INTRASTAT to rodzaj wspólnego systemu statystyki obrotu towarowego obejmującego handel pomiędzy państwami członkowskimi UE, który oparty jest na danych pochodzących ze stosownych deklaracji:
INTRASTAT – PRZYWÓZ
INTRASTAT – WYWÓZ
Podmiotem zobowiązanym do przekazywania informacji w ramach systemu INTRASTAT w Polsce jest osoba fizyczna, osoba prawna lub jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej, która:
jest podatnikiem VAT i realizuje wymianę towarową z krajami Unii Europejskiej
wykazuje wartość uzyskanego przez nią przywozu lub wywozu towarów przekraczającą ustalone i ogłoszone przez Prezesa GUS wartości tzw. progów statystycznych (ogłaszane corocznie w formie rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów).
Zgłoszenie INTRASTAT za dany okres sprawozdawczy (zazwyczaj miesiąc kalendarzowy) powinno być dokonane nie później niż do 10 dnia miesiąca następującego po okresie, którego dotyczy deklaracja.
W systemie Comarch ERP Altum INSTRASTAT udostępniany jest w formie rozszerzenia (dodatku), w odpowiedzi na pisemne zgłoszenie firmy partnerskiej poprzez System Obsługi Zgłoszeń.
na bazie firmowej należy uruchomić skrypty IntrastatView.sql oraz Intrastat.UniversalDictionaries.sql
na bazie konfiguracyjnej należy uruchomić skrypt Config.01.sql, który odpowiada za dodanie do profilu standardowego przycisku do generowania INTRASTATU
Uwaga
Dodatek INTRASTAT jest działa wyłącznie w obrębie wersji, do której został przeznaczony. Po migracji do wyższej wersji konieczne jest pobranie dedykowanego pliku .dll z rozszerzeniem.
Intrastat - konfiguracja atrybutów
Celem poprawnego działania dodatku INTRASTAT, konieczne jest zdefiniowanie odpowiednich atrybutów:
format: Zapytanie SQL - select Code from dbo.dic_country
Wartość domyślna
PL (na dokumencie zmienić na inny kraj)
Nazwa: Kraj pochodzenia
Lista
format: Zapytanie SQL - select Code from dbo.dic_Country
Wartość domyślna
Wartość pusta
Wszystkie powyższe klasy atrybutów powinny mieć ustawione następujące parametry:
Zaznaczony parametr: Aktywny
Przypisanie do obiektów (oprócz atrybutu: Kraj pochodzenia):
Faktura zakupu
Korekta ilościowa faktury zakupu
Korekta wartościowa faktury zakupy
Faktury sprzedaży
Korekta ilościowa faktury sprzedaży
Korekta wartościowa faktury sprzedaży
Przypisanie do obiektów (dla atrybutu: Kraj pochodzenia):
Element faktury sprzedaży
Element korekty wartościowej faktury sprzedaży
Element korekty ilościowej faktury sprzedaży
Element faktury zakupu
Element korekty wartościowej faktury zakupu
Element korekty ilościowej faktury zakupu
Artykuł
Uwaga
Po dodaniu pierwszego dokumentu z ww. atrybutami, proszę dodatkowo wykonać skrypt IntrastatSetAttributesInternalName.sql, który sprawdzi poprawność nazw atrybutów (zapobiegając ewentualnym rozbieżnością danych pobieranych do intrastatu) oraz zaktualizuje InternalName tych atrybutów.
Generowanie pliku INTRASTAT
Okno generowania pliku dostępne jest z poziomu zakładki Dodatki -> INTRASTAT
Menu okna składa się z przycisków:
[Generuj] – po naciśnięciu przycisku otworzy się standardowe okno do wskazania miejsca zapisania pliku w katalogu Windows z możliwością wskazania katalogu
[Zamknij] – zamyka okno bez żadnych operacji
Parametry w oknie generowania deklaracji:
Okno generowania IntrastatuPrzywóz – Po wskazaniu tej opcji w trakcie generowania pliku pobierane są tylko te elementy dokumentów, które w nagłówku dokumentu mają wybraną opcję: Tak – Przywóz w atrybucie: Uwzględniaj w deklaracji Intrastat.Wywóz – Po wskazaniu tej opcji w trakcie generowania pliku pobierane są tylko te elementy dokumentów, które w nagłówku dokumentu mają wybraną opcję: Tak – Wywóz w atrybucie: Uwzględniaj w deklaracji Intrastat.Szczegółowy próg statystyczny – Po zaznaczeniu tego parametru uzupełnione zostaną wszystkie pola deklaracji Intrastat. Zaznaczenie go jest konieczne, gdy wartość przywozu lub wywozu przekracza wartości progów ustalonych i ogłoszonych przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego.
Grupuj pozycje poniżej 200 EUR – Zaznaczenie tego parametru powoduje agregowanie pozycji poniżej 200 EUR.
Miesiąc – Pole domyślnie wypełnione wartością domyślna ze słownika uniwersalnego: Intrastat – Miesiąc. Na deklarację Intrastat przenoszone są elementy dokumentów, których wartość atrybutu Intrastat – Miesiąc jest zbieżna z wartością wybraną w polu Miesiąc okna Generowanie pliku: Intrastat.Rok – Pole domyślnie wypełnione wartością domyślna ze słownika uniwersalnego: Intrastat – Rok. Na deklarację Intrastat przenoszone są elementy dokumentów, których wartość atrybutu Intrastat – Rok jest zbieżna z wartością wybraną w polu Rok okna Generowanie pliku: Intrastat.
Format pliku INTRASTAT
Plik generowany jest w formacie CSV z kodowaniem UTF-8 i składa się z wierszy, w których pola są oddzielone średnikami bez spacji.
Pola, o których mowa powyżej, to pola deklaracji Intrastat od 10 do 22.
Opis pól
10
Opis
Opis towaru
Kiedy wypełnione
Zawsze
Źródło Comarch ERP Altum
Wartość kolumny: Opis od początku do znaku:”;;” z Konfiguracji → Kody CN z kodu przypisanego w polu: 14.
11
Opis
Kraj przeznaczenia/wysyłki
Kiedy wypełnione
Zawsze
Źródło Comarch ERP Altum
Kod kraju z atrybutu: Kraj przeznaczenia/wysyłki z nagłówka dokumentu
12
Opis
Warunki dostawy
Kiedy wypełnione
Tylko gdy w oknie Generowanie pliku: Intrastat jest zaznaczony parametr Szczegółowy próg statystyczny, a odznaczony Grupuj pozycje poniżej 200 EUR
Źródło Comarch ERP Altum
Wartość atrybutu Incoterms przypisanego do nagłówka dokumentu
13
Opis
Rodzaj transakcji
Kiedy wypełnione
Zawsze
Źródło Comarch ERP Altum
Wartość atrybutu Kod rodzaju transakcji przypisanego do nagłówka dokumentu
14
Opis
Kod CN
Kiedy wypełnione
Zawsze
Źródło Comarch ERP Altum
Kod CN pobrany ze szczegółów elementu dokumentu z zakładki Ogólne (w przypadku rodzaju transakcji: wewnątrzwspólnotowa i pozaunijna) pobrana z Konfiguracji → Kody CN
15
Opis
Rodzaj transportu
Kiedy wypełnione
Tylko gdy w oknie Generowanie pliku: Intrastat jest zaznaczony parametr Szczegółowy próg statystyczny, a odznaczony Grupuj pozycje poniżej 200 EUR
Źródło Comarch ERP Altum
Wartość atrybutu Kod rodzaju transportu przypisanego do nagłówka dokumentu
16
Opis
Kraj pochodzenia
Kiedy wypełnione
Tylko gdy w oknie Generowanie pliku: Intrastat wybrana została opcja Przywóz
Źródło Comarch ERP Altum
Wartość atrybutu Kraj pochodzenia przypisanego do elementu dokumentu. Jeżeli w elemencie dokumentu będzie wartość pusta, to w trakcie pobierania elementów pobrać wartość kodu z karty artykułu wg atrybutu: Kraj pochodzenia
17
Opis
Masa netto
Kiedy wypełnione
Zawsze
Źródło Comarch ERP Altum
Pole Wartość brutto jednostki z karty artykułu przypisanej do elementu
18
Opis
Ilość w uzupełniającej jednostce miary
Kiedy wypełnione
Tylko gdy dla danego kodu CN zdefiniowano jednostkę w Konfiguracji → Kody CN, a na karcie artykułu zdefiniowano przelicznik dla jednostki
Źródło Comarch ERP Altum
Jednostka pobrana na podstawie kodu CN z pola 14. Jeśli pobrana jednostka jest taka sama jak jednostka elementu dokumentu to ilość zostanie pobrana z elementu, w odwrotnej sytuacji pobrany zostaje przelicznik z karty artykułu z elementu dokumentu. W przypadku braku zdefiniowania przelicznika brak wpisu.
19
Opis
Wartość transakcji w PLN (Wartość faktury)
Kiedy wypełnione
Zawsze
Źródło Comarch ERP Altum
Wyliczenie na podstawie elementów dokumentów
20
Opis
Wartość statystyczna w PLN
Kiedy wypełnione
Tylko gdy w oknie Generowanie pliku: Intrastat jest zaznaczony parametr Szczegółowy próg statystyczny, a odznaczony Grupuj pozycje poniżej 200 EUR
Źródło Comarch ERP Altum
Równa polu 19
22
Opis
Numer identyfikacyjny VAT kontrahenta
Kiedy wypełnione
Tylko gdy w oknie Generowanie pliku: Intrastat została wybrana opcja Wywóz, oraz odznaczony został parametr Grupuj pozycje poniżej 200 EUR
Źródło Comarch ERP Altum
Numer NIP kontrahenta na dokumencie
Uwaga
Jeśli którekolwiek z pól nie jest wypełnione, nie pojawi się w nim żaden znak (nawet pusty).
Przykład
Deklaracja Intrastat - Przywóz
Wartość elementu dokumentu
Wartość pobrana do elementu Intrastat
FS, np. 100 PLN
Ujemna, dla przykładu -100 PLN
KWFS/KIFS na plus, np. 50 PLN
Ujemna, dla przykładu -50 PLN
KWFS/KIFS na plus, np. -50 PLN
Dodatnia, dla przykładu 50 PLN
FZ, np. 200 PLN
Dodatnia, dla przykładu 200 PLN
KWFZ/KIFZ na plus, np. 70 PLN
Dodatnia, dla przykładu 70 PLN
KWFZ/KIFZ na plus, np. -70 PLN
Ujemna, dla przykładu -70 PLN
Deklaracja Intrastat - Wywóz
Wartość elementu dokumentu
Wartość pobrana do elementu Intrastat
FS, np. 100 PLN
Dodatnia, dla przykładu 100 PLN
KWFS/KIFS na plus, np. 50 PLN
Dodatnia, dla przykładu 50 PLN
KWFS/KIFS na plus, np. -50 PLN
Ujemna, dla przykładu -50 PLN
FZ, np. 200 PLN
Ujemna, dla przykładu -200 PLN
KWFZ/KIFZ na plus, np. 70 PLN
Ujemna, dla przykładu -70 PLN
KWFZ/KIFZ na plus, np. -70 PLN
Dodatnia, dla przykładu 70 PLN
Społeczność Comarch
Dzięki społeczności Comarch ERP rozwiązujemy problemy, dzielimy się pomysłami oraz informujemy o nowościach.
