Zestawienia są jednym z narzędzi oceny kondycji finansowej firmy. Stanowią tzw. wewnętrzną bazę informacji do przeprowadzania analizy. Mają charakter ewidencyjny, ponieważ liczone są w oparciu o dane zaewidencjonowane na kontach księgowych.
Najważniejszym źródłem informacji jest sprawozdanie finansowe. Do jego sporządzania zobowiązane są podmioty prowadzące księgi rachunkowe. Zgodnie z Art. 45 Ustawy o Rachunkowości sprawozdanie finansowe składa się z trzech elementów:
- Bilansu,
- Rachunku Zysków i Strat,
- Informacji dodatkowej.
Ponadto podmioty wymienione w art. 64 ust 1 Ustawy o Rachunkowości i (np. spółki akcyjne), podlegające corocznemu badaniu, zobowiązane są do sporządzania:
- Zestawienia zmian w kapitale własnym,
- Rachunku przepływów pieniężnych.
Funkcja Zestawienia Księgowe udostępnia użytkownikowi narzędzia pozwalające na budowanie w/w sprawozdań oraz różnego rodzaju raportów wewnętrznych niezbędnych w analizie sytuacji majątkowej i finansowej firmy.
Zestawienia księgowe udostępniono z poziomu Księgowość/ Zestawienia księgowe.
Po wejściu do opcji Zestawienia księgowe widoczne są dwie zakładki: [Ogólne], [Systemowe].
Istnieje możliwość utworzenia uproszczonych zestawień księgowych dla jednostek mikro. Podczas konfigurowania nowej bazy firmowej w oknie Kreatora konfiguracji parametrów firmy dostępny jest parametr Zestawienie dla jednostek mikro. Jego zaznaczenie powoduje wygenerowanie uproszonych zestawień o symbolu BILANS MIKRO i RZiS. Jeśli zaznaczone są Koszty „4” i dowolny Rach. zysków i strat to tworzy się RZiS z podpiętymi kontami „4”. Jeśli zaznaczone są Koszty „5” i dowolny Rach. zysków i strat to tworzy się RZiS z pustymi definicjami. Jeśli zaznaczone są Koszty „4” lub „5” ale nie zaznaczony jest Rach. zysków i strat to nie tworzy się RZiS w wersji dla jednostek mikro.
Istnieje również możliwość utworzenia uproszczonych zestawień księgowych dla jednostek małych. Wystarczy podczas konfigurowania nowej bazy firmowej w oknie Kreatora konfiguracji parametrów firmy zaznaczyć parametr Zestawienie dla jednostek małych. Tworzą się zestawienia o symbolu BILANS MAŁY, R Z/S – pm, R Z/S – km.