Aplikacja Rejestr VAT jest dostępna, jeżeli dla organizacji aktywowano funkcję Rachunkowość – Polska oraz w funkcji Specyficzne funkcje krajowe ustawiono wartość Polska w aplikacji Konfiguracja.
Aplikacja Rejestr VAT umożliwia tworzenie i zarządzanie rejestrami VAT, które służą do gromadzenia informacji podatkowych. Informacje te wykorzystywane są do generowania deklaracji JPK_V7M oraz związanych z nimi plików eksportowych. Rejestry VAT są ściśle powiązane z okresami podatkowymi – generowane są dla poszczególnych okresów podatkowych, tworzonych w aplikacji Lata i okresy podatkowe.
Główna sekcja
Główna sekcja aplikacji Rejestr VAT służy do filtrowania utworzonych rejestrów.
- Rok podatkowy – należy podać rok podatkowy zdefiniowany w aplikacji Lata i okresy podatkowe
- Okres podatkowy – należy wybrać okres podatkowy zdefiniowany w aplikacji Lata i okresy podatkowe
- Zablokowany – należy zdefiniować, czy rejestr VAT jest zablokowany. Dostępne opcje:
- Tak
- Nie
- Ignoruj – parametr nie jest brany pod uwagę przy filtrowaniu wyników zapytania po wybraniu akcji [Aktualizacja]
- Status – należy określić status rejestru VAT. Dostępne opcje:
- Wszystkie
- Otwarty
- Zamknięty
Dostępne przyciski
W aplikacji Rejestr VAT dostępne są standardowe przyciski oraz dodatkowo:
- [Dodaj] – pozwala na utworzenie nowego rejestru VAT. Wywołuje otwarcie okna, w którym należy wybrać właściwy rok podatkowy, którego ma dotyczyć tworzony rejestr. Tworzony rejestr przyjmuje kod równy oznaczeniu wybranego okresu podatkowego. Możliwe jest utworzenie wielu rejestrów równocześnie poprzez wybranie kilku okresów podatkowych.
- [Wybierz akcję] –> [Zamknij rejestr VAT] – zmienia status wybranego rejestru VAT na Zamknięty. Do rejestru o statusie Zamknięty nie można przypisywać nowych wpisów rejestrów VAT i nie można edytować wpisów już do niego przypisanych, natomiast można wygenerować do niego deklarację JPK_V7M.
- [Wybierz akcję] –> [Otwórz rejestr VAT] – zmienia status wybranego rejestru VAT na Otwarty, co umożliwia wykonanie akcji [Odblokuj].
- [Wybierz akcję] –> [Blokuj/Odblokuj] – zmienia status wybranego rejestru na zablokowany lub odblokowany, w zależności od obecnego statusu. Przy wykonaniu akcji [Zamknij rejestr VAT] rejestr zostaje automatycznie zablokowany.
Odblokować można tylko rejestr o statusie otwarty.
Do zablokowanego rejestru nie można przypisać nowych wpisów i nie można edytować wpisów już do niego przypisanych. - [Wybierz akcję] –> [Generuj deklarację JPK_V7M] – umożliwia wygenerowanie deklaracji JPK_V7M. Akcję można wykonać dla jednego, wybranego rejestru VAT.
Akcję najlepiej wykonywać na rejestrze VAT ze statusem Zamknięty. Jeżeli jest wykonywana na rejestrze ze statusem Otwarty, wygenerowana deklaracja będzie miała charakter symulacji i nie będzie mogła zostać zatwierdzona.
Do jednego rejestru można generować wyłącznie jedną deklarację, natomiast nie występuje ograniczenie ilości korekt.
Po wybraniu przycisku otwarte zostaje okno dialogowe, na którym dostępne są zakładki: Parametry i Ustawienia przetwarzania.
Na zakładce Parametry należy określić parametry dotyczące generowanej deklaracji JPK_V7M: - Wersja schematu – w polu automatycznie przypisywana jest wersja schematu obowiązująca za dany okres, zdefiniowana w funkcji konfiguracyjnej JPK_V7M (od 01.01.2022 r. obowiązuje schema w wersji 2). Za okres przed 01.01.2022 r. automatycznie podpowiadana jest schema 1, niemożliwe jest wygenerowanie deklaracji używając schemy 2, ponieważ wyświetli się odpowiedni komunikat, że wybrana schema jest błędna.
- Firma – wyświetlana jest firma, dla której generowana jest deklaracja. Pole ma charakter informacyjny i nie jest edytowalne.
- Cel złożenia – w polu należy określić cel złożenia deklaracji JPK_V7M: Deklaracja / Korekta. Dla jednego rejestru możliwe jest wygenerowanie jednej deklaracji i wielu korekt.
- Poprzednia deklaracja – numer ostatniej wygenerowanej deklaracji o statusie Wysłany. Pole jest aktywne, jeżeli poprzednio zarejestrowana deklaracja ma status Wysłany lub Potwierdzony.
- Korygowana deklaracja – numer korygowanej deklaracji w przypadku generowania korekty. Pole jest edytowalne, jeżeli w polu Cel złożenia wskazano Korekta. Możliwe jest wskazanie deklaracji JPK_V7M jedynie ze statusem Wysłany lub Potwierdzony.
- Okres – wyświetlany jest okres podatkowy, którego dotyczy rejestr VAT. Pole ma charakter informacyjny i nie jest edytowalne.
- Udział w sprzedaży opodatkowanej towarów i usług – w polu należy określić, jaki procent VAT-u związanego z zakupami do celów prowadzenia sprzedaży mieszanej można rozliczyć. Domyślna wartość wynosi 100%. Pole podlega edycji.
Na zakładce Ustawienia przetwarzania należy określić parametry związane z procesem generowania deklaracji JPK_V7M.
Po określeniu parametrów deklaracja JPK_V7M może zostać wygenerowana jako proces odbywający się w tle działania programu (przycisk [W tle]). Wybranie przycisku [Anuluj] anuluje generację deklaracji JPK_V7M.
Po wygenerowaniu deklaracja jest dostępna w sekcji JPK_V7M, po dwukrotnym kliknięciu na wiersz z wybranym rejestrem VAT.
Obszar roboczy
Obszar roboczy składa się z tabeli zawierającej rejestry, które spełniają warunki filtrowania (określone w parametrach głównej sekcji). Tabela zawiera kolumny:
- Rejestr – przedstawia kod danego rejestru VAT
- Okres podatkowy – przedstawia okres podatkowy przypisany do rejestru VAT
- Zablokowany – atrybut określa, czy rejestr VAT jest zablokowany
- Status – przedstawia status danego rejestru VAT
Sekcja JPK_V7M
Po dwukrotnym kliknięciu na wybrany Rejestr VAT, w tabeli prezentowane są informacje dotyczące wygenerowanych dla danego Rejestru VAT deklaracji JPK_V7M. Tabela zawiera kolumny:
- Deklaracja JPK_V7M – numer deklaracji JPK_V7M, nadawany zgodnie z ustawieniami w funkcji konfiguracyjnej JPK_V7M
- Cel złożenia – cel złożenia deklaracji JPK_V7M, Deklaracja lub Korekta
- Status – status deklaracji JPK_V7M, np. Utworzony, Wysłany, Potwierdzony
- Status wysyłki – określa czy deklaracja została wysłana/niewysłana
- Status UPO – określa, czy deklaracja JPK_V7M została zweryfikowana przez urząd skarbowy
- Czas utworzenia – data i godzina dodania deklaracji
Za pomocą skrótu klawiszowego lewy <Ctrl> + lewy przycisk myszy na wierszu deklaracji JPK_V7M następuje przeniesienie do aplikacji Dane deklaracji JPK_V7M.
