Formularz deklaracji VAT-8(12)
Formularz deklaracji VAT-8(12) służy do rozliczania za okres od marca 2025 r. Po wskazaniu na oknie dodawania deklaracji VAT-8(12) okresu rozliczeniowego wcześniejszego niż marzec 2025 roku pojawia się ostrzeżenie uniemożliwiające utworzenie deklaracji: Błąd wyliczenia deklaracji. Formularz deklaracji obowiązuje za okres od 01.03.2025.
Formularz deklaracji VAT-8(11) służy do rozliczenia za okres od października 2020 r. do lutego 2025 r. Po wskazaniu na formularzu deklaracji VAT-8(11) okresu rozliczeniowego wcześniejszego niż październik 2020 roku pojawia się ostrzeżenie uniemożliwiające przeliczenie deklaracji: Formularz służy do rozliczenia za okres od października 2020 roku. Należy naliczyć deklarację na formularzu obowiązującym za dany okres rozliczeniowy. Po wskazaniu na formularzu deklaracji VAT-8(11) okresu rozliczeniowego późniejszego niż luty 2025 roku pojawia się ostrzeżenie uniemożliwiające przeliczenie deklaracji: Formularz służy do rozliczenia za okres do lutego 2025 roku. Należy naliczyć deklarację na formularzu obowiązującym za dany okres rozliczeniowy.
Formularz deklaracji VAT-8(10) służy do rozliczenia za okres od listopada 2019 r. Po wskazaniu na formularzu deklaracji VAT-8(10) okresu rozliczeniowego wcześniejszego niż listopad 2019 roku pojawia się ostrzeżenie uniemożliwiające przeliczenie deklaracji: Formularz służy do rozliczenia za okres od listopada 2019 roku. Należy naliczyć deklarację na formularzu obowiązującym za dany okres rozliczeniowy. Po wskazaniu na formularzu deklaracji VAT-8(10) okresu rozliczeniowego późniejszego niż wrzesień 2020 roku pojawia się ostrzeżenie uniemożliwiające przeliczenie deklaracji: Formularz służy do rozliczenia za okres do września 2020 roku. Należy naliczyć deklarację na formularzu obowiązującym za dany okres rozliczeniowy.
Poz. 10-19 na formularzu deklaracji VAT-8 wyliczane są automatycznie na podstawie dokumentów wprowadzonych do rejestru VAT sprzedaży. Klasyfikacja dokumentów odbywa się według poniższej tabeli:
| Poz. Na VAT-8 | Stawka VAT | Rodzaj faktury | Rodzaj sprzedaży | Rodzaj transakcji | Uwagi |
|---|---|---|---|---|---|
| 10, 11 | wszystkie | Dowód wewnętrzny | Towary, | Wewnątrzunijna | |
| Śr. Transportu | Wewnątrzunijna trójstronna | ||||
| 12, 13 | wszystkie | Dowód wewnętrzny | Usługi | Eksport, Eksport – zwrot | |
| 14, 15 | wszystkie | Dowód wewnętrzny | Usługi | Wewnątrzunijna | |
| Wewnątrzunijna trójstronna | |||||
16, 17 | wszystkie | Dowód wewnętrzny | Towary, | Wewnątrzunijny – podatnikiem jest nabywca | |
| Śr. Transportu | Pozaunijny – podatnikiem jest nabywca | ||||
| 18, 19 | wszystkie | Dowód wewnętrzny | Usługi | Krajowa – podatnikiem jest nabywca | Tylko podatnicy VAT czynni |
W poz. 10-19 sumowane są transakcje danego typu, a następnie kwota zaokrąglana jest do pełnych złotych.
Użytkownik ma możliwość uzupełnienia kwoty w poz. 20 Podatek należny od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu. Kwota jest ograniczana do kwoty z poz. 11 Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.
Do poz. 22 Nadwyżka wpłat do rozliczenia z poprzedniego miesiąca przenoszona jest kwota z poz. 24 Nadwyżka wpłat do rozliczenia z formularza deklaracji VAT-8 za poprzedni miesiąc. Użytkownik ma możliwość pomniejszenia tej kwoty. Jeżeli w poprzednim miesiącu kwota w poz. 24 wyniosła 0 lub w poprzednim miesiącu nie dodano deklaracji VAT-8 to użytkownik ma możliwość wprowadzania w poz. 22 dowolnej kwoty.
Kwota w poz. 23 Podatek podlegający wpłacie do urzędu skarbowego wyliczana jest jako różnica pomiędzy sumą kwot z poz. 11, 13, 15, 17 i 19 a sumą kwot z poz. 20, 21 i 22. Jeżeli różnica jest liczbą ujemną to kwota w poz. 23 wynosi 0.
Kwota w poz. 24 Nadwyżka wpłat do rozliczenia wyliczana jest jako różnica pomiędzy sumą kwot z poz. 20, 21 i 22 a sumą kwot z poz. 11, 13, 15, 17 i 19. Jeżeli różnica jest liczbą ujemną to kwota w poz. 24 wynosi 0.
Do poz. 26-29 pobierane są dane wprowadzone w Konfiguracji Firmy/ Dane Firmy/ VAT, AKC-WW, CUK. Użytkownik ma możliwość ich edycji. Adres e-mail podlega walidacji.
Formularz deklaracji VAT-8(12) otwierany jest w aplikacji Comarch Deklaracje Podatkowe. Z programu Comarch ERP Optima przenoszone są następujące dane:
- Identyfikator podatkowy NIP podatnika – pobierany z Konfiguracji Firmy/ Dane firmy/ Pieczątka firmy, nie podlega edycji na formularzu deklaracji.
- Okres, za który składana jest deklaracja, – pobierany z okna dodawania deklaracji VAT-8/ VAT-9M, nie podlega edycji na formularzu deklaracji.
- Urząd Skarbowy, do którego jest adresowana deklaracja – pobierany jest Urząd wskazany w Konfiguracji Firmy/ Dane firmy/Deklaracje i pełnomocnictwa, podlega edycji na formularzu deklaracji.
- Cel złożenia formularza (złożenie informacji, korekta informacji) – nie podlega edycji na formularzu deklaracji.
- Rodzaj podatnika– pobierany z Konfiguracji Firmy/ Dane firmy/ VAT, AKC-WW, CUK, nie podlega edycji na formularzu deklaracji.
- Dane identyfikacyjne podatnika- dane pobierane z Konfiguracji Firmy/ Dane firmy/ VAT, AKC-WW, CUK, podlegają edycji na formularzu deklaracji.
- Imię i nazwisko podatnika lub osób upoważnionych przez podatnika – dane pobierane z Konfiguracji Firmy/ Dane firmy/ VAT, AKC-WW,CUK, podlegają edycji na formularzu deklaracji.
Jeżeli na deklaracji VAT-8 (12) nie uzupełniono wszystkich wymaganych pól to podczas próby zapisania formularza wyświetlany jest komunikat: Niektóre pola nie zostały uzupełnione. Popraw błędy na formularzu.
Z poziomu otwartego formularza deklaracji VAT-8 pod przyciskiem 
jest dostępny jej wydruk. Podgląd wydruku deklaracji VAT-8 jest dostępny pod przyciskiem 
.
Na liście deklaracji VAT-8 Przycisk 
Zmień umożliwia edycję utworzonej wcześniej deklaracji. Podczas edycji deklaracji następuje weryfikacja, czy zmianie uległy dane przeniesione automatycznie na formularz VAT-8(12).
W przypadku, gdy dane te uległy zmianie pojawia się komunikat: Dane deklaracji zostały zmienione. Czy chcesz zaktualizować deklarację? Zaakceptowanie komunikatu powoduje aktualizację danych na deklaracji VAT-8. Wybór opcji Nie skutkuje pozostawieniem na formularzu pierwotnie przeniesionych danych.
Po rozwinięciu dodatkowego menu (czarna strzałka obok przycisku ) dostępna jest opcja Podgląd UPO umożliwiająca podgląd Urzędowego Poświadczenia Odbioru.
Wysyłka i odbiór UPO dostępne są z poziomu listy deklaracji VAT-8.
Przycisk 
Wyślij deklarację do systemu e-Deklaracje umożliwia wysłanie deklaracji VAT-8 do systemu e-Deklaracje za pomocą podpisu kwalifikowanego oraz podpisu niekwalifikowanego. Istnieje możliwość wysyłki zarówno o statusie obliczona, jak i zatwierdzona. Podczas wysyłki deklaracji o statusie obliczona jest ona automatycznie zatwierdzana.
Przycisk 
Odbierz UPO służy do odebrania Urzędowego Poświadczenia Odbioru.