Narzędzia.

Okno z listą kręgów składa się z dwóch kolumn:

W aktywnym oknie znajdują się dodatkowo następujące ikony:

[Raport niezgodności] – służy generowaniu raportu niezgodności dla danego kręgu kosztów lub danych elementów, w wyniku którego zostanie wyświetlona lista zapisów księgowych, które wykraczają poza krąg kosztów.

[Nowy] – służy dodawaniu nowych kręgów kosztów.

[Karta] – służy podnoszeniu danego kręgu kosztów do edycji.

[Usuń] – służy usuwaniu zbędnych kręgów.

Archiwalne – po zaznaczeniu parametru na liście widoczne będą kręgi kosztów, które zaznaczony mają parametr: Archiwalne. Będą one prezentowane w kolorze szarym.

Podczas definiowania kręgów zostanie otworzone okno: Krąg kosztów .

Krąg kosztów, zakładka: Ogólne

Na zakładce: Ogólne, znajduje się nazwa kręgu oraz okres, w którym dany krąg ma być aktywny. Jeżeli istnieje potrzeba zawężenia okresu aktywności danego kręgu, wówczas w miejscu: Aktywny należy wybrać pole i z listy dostępnych okresów wybrać odpowiedni dla danego kręgu.

Ponadto, na zakładce znajdują się parametry, mające wpływ na kontrolę kręgu kosztów „on line”:

Kontrola podczas wprowadzania zapisów:

Archiwalny –kręgi kosztów można oznaczać parametrem Archiwalny.

Krąg kosztów, zakładka: Elementy

Na zakładce znajdują się wszystkie składowe danego kręgu kosztów. Są one przedstawione w podziale na dwie kolumny:

Karta każdego z elementów kręgu kosztów składa się z dwóch zakładek.

Na zakładce: Ogólne znajduje się nazwa elementu kręgu kosztów oraz konta, które należą do danego kręgu kosztów. w polu: Konto, dostępna jest lista opcji, z której można wybrać albo konto bezpośrednio z planu kont albo zespół kont predefiniowanych w systemie:

Na zakładce: Zaawansowane można określić wchodzące do kręgu kosztów konta za pomocą odpowiedniego wyrażenia – maski.

Jednolity plik kontrolny

W systemie Comarch ERP XL istnieje możliwość eksportu danych do pliku XML w formie Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK). Wdrożenie Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK) jest związane z ustawą z dnia 10 września 2015r. o zmianie ustawy – Ordynacja podatkowa oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2015 r. poz. 1649). Na mocy tej ustawy do Ordynacji podatkowej został wprowadzony art. 193a, który nakłada na przedsiębiorców obowiązek udostępniania organom podatkowym informacji elektronicznych w spójnej formie. Przedsiębiorstwa muszą przesyłać fiskusowi w postaci XML szczegółowe dane handlowe i finansowo-księgowe. Na żądanie organów kontrolujących będzie należało w tej formie wysłać księgi rachunkowe (JPK_KR), wyciągi bankowe (JPK_WB), faktury VAT (JPK_FA), operacje magazynowe (JPK_MAG). Dodatkowo do 25 dnia następnego miesiąca bez uprzedniego wezwania należy w formie elektronicznej przesyłać rejestry VAT (JPK_VAT).

Operator, aby mógł wygenerować, bądź edytować pliki JPK, musi mieć na swojej karcie zaznaczony parametr: Generowanie JPK. Dostęp do tej funkcjonalności ograniczony został ze względu na bardzo duży zakres informacji wchodzących w zakres JPK, które mogą być wrażliwe z punktu widzenia przedsiębiorstwa.

Listę JPK otworzyć można zarówno z modułu Księgowość, zakładka narzędzia, jaki i z modułu Sprzedaż, zakładka ogólne. Z poziomu okna: Lista plików JPK, operator z nadanym uprawnieniem: Generowanie JPK może podejrzeć wygenerowane już pliki, lub wygenerować nowe. Przed uruchomieniem generacji należy wskazać rodzaj pliku, który ma zostać wygenerowany oraz wersję tego pliku. W przypadku plików o statusie zaakceptowana lub zatwierdzona możliwe jest ich wysłanie do MF oraz eksport w postaci XML na dysk.

W systemie Comarch ERP XL możliwe jest wygenerowanie poniższych plików JPK:

JPK_VAT – rejestry VAT

Plik JPK_VAT jest szczegółowym wykazem dokumentów, które składają się na deklarację VAT-7. Ze względu na nowelizację Ordynacji Podatkowej plik JPK_VAT generowany jest jedynie za okresy miesięczne (nawet jeżeli deklaracja VAT składana jest kwartalnie)

Plik ten został podzielony na 7 zakładek: Ogólne, Nagłówek, Sprzedaż VAT-7, Zakup VAT-7, Sumy ctrl, Załączniki.

Zakładka Ogólne

Na zakładce tej należy wybrać miesiąc, za jaki sporządzane jest zestawienie, wskazać wielkości wskaźnika struktury sprzedaży wykorzystywanego do obliczeń.

Uwaga

JPK_VAT zawiera pełny wykaz dokumentów, które składają się na rejestr VAT za dany okres. Sporządzanie dużej ilości deklaracji podatkowych może się zatem bardzo niekorzystanie odbić na wielkości bazy danych. Konieczne staje się częściowe usuwanie plików JPK, W wersji 2018 Comarch ERP XL udostępniony został mechanizm zmiany statusu JPK z “Zatwierdzona” na “Usunięta”. Zmiana statusu na “Usunięta” jest możliwa wyłacznie dla JPK, do którego została utworzona kopia danych w postaci pliku XML. Informacja o wykonanej kopii znajduje się w polu URL na zakładce Ogólne pliku JPK. Po zmianie statusu na “Usunięta” usuwane są jedynie listy szczegółowe zawierające zapis wszystkich pozycji zawartych na pliku JPK, sam plik nie zostaje usuniety z systemu.

Z poziomu tego okna można też, po przeliczeniu pliku, uruchomić jego walidację Funkcja ta sprawdza poprawność danych w pliku. Część pól, które w JPK_VAT są obligatoryjne, nie są wymagane w systemie Comarch ERP XL. Ze względu na bardzo duży zakres plików JPK, ręczne kontrolowanie poprawności danych jest praktycznie niemożliwe stąd wprowadzony został mechanizm sprawdzający.

Po wciśnięciu przycisku uruchamia się okienko zdarzeń systemowych, na którym można zobaczyć postęp weryfikacji pliku JPK.

Wyniki weryfikacji można podzielić na dwie kategorie:

Przeprowadzenie walidacji nie jest w systemie Comarch ERP XL elementem wymagalnym do zaakceptowania oraz wysłania JPK. Jest to jedynie narzędzie pomocnicze, które wskazuje pozycje, które mogą wymagać poprawy przed wysłaniem pliku do organów kontrolujących.

Oprócz opisanego walidatora plików JPK, sprawdzany jest również wygenerowany plik XML. Weryfikacja ta jest automatyczna i następuje przy zapisie pliku kontrolnego na dysk lub podczas wysyłania JPK na bramkę Ministerstwa. Sprawdzana jest wówczas zgodność XML-a ze schematem XSD. Wynik tej walidacji widoczny jest w logu systemowym

Przycisk umożliwia sprawdzenie bieżącego statusu VAT kontrahentów ujętych w JPK_VAT. Nie wymaga zaznaczania żadnych pozycji. Automatycznie zwraca się z zapytaniem o status podatnika dla wszystkich zakupów od kontrahentów krajowych, a także transakcji sprzedaży z wykorzystaniem odwrotnego obciążenia (Podatnikiem jest nabywca).

Zakładka Nagłówek

Zakładka Nagłówek przechowuje najważniejsze informacje pobrane z zakładki Ogólne w formie, jaka znajdzie się już na wygenerowanym XMLu oraz informacje identyfikujące podatnika, czyli jego NIP, Nazwę oraz adres mailowy. Informacje te domyślnie pobierane są z pieczątki firmy, jednak możliwe jest ich edytowanie.

Zakładki Sprzedaż VAT-7, Zakup VAT-7

Zakładki te zawierają wykaz dokumentów uwzględnionych na deklaracji VAT-7. Na każdej z tych zakładek umieszczono dwie listy, jedną z podsumowaniem dokumentów wg pól deklaracji VAT-7, oraz drugą przedstawiające szczegółowy wykaz wszystkich dokumentów wraz z kolumnami deklaracji VAT-7, do których odnoszą się poszczególne wartości z danej faktury.

Dostępne jest powiązanie między wartością agregującą a poszczególnymi pozycjami szczegółowymi. Obok list rozwijalnych z danymi szczegółowymi, znajduje się przycisk: Wyświetl wszystkie, który umożliwia wyświetlenie wszystkich dokumentów składających się na rejestr sprzedaży lub zakupu VAT.

Zakładka Sumy ctrl

Zakładka ta zawiera podsumowanie informacji zawartych na rejestrach VAT, czyli liczbę pozycji w rejestrze sprzedaży i zakupu oraz wartość podatku naliczonego i podatku należnego.

Wysyłka pliku JPK_VAT

Proces przesyłania pliku JPK drogą elektroniczną wygląda podobnie jak w przypadku deklaracji VAT-7, czyli przebiega w dwóch etapach:

Aby wysłać plik na bramkę Ministerstwa Finansów należy zaznaczyć deklarowany plik JPK o statusie zaakceptowany lub zatwierdzony i wcisnąć przycisk Wyślij do MF.

Po wciśnięciu przycisku Wyślij do MF pojawi się okienko pozwalające na wybór dodatkowych parametrów wysyłki:

Użytkownik ma możliwość określenia parametrów dotyczących źródła pochodzenia pliku, jak i też samego typu wysyłki.

Specyfikacja interfejsów usług JPK opracowana przez Ministerstwa Finansów nakazuje określenie, czy przesyłany plik jest wysyłany cyklicznie, czy też na żądanie, w ramach aktualnie przeprowadzanej kontroli. Obecne przepisy nakazują przesyłanie pliku JPK_VAT co miesiąc bez wezwania, więc dla nich powinna być zaznaczona opcja Cykliczna. W przypadku przesyłania pozostałych plików (JPK_FA, JPK_MAG, JPK_KR, JPK_WB) powinna być zaznaczona opcja Na żądanie.

Po wybraniu odpowiednich parametrów wciśnięcie przycisku , pozwala na wybór właściwego certyfikatu i wysłanie danych. Wtedy też do dokumentu JPK zostanie przypisany odpowiedni numer referencyjny, który pozwala na pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru (UPO). Po zaznaczeniu wysłanego dokumentu na liście JPK i wciśnięciu przycisku Pobierz UPO, zostanie pobrane poświadczenie odbioru przypisane do numeru referencyjnego wskazanego pliku. Numer referencyjny oraz aktualny status e-deklaracji widoczny jest na zakładce Ogólne pliku JPK.

JPK_WB – wyciągi bankowe

Plik JPK_WB został podzielony na 6 zakładek: Ogólne, Nagłówek, Podmiot, Listy JPK, Sumy ctrl, Załączniki.

Zakładka Ogólne

Zakładka ogólne zawiera najważniejsze informacje o danym pliku oraz parametry jego generacji.

Do generacji należy podać rejestr bankowy, z którego zapisy zostaną pobrane, oraz zakres dat, za który ma zostać utworzony plik. Konieczne jest również podanie właściwego Urzędu Skarbowego.

Uwaga

Kod urzędu zapisywany w pliku XML pobierany jest bezpośrednio z karty wskazanego urzędu

Na zakładce Ogólne umieszczono również pole Uwagi, które pozwala na zapisywanie uwag do utworzonych plików JPK. Pole to dostępne jest do edycji również dla plików o statusie Zaakceptowany lub Zatwierdzony. Informacje zawarte w tym polu nie są przenoszone do pliku XML.

Zakładka Nagłówek

Zakładka Nagłówek przechowuje najważniejsze informacje pobrane z zakładki Ogólne w formie, jaka znajdzie się już na wygenerowanym XMLu. Oprócz danych identyfikujących wersję struktury znajduje się tam także numer rachunku bankowego (w formacie IBAN), dla którego jest wygenerowany JPK oraz jego saldo na początek i na koniec zadanego okresu.

Warto zwrócić uwagę na fakt, że w Comarch ERP XL zawsze tworzony będzie jeden plik JPK_WB za cały zadany okres niezależnie od ustawienia częstotliwości raportów na rejestrze bankowym. Wszystkie potrzebne obliczenia są dokonywane automatycznie podczas generacji pliku.

Zakładka Podmiot

Zakładka Podmiot zawiera informacje identyfikujące podatnika, czyli jego NIP, REGON, Nazwę oraz dane adresowe. Informacje te domyślnie pobierane są z pieczątki firmy, jednak możliwe jest ich edytowanie.

Zakładka Listy JPK

Zakładka ta zawiera informacje pobrane z zapisów bankowych. Dzieli się ona na dwie listy rozwijalne: „Podsumowanie wyciągu” oraz „Operacje bankowe”. Podsumowanie wyciągu to okno zawierające podsumowanie wszystkich operacji bankowych, z danego dnia.

Po zaznaczeniu dowolnego dnia na podsumowaniu, dolna lista jest automatycznie zawężana do operacji bankowych, które składają się na obrót danego dnia. Widoczny jest, zatem kontrahent, kwota i opis operacji, a także saldo rachunku bankowego po każdej z transakcji.

Uwaga

W systemie XL można podczas dodawania nowego zapisu bankowego nie umieszczać informacji o drugiej stronie operacji, czyli pozostawić wskazanie Podmiot ***INNY***. W takim przypadku do pliku XML przekazywany jest kontrahent INNY, co może spowodować zakwestionowanie poprawności pliku podczas jego analizy przez organ kontrolujący.

Zakładka Sumy ctrl

Zakładka ta zawiera podsumowanie wszystkich operacji bankowym w danym okresie, czyli liczbę operacji, oraz łączną kwotę uznań i obciążeń raportowanego rachunku.

Analogicznie jak dla pliku JPK_VAT można uruchomić funkcję walidacji pliku oraz wysłać plik na serwery MF.

JPK_KR – księgi rachunkowe

Plik JPK_KR zawiera informacje o zapisach księgowych w danym okresie. Zawiera on zestawienie obrotów i sald za wskazany okres, listę wszystkich zapisów na kontach oraz w dziennikach danego okresu. Plik ten również został podzielony na 6 zakładek: Ogólne, Nagłówek, Podmiot, Listy JPK, Sumy ctrl, Załączniki.

Zakładka Ogólne

Zakładka ta zawiera zakres dat, za jaki sporządzane jest zestawienie księgowe oraz wskazanie docelowego urzędu. Ponadto został umieszczony na niej dodatkowy czek „Uwzględniaj zapisy w buforze”. Po jego zaznaczeniu oprócz dekretów z Księgi Głównej, zostaną również na liście ujęte zapisy w buforach księgowych.

Zakładka Nagłówek

Zakładka analogiczna jak w poprzednich strukturach.

Zakładka Podmiot

Analogicznie jak w poprzednich strukturach.

Zakładka Listy JPK

Zakładka ta zawiera informacje pobrane z zapisów księgowych. Dzieli się ona na cztery listy rozwijalne: „Zagregowane Zestawienie Obrotów i Sald”, „Zestawienie Obrotów i Sald”, „Zapisy na kontach”, „Dziennik”.

Dla ułatwienia analizy dużej ilości danych został wykorzystany tutaj sposób wyświetlania informacji „od ogółu do szczegółu”. Dopiero po wybraniu interesującej nas kategorii zbiorczej można wyświetlić szczegółowe informacje, które składają się na dane tam zawarte.

Pierwsza z list przedstawia salda Winien i Ma Zestawienia Obrotów i Sald, pogrupowane wg kategorii konta, czyli pierwszych dwóch znaków numeru konta.

Po zaznaczeniu interesującej kategorii, na niższej liście wyświetlane są szczegółowe informacje na temat obrotów wszystkich kont wchodzących do danej kategorii. Analogicznie po wskazaniu konta, na którym dokonywane były zapisy księgowe w analizowanym okresie, na liście Zapisy na kontach zostaną wyświetlone szczegóły poszczególnych księgowań. Finalnie, na ostatniej liście można zobaczyć szczegóły Dziennika księgowań, w którym dana operacja została ujęta.

Na liście dziennik znajduje się wskazanie akronimu operatora odpowiadającego za treść zapisu. W przypadku księgowań w buforze, jest to operator wprowadzający, w przypadku księgowań zatwierdzonych, jest to operator, który dany zapis księgowy zatwierdził.

Zakładka Sumy ctrl

Zakładka ta zawiera podsumowanie wszystkich operacji w danym okresie. W przypadku ksiąg rachunkowych jest to liczba wierszy dziennika, suma kwot operacji w dziennikach, liczba wierszy zapisów na kontach księgowych oraz suma tych zapisów po stronie Winien i Ma.

Uwaga

Do dnia wydania wersji Ministerstwo Finansów nie odpowiedziało na nasze pytania dotyczące szczególnych przypadków obsługi zapisów na kontach pozabilansowych. Aby zatem uniknąć ewentualnych przypadków braku walidacji takich struktur, zdecydowaliśmy się w tej wersji nie eksportować żadnych zapisów na kontach pozabilansowych. Ta funkcjonalność zostanie rozszerzona w wersji HotFix po uzyskaniu szczegółowych wytycznych ze strony MF

Analogicznie jak dla pliku JPK_VAT można uruchomić funkcję walidacji pliku oraz wysłać plik na serwery MF