W odpowiedzi na nowelizację przepisów w zakresie podatku od towarów i usług, w systemie wprowadzono szereg zmian w już istniejących funkcjonalnościach. Zmiany te zorientowane są na zapewnienie możliwości ewidencji danych podatkowych w sposób umożliwiający generację deklaracji VAT oraz pliku JPK_V7M.
Zmiany w aplikacji Kod podatkowy
W widoku Comarch Financials Enterprise Polska, w głównej sekcji, zmieniono nazwę parametru Sposób opodatkowania na Sposób opodatkowania dla JPK_VAT.
Dodano nowy widok Comarch ERP Enterprise Polska. Parametr w głównej sekcji Sposób opodatkowania określa, czy wpis rejestru VAT z danym kodem podatkowym pojawi się w rejestrze VAT. Parametr może przyjąć wartości:
- Standardowy – wpis zostanie ujęty w rejestrze VAT, wartość automatycznie przypisywana podczas dodawania nowego kodu podatkowego
- Nieopodatkowany – wpis zostanie ujęty w rejestrze VAT. Wartość wynika z przepisów prawnych
- Zwolniony z podatku – wpis zostanie ujęty w rejestrze VAT. Wartość wynika z przepisów prawnych
- Niepodlegający raportowaniu – wpis nie zostanie ujęty w rejestrze VAT
Dla widoku Comarch ERP Enterprise Polska dodano również sekcję Przypisanie dla JPK_V7M. Ustawienia z tej sekcji determinują, w jaki sposób wpis rejestru VAT z danym kodem podatkowym zostanie uwzględniony w części deklaracyjnej JPK_V7M, jak i samym pliku JPK_V7M
- Wersja schemy – wartość określa, względem jakiej wersji schemy dla pliku JPK_V7M przygotowywane jest mapowanie na pozycje deklaracji oraz pliku JPK_V7M. Automatycznie przypisywana jest obowiązująca wersja schemy
- Istotny dla schemy – domyślnie przyjmuje wartość Tak. Zmiana na wartość Nie spowoduje, że wpis nie będzie ujmowany przy generacji części deklaracyjnej oraz pliku JPK_V7M dla danej wersji schemy
- Przypisanie do rejestru dla sprzedaży – wartości do wyboru w kolumnie odnoszą się do pól w deklaracji JPK_V7M w sekcji Rozliczenie podatku należnego. Kolumna jest edytowalna, jeżeli kolumna Istotny dla schemy przyjmuje wartość Tak oraz jeżeli w głównej sekcji, dla parametru Typ wybrano:
- VAT należny
- Dostawa wewnątrzwspólnotowa
- Nabycie wewnątrzwspólnotowe
- Usługa UE z przeniesieniem obowiązku rozliczenia VAT
- Nabycia z obciążeniem zobowiązaniem podatkowym świadczeniobiorcy
- Przypisanie do rejestru dla zakupu – wartości do wyboru w kolumnie odnoszą się do pól w deklaracji JPK_V7M w sekcji Rozliczenie podatku naliczonego. Kolumna jest edytowalna, jeżeli kolumna Istotny dla schemy przyjmuje wartość Tak oraz jeżeli w głównej sekcji, dla parametru Typ wybrano:
- VAT naliczony
- Nabycie wewnątrzwspólnotowe
- Nabycia z obciążeniem zobowiązaniem podatkowym świadczeniobiorcy
- Przypisanie do rejestru dla zakupu śr. trwałych – wartości do wyboru w kolumnie odnoszą się do pól w deklaracji JPK_V7M w sekcji Rozliczenie podatku naliczonego. Kolumna jest edytowalna, jeżeli kolumna Istotny dla schemy przyjmuje wartość Tak oraz jeżeli w głównej sekcji, dla parametru Typ wybrano:
- VAT naliczony
- Nabycie wewnątrzwspólnotowe
- Nabycia z obciążeniem zobowiązaniem podatkowym świadczeniobiorcy
Zmiany w aplikacji Artykuł
Dla funkcji Rachunkowość, dla widoku Comarch ERP Enterprise dla Polski, w sekcji Klasyfikacje dodano pole Grupa towarów i usług. Wpis rejestru VAT związany z fakturą sprzedażową zawierającą Artykuł będzie automatycznie pobierał wartość określoną w omawianym polu na moment generowania wpisu.
Zmiany w aplikacji Partner
Dla funkcji Rachunkowość, dla widoku Comarch ERP Enterprise dla Polski, na zakładce Dane księgowości finansowej został dodany parametr Podmiot powiązany. Wpis rejestru VAT związany z fakturą dotyczącą podmiotu powiązanego zostanie oznaczony parametrem TP.
