Raporty

12 Księgowość

10.1 Analiza kont po kontrachentach

Przedstawia strukturę obrotów oraz sald na kontach księgowych w ujęciu wielopoziomowym (od syntetyki po analitykę i kontrahenta). Zawiera kluczowe miary księgowe, takie jak „Obroty Wn”, „Obroty Ma”, „Saldo Wn”, „Saldo Ma” oraz „Per Saldo”. Wymiary raportu obejmują segmenty kont („Konto Segment – Konto Segment 0”, „Konto Segment 1”, „Konto Segment 2”), wymiar „Konto Kontrahent” oraz „Wszystkie wartości”. Raport umożliwia całościowe monitorowanie kondycji finansowej przedsiębiorstwa, weryfikację poprawności zapisów księgowych na kontach od 1 do 9 pochodzących z systemu ERP oraz bieżącą kontrolę rozrachunków z kontrahentami. Analiza służy do sporządzania okresowych sprawozdań finansowych, uzgadniania kont bilansowych i wynikowych oraz szybkiej identyfikacji sald dłużników i wierzycieli.

Kolumny: Wszystkie wartości,

Wiersze: Konto Segment – Konto Segment 0, Konto Segment 1, Konto Segment 2, Konto Kontrahent,

Miary: Obroty Wn, Obroty Ma, Saldo Wn, Saldo Ma, Per Saldo,

Filtry: okres obrachunkowy, dekret bufor, konto rozrachunkowe.

10.2 Analiza obrotów narastająco

Raport przedstawia ujęcie obrotów na kontach księgowych w sposób narastający, odzwierciedlając strukturę wielopoziomową planu kont z systemu ERP. Zawiera miary księgowe „Obroty Wn Narastająco” oraz „Obroty Ma Narastająco”. Wymiary raportu obejmują kolejne poziomy struktury kont: „Konto Segment – Konto Segment 0”, „Konto Segment 1”, „Konto Segment 2”, „Konto Segment 3” oraz „Wszystkie wartości”. Raport umożliwia bieżące śledzenie skumulowanych wartości operacji gospodarczych w wybranym okresie dla wszystkich klas kont (od 1 do 9). Analiza ta wspiera procesy kontroli wewnętrznej, ułatwia weryfikację dynamiki zapisów na kontach syntetycznych i analitycznych oraz stanowi kluczowe narzędzie przy zamknięciu okresu i przygotowaniu sprawozdawczości finansowej.

Kolumny: Wszystkie wartości,

Wiersze: Konto Segment – Konto Segment 0, Konto Segment 1, Konto Segment 2, Konto Segment 3,

Miary: Obroty Wn Narastająco, Obroty Ma Narastająco,

Filtry: okres obrachunkowy.

10.3 Analiza sald WN, MA

Raport przedstawia stan sald końcowych na kontach księgowych, zachowując hierarchiczną strukturę planu kont pobieraną bezpośrednio z systemu ERP. Zawiera kluczowe miary bilansowe „Saldo Ma” oraz „Saldo Wn”. Wymiary raportu pozwalają na głęboką analitykę poprzez rozbicie na: „Konto Segment – Konto Segment 0”, „Konto Segment 1”, „Konto Segment 2”, „Konto Segment 3” oraz „Wszystkie wartości”. Raport daje możliwość szybkiego zweryfikowania stanów końcowych na poszczególnych poziomach kont (od 1 do 9), co ułatwia monitorowanie rozrachunków, kosztów oraz przychodów firmy. Analiza ta jest niezbędna do bieżącej kontroli finansowej, przygotowania bilansu próbnego oraz sprawnego przeprowadzenia procedur zamknięcia miesiąca lub roku obrachunkowego.

Kolumny: Wszystkie wartości,

Wiersze: Konto Segment – Konto Segment 0, Konto Segment 1, Konto Segment 2, Konto Segment 3,

Miary: Saldo Ma, Saldo Wn,

Filtry: okres obrachunkowy.

10.4 Obroty na kontach

Raport przedstawia szczegółowe zestawienie obrotów bieżących oraz narastających w podziale na ogólne typy kont (Bilansowe, Wynikowe, Pozabilansowe) oraz ich strukturę analityczną z systemu ERP. Zawiera cztery kluczowe miary księgowe: „Obroty Ma”, „Obroty Ma Narastająco”, „Obroty Wn” oraz „Obroty Wn Narastająco”. Wymiary raportu są ułożone hierarchicznie i obejmują: „Konto Typ – Konto Ogólny Typ”, „Konto Segment – Konto Segment 0”, „Konto Segment 1”, „Konto Segment 2”, „Konto Segment 3” oraz „Wszystkie wartości”. Raport daje możliwość całościowej i wieloaspektowej kontroli zapisów księgowych z uwzględnieniem podziału na charakter kont, co pozwala na jednoczesną weryfikację obrotów miesięcznych oraz skumulowanych od początku roku. Analiza ta służy do sprawdzania poprawności księgowań bilansowych i wynikowych, ułatwia analizę porównawczą okresów oraz wspiera audyt wewnętrzny procesów księgowych.

Kolumny: Wszystkie wartości,

Wiersze: Konto Typ – Konto Ogólny Typ, Konto Segment – Konto Segment 0, Konto Segment 1, Konto Segment 2, Konto Segment 3,

Miary: Obroty Ma, Obroty Ma Narastająco, Obroty Wn, Obroty Wn Narastająco,

Filtry: okres obrachunkowy, dekret bufor.

10.5 Analiza dekretów na kontach

Raport przedstawia szczegółową analitykę obrotów księgowych z systemu ERP, schodząc z poziomu kont syntetycznych i analitycznych bezpośrednio do konkretnych dowodów księgowych oraz dat ich ujęcia. Zawiera miary „Obroty Wn” oraz „Obroty Ma”. Wymiary raportu ułożone są w strukturę: „Konto Segment – Konto Segment 0”, „Konto Segment 1”, „Dokument”, „Data – Data Dzień” oraz „Wszystkie wartości”. Raport pozwala na precyzyjny audyt operacji gospodarczych, dając możliwość identyfikacji konkretnych dokumentów (np. faktur zakupu czy sprzedaży) wpływających na obroty danego konta w wybranym dniu. Analiza ta jest szczególnie pomocna przy szczegółowym uzgadnianiu kont, weryfikacji poprawności księgowań na przełomie okresów oraz podczas operacyjnych prac rewizyjnych.

Kolumny: Wszystkie wartości,

Wiersze: Konto Segment – Konto Segment 0, Konto Segment 1, Dokument, Data – Data Dzień,

Miary: Obroty Wn, Obroty Ma,

Filtry: okres obrachunkowy, dekret bufor.

10.6 Analiza dekretów w dziennikach

Raport przedstawia szczegółową analitykę obrotów księgowych z systemu ERP, schodząc z poziomu kont syntetycznych i analitycznych bezpośrednio do konkretnych dowodów księgowych oraz dat ich ujęcia. Zawiera miary „Obroty Wn” oraz „Obroty Ma”. Wymiary raportu ułożone są w strukturę: „Konto Segment – Konto Segment 0”, „Konto Segment 1”, „Dokument”, „Data – Data Dzień” oraz „Wszystkie wartości”. Raport pozwala na precyzyjny audyt operacji gospodarczych, dając możliwość identyfikacji konkretnych dokumentów (np. faktur zakupu czy sprzedaży) wpływających na obroty danego konta w wybranym dniu. Analiza ta jest szczególnie pomocna przy szczegółowym uzgadnianiu kont, weryfikacji poprawności księgowań na przełomie okresów oraz podczas operacyjnych prac rewizyjnych.

Kolumny: Wszystkie wartości,

Wiersze: Konto Segment – Konto Segment 0, Konto Segment 1, Dokument, Data – Data Dzień,

Miary: Obroty Wn, Obroty Ma,

Filtry: okres obrachunkowy, dekret bufor.

13 Zestawienia Księgowe

10.7 Zestawienia księgowe ERP

Raport przedstawia wielopoziomowe drzewo struktur sprawozdawczych (takich jak Bilans lub Rachunek Zysków i Strat) z podziałem na konkretne pozycje analityczne pobierane bezpośrednio z systemu ERP. Zawiera dwie podstawowe miary: „Wartość Pozycji ERP” (operacje w pełni zatwierdzone) oraz „Wartość Pozycji ERP z Buforem” (operacje zatwierdzone powiększone o dekrety w buforze). Wymiary w wierszach pozwalają na pełną agregację i rozwijanie danych od ogólnych sekcji sprawozdania aż do najbardziej szczegółowych podpozycji (5 poziomów hierarchii): „Zestawienie Struktura Poziom – Zestawienie Struktura Poziom 0”, „Zestawienie Struktura Poziom 1”, „Zestawienie Struktura Poziom 2”, „Zestawienie Struktura Poziom 3” oraz „Zestawienie Struktura Poziom 4”. Kolumny raportu zorganizowane są według wymiarów „Szablon” oraz „Wszystkie wartości”.

Raport umożliwia dynamiczne generowanie i weryfikację poprawności kluczowych sprawozdań finansowych przedsiębiorstwa. Pozwala na porównanie oficjalnie zaksięgowanych dokumentów z operacjami znajdującymi się jeszcze w buforze księgowań, co daje pełny i bieżący obraz wyniku finansowego oraz sumy bilansowej przed oficjalnym zamknięciem okresu.

• Kolumny: Szablon, Wszystkie wartości

• Wiersze: Zestawienie Struktura Poziom – Zestawienie Struktura Poziom 0, Zestawienie Struktura Poziom 1, Zestawienie Struktura Poziom 2, Zestawienie Struktura Poziom 3, Zestawienie Struktura Poziom 4

• Miary: Wartość Pozycji ERP, Wartość Pozycji ERP z Buforem

• Filtry: nie dotyczy

Dashboardy

02. Dashboard Obrotów na kontach

Dashboard Obrotów na kontach to zaawansowane narzędzie analityczne przeznaczone dla głównych księgowych, dyrektorów finansowych oraz działów controllingu. Pozwala na kompleksową ocenę i bieżący monitoring zapisów na kontach księgowych przedsiębiorstwa. Narzędzie integruje kluczowe dane z obszaru księgi głównej, prezentując obroty strony Wn i Ma oraz salda w ujęciu syntetycznym, analitycznym, a także według typów kont i dzienników księgowych. Zapewnia to pełny obraz struktury operacji gospodarczych i ułatwia szybkie uzgadnianie okresów obrachunkowych. Dashboard oparty jest o poniższe modele:

•  12. Księgowość

Kluczowe funkcjonalności i elementy dashboardu:

1. System filtrów i nawigacji (Kontekst Konta i Wartości Progu):

Górny panel pozwala na precyzyjne wyselekcjonowanie badanych obszarów księgowych oraz zawężenie wyników według progów kwotowych.

• Wybór Okresu obrachunkowego: Filtr górny umożliwiający zdefiniowanie analizowanego roku bądź miesiąca księgowego.

• Wybór Konta (Kafelki): Zestaw kafelków umożliwiający szybkie filtrowanie danych według konkretnych numerów kont syntetycznych (np. 293, 300, 401, 502, 605 itp.).

• Filtr obrotów (Kafelki progowe): Interaktywne kafelki pozwalające na błyskawiczne wyfiltrowanie kont o określonych wolumenach obrotów po stronie Ma lub Wn (np. Obroty Ma > 100 000, Obroty Wn > 10 000 itp.), co ułatwia identyfikację istotnych operacji finansowych.

2. Zestawienie analityczne kont (Tabela operacyjna):

• Tabela Obroty i salda: Szczegółowa sekcja tabelaryczna prezentująca dane w rozbiciu na: Konto Segment 1, Konto Numer oraz Konto Nazwa
 Tabela zawiera cztery kluczowe miary: „Obroty Wn”, „Obroty Ma”, „Saldo Wn” oraz „Saldo Ma”, ułatwiając operacyjną weryfikację poprawności księgowań na konkretnych kontach analitycznych.

3. Wskaźniki podsumowujące (Kluczowe KPI dla księgowości):

Zestaw czterech kafelków w środkowej części raportu agreguje główne podsumowania finansowe dla wybranych w filtrach parametrów:

• Obroty Ma i Obroty Wn: Kafelki prezentujące globalną wartość obrotów dwustronnych, pozwalające na szybką kontrolę sumy obrotów w badanym okresie.

• Saldo Ma i Saldo Wn: Kafelki wskazujące zagregowane salda końcowe, ułatwiające wstępną weryfikację pozycji bilansowych i wynikowych.

4. Analiza struktury według typów kont (Wykresy kołowe):

• Wykresy strukturalne (Obroty Ma / Wn na typach kont): Dwa wykresy kołowe prezentujące procentowy i kwotowy udział poszczególnych klas kont w generowaniu obrotów. Podział obejmuje kategorie takie jak: Aktywa, Pasywa, Aktywa/Pasywa, Koszty, Przychody oraz Pozabilansowe. Pozwala to na szybki audyt tego, które obszary (np. bilansowe czy wynikowe) wykazują największą aktywność w danym okresie.

5. Analiza obrotów według dzienników księgowych (Wykresy słupkowe):

• Wykresy Obroty Ma / Wn wg dziennika księgowego: Poziome wykresy słupkowe przedstawiające podział obrotów na konkretne dzienniki (np. DZK, FFF). Funkcjonalność ta pozwala zweryfikować, przez które źródła operacyjne (np. dziennik zakupów, sprzedaży czy wyciągów bankowych) przechodzi największy wolumen kwotowy operacji.

6. Analiza trendu w czasie (Wykres liniowo-obszarowy):

• Wykres przebiegu czasowego: Dolna sekcja dashboardu zawiera wykres warstwowy (obszarowy) przedstawiający dynamikę zmian „Obrotów Ma” oraz „Obrotów Wn” w rozbiciu na okresy (miesiące). Pozwala na identyfikację pików księgowych, sezonowości kosztów/przychodów oraz okresów o wzmożonej aktywności operacyjnej w firmie.