Rejestr VAT

Kategoria Księgowość
Utworzony 29/01/2020

Spis treści

Okno: Rejestr VAT

Rejestr podatku VAT jest miejscem gromadzenia informacji na temat sprzedaży i zakupów opodatkowanych podatkiem od towarów i usług. Rejestr VAT jest wywoływany poprzez naciśnięcie przycisku: [Rejestry VAT], na pasku narzędzi (jest to również możliwe poprzez wybranie z menu: Dokumenty, funkcji: Rejestry VAT). Zostanie otworzone okno: Rejestr zakupów/sprzedaży VAT.

W oknie znajdują się następujące funkcje:

[Włącz filtrowanie listy] – umożliwia zawężenie listy wyświetlanych dokumentów, do tych, które przynajmniej w jednym z pól widocznych na liście, zawierają podany ciąg znaków.

[Konstruktor filtra] – umożliwia filtrowanie dokumentów w oparciu o zdefiniowane wcześniej parametry.

[Renumeruj rejestr] – umożliwia renumerację rejestru.

[Włącz/Wyłącz sumowanie] – sumowanie wartości znajdujących się na dokumentach na poszczególnych pozycjach.

[Nowy] – umożliwia dodanie do listy nowej faktury:

w przypadku wybrania rejestru sprzedaży – sprzedaży a’vista, faktury wewnętrznej a’vista, korekty faktury sprzedaży oraz korekty faktury wewnętrznej a’vista
w przypadku wybrania rejestru zakupu – faktury zakupu a’vista oraz jej korekty ręcznej

Więcej informacji na temat dokumentów a’vista znajduje się w rozdziale Dokumenty typu a’vista.

[Sprawdź status w VAT] – umożliwia sprawdzenie statusu w VAT dla zaznaczonych kontrahentów. Możliwe jest skorzystanie z opcji:

Status w VAT na dzień wystawienia dokumentu
Status w VAT na wskazany dzień

[Historia procesu] – po zaznaczeniu konkretnego dokumentu na liście i naciśnięciu przycisku, zostanie otworzone okno: Historia procesu, w którym wyświetlona zostanie lista zadań do wykonania w ramach procesu, którym obsługiwany jest dokument

[Historia związanych]- po zaznaczeniu konkretnej pozycji na liście i naciśnięciu przycisku, otwiera się okno: Historia związanych, w którym wyświetlana zostaje lista dokumentów powiązanych z zaznaczoną pozycją.

[Eksport dokumentu/listy] – umożliwia wyeksportowanie listy lub pojedynczych dokumentów do pliku tekstowego. Nazwę pliku i ścieżkę do katalogu, w którym plik zostanie zapisany, określa się w Konfiguracji systemu, zakładka Ogólne, funkcja Parametry.

[Import rejestru VAT] – umożliwia import rejestru VAT z wybranego pliku tekstowego.

[Pobierz dokumenty do przetworzenia] – umożliwia import faktur z plików graficznych.

[Korekta dokumentu] – umożliwia dodanie korekty do zaznaczonego dokumentu.

[Edycja] – umożliwia edytowanie danego dokumentu i dokonywanie na nim zmian.

Uwaga

W przypadku dokumentów wprowadzanych z poziomu rejestru VAT możliwe jest wprowadzanie wszelkich zmian do chwili ich zaksięgowania. W przypadku dokumentów wprowadzanych w module: Sprzedaż, wszystkie zmiany są możliwe do momentu zatwierdzenia dokumentu. Po zatwierdzeniu dokumentu można modyfikować jedynie parametry na zakładce VAT. Po zaksięgowaniu, modyfikować można tylko sposób odliczania podatku VAT oraz miesiąc uwzględnienia w deklaracji VAT.

[Usuń] – umożliwia usunięcie danego dokumentu.

Wprowadzona została również funkcjonalność seryjnego usuwania dokumentów z rejestru VAT.

Po zaznaczeniu jednej lub kilku faktur w rejestrze i naciśnięciu „Usuń” lub po wyborze funkcji w menu kontekstowym „Usuń zaznaczone”, wskazane dokumenty są seryjnie usuwane. Funkcjonalność tę można operatorowi zablokować poprzez zakaz: „Seryjne usuwanie faktur z rejestrów VAT”.

[Księgowanie] – umożliwia automatyczne księgowanie dokumentów znajdujących się w rejestrze.

[Zamknij okno] – zamykanie okna: Rejestry VAT.

Uwaga

Uwaga: Aby dokument był widoczny w rejestrze VAT nie może znajdować się w buforze dokumentów modułu handlowego

Oprócz funkcji dostępne są dodatkowe parametry:

– zaznaczenie parametru umożliwia wyświetlenie dokumentów w rejestrze VAT, które zostały oznaczone jako archiwalne.

– parametr wprowadzony dla celów kontrolnych – zaznaczenie tego czeku będzie powodowało ograniczenie listy tylko do dokumentów bez pozycji w tabelce VAT.

– zaznaczenie parametru umożliwia ograniczenie listy do dokumentów wprowadzonych za pomocą OCR. Na dokumentach wprowadzonych w taki sposób, na zakładce: Nagłówek, widoczne jest oznaczenie:

Dodatkowo możliwe jest organicznie dokumentów zaczytanych za pomocą OCR jako zweryfikowane i niezweryfikowane:

– odznaczenie parametru ukrywa kolumnę na rejestrze VAT – Data powstania prawa do odliczenia. Jeżeli kolumna zostanie ukryta, nie będzie również widoczna na wydrukach z poziomu rejestru VAT. Parametr ten widoczny jest dla rejestrów zakupowych.

– jeżeli parametr zaznaczono, wówczas na liście rejestrów sprzedażowych prezentowana jest kolumna Data powstania obowiązku podatkowego, w której znajduje się data obowiązku podatkowego wyliczona według przepisów obowiązujących przed 01-01-2014 r. Jeżeli kolumna zostanie ukryta, nie będzie również widoczna na wydrukach z poziomu rejestru VAT.

Uwaga

Uwaga: Dokumenty VAT ujmowane są w rejestrach VAT zgodnie z ustawieniami na tabelce VAT, a nie na zakładce VAT dokumentu.

Na fakturze korygującej pola: Potwierdzenie odbioru i miesiąc ujęcia na deklaracji VAT są powiązane ze sobą. Jeżeli pole Potwierdzenie odbioru, znajdujące się na korekcie dokumentu FS, zostanie zaznaczone i uzupełniona zostanie data odbioru potwierdzonej faktury korygującej, wówczas automatycznie zaktualizowany zostanie miesiąc ujęcia na deklaracji VAT.

Z poziomu rejestru VAT istnieje możliwość dokonania zmian seryjnych na dokumentach w rejestrze.

Dla rejestru sprzedaży umożliwiono seryjne zmiany:

Rejestru
Procedury OSS
Kraj wydania
Parametrów związanych z deklaracją VIU-DO:
- Nie uwzględniaj na deklaracji VIU-DO
- Miesiąc i rok ujęcia na deklaracji VIU-DO
Parametrów związanych z korektą deklaracji VIU-DO:
- Miesiąc i rok ujęcia na deklaracji VIU-DO

Parametrów związanych z Deklaracją VAT 7 :
- Nie uwzględniaj na inf. podsumowującej
- Nie uwzględniaj na deklaracji VAT 7
- Miesiąc i rok ujęcia w deklaracji VAT
Potwierdzenia odbioru i daty odbioru korekty
Przyczyna zwolnienia z VAT
JPK GTU
JPK Procedury
JPK Typ dokumentu

Okno: Zmień seryjnie dla rejestru sprzedaży.

Dla rejestru zakupów umożliwiono seryjne zmiany:

Rejestru
Parametrów związanych z Deklaracją VAT 7 :
- Nie uwzględniaj na inf. podsumowującej
- Nie uwzględniaj na deklaracji VAT 7

Miesiąc i rok ujęcia w deklaracji VAT
Rodzaju zakupu
Przyczyna zwolnienia z VAT
Odliczenia VAT
JPK GTU
JPK Procedury
JPK Typ dokumentu

Okno: Zmień seryjnie dla rejestru zakupów.

Uwaga

Uwaga 1: Zmiana seryjna rejestru możliwa jest tylko dla dokumentów niezaksięgowanych.

Uwaga 2: Jeżeli w oknie zmian seryjnych wybrany zostanie rejestr obowiązkowy, to pozostałe parametry zostaną wyszarzone ( za wyjątkiem parametru związanego z potwierdzeniem odbioru).

Możliwość seryjnych zmian parametrów w rejestrach VAT można operatorowi zablokować poprzez zakaz: Seryjna zmiana rejestrów VAT.

Okno: Rejestry VAT podzielone jest na pięć zakładek pionowych: Wg numeru, Wg obowiązku podatkowego, Wg prawa do odliczenia, VAT-7, Informacje podsumowujące, a każda z nich ma następujące kolumny:

Numer – Numer w rejestrze. Dokumenty numerowane są oddzielnie dla poszczególnych rejestrów vatowskich założonych w systemie (konfiguracja, zakładka: Księgowość/ Słowniki/ Rejestry VAT).
Rejestr – rejestr dokumentu
Data wystawienia/odprawy – zawiera datę wystawienia/odprawy
Data sprzedaży – zawiera datę sprzedaży (dla rejestrów sprzedaży)
Data wpływu – zawiera datę wpływu ( dla rejestrów zakupu)
Numer faktury – numer systemowy dokumentu
Numer dokumentu – numer dokumentu obcego
Kontrahent– w podziale na akronim i miasto lub nazwę i miasto kontrahenta (w zależności od ustawienia w konfiguracji systemu, zakładka Ogólne / Parametry 1: Wyświetlanie danych kontrahenta na listach)
Netto – podsumowanie wartości netto całego dokumentu
VAT – podsumowanie kwoty VAT całego dokumentu
Brutto – podsumowanie wartości brutto całego dokumentu
OCR – status dokumentu zaimportowanego przez OCR

Dodatkowo na zakładce Wg obowiązku podatkowego prezentowana jest kolumna Data powstania obowiązku podatkowego, w której znajduje się data obowiązku podatkowego ustalona na podstawie pola Obowiązek podatkowy wg daty, znajdującego się na rekordzie VAT danego dokumentu. Natomiast na zakładce Wg prawa do odliczenia wyświetlana jest kolumna Data powstania prawa do odliczenia. Wartość w tej kolumnie ustalona jest na podstawie pola Prawo do odliczenia, znajdującego się na rekordzie VAT danego dokumentu.

Dodatkowo została wprowadzona możliwość sortowania danych rosnąco/malejąco wg poszczególnych kolumn oraz definiowania własnych kolumn w oknie Rejestru VAT.

Na zakładkach możliwe jest filtrowanie dokumentów według wszystkich lub pojedynczych rejestrów zakupu/sprzedaży lub według właściciela. Dodatkowo istnieje możliwość zawężenia listy ze względu na:

Rodzaj transakcji – wszystkie, krajowe, zagraniczne (wspólnotowe + inne zagraniczne), wspólnotowe, inne zagraniczne

Okno: Rejestr VAT sprzedaży i zakupu, sekcja: Rodzaj transakcji

Dla opcji: Krajowe, dodana została rozwijana lista z parametrami do wyboru:

Wszystkie
Kraj
Podatnikiem jest nabywca
Tax Free (dla rejestru sprzedaży)

Dla opcji: Wspólnotowe, dla rejestrów sprzedaży, dodana została rozwijana lista z parametrami do wyboru:

Wszystkie – filtr ograniczający pozycje tabeli VAT do wszystkich transakcji wewnątrzwspólnotowych
WSTO_EE – filtr ograniczający do transakcji WSTO_EE
b.WSTO_EE – filtr ograniczający do transakcji wewnątrzwspólnotowych, z wyłączeniem WSTO_EE. (Oznaczenie b.WSTO_EE oznacza bez transakcji WSTO_EE)

Jeżeli zostanie wybrany rodzaj transakcji: „Wszystkie”, „Zagraniczne”, „Wewnątrzwspólnotowe”/”Wszystkie” lub „Wewnątrzwspólnotowe”/”WSTO_EE”, dodatkowo zostanie udostępniona sekcja o nazwie WSTO_EE z parametrami:

Procedura OSS – do wyboru trzy wartości:
- Tak – ograniczenie do pozycji tabeli VAT powiązanych z dokumentem, na którym wybrano parametr „Procedura OSS”
- Nie – ograniczenie do pozycji tabeli VAT powiązanych z dokumentem, na którym nie wybrano parametru „Procedura OSS”
- Nieistotne

Jeżeli dla parametru „Procedura OSS” zostanie wybrana opcja Tak, dodatkowo zostaną udostępnione poniższe parametry:

Deklaracja VIU-DO, do wyboru trzy wartości:
- Tak – ograniczenie do pozycji tabeli VAT zakwalifikowanych do deklaracji VIU-DO (niezaznaczony parametr „Nie uwzględniaj na deklaracji VIU-DO”)
- Nie – ograniczenie do pozycje niezakwalifikowanych do deklaracji VIU-DO (zaznaczony parametr „Nie uwzględniaj na deklaracji VIU-DO”)
- Nieistotne
Kraj konsumpcji, przycisk z opcjami w menu:
- Wybierz – otwarcie listy krajów UE. Możliwość wybrania konkretnego kraju konsumpcji
- Wszystkie – brak ograniczenia do wybranego kraju konsumpcji
Kraj wydania, przycisk z opcjami w menu:
- Wybierz – otwarcie listy z wartościami kategorii „OSS – kraj wydania towarów/wyk.usług”. Możliwość wyboru konkretnego kraju wydania
- Wszystkie – brak ograniczenia do wybranego kraju wydania
Rodzaj stawki, do wyboru dwie wartości:
- Podstawowa
- Obniżona
Korekta VIU-DO, do wyboru trzy opcje:
- Tak – możliwość wskazania Roku, kwartału korekty – ograniczenie do pozycji tabeli VAT oznaczonych jako Korekta VIU-DO
- Nie – ograniczenie do pozycji tabeli VAT nie oznaczonych jako Korekta VIU-DO
- Nieistotne

Jeżeli dla parametru „Procedura OSS” zostanie wybrana opcja „Nie”, pojawi się jeden dodatkowy parametr Kraj konsumpcji, pozwalający na zawężenie pozycji tabeli VAT powiązanych z transakcjami WSTO_EE, ale nie objętymi procedurą OSS do konkretnego kraju konsumpcji.

Jeżeli dla parametr „Procedura OSS” zostanie wybrana opcja „Nieistotne”, nie zostają udostępnione dodatkowe parametry. Filtr zwróci pozycje tabeli VAT powiązane z transakcjami WSTO_EE objętymi i nieobjętymi procedurą OSS.

Jeżeli dla parametru „Procedura OSS” zostanie wybrana opcja „Tak”, parametry w sekcji „Zakwalifikowano do deklaracji w Okresie” odnoszą się do deklaracji VIU-DO a nie do deklaracji VAT-7.

Metoda Kasowa – Parametr dostępny, jeżeli wybrano rodzaj transakcji: Krajowe ; Kraj.

Parametr z listą rozwijaną, gdzie udostępnione są trzy parametry:

Nieistotne – opcja domyślna, prezentująca wszystkie pozycje tabeli VAT, bez względu na to, czy na dokumencie wybrano parametr Metoda kasowa, czy też nie.
Tak – prezentująca pozycje tabeli VAT powiązane z dokumentami, na których wybrano parametr Metoda kasowa.
Nie – prezentująca pozycje tabeli VAT, powiązane z dokumentami, na których nie wybrano parametru Metoda kasowa.

Prezentacja rejestru Vat z zaznaczonym parametrem Metoda Kasowa.

Aktywacja pola Pozycje ma miejsce po wybraniu, w polu Metoda kasowa parametru Tak. W takim przypadku udostępniane są cztery dodatkowe parametry o charakterze uszczegółowiającym:

Wg rozliczenia – prezentacja pozycji wtórnych, utworzonych automatycznie na podstawie rozliczenia/kompensaty płatności

Rejestr VAT– ustawienie parametrów Metoda kas.: Tak, Pozycje: Wg rozliczenia

Ręczne – prezentacja pozycji wtórnych utworzonych ręcznie przez użytkownika systemu.

Rejestr VAT – ustawienie parametrów Metoda kas.: Tak, Pozycje: Ręczne

Nierozliczonych – pozycje prezentujące kwoty pozostające do rozliczenia (kopie rekordów pierwotnych)

Rejestr VAT – ustawienie parametrów Metoda kas.: Tak, Pozycje: Nierozliczone

Nieistotne – opcja domyślna. Prezentacja wszystkich pozycji tabeli VAT, powiązanych z dokumentami, na których wybrano parametr Metoda kasowa.

Parametr: Metoda kasowa i sekcją Płatności są od siebie zależne: jeżeli dla opcji Metoda kasowa zostanie wybrany parametr Tak, dezaktywowany jest parametr Płatności. W pozostałych przypadkach parametr Płatności jest aktywny.

Parametr MPP – pozwala na wyfiltrowanie rekordów tabeli VAT powiązanych z dokumentami, które w nagłówku, tj. na zakładce [Płatności] mają wybrany parametr MPP. Parametr jest aktywny dla transakcji krajowych.

W ramach parametru dostępne są trzy wartości:

Nieistotne – prezentacja pozycji tabeli VAT dokumentu, na którym wybrano lub nie wybrano parametru Podzielona płatność (MPP)
Tak – prezentacja pozycji tabeli VAT dokumentu, na którym wybrano parametr Podzielona płatność (MPP)
Nie – prezentacja pozycji tabeli VAT dokumentu, na którym nie wybrano parametru Podzielona płatność (MPP)

Modyfikacji uległy wydruki rejestrów VAT reagujących na parametry listy oraz tzw. Parametryzowane.

Parametr jest przydatny w celach kontrolnych, przy sporządzaniu deklaracji VAT-7(20), VAT-7K(14), gdzie trzeba go zaznaczyć, jeżeli w okresie rozliczeniowym wystawiono faktury objęte obligatoryjnie mechanizmem podzielonej płatności.

Rodzaj zakupu – wszystkie, towar, koszt, usługi, usługi rozlicza odbiorca, paliwo, inwestycyjne, nieruchomości, środki transportu, a także:

towar+koszt+paliwo,
towar+koszt+paliwo+usługi,
towar+koszt+paliwo+usługi+usługi rozlicza odbiorca,
inwestycyjne+nieruchomości,
inwestycyjne+nieruchomości+środki transportu

Zaksięgowano – nieistotne, tak, nie, nie księgować

Odliczenia VAT – nieistotne, tak, nie, warunkowo, tak/warunkowo (dla rejestrów zakupu)

Deklaracja VAT-7 oraz Inf. podsumowujące – filtrowanie dokumentów ze względu na to, czy są uwzględniane na deklaracji VAT-7/Informacjach podsumowujących czy nie, z dodatkową opcją: Nieistotne.

Typy dokumentów :

Z poziomu rejestrów VAT typu Zakup udostępniono poniższe opcje, odpowiadające typom dokumentów:

Wszystkie,
Faktury/Korekty,
ZD’FZ/ZD’FZK
FWZ/FKZ,
SAD

Z poziomu rejestrów VAT typu Sprzedaż udostępniono poniższe opcje, odpowiadające typom dokumentów:

Wszystkie,
Faktury/Korekty,
Fa fiskalne i do paragonów
RS,
RSK,
ZD’FS/ZD’FSK
FW/FWK/FWS/FKS .

Wyświetl dokumenty za – na zakładce:

Wg numeru- parametr odnosi się do miesiąca/kwartału/okresu ujęcia dokumentu w rejestrze vat.
Wg obowiązku podatkowego- działanie filtra oparte jest o datę powstania obowiązku podatkowego, co powoduje wyświetlenie na liście tylko tych dokumentów, których rekordy VAT posiadają datę powstania obowiązku podatkowego zawierającą się w okresie wskazanym w filtrze.
Wg prawa do odliczenia- działanie filtra oparte jest o datę powstania prawa do odliczenia, co powoduje wyświetlenie na liście tylko tych dokumentów, których rekordy VAT posiadają datę Data powstania prawa do odliczenia zawierającą się w okresie wskazanym w filtrze.

VAT-7 oraz Informacje podsumowujące- oznacza miesiąc/kwartał/okres ujęcia dokumentu na deklaracji VAT/Informacji podsumowującej.

Okno: Rejestr VAT, sekcja: Wyświetl dokumenty za:.

Zakwalifikowano do deklaracji w okresie – dotyczy zakładki: Wg numeru, oznacza okres ujęcia dokumentu na deklaracji VAT.

Ujęto na zakładce w okresie– W rozwijanym menu w zależności od zakładki: Wg obowiązku podatkowego, Wg prawa do odliczenia oraz VAT-7 , dostępne są do wyboru opcje: Wg numeru, VAT-7, Wg daty OP, Wg daty PO, które umożliwiają porównanie ze sobą odpowiednich dat.

Ujęto w rejestrze w okresie– dotyczy zakładki Informacje podsumowujące- oznacza okres uwzględnienia dokumentu w rejestrach vatowskich.

Rejestr VAT, sekcja: Ujęto w rejestrze w okresie

Płatności – Dotyczy zakładek: Wg numeru, VAT-7.

W sekcji Płatności znajduje się opcja „Prezentacja wg”, która dostępna jest po wybraniu płatności:

Nierozliczone
Rozliczone

W polu prezentacja wg, do wyboru są dwie opcje:

Płatności – prezentacja wg płatności
Dokumentów – prezentacja wg dokumentów

Po wybraniu płatności „Przeterminowane: Tak” do wyboru są dwie opcje:

Dni zwłoki – prezentacja wg podanego przedziału liczby dni zwłoki
Ulga za „złe” długi z trzema opcjami do wyboru:
- „Termin pł. + 150 dni wypada w:” wybranym miesiącu lub kwartale
- „Termin pł. + 90 dni wypada w:” wybranym miesiącu lub kwartale
- „Termin pł. + 90 lub 150 dni wypada w:” wybranym miesiącu lub kwartale

Od ustawienia tego parametru uzależniony jest sposób prezentacji danych na liście.

Obok wyboru wg liczby dni zwłoki, można również sprawdzić dla których dokumentów Termin płatności + 150 dni wypadł we wskazanym miesiącu bądź kwartale.

Kontrolka „Skorygowane” z wartościami do wyboru:

Tak – prezentacja wyfiltrowanych na podstawie płatności faktur sprzedaży/zakupu, do których wygenerowano dokumenty ZD’FS lub ZD’FZ,
Nie – prezentacja wyfiltrowanych na podstawie płatności faktur sprzedaży/zakupu, do których nie wygenerowano dokumentów ZD’FS, ZD’FZ,
Nieistotne,

Kontrolka jest prezentowana i uaktywniana, jeżeli zostanie wybrane radio „Ulga za złe długi”. Pozwala to na łatwe odnalezienie tych płatności, które powinny być ujęte we wskazanym okresie na informacji VAT-ZD.

Typ kontrahenta – Filtr ten związany jest z wymogiem, iż Wierzyciel i Dłużnik na dzień poprzedzający dzień złożenia deklaracji, w której dokonuje się korekty muszą być czynnymi podatnikami VAT, ponadto Dłużnik nie może być w stanie postępowania upadłościowego lub w trakcie likwidacji.

Płatnik VAT. Zaznaczenie spowoduje ograniczenie listy tylko do faktur wystawionych na kontrahenta, który na aktualnym adresie ma zaznaczony typ Płatnik VAT;
W likwidacji/upadłości. Z parametrem związane są dwie opcje: Tak, Nie.
Zaznaczony czek: W likwidacji/upadłości i wybrana opcja:
- Nie – lista zostanie ograniczona do faktur, które zostały wystawione na kontrahenta, który na aktualnym adresie nie ma wybranego typu: W likwidacji/upadłości.
- Tak – lista zostanie ograniczona do faktur, które zostały wystawione na kontrahenta, który na aktualnym adresie ma wybrany typ: W likwidacji/upadłości.

Status w VAT. Status ten pozwala na odfiltrowanie dokumentów, które zostały wystawiony dla kontrahenta o wskazanym statusie VAT. Filtr przyjmuje następujące wartości:

Niesprawdzony – Dany kontrahent nie był sprawdzany ani w VAT ani w VIES.
Niezarejestrowany – Kontrahent nie jest podatnikiem VAT czynnym.
VAT czynny – Kontrahent jest podatnikiem VAT czynnym wg portalu podatkowego MF.
VAT zwolniony – Kontrahent ma status podatnika zwolnionego z VAT wg portalu podatkowego MF.
Nieaktywny w VIES – Kontrahent nie jest zarejestrowany jako podatnik VAT dla celów transakcji wewnątrzwspólnotowych.
Aktywny w VIES – Kontrahent jest zarejestrowany jako podatnik VAT czynny dla transakcji wewnątrzwspólnotowych.

Zaznaczony czek Status w VAT oraz czek Zgodnie z datą wyst. Parametr pozwala na odfiltrowanie dokumentów tych podatników, dla których status podatnika został stwierdzony na dzień ich wystawienia. [/su_list]

– parametr dotyczący rejestru typu sprzedaż na zakładkach Wg obowiązku podatkowego oraz VAT-7, umożliwiający filtrowanie dokumentów wg kategorii daty, na podstawie której ustalony został moment powstania obowiązku podatkowego. Po zaznaczeniu parametru, dostępne do wyboru stają się opcje:

Nieistotne
Wystawienie
Sprzedaż
Odprawa
VAT
Odbiór
Korekta
Wydanie
Przyjęcie

W wersji 2018.1 w oknie rejestru vat umożliwiono sortowanie dokumentów po poszczególnych kolumnach. Sortowanie uruchamiane jest pojedynczym kliknięciem na nagłówku kolumny. Wprowadzone zostało na wszystkich zakładkach rejestru vat.

Zakładka: Wg numeru

Na zakładce: Wg numeru, dokumenty wyświetlone są chronologicznie. Dla zakupów, dokumenty są ujmowane według daty wpływu, za wyjątkiem faktur wewnętrznych zakupu i ich korekt – one ujmowane są według daty powstania obowiązku podatkowego. Dokumenty sprzedażowe ujmowane są zgodnie z datą wystawienia, za wyjątkiem faktur eksportowych z transakcją inną zagraniczną – one wchodzą do rejestru według daty odprawy.

Zakładka: Wg obowiązku podatkowego

Zakładka ta umożliwia analizę dokumentów sprzedażowych ze względu na datę obowiązku podatkowego. Na zakładce umożliwiono wyświetlanie dokumentów z rejestrów typu: Sprzedaż, za okres: miesięczny, kwartalny lub zakres dat, przy czym dokumenty wyświetlane są według daty powstania obowiązku podatkowego.

Zakładka: Wg prawa do odliczenia

Na zakładce tej możliwa jest analiza dokumentów zakupowych ze względu na datę powstania prawa do odliczenia. Zakładka prezentuje dokumenty z rejestrów typu: Zakup, za okres: miesięczny, kwartalny lub zakres dat, przy czym dokumenty wyświetlane są według daty powstania prawa do odliczenia.

Zakładka: VAT-7

Na zakładce tej wyświetlane są dokumenty zakwalifikowane do Deklaracji VAT. Pole jest tu wyszarzane i domyślnie ustawione na Tak. Sposób wyświetlania dokumentów jest analogiczny jak na zakładce: Wg numeru.

Uwaga

Uwaga: Z uwagi na zmianę brzmienia przepisu art. 109 ust. 3 Ustawy o podatku od towarów i usług, umożliwiono ujęcie faktur fiskalnych (FS, (S)FS, FSL), korekt do nich wystawionych oraz dokumentów RA/RAK w rejestrach VAT. W związku z dodaniem tej funkcjonalności może dojść do zdublowania podatku VAT należnego, np. w przypadku gdy dokument PA zostanie ujęty w dokumencie RS, a następnie zostanie do niego wystawiona faktura RA, która zostanie ujęta w rejestrze VAT oraz na deklaracji VAT-7. Żeby nieco ułatwić użytkownikom korygowanie podatku VAT należnego, z poziomu rejestru VAT typu Sprzedaż z zakładki VAT-7, umożliwiono wystawienie dokumentu wewnętrznego A’FW, na podstawie zaznaczonych faktur powiązanych z RS/RSK. W celu wygenerowania tego rodzaju korekty należny zaznaczyć dokumenty powiązane z RS/RSK i wybrać:

■ z menu kontekstowego opcję Korekta do dokumentów fiskalnych

■ lub z rozwijanego menu dostępnego pod przyciskiem Dodaj opcję Korekta do dokumentów fiskalnych.

Zakładka: Informacje podsumowujące

Na zakładce tej wyświetlane są dokumenty zakwalifikowane do Deklaracji podsumowującej za dany okres (kwartał lub miesiąc). Pole jest tu wyszarzane i domyślnie ustawione na Tak. Sposób wyświetlania dokumentów jest analogiczny jak na zakładce: Wg numeru.

Uwaga

Uwaga: Jeżeli na zakładce Informacje podsumowujące, dla rejestrów VAT typu sprzedaż zostanie wybrany rodzaj transakcji Krajowe/Podatnikiem jest Nabywca, lista zostanie zawężona do rekordów w stawce NP. Na pozostałych zakładkach, brak tego typu ograniczenia.

Pozycje tabeli VAT ocechowane parametrami: Kraj/ Podatnikiem jest Nabywca oraz stawką NP traktowane są, jako sprzedaż krajowa, dla której podatnikiem jest nabywca, czyli podatek VAT należny rozlicza kupujący.

Pozycje tabeli VAT ocechowane parametrami: Kraj/ Podatnikiem jest Nabywca oraz stawką różną od NP traktowane są, jako sprzedaż krajowa, czyli podatek VAT należny rozlicza sprzedający.

Dokumenty typu a’vista

Dokumenty typu a’vista to dokumenty wystawiane tylko z poziomu rejestru VAT. Nie powodują one ruchu na magazynie, służą głównie naliczeniu lub korygowaniu kwoty VAT.

Dla dokumentów tego typu istnieje możliwość włączenia innego wyglądu formatki, niż dla pozostałych dokumentów. Służy do tego parametr: Uproszczony formularz dla dokumentów A’vista, znajdujący się w module Administrator, na definicjach Faktury zakupu oraz Faktury sprzedaży, zakładka: Księgowe.

Uproszczony formularz faktury sprzedaży a’vista.

Faktura sprzedaży a’vista – formularz zwykły.

Przyjmijmy, że działamy na formularzu zwykłym. Wszystkie zakładki i znajdujące się na nich standardowe funkcje mają podobne znaczenie i działanie, jak na zwykłych fakturach zakupu oraz sprzedaży. Są jednak pewne funkcjonalności, którymi faktury a’vista różnią się od zwykłych.

Na dokumentach a’vista nie wprowadza się elementów z listy towarów. Po naciśnięciu przycisku [Dodaj] na zakładce: Ogólne, otwiera się okno elementu. Tutaj przycisk: Towar otwierający listę towarów jest wyszarzony. W aktywne pole można wpisać opis pozycji, jednak po przejściu w kolejne pola, w pozycję Towar wpisywany jest towar A’vista.

Wartość na faktury a’vista można też wprowadzić z pominięciem elementów – bezpośrednio poprzez tabelkę VAT. W tym celu należy przejść na zakładkę: VAT, nacisnąć przycisk [Dodaj]. W otwartym oknie: Tabela VAT należy ustalić stawkę VAT, podać odpowiednie kwoty i zatwierdzić zmiany przyciskiem [Zapisz zmiany]. Tabela elementów na zakładce: Ogólne pozostanie wtedy pusta.

Faktury a’vista nie mogą zostać zapisane do bufora. Wprowadzając taki dokument, po zatwierdzeniu zmian przyciskiem [Zapisz], większość pól pozostaje możliwych do edycji. Można zmienić kontrahenta, a także ustawienia na zakładce: Nagłówek oraz VAT. Po zapisaniu dokumenty a’vista można bezśladowo usunąć. Dopiero po zaksięgowaniu takiego dokumentu większość pól wyszarza się. Aktywna pozostaje zakładka: Płatności (gdzie można rozliczyć ją), opis analityczny, a na zakładce: VAT pola:

dla faktury sprzedaży: parametr: Nie uwzględniaj na deklaracji VAT-7, Miesiąc ujęcia w deklaracji, pole: W proporcji (po edytowaniu tabelki VAT),
dla faktury zakupu: odliczenia VAT, parametry: Korekta podatku odliczonego, Nie uwzględniaj na deklaracji VAT-7, Miesiąc ujęcia w deklaracji.

Specjalnym przypadkiem faktury a’vista wystawianej po stronie sprzedaży jest dokument wewnętrzny a’vista. Od ustawień na definicji tego dokumentu (moduł: Administrator, menu: Narzędzia/Definicje dokumentów) zależy, czy generuje on płatności czy też nie. Dokument wewnętrzna pozwala zewidencjonować zarówno wewnątrzwspólnotową dostawę, jak i wewnątrzwspólnotowe nabycie (dla transakcji wewnątrzwspólnotowej).

Element takiego dokumentu zawiera dodatkowo zakładkę: Koszty .

Element faktury wewnętrznej a’vista, zakładka: Koszty.

Można na niej ustalić wartość zakupu towaru, którego może dotyczyć faktura, a także ustalić, czy VAT ma być traktowany jako koszt (parametr: Koszt Vat), czy zwiększać wartość netto (parametr: Koszt Netto).

Okno: Deklaracje

Zgodnie ze zmianami przewidzianymi w Dyrektywie 2008/8/WE i Ustawie o VAT, od 1 stycznia 2010 roku ogólną zasadą, od której przewidziano liczne wyjątki, jest opodatkowanie usług w miejscu ich rzeczywistej konsumpcji. Tym samym w sytuacji świadczenia usług przez podmiot z jednego państwa członkowskiego UE na rzecz odbiorcy z innego państwa do rozliczenia VAT z tytułu tej transakcji zobowiązany będzie nabywca usług. W wyniku nowelizacji ustawy o VAT zmodyfikowane zostały stosowne Rozporządzenia Ministra Finansów, które wprowadziły nowe formularze:

Deklaracji: VAT-7, VAT-7K, VAT-7D. Od października 2020 roku deklaracje VAT-7 zastąpione zostały przez plik JPK_V7. Korekty za okresy wcześniejsze składane są na drukach VAT-7, stąd deklaracje nadal funkcjonują w systemie.
Informacji podsumowujących:
Związanych z transakcjami unijnymi: VAT-UE, VAT-UEK, VAT-UE/A, VAT-UE/B, VAT-UE/C
związanych z transakcjami towarami objętymi procedurą odwrotnego obciążenia: VAT-27. Od Listopada 2019 procedura odwrotnego obciążenia została zastąpiona przez MPP i zniesiono obowiązek składania tej deklaracji.

Program umożliwia wygenerowanie deklaracji VAT–7, VAT-7K, VAT-7D, deklaracji podsumowujących VAT-UE (kwartalnej lub miesięcznej) oraz VAT-27, w oparciu o dokumenty znajdujące się w Rejestrze VAT, odpowiednio na zakładce VAT i na zakładce Informacje podsumowujące, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Ujęcie danego dokumentu w określonym polu (na określonej zakładce) deklaracji VAT-7 (VAT-UE, VAT-27)) zależne jest od ustawień wybranych na tym dokumencie. Kluczowe są tu następujące ustawienia:

na zakładce: Ogólne i VAT – wybór rodzaju transakcji (w zależności od typu dokumentu):
- krajowa: krajowa, TaxFree, Podatnikiem jest Nabywca
- wewnątrzwspólnotowa: wewnątrzwspólnotowa dostawa/nabycie, wewnątrzwspólnotowa dostawa/nabycie trójstronne, dostawa opodatkowana poza terytorium kraju
- inna zagraniczna: import, eksport, dostawa opodatkowana poza terytorium kraju
na pozycji tabeli VAT – wybór rodzaju (w zależności od transakcji i typu dokumentu): towar, koszty, inwestycyjny, nieruchomości, środki transportu, paliwo, usługi, usługi rozlicza odbiorca
na pozycji tabeli VAT – wybór odliczeń VAT: tak, nie, warunkowo
na pozycji tabeli VAT – zaznaczenie/odznaczenie parametrów: Nie uwzględniaj na Informacji podsumowującej oraz Nie uwzględniaj na deklaracji VAT-7 wraz z wskazaniem miesiąca.

Lista deklaracji VAT jest dostępna po wybraniu opcji: Deklaracje z menu: Księgowość. Zostanie wówczas otworzone okno: Deklaracje.

Okno: Deklaracje składa się z dwóch zakładek:

VAT-7 – na której znajduje się lista deklaracji VAT-7, VAT-7K lub VAT-7D od października 2020 roku zastąpiona deklaracją JPK_V7.

Informacje podsumowujące – na której znajduje się lista deklaracji podsumowujących.

Rejestr VAT – Deklaracje, zakł. Inf. podsumowujące

Listy deklaracji na obydwu zakładkach można wyfiltrować za pomocą skonstruowanych wcześniej filtrów lub zawęzić do określonego roku oraz miesiąca lub kwartału – w zależności od rodzaju deklaracji (deklaracja VAT-7 i VAT-UE miesięczna – możliwość zawężenia listy do miesiąca, deklaracje VAT-7K, VAT-7D, VAT-UE kwartalna – możliwość zawężenia listy do kwartału).

Na liście otwieranej z okna: Deklaracje, na zakładce VAT-7, będą widoczne poszczególne rodzaje deklaracji: VAT-7, VAT-7K, VAT-7D oraz opcja: Wszystkie (w zależności od ustawień w Konfiguracji). Na zakładce Informacje podsumowujące dostępne są opcje: Kwartalna, Miesięczna, Wszystkie oraz istnieje możliwość zawężenia listy do konkretnego rodzaju deklaracji: VAT-UE, VAT-UEK, VAT-27, VAT-27K.

Uwaga

Uwaga: Od 01.01.2017 r. informacje VAT-27 na formularzach w wersji 1 i 2 oraz informacje VAT-UE, VAT-UEK na formularzach w wersji 3, 4 i 5 można składać tylko za okresy miesięczne.

Umożliwiono wystawienie informacji podsumowującej VAT-27(2), grupującej dane za dany okres, na podstawie faktur powiązanych z adresami różnych kart kontrahentów o tym samym NIP. Pozostawiono także dotychczasową funkcjonalność, grupującą dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP, w ramach jednej karty kontrahenta. W ramach tej funkcjonalności na zakładce Inf. podsumowujące dodany został parametr o nazwie „VAT-27 – gr. po NIP w ramach” z trzema opcjami:

wielu kart kontrahenta – na liście prezentacja informacji VAT-27 grupujących dane na podstawie faktur powiązanych z adresami wielu kart kontrahenta o tym samym NIP. Po wybraniu tej opcji użytkownik ma możliwość wystawienia VAT-27(2) grupującej dane na podstawie faktur powiązanych z adresami wielu kart kontrahenta o tym samym NIP za pomocą opcji Informacja VAT-27 gr (2).
jednej karty kontrahenta – na liście prezentacja informacji VAT-27 grupujących dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP ale w ramach jednej karty kontrahenta. Po wybraniu tej opcji użytkownik ma możliwość wystawienia VAT-27(2) grupującej dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP, ale w ramach jednej karty kontrahenta za pomocą opcji Informacja VAT-27 (2).
dowolne – na liście prezentacja za wskazany okres wszystkich informacji VAT-27 bez względu na rodzaj grupowania. Po wybraniu tej opcji użytkownik ma możliwość wystawienia informacji podsumowującej VAT-27 za pomocą dowolnej opcji, w tym informacji na formularzu VAT-27(1).

Ponadto w oknie: Deklaracje znajdują się następujące ikony:

[Nowa deklaracja] – Służy do dodawania nowej deklaracji. Na zakładce VAT-7 w zależności od ustawienia w oknie Deklaracje, po jej naciśnięciu zostanie dodana, deklaracja VAT-7, VAT-7K lub VAT-7D. Na zakładce Informacje podsumowujące zostanie dodana deklaracja podsumowująca UE kwartalna lub miesięczna. Wybór przycisku [Rozwija menu dostępnych opcji] przy ikonie: [Nowa deklaracja] spowoduje rozwinięcie listy, z której można wybrać, zależnie od zakładki, interesującą nas deklarację VAT-7, VAT-7K, lub VAT-7D, albo dokonać wyboru pomiędzy deklaracją VAT-UE, VAT-UEK, VAT-27 lub VAT-27K. Deklaracje VAT-7 dostępne są w wersjach 12, 13, 14, 15,16, 17, 18, 19, 20 natomiast deklaracje VAT-UE/ UEK kwartalne w wersjach 2,3 i 4, VAT-UE/UEK miesięczne w wersji 2, 3 i 4.

[Karta] – podnosi zaznaczoną deklarację do edycji.

[Usuń] – usuwa wskazaną deklarację, jeśli znajduje się ona w buforze.

[Eksport deklaracji do pliku xml] – umożliwia eksport deklaracji do pliku.

[Wysyłanie deklaracji do portalu MF] – służy wysyłaniu e-deklaracji.

[Księguj] – umożliwia zaksięgowanie jednej lub kilku deklaracji z listy.

Deklaracja VAT-7

System Comarch ERP XL obsługuje formularz deklaracji VAT–7, na którym kwoty podstawy naliczania podatku i kwoty podatku zaokrąglane są do pełnych złotych, gdy wartość wynosi 50 i więcej groszy.

Uwaga

Uwaga: Z uwagi na Klientów będących jednostkami „budżetowymi” korzystającymi z systemu Comarch ERP XL udostępniono funkcjonalność umożliwiającą prezentację niezaokrąglonych kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE oraz wyliczenie kwot od nabyć z użyciem „niezaokrąglonego” współczynnika struktury sprzedaży. Dostęp do ww. funkcjonalności oparto na poniższych parametrach konfiguracyjnych:

■ parametr „Nie zaokrąglaj kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrąglone kwoty na deklaracjach VAT-7, VAT-UE.

■ parametr „Nie zaokrąglaj współczynnika struktury sprzedaży” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrągloną wartość współczynnika struktury sprzedaży na deklaracji VAT-7, na zakładce Ogólne, w polu Obliczony. Niezaokrąglona kwota współczynnika struktury sprzedaży zostanie także uwzględniona w algorytmie wyliczającym kwoty netto, vat od nabyć prezentowanych na deklaracji VAT-7 w polach od 43 do 46.

Standardowo deklaracja VAT-7 składa się z sześciu zakładek: Ogólne, Strona 1, Strona 2, Płatności, Księgowość, Załącznik. Dodatkowo deklaracja może zawierać kolejne zakładki: ORD-ZU, VAT-ZZ , VAT-ZT, VAT-ZD.

Na wszystkich zakładkach deklaracji VAT-7 dostępne są następujące przyciski:

[Zapisz zmiany] – służy do zatwierdzania wprowadzanych na deklaracji zmian.

[Anuluj] – służy do anulowania wprowadzonych na deklaracji zmian.

[Przelicz deklarację] – służy do przeliczenia deklaracji.

[Pobieranie UPO] – służy do pobrania potwierdzenia wysłania deklaracji drogą elektroniczną

[Zablokuj możliwość zapisu zmian] – blokuje możliwość zmian na deklaracji

Deklaracja VAT – 7, zakładka: Ogólne

Zakładka Ogólne jest zakładką informacyjną, na której ustalany jest rok, miesiąc i numer deklaracji oraz dane urzędu skarbowego. Na zakładce tej określany jest również status deklaracji. Do wyboru są cztery statusy:

Bufor – pozwala na przeliczenie deklaracji, skorygowanie pól pozwalających na ręczną edycję, wykasowanie deklaracji. Deklaracja pozostająca w buforze nie generuje płatności.
Zaakceptowana – pozwala na cofnięcie do bufora i przeliczenie deklaracji, skorygowanie pól do edycji, bezśladowe wykasowanie (jeżeli płatności są nierozliczone). Zaakceptowana deklaracja generuje płatności.
Zatwierdzona – taka deklaracja nie podlega żadnym modyfikacjom za wyjątkiem płatności.
Anulowana – taka deklaracja nie podlega żadnym modyfikacjom.

Podczas generowania deklaracji VAT-7 należy również określić wskaźnik struktury sprzedaży. Do wyboru są dwie opcje:

Obliczony – określany na podstawie obrotów roku poprzedniego
Szacunkowy – wskaźnik wprowadzany z ręki. Jest to wskaźnik uzgodniony indywidualnie z Urzędem Skarbowym.

Uwaga

Uwaga: W miesiącu można wygenerować korektę deklaracji tylko w przypadku anulowania poprzedniej deklaracji.

Zakaz do zaawansowanych operacji księgowych (nadawany na karcie operatora w module: Administrator, zakładka: Zakazy) blokuje wprowadzenie przez operatora zmian sposobu obliczenia wskaźnika struktury sprzedaży.

Deklaracja VAT–7, zakładka: Strona 1 i Strona 2

Są to zakładki, które stanowią wierne odwzorowanie druku deklaracji VAT-7.

Uwaga

Uwaga: Na deklaracji VAT-7 istnieje konieczność wprowadzenia do odpowiednich pól korekty podatku odliczonego. Aby do pól zostały wpisane odpowiednie kwoty należy kwotę korekty wprowadzić do systemu za pomocą faktury zakupu a’vista, z zaznaczonym polem na zakładce: VAT.

Ze względu na wprowadzenie na deklaracji VAT-7 oddzielnych pól, związanych z naliczeniem podatku VAT należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, środków transportu importu usług, jak również dostawy na terytorium kraju przez podatnika nieposiadającego siedziby, stałego miejsca prowadzenia działalności lub stałego miejsca zamieszkania na terytorium tego kraju, z wyłączeniem dostaw w ramach procedury uproszczonej, o której mowa w artykule 135-138 ustawy (w pozycjach tych nie uwzględnia się dostaw, od których podatek od towarów i usług rozliczył dostawca) w systemie umożliwiono wprowadzenie tego rodzaju transakcji, za pomocą faktur wewnętrznych (FW a’vista, FW, FWS) po wybraniu odpowiednich parametrów. Zaleca się FW a’vista oraz FWS (FWS dostępne tylko dla użytkowników posiadających moduł: Import).

Deklaracja VAT–7, zakładka: Płatności

Na tej zakładce widoczne są wygenerowane płatności do deklaracji VAT-7. Płatności generowane są tylko na deklaracji zaakceptowanej lub zatwierdzonej. W przypadku deklaracji zaakceptowanej możliwe jest jej powtórne przeliczenie (po uprzedniej zmianie statusu na bufor) pod warunkiem, że powstała płatność nie została rozliczona (oznacza to, że wartość nowej płatności może być różna od poprzedniej).

W przypadku, gdy płatność zostanie rozliczona system nie pozwoli na przeliczenie deklaracji VAT-7.

Deklaracja VAT-7, zakładka: Księgowość

Na zakładce: Księgowość można dokonać predekretacji oraz zaksięgować deklarację.

Deklaracja VAT-7, zakładka: ORD-ZU

Zakładka: ORD-ZU stanowi załącznik zawierający uzasadnienie przyczyn składania korekty deklaracji. Od wersji 2016.2, system dopuszcza możliwość złożenia korekty deklaracji bez załącznika ORD-ZU. Złożenie ORD-ZU uzależniono o wypełnienia pola na zakładce ORD-ZU o nazwie „Treść uzasadnienia”.

Jeżeli pole „Treść uzasadnienia” nie zostanie wypełnione, ORD-ZU nie zostanie również ujęta w pliku wymiany danych.

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZZ

Zakładka VAT-ZZ pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o zwrot podatku. Na zakładce znajdują się następujące pola:

Powód zwrotu – wybierany z dostępnej listy
Wnioskowana kwota zwrotu – kwota przepisana z pola Kwota do zwrotu na rachunek bankowy deklaracji VAT-7
Uzasadnienie złożenia wniosku

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZT

Zakładka VAT-ZT pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o przyspieszenie terminu zwrotu podatku. Na zakładce znajdują się pola:

Kwota do zwrotu w terminie 25 dni – kwota przepisana z pola 59 deklaracji VAT-7
Uzasadnienie złożenia wniosku

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZD

Zakładka VAT-ZD jest aktywna zawsze. W ramach formularza VAT-ZD zostały dodane dwie podzakładki: Wierzyciel, Dłużnik. Podzakładka Dłużnik aktywna jest zawsze, natomiast aktywność podzakładki Wierzyciel jest uzależniona od ustawienia parametrów na deklaracji VAT-7.

Wierzyciel – na tej zakładce prezentowane są dane do deklaracji VAT-ZD, tj. niezapłacone płatności dokumentów sprzedaży i przeterminowane:
- powyżej 150 dni w okresach rozliczeniowych wcześniejszych niż 01-2019,
- powyżej 90 lub 150 dni (do wyboru) w okresach rozliczeniowych od 01-2019 do 03-2019
- powyżej 90 dni w okresach rozliczeniowych od 04-2019, na podstawie, których Wierzyciel ma prawo do skorygowania podatku VAT należnego. Płatności są prezentowane na dzień wskazany na formularzu (przycisk: Na dzień udostępniony w prawym dolnym rogu okna).
Dłużnik – na tej zakładce prezentowane są płatności z faktur zakupu, niezapłacone:
- w terminie 150 dni w okresach rozliczeniowych wcześniejszych niż 01-2019,
- w terminie 90 lub 150 dni (do wyboru) w okresach rozliczeniowych od 01-2019 do 03-2019
- w terminie 90 dni w okresach rozliczeniowych od 04-2019, które będą korygowały podatek VAT naliczony. Płatności będą prezentowane na dzień wskazany na formularzu (przycisk: Na dzień udostępniony w prawym dolnym roku okna).

Deklaracja VAT-7K

Obecnie wszyscy podatnicy mogą korzystać z kwartalnego rozliczania podatku VAT, dlatego w programie Comarch ERP XL istnieje możliwość wystawiania deklaracji kwartalnych VAT-7K oraz VAT7D. Deklaracja VAT-7K generowana jest analogicznie jak deklaracja VAT-7 tylko dla odpowiedniego kwartału. Po wyborze w oknie Deklaracje – wzorca VAT-7K w polu: Okres zmienia się zakres czasu z Miesiąc na Kwartał.

Deklaracja VAT-7K składa się z 7 podstawowych zakładek. Dodatkowo deklaracja może zawierać kolejne zakładki: ORD-ZU, VAT-ZZ i VAT-ZT.

Uwaga

Uwaga: Dodatkowe zakładki: ORD-ZU, VAT-ZZ i VAT-ZT dostępne są od wersji 5 deklaracji VAT-7K.

Dostępność dodatkowych zakładek jest analogiczna jak w przypadku deklaracji VAT-7. Takie samo zastosowanie mają też przyciski znajdujące się na każdej zakładce deklaracji VAT-7K.

Deklaracja VAT-7D

Dla podatników innych niż mali zgodnie, z art. 99 ust. 3 istnieje możliwość generowania deklaracji VAT-7D. Deklaracja ta generowana jest analogicznie jak pozostałe deklaracje VAT, przy czym wprowadzono na niej dodatkową zakładkę: Zaliczki. Oprócz niej mogą wystąpić dodatkowe zakładki ORD-ZU, VAT-ZZ , VAT-ZT i VAT-ZD (analogicznie jak na deklaracjach VAT-7 i VAT-7K), a także zakładka NAD-ZP, która dostępna jest tylko dla deklaracji VAT-7D.

Przyciski znajdujące się na wszystkich zakładkach deklaracji VAT-7D zostały opisane w podrozdziale Deklaracja VAT-7.

Deklaracja VAT-7D, zakładka: Zaliczki

Na zakładce: Zaliczki prezentowane są proponowane wysokości zaliczek za pierwszy i drugi miesiąc kwartału, dla którego wyliczana jest deklaracja VAT-7D. Zaliczki mogą być:

wyliczane na podstawie danych z poprzedniego kwartału – proponowana wysokość zaliczki wyliczana jest na podstawie zaakceptowanych deklaracji z poprzedniego kwartału – w wysokości 1/3 zobowiązania podatkowego, jeśli w poprzednim kwartale była wystawiona deklaracja VAT-7D, lub w wysokości zobowiązania odpowiednio za pierwszy i drugi miesiąc poprzedniego kwartału, jeśli w poprzednim kwartale brak jest deklaracji VAT-7D,
wyliczane na podstawie danych z bieżącego kwartału – proponowana wysokość zaliczki jest wyliczona na podstawie danych z bieżącego kwartału odpowiednio za pierwszy i drugi miesiąc kwartału,
wprowadzone przez Użytkownika w wysokości innej niż wynikająca z przedstawionych przez program propozycji, jeśli na zakładce: Zaliczki zostanie wybrana opcja: Innych.

Wyliczone kwoty proponowanych zaliczek zaokrąglane są wg zasad matematycznych. Kwota z przecięcia wiersza 3 – Do zapłaty z kolumną: Razem, pobierana jest do pozycji 52 deklaracji. Kwoty zaliczek pomniejszane są o nadpłatę zaliczek wykazaną w polu 53 deklaracji VAT-7D za poprzedni kwartał. Kwota zaliczki może podlegać modyfikacji, jeśli formularz deklaracji ma status: Bufor. Kwoty zaliczek nie generują płatności. Ewentualne płatności wynikające z wykazanych zaliczek należy ewidencjonować za pomocą not memoriałowych.

Jeśli na deklaracji VAT-7D wykazana zostanie nadpłata zaliczki, na różnicę kwot wynikających z pozycji 55 (Nadpłata – różnica pomiędzy sumą zaliczek wpłaconych a należnym zobowiązaniem podatkowym podlegającym wpłacie do urzędu) i 57 (Zaliczenia nadpłaty na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych), automatycznie tworzona jest płatność o typie Należność.

Deklaracja VAT-7, zakładka: ORD-ZU

Zakładka: ORD-ZU pojawia się na deklaracji w przypadku oznaczenia jej jako korekty . Stanowi ona załącznik zawierający uzasadnienie przyczyn składania korekty deklaracji.

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZZ

Zakładka VAT-ZZ pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o zwrot podatku. Na zakładce znajdują się następujące pola:

Powód zwrotu – wybierany z dostępnej listy
Wnioskowana kwota zwrotu – kwota przepisana z pola 63 deklaracji
Uzasadnienie złożenia wniosku

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZT

Zakładka VAT-ZT pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia opcji: Tak w polu: Wniosek o przyspieszenie terminu zwrotu podatku. Na zakładce znajdują się pola:

Kwota do zwrotu w terminie 25 dni – kwota przepisana z pola 64 deklaracji
Uzasadnienie złożenia wniosku

Deklaracja VAT-7D, zakładka NAD-ZP

Zakładka NAD-ZP pojawia się na deklaracji w przypadku zaznaczenia kwadratu: Tak w polu: Wniosek o zaliczenie nadpłat na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych. Kwadrat ten zaznaczany jest automatycznie, jeśli wybrano opcję: Tak w polu Zaliczenie nadpłaty na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych. Zakładka zawiera następujące pola:

Kwota nadpłat – kwota z pozycji 58 deklaracji
Uzasadnienie złożenia wniosku

Deklaracja VAT-7D, zakładka VAT-ZD

Zakładka VAT_ZD jest aktywna zawsze. Zasady jej uzupełniania są analogiczne jak dla deklaracji VAT-7.

Deklaracje podsumowujące

System Comarch ERP XL umożliwia wygenerowanie miesięcznej lub kwartalnej deklaracji podsumowującej VAT-UE oraz VAT-27 Udostępnione zostały następujące wzory deklaracji podsumowującej:

VAT–UE – deklaracja podsumowująca o wewnątrzwspólnotowych transakcjach
VAT-UE/A – załącznik do VAT-UE – zestawienie dostaw towarów
VAT-UE/B – załącznik do VAT-UE – zestawienie nabyć towarów
VAT-UE/C – załącznik do VAT-UE – zestawienie świadczonych usług
VAT-UEK – korekta deklaracji podsumowującej o dokonanych wewnątrzwspólnotowych transakcjach
VAT-27 – deklaracja podsumowująca w obrocie krajowym

Uwaga

Uwaga: Od 01.01.2017 r. informacje VAT-27 na formularzach w wersji 1 i 2 oraz informacje VAT-UE, VAT-UEK na formularzach w wersji 3 i 4 można składać tylko za okresy miesięczne.

Deklaracja VAT-UE

Uwaga

Uwaga: W wersji 3 VAT-UE i VAT-UEK załączniki, czyli deklaracje VAT-UE/A, VAT-UE/B, VAT-UE/C będą generowane, jeżeli liczba kontrahentów, z którymi kooperowano w danym kwartale/miesiącu przekroczy po stronie dostaw, nabyć, usług liczbę wykazaną na formularzu. W wersji 4 i 5 VAT-UE i VAT-UEK zrezygnowano z ww. załączników.

Na deklaracji podsumowującej są wykazywane wartości towarów dostarczonych oraz otrzymanych z innych państw członkowskich UE, a także wartości świadczonych usług w podziale na poszczególnych kontrahentów podatnika oraz ich numery identyfikacji podatkowej VAT.

Uwaga

Uwaga: Na deklaracji VAT-UE, wartości nabyć, dostaw i usług grupowane są według numeru NIP znajdującego się na wystawianych fakturach, a nie według numeru NIP z karty kontrahenta.

Uwaga

Uwaga: Z uwagi na Klientów będących jednostkami „budżetowymi” korzystającymi z systemu Comarch ERP XL udostępniono funkcjonalność umożliwiającą prezentację niezaokrąglonych kwot na deklaracjach VAT-7 i VAT-UE. Dostęp do tej funkcjonalności oparto na parametrze konfiguracyjnym:

■ „Nie zaokrąglaj kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrąglone kwoty na deklaracjach VAT-7, VAT-UE.

Deklaracja VAT-UE składa się z siedmiu zakładek: Ogólne, Dane, Dostawy, Nabycia, Usługi, Podpis, Załączniki. Na wszystkich zakładkach deklaracji VAT-UE dostępne są następujące przyciski:

[Zapisz zmiany] – służy do zatwierdzania wprowadzanych na deklaracji zmian.

[Anuluj] – służy do anulowania wprowadzonych na deklaracji zmian.

[Przelicz deklarację] – służy do przeliczenia deklaracji.

[Pobieranie UPO] – służy do pobrania potwierdzenia wysłania deklaracji drogą elektroniczną

[Zablokuj możliwość zapisu zmian] – blokuje możliwość zmian na deklaracji

Zakładka: Ogólne

Zakładka: Ogólne jest zakładką informacyjną, na której określa się kwartał lub miesiąc, za który jest wygenerowana deklaracja, osobę wprowadzającą, modyfikującą i zatwierdzającą deklarację oraz status deklaracji. Podobnie jak w przypadku deklaracji VAT-7 można wybrać jeden z czterech statusów: Bufor, Zaakceptowana, Zatwierdzona, Anulowana.

Zakładka: Dane

Zakładka zawiera dane podatnika takie jak: numer identyfikacji podatkowej, określony kwartał lub miesiąc roku, rodzaj, nazwa podatnika, jego adres oraz dane urzędu skarbowego, do którego składana jest deklaracja.

Zakładka: Dostawy, Zakładka: Nabycia

Zakładki: Dostawy oraz Nabycia służą do przedstawienia wszystkich dostaw/nabyć, które miały miejsce w danym kwartale/miesiącu.

Zakładki te są podzielone na następujące kolumny:

Deklaracja/Kod kraju – określony jest rodzaj deklaracji oraz kod kraju dostawy lub nabycia
Numer identyfikacyjny VAT – numer identyfikacyjny kontrahenta
Kwota dostaw/nabyć w złotych
Transakcje trójstronne – służy do zaznaczenia pozycji, które są transakcjami trójstronnymi

W dolnej części okna znajduje się obszar: Razem, w którym prezentowane jest podsumowanie dostaw/nabyć. Oddzielne okno prezentuje sumę dostaw/nabyć trójstronnych.

Deklaracja podsumowująca – Zakładka Dostawy.

W oknach tych dostępny jest też parametr: wg kontrahentów.

Po jego zaznaczeniu system udostępnia dodatkowy widok prezentujący sumaryczne wartości transakcji wg Kontrahentów. Na liście prezentowany jest także akronim kontrahenta.

Dodatkowy widok może być przydatny, w przypadku, gdy w danym okresie sprawozdawczym zawarto transakcje z różnymi podmiotami o tym samym NIP, oraz w przypadku, gdy kontrahentom wchodzącym w skład danej grupy np. kapitałowej zmienił się NIP.

Na liście głównej zastosowano sposób prezentacji zgodny z wymaganiami stawianymi przez schemy, narzucone odgórnie przez Ustawodawcę (widok główny, formalny). Na liście dodatkowej umieszczono widok uszczegóławiający, wg kontrahentów (widok nieformalny).

Dane w dodatkowym widoku widoczne są po najechaniu kursorem na dany wiesz w widoku głównym. W przypadku VAT-UEK, w widoku tym dopuszczamy do powielenia się numerów NIP w wierszach Było lub Jest, w obrębie kilku grup (na co nie pozwalają schemy)

Deklaracja podsumowująca – Zakładka Dostawy, zaznaczony parametr wg.kontrahentów.

Uwaga

Uwaga: W przypadku potrzeby uwzględnienia na deklaracji podsumowującej wartości z dokumentów FAI wystawionych w module: Import należy z każdego takiego dokumentu FAI wygenerować dokument FWS, a z dokumentu FWS dokument FWZ. Tak wygenerowane dokumenty FWZ będą brane pod uwagę w trakcie wystawiania deklaracji podsumowującej.

Zakładka: Usługi

Zakładka: Usługi służy prezentacji wszystkich usług świadczonych w danym kwartale/miesiącu. Ujęte są tu tylko te transakcje, które oznaczone zostały parametrem rodzajowym Usługi rozlicza odbiorca.

Zakładka podzielone na następujące kolumny:

Deklaracja/Kod kraju – określony jest rodzaj deklaracji oraz kod kraju dostawy lub nabycia
Numer identyfikacyjny VAT – numer identyfikacyjny kontrahenta
Kwota transakcji w złotych

W dolnej części okna znajduje się obszar: Razem, w którym prezentowane jest podsumowanie usług.

Zakładka: Call-off stock

System Comarch ERP XL nie obsługuje przesunięcia towarów do magazynu typu call-off stock na terytorium państwa członkowskiego innego niż Polska. W związku z brakiem obsługi procedury, na zakładce Call-off stock dane nie są generowane automatycznie, można je wprowadzić ręcznie.

Zakładka: Podpis

Na zakładce: Podpis podane są dane osoby reprezentującej podatnika.

Deklaracja VAT-27

Wzór informacji podsumowującej/korekty informacji podsumowującej VAT-27 zawiera dane nt.:

Podatnika składającego informację podsumowującą (dane identyfikacyjne)

Dokonanych transakcji, tj.:

nazwę lub nazwisko i imię nabywcy,

identyfikator podatkowy NIP nabywcy

kwotę transakcji w zł i gr, która obejmuje łączną wartość dostaw towarów oraz świadczonych usług, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust.1 pkt 7 i 8 w odniesieniu do poszczególnych nabywców.

Konstrukcja formularza VAT-27 zbliżona jest do konstrukcji formularza VAT-UE, z tą różnicą, że formularz VAT-27, podobnie jak VAT-7 może pełnić funkcję korekty VAT-27. Korekta prezentuje wówczas stan aktualny za wybrany okres (analogicznie jak korekta VAT-7), a nie jak w przypadku VAT-UEK stan „różnicowy”. System pozwala na wystawienie wielu inf. korygujących. Każda z nich prezentuje stan aktualny za dany okres. Zmienione pozycje, ocechowane są znacznikiem w kolumnie „Nastąpiła zmiana danych”. Na formularzu oprócz znacznika, zmienione wiersze wyróżniono są kolorem czerwonym.

Czek w kolumnie: Zmiana danych ulega zaznaczeniu, jeżeli nastąpi zmiana przynajmniej jednej z poniższych informacji:

nazwy nabywcy
NIP-u nabywcy
wartości transakcji za wskazany okres.

System pozwala na wystawienie korekty do inf. podsumowującej VAT-27 zaakceptowanej lub zatwierdzonej bez konieczności jej anulowania.

Formularz informacji VAT-27 składa się z 6 zakładek:

Ogólne
Dane
Dostawy
Usługi
Podpis
Załączniki

W wersji 2017.1 Comarch ERP XL umożliwiono wystawienie informacji podsumowującej VAT-27(2), grupującej dane za dany okres, na podstawie faktur powiązanych z adresami różnych kart kontrahentów o tym samym NIP. Pozostawiono także dotychczasową funkcjonalność, grupującą dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP, w ramach jednej karty kontrahenta. W ramach tej funkcjonalności na zakładce Inf. podsumowujące dodany został parametr o nazwie „VAT-27 – gr. po NIP w ramach” z trzema opcjami:

wielu kart kontrahenta – na liście prezentacja informacji VAT-27 grupujących dane na podstawie faktur powiązanych z adresami wielu kart kontrahenta o tym samym NIP. Po wybraniu tej opcji użytkownik ma możliwość wystawienia VAT-27(2) grupującej dane na podstawie faktur powiązanych z adresami wielu kart kontrahenta o tym samym NIP za pomocą opcji Informacja VAT-27 gr (2).
jednej karty kontrahenta – na liście prezentacja informacji VAT-27 grupujących dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP ale w ramach jednej karty kontrahenta. Po wybraniu tej opcji użytkownik ma możliwość wystawienia VAT-27(2) grupującej dane na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP, ale w ramach jednej karty kontrahenta za pomocą opcji Informacja VAT-27 (2).
dowolne – na liście prezentacja za wskazany okres wszystkich informacji VAT-27 bez względu na rodzaj grupowania. Po wybraniu tej opcji użytkownik ma możliwość wystawienia informacji podsumowującej VAT-27 za pomocą dowolnej opcji, w tym informacji na formularzu VAT-27(1).

Okno Deklaracje, zakładka Inf. Podsumowujące, parametr VAT-27 – gr. Po NIP w ramach.

Zakładka: Ogólne

Z poziomu zakładki Ogólne Użytkownik ma możliwość:

wskazania okresu rozliczeniowego, za jaki ma zostać wyliczona informacja VAT-27
celu złożenia informacji
dokonania zmiany statusu (np. z Bufor na Zaakceptowana).

Na zakładce Ogólne prezentowane są także informacje dot. operatora oraz statusu informacji przesyłanej drogą elektroniczną.

Zakładka: Dane

Na zakładce Dane prezentowane są poniższe informacje z formularza VAT-27

NIP Podatnika składającego informację VAT-27
Dane z sekcji A :
- Miejsce składania informacji
- Cel złożenia informacji – prezentacja dla celów informacyjnych. Parametry nieaktywne, ustawienie przepisane z zakładki Ogólne
Dane z sekcji B:
- Dane identyfikacyjne podatnika

Zakładka: Dostawy

Na zakładce Dostawy, w danym wierszu, w osobnych kolumnach prezentowane są poniższe dane:

Numer załącznika/pozycji – nr załącznika, a w ramach numeru załącznika nr pozycji. Na formularzu VAT-27 zastosowano podział wierszy na załączniki (analogicznie jak na VAT-UE). Zmianie uległ licznik wyróżniający poszczególne węzły, powiązane z formularzami. Dany węzeł będzie mógł obejmować max 30 wierszy. Nazwa węzła składa się z nazwy formularza oraz numeru załącznika w nawiasie kwadratowym. I tak węzeł pierwszy powiązany z formularzem pierwszym będzie nazwany: VAT-27 [1], węzeł drugi: VAT-27 [2] itd.

Uwaga

Uwaga: Na formularzu VAT-27(2) informacji źródłowej oraz korekcie, na zakładkach <Dostawy>, <Usługi> w kolumnie pierwszej usunięto podział wierszy na załączniki. Zmieniono także nazwę kolumny z „Nr załącznika/pozycji” na „Wiersz”.

Zmiana danych – kolumna ma znaczenie na korekcie informacji podsumowującej. Zaznaczenie czeku następuje w przypadku zmiany danych powiązanych z danym nabywcą względem poprzedniej deklaracji.
Nazwa lub nazwisko i imię nabywcy

Uwaga

Uwaga: W przypadku wystawienia VAT-27(2) na formularzu grupującym dane wg nowych zasad (tj. na podstawie faktur powiązanych z adresami o tym samym NIP różnych kart kontrahentów), w kolumnie „Nazwa lub nazwisko i imię nabywcy” prezentowana jest nazwa kontrahenta pobrana z adresu faktury wystawionej najpóźniej. To może oznaczać, że na informacji podsumowującej oraz na korekcie informacji podsumowującej wiersze z danymi o tym samym NIP mogą mieć podane różne nazwy nabywcy. W przypadku wystawienia VAT-27(2) na formularzu grupującym dane wg dotychczasowych zasad nazwa nabywcy jest zawsze pobierana z adresu aktualnego.

Identyfikator podatkowy NIP
Kwota transakcji w zł, gr – prezentacja sumarycznej wartości transakcji z danym nabywcą, za wybrany okres rozliczeniowy, związana z obrotem krajowym, objętym procedurą Odwrotnego Obciążenia. Prezentacja pozycji ma miejsce także wtedy, gdy sumaryczna wartość transakcji za dany okres rozliczeniowy jest równa 0,00.

Na korekcie informacji podsumowującej, w miejsce kolumny Kwota transakcji w zł, gr dostępne są trzy kolumny:

- Różnica – różnica wartości z kolumny Było i Jest
- Było – prezentacja stanu z poprzedniej informacji
- Jest – prezentacja aktualnego stanu

Z uwagi na powyższe kolumny, formularz korekty VAT-27 ma także rozbudowane podsumowanie:

- Różnica – suma wartości wierszy z kolumny Różnica
- Było – suma wartości wierszy, z kolumny Było
- Jest – suma wartości wierszy z kolumny Jest.

Na formularzu korekty, wiersze, dla których nastąpiła zmiana danych, oprócz znacznika w kolumnie „Zmiana danych”, dodatkowo wyróżniono kolorem czerwonym. Jeżeli np. zmianie ulegnie tylko nazwa kontrahenta, na czerwono zostanie zaprezentowana informacja w kolumnie Nazwa lub nazwisko i imię. Jeżeli pojawi się wiersz, którego nie było na poprzedniej informacji cały wiersz, włącznie z numerem porządkowym zostanie wyświetlony na czerwono.

Parametr Według kontrahentów jest dostępny wyłącznie na formularzu VAT-27gr (2) i jego korekcie. Parametr działa analogicznie jak w przypadku Informacji VAT-UE i VAT-UEK.

Zakładka: Usługi

Sposób prezentacji danych jest analogiczny jak na zakładce Dostawy.

Zakładka: Podpis

Na zakładce Podpis dostępne są poniższe pola: 12. Imię, 13. Nazwisko, 14. Telefon kontaktowy, 15. Data wypełnienia.

Zakładka: Załączniki

Pozwala na podpięcie załącznika, np. w postaci dokumentu pdf.

e-Deklaracje

Począwszy od 16 sierpnia 2006 roku Ministerstwo Finansów wprowadziło możliwość składania deklaracji podatkowych drogą elektroniczną. Funkcjonalność Comarch ERP XL umożliwiająca składanie deklaracji elektronicznych opiera się na modelu, w którym w pierwszym etapie tworzony jest plik XML zgodny ze schematem XSD opublikowanym przez Ministerstwo Finansów. Następnie tak wygenerowany plik musi być opatrzony podpisem elektronicznym. Aby możliwe było wysłanie e-deklaracji, konieczne jest posiadanie takiego elektronicznego podpisu.

Wysyłanie deklaracji drogą elektroniczną możliwe jest dla deklaracji VAT-7 (od wersji 11), VAT-7K ( od wersji 5), VAT-7D (od wersji 2) i ich korekt, deklaracji VAT-UE, VAT-UEK , deklaracji VAT-27 oraz deklaracji CIT-8, CIT-10Z, IFT-2, IFT-2R.

Z poziomu listy deklaracji (otwieranej z menu: Księgowość/Deklaracje) istnieje możliwość eksportu deklaracji do pliku XML. Służy do tego przycisk: [Eksport deklaracji do pliku xml]. Plik zapisywany jest w miejscu, które wcześniej zostanie określone w konfiguracji komputera, zakładka: Wymiana danych, sekcja: Zgłoszenia SAD, deklaracje.

Konfiguracja komputera, zakładka: Wymiana danych.

Z wysyłaniem deklaracji drogą elektroniczną związane są dodatkowe pola znajdujące się na zakładce: Ogólne deklaracji VAT-7 oraz VAT-UE:

Status e-deklaracji:
- Nie dotyczy – jeżeli deklaracja jest obliczona za rok i miesiąc wcześniejszy niż 01/2008,
- Nie wysłano – jeżeli deklaracji jeszcze nie wysłano,
- Wysłano/trwa przetwarzanie – jeżeli deklaracja została wysłana i odebrano komunikat z grupy 300-399,
- Wysłano/nie odebrano UPO – jeżeli nie odebrano potwierdzenia złożenia deklaracji i kod statusu to 200,
- Wysłano/odebrano UPO – jeżeli odebrano potwierdzenie złożenia deklaracji i kod statusu to 200,
- Błąd wysyłania – jeżeli kod statusu należy do grupy komunikatów 100-199,
- Odrzucono – jeżeli kod statusu należy do grupy komunikatów 400-499.
Numer referencyjny – identyfikator dokumentu
Data rejestracji – data i czas rejestracji e-deklaracji na serwerze MF
Data potwierdzenia – data i czas odebrania potwierdzenia

Do wysłania deklaracji elektronicznej służy przycisk [Wysyłanie deklaracji do portalu MF] znajdujący na liście deklaracji VAT-7 i informacji podsumowujących.

Uwaga

Uwaga: Przyciski: Eksport deklaracji do pliku xml oraz Wysyłanie deklaracji do portalu MF są aktywne tylko dla deklaracji o statusie co najmniej „Zaakceptowana”.

Po naciśnięciu przycisku zostanie otwarte okno: Wysyłanie e-deklaracji. Tutaj, w polu: Certyfikat, należy wskazać certyfikat klucza elektronicznego, a następnie nacisnąć przycisk [Generuj deklarację w postaci xml]. Aby został wygenerowany poprawny plik, konieczne jest uzupełnienie na deklaracji następujących pól obowiązkowych:

Dla deklaracji VAT-7:

Kod urzędu skarbowego – na deklarację przepisywany jest z karty urzędu, zakładka: Ogólne, pole: Kod urzędu.
Rok i miesiąc złożenia deklaracji
Cel złożenia deklaracji
Jeśli podatnikiem jest osoba fizyczna:
- Numer NIP podatnika
- Pierwsze imię oraz nazwisko podatnika
- Data urodzenia
- Adres podatnika, pola: Kraj, Województwo, Powiat, Gmina, Numer domu, Miejscowość, Kod pocztowy, Poczta.
Jeśli podatnikiem jest osoba prawna:
- Numer NIP podatnika
- Pełna nazwa podatnika
- Adres siedziby firmy, pola: Kraj, Województwo, Powiat, Gmina, Numer domu, Miejscowość, Kod pocztowy, Poczta.

Dla deklaracji VAT-UE oraz VAT-UEK: su_list icon=”icon: check” icon_color=”#009de0″]

Kod urzędu skarbowego
Rok i kwartał złożenia deklaracji
Jeśli podatnikiem jest osoba fizyczna:
- Numer NIP podatnika
- Pierwsze imię oraz nazwisko podatnika
- Data urodzenia
- Adres podatnika, pola: Kraj, Województwo, Powiat, Gmina, Numer domu, Miejscowość, Kod pocztowy, Poczta.
Jeśli podatnikiem jest osoba prawna:
- Numer NIP podatnika
- Pełna nazwa podatnika
- Adres siedziby firmy, pola: Kraj, Województwo, Powiat, Gmina, Numer domu, Miejscowość, Kod pocztowy, Poczta. [/su_list]

Uwaga

Uwaga: Pole: Kraj na deklaracji powinno zostać wybrane z rozwijanej listy.

Po prawidłowym wygenerowaniu pliku zapełni się okno: Dokument do wysłania, a ikona [Wyślij]

uaktywni się i deklarację można wysłać.

Wysyłanie e-deklaracji, zakładka: Dane i certyfikaty po wygenerowaniu pliku xml.

Po wysłaniu deklaracji na zakładce: Ogólne, uaktywni się przycisk [Pobieranie UPO], który służy do pobrania potwierdzenia. Po jego przyciśnięciu wysłane zostanie żądanie potwierdzenia złożenia dokumentu, w wyniku czego osoba wysyłająca otrzymuje zwrotnie status złożonego dokumentu.

Wysyłanie e-deklaracji, pobieranie UPO po wysłaniu deklaracji.

Na zakładce: Ogólne deklaracji, w polu: Status e-deklaracji pojawi się odpowiedni wpis, świadczący o wysłaniu e-deklaracji oraz przetwarzaniu i sprawdzaniu jej poprawności. Czynności te odbywają się już na serwerze, na który deklaracja została wysłana.

Deklaracja VAT-7, zakładka: Ogólne, widok po wysłaniu.

Jeżeli deklaracja zostanie przetworzona i nie będzie zawierała błędów, na zakładce: Ogólne zmieni się wpis w polu: Status e-deklaracji na: Wysłano/odebrano UPO, oraz będzie możliwe pobranie UPO – Urzędowego Poświadczenia Odbioru stanowiącego potwierdzenie poprawnego przekazu deklaracji drogą elektroniczną. UPO dostępne jest jako standardowy wydruk wykonywany dla wysłanej deklaracji. Dodatkowo status deklaracji zmienia się automatycznie z Zaakceptowanej na Zatwierdzoną.

Deklaracja VIU-DO

W wersji Comarch ERP XL 2023.0 formularz deklaracji VIU-DO udostępniono z poziomu Ribbona, menu Deklaracje/VIU-DO.

Konstrukcja formularza deklaracji VIU-DO

Formularz deklaracji VIU-DO składa się z następujących zakładek:

Ogólne
Nagłówek
Kursy walut
Deklaracja
Ewidencja
Ewidencja dodatkowa
Płatności
Księgowość
Załączniki

Formularz deklaracji VIU-DO obejmuje część deklaratywną i ewidencyjną.

Część deklaratywna jest odpowiednikiem deklaracji VIU-DO, na podstawie, której generowany jest plik xml podlegający wysyłce na bramkę e-Deklaracje Ministerstwa Finansów.
Część ewidencyjna składa się z dwóch części, z poziomu zakładki:

- Ewidencja – prezentowane są dokumenty będące źródłem generacji poszczególnych sekcji na deklaracji VIU-DO
- Ewidencja dodatkowa – dla faktur ujętych na zakładce [Ewidencja], dodatkowo prezentowane są informacje o sprzedanych towarach, wykonanych usługach

Ewidencja nie podlega wysyłce na bramkę e-Deklaracje Ministerstwa Finansów.

Statusy deklaracji VIU-DO

Zgodnie z przyjętym standardem na deklaracji VIU-DO udostępniono cztery statusy:

Bufor

- Pełna edycja danych
- Możliwość wyliczenia deklaracji – aktywny przycisk Przelicz
- Możliwość bezśladowego usunięcia deklaracji
- Możliwość wysyłki deklaracji w wersji roboczej
- Brak możliwość wysyłki deklaracji w wersji ostatecznej (Złożenie)

Zaakceptowany

- Brak możliwości wyliczenia deklaracji – nieaktywny przycisk Przelicz
- Edycja ograniczona do zakładek [Płatności], [Księgowość], [Załączniki]
- Możliwość wysyłki deklaracji w wersji roboczej
- Możliwość wysyłki deklaracji w wersji ostatecznej (Złożenie)
- Po wysłaniu deklaracji w wersji roboczej, po otrzymaniu poprawnego UPO, brak zmiany statusu na zatwierdzona
- Po wysłaniu deklaracji w wersji ostatecznej jako Złożenie i otrzymaniu poprawnego UPO, automatyczna zmiana statusu na Zatwierdzona

Zatwierdzony

- Brak możliwości wyliczenia deklaracji – nieaktywny przycisk Przelicz
- Edycja ograniczona do zakładek [Płatności], [Księgowość], [Załączniki]
- Możliwość wysyłki deklaracji w wersji roboczej
- Możliwość wysyłki deklaracji w wersji ostatecznej (Złożenie)

Anulowany

- Zgodnie z przyjętym standardem możliwość anulowania deklaracji o statusie Zatwierdzony
- Zasady, sposób anulowania formularza deklaracji VIU-DO analogiczny jak np. plików JPK_V7
- Brak możliwości wysyłki deklaracji w wersji roboczej i ostatecznej

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Ogólne”

W sekcji Okres – rok, kwartał rozliczeniowy, który domyślnie podpowiadany jest na podstawie roku, kwartału ustawionego na liście deklaracji
W polu Numer – numer kolejny formularza.
W polu Wersja – numer wersji struktury.
W polu Status o trybie do wyboru, opcje:

- Bufor – status domyślny
- Zaakceptowano
- Zatwierdzono
- Anulowano – status dostępny na zatwierdzonym formularzu

W polu Urząd – urząd wskazany w pieczątce firmy – szczegóły w rozdziale dot. zmian w pieczątce firmy
W polu Wprowadził – kod operatora dodającego formularz po raz pierwszy
W polu Zmodyfikował – kod operatora modyfikującego formularz
W polu Zatwierdził – kod operatora zatwierdzającego formularz
W polu Wysłał – kod operatora, który dokonał wysyłki formularza
W polach Weryfikacja e-deklaracji, status e-deklaracji w zależności od rodzaju wysyłki, statusu

Jeżeli deklaracja zostanie wysłana jako wersja robocza i nie będzie informacji o weryfikacji:

Pole	Rodzaj Informacji
Weryfikacja e-deklaracji	W trakcie
Status e-deklaracji	Wersja robocza

Jeżeli deklaracja zostanie wysłana jako wersja robocza i weryfikacja będzie poprawna:

Pole	Rodzaj Informacji
Weryfikacja e-deklaracji	Poprawna
Status e-deklaracji	Wersja robocza

Jeżeli deklaracja zostanie wysłana jako wersja robocza i weryfikacja będzie negatywna:

Pole	Rodzaj Informacji
Weryfikacja e-deklaracji	Negatywna
Status e-deklaracji	Wersja robocza

Jeżeli deklaracja od razu zostanie wysłana jako złożenie, w polu Weryfikacja e-Deklaracji wprowadzamy Brak. Rodzaj informacji wyświetlanej w polu Status e-Deklaracji analogiczny jak na JPK_V7

Pole	Rodzaj Informacji
Weryfikacja e-deklaracji	Brak
Status e-deklaracji	Zgodnie z przyjętym standardem na JPK_V7

Analogicznie jak na formularzu pliku JPK_V7 prezentowane są także takie pola, jak:

Numer referencyjny
Data rejestracji
Data potwierdzenia.
URL
Uwagi

Nowością jest pole UNR. W polu tym należy wprowadzić unikatowy numer referencyjnym, który podatnik otrzymuje po złożeniu deklaracji. Wartość tego pola należy użyć w tytule przelewu. Przykładowy UNR dla procedury unijnej OSS to: PL/PLXXXXXXX/Q3.2022

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Nagłówek”

Na zakładce [Nagłówek] prezentowane są dane:

W sekcji Formularz:

- Kod systemowy – „VIU-DO(1)”
- Kod podatku – „VIU”
- Rodzaj zobowiązania – „Z”
- Wersja schemy – „1-0E”
- Wariant formularza – „1”

Data wypełnienia – w polu tym, po wybraniu przycisku Przelicz ustawiana jest data bieżąca, chyba, że data bieżąca jest mniejsza od daty ostatniego dnia kwartału rozliczeniowego. W takim przypadku system ustawi datę ostatniego kwartału rozliczeniowego + 1 dzień. Wynika to z objaśnień zawartych w schemie, w której czytamy:…” Data złożenia deklaracji lub korekty w systemie musi być nie wcześniejsza niż dzień po zakończeniu kwartału, którego dotyczy deklaracja oraz nie późniejsza niż 3 lata od terminu złożenia”.
Podmiot

Jeżeli w pieczątce firmy wybrano osoba nie fizyczna, na formularzu udostępniane są następujące pola:

1. - NIP
  - Pełna nazwa
  - Email
  - Telefon

Jeżeli w pieczątce firmy wybrano osoba fizyczna, na formularzu udostępniane są następujące pola:

- - NIP
  - Pierwsze imię
  - Nazwisko
  - Email
  - Telefon

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Kursy walut”

Kwoty transakcji na deklaracji VIU-DO (Netto, VAT) wyrażone są w Euro, nie podlegają zaokrągleniu. Jeżeli płatności z tytułu dostaw towarów lub świadczenia usług dokonywano w innych walutach niż Euro, do ich przeliczenia na Euro stosuje się kurs wymiany opublikowany przez Europejski Bank Centralny (EBC) w ostatnim dniu danego okresu rozliczeniowego, a jeżeli nie zostanie opublikowany w tym dniu – kurs wymiany opublikowany dnia następnego.

Z poziomu zakładki [Kursy walut] umożliwiono wprowadzenie kursów walut dla transakcji wyrażonych w walutach innych niż Euro. Udostępniono na niej:

parametr Edycja parametrów. Jego wybranie aktywuje pola pozwalające na wpisanie z ręki kursów w przeliczeniu na Euro dla ośmiu walut krajów, które nie weszły do Unii Monetarnej
pola umożliwiające wprowadzenie kursów walut. Z uwagi na brak mechanizmów pozwalających na automatyczne przeliczenie jednej waluty obcej na inną, domyślnie podpowiadany jest kurs 1:1. Pola, w których nastąpi zmiana kursu wyświetlane są w kolorze żółtym do momentu przeliczenia formularza. Przeliczenie powoduje zatwierdzenie kursów walut oraz przeliczenie kwot wyrażonych w walutach innych niż Euro na Euro.
pola z datami obok pól z kursami. Domyślnie podpowiada się data ostatniego dnia okresu rozliczeniowego
pole Opis, które pozwala na wprowadzenie własnych notatek np. dot. kursów walut.

Uwaga

W przypadku istnienia transakcji WSTO_EE, zakwalifikowanych do ujęcia na deklaracji VIU-DO, których kwoty wyrażone są w walutach innych niż Euro oraz w walutach innych niż te, które udostępniono na zakładce [Kursy walut] (np. w USD), system sięgnie do kwot wyrażonych w PLN i przeliczy je po kursie wskazanym dla PLN.

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Deklaracja”

Na deklaracji VIU-DO ujmowane są pozycje tabeli VAT powiązane są z dokumentami, na których wybrano parametr Procedura OSS oraz nie wybrano parametru Nie uwzględniaj na deklaracji VIU-DO. Parametr Procedura OSS dostępny jest na dokumentach z wybranym rodzajem transakcji WSTO_EE.

Wspomniane wyżej parametry, wstępnie selekcjonują pozycje tabeli VAT pod kątem ich ujęcia na formularzu
VIU-DO, w części ewidencyjnej i deklaratywnej.

Deklaracja VIU-DO zawiera siedem sekcji; od C.1 do C.7, przy czym pozycje tabeli VAT wpływają bezpośrednio
na generację pozycji w trzech sekcjach: C.2., C.3., C.5. W pozostałych sekcjach następuje ich przetwarzanie, sumowanie wg logiki narzuconej przez schemę.

Nazwa zakładki powiązana jest z widocznymi na zakładce sekcjami deklaracji VIU-DO.

W przypadku sekcji C.2, C.3 i C.5 oprócz prezentacji podsekcji powiązanych z daną sekcją, umożliwiono zawężanie podsekcji do danego kraju konsumpcji. Ten sposób prezentacji danych jest możliwy dzięki udostępnieniu dwóch okien pod przyciskami: Kraje, Sekcja „C…”

Do sekcji C2 kwalifikowane są dokumenty z wybranym parametrem Procedura OSS, dla których krajem wydania jest Polska i nie wybrano parametrów: Nie uwzględniaj na deklaracji VIU-DO oraz Korekta kwartału.

Faktura sprzedaży zakwalifikowana do ujęcia na VIU-DO, w sekcji C.2

Do sekcji C3 kwalifikowane są dokumenty z wybranym parametrem Procedura OSS, dla których krajem wydania jest kraj inny niż Polska i na dokumencie nie wybrano parametrów: „Nie uwzględniaj na deklaracji VIU-DO” oraz „Korekta kwartału”.

Faktura sprzedaży zakwalifikowana do ujęcia na VIU-DO, w sekcji C.3

Do sekcji C5 kwalifikowane są dokumenty, na których wybrano parametr „Korekta kwartału”. Kraj wydania – bez znaczenia.

Faktura sprzedaży zakwalifikowana do ujęcia na VIU-DO, w sekcji C.5

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Ewidencja”

Na zakładce [Ewidencja] udostępniono dwa okna:

Wg sekcji deklaracji
Szczegóły sprzedaży

Zakładka „Ewidencja”, okno „Wg sekcji deklaracji”

W oknie Wg sekcji deklaracji prezentowane są agregaty odpowiadające poszczególnym podsekcjom powiązanym z sekcjami C.2, C.3, C.5.

Informacje wyświetlane w poszczególnych kolumnach, ograniczane są do danych wyświetlanych w ramach danej sekcji formularza VIU-DO, do którego przypisana jest pozycja tabeli VAT. W związku z tym wystąpią różnice w prezentacji danych przypisanych do sekcji C.2, C.3 i C.5.

Dla danych powiązanych z sekcją C.2 prezentowane są informacje o Kraju Konsumpcji, Rodzaju dostawy, Stawce. Dla danych powiązanych z sekcją C.3 dodatkowo prezentowana jest informacja o kraju wydania.

W kolumnach Netto EUR, VAT EUR prezentowane są sumaryczne kwoty netto i VAT w Euro, wyliczone na podstawie kwot pozycji przypisanych do danej podsekcji, prezentowanych w oknie Szczegóły sprzedaży.

Formularz VIU-DO, zakładka Ewidencja, okno Wg sekcji deklaracji

Zakładka „Ewidencja”, okno „Szczegóły sprzedaży”

W oknie Szczegóły sprzedaży umożliwiono wyświetlenie pozycji tabeli VAT zakwalifikowanych do deklaracji
VIU-DO.

Wyświetlenie pozycji tabeli VAT można zawęzić do danej podsekcji lub wyświetlić wszystkie pozycje za pomocą przycisku Wyświetl wszystkie.

Na liście, oprócz podstawowych danych identyfikujących dokument, z którym powiązana jest wyświetlana pozycja tabeli VAT, prezentowany jest także numer podsekcji, do której pozycja tabeli VAT została zakwalifikowana. Z daną podsekcją może być powiązanych wiele pozycji tabeli VAT.

W kolumnie Netto prezentowane są kwoty netto w walucie transakcji. Identyfikator waluty prezentowany jest kolumnie Waluta.

W kolumnie Netto EUR prezentowane są kwoty netto przeliczone na Euro, przy czym, jeżeli walutą transakcji będzie:

Euro, do kolumny Netto EUR zostanie przepisana kwota z kolumny Netto
waluta inna niż Euro, ale zawierająca się w zbiorze walut udostępnionych z poziomu zakładki [Kursy walut], kwota z kolumny Netto zostanie przeliczona na Euro po kursie wskazanym dla tej waluty na zakładce Kursy walut i zaprezentowana w kolumnie Netto EUR
waluta inna niż Euro, nie zawierająca się w zbiorze walut udostępnionych z poziomu zakładki [Kursy walut], w kolumnie Netto zostanie zaprezentowana kwota w walucie PLN, która następnie zostanie przeliczona na Euro po kursie wskazanym dla PLN, na zakładce [Kursy walut] i zaprezentowana w kolumnie Netto EUR.

W kolumnie VAT EUR prezentowane są kwoty VAT wyliczone na podstawie kwot prezentowanych w kolumnie Netto EUR z użyciem stawek widocznych w kolumnie Stawka.

Uwaga

Na zakładce Deklaracja, kwoty VAT w Euro liczone są na podstawie sumarycznych kwot netto w Euro, prezentowanych per podsekcja z użyciem odpowiedniej stawki VAT.

Na zakładce [Ewidencja], w ramach agregatów odpowiadającym poszczególnym podsekcjom, prezentowane są kwoty VAT stanowiące sumę kwot VAT pozycji przypisanych do danej sekcji.
W związku z powyższym mogą istnieć różnice w kwotach VAT widocznych z poziomu zakładek [Deklaracja] i [Ewidencja] powiązanych z daną podsekcją.

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”

Na zakładce [Ewidencja dodatkowa] udostępniono trzy okna:

Wg kraju konsumpcji
Faktury
Towary/Usługi

Formularz VIU-DO, zakładka Ewidencja dodatkowa

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”, okno „Wg kraju konsumpcji”

W oknie Wg kraju konsumpcji prezentowane są kraje konsumpcji, powiązane z faktury sprzedaży, których pozycje tabeli VAT zakwalifikowano do deklaracji VIU-DO.

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”, okno „Faktury”

W oknie Faktury umożliwiono prezentację wszystkich faktur jak również w ograniczeniu do danego kraju konsumpcji.

Na liście wyświetlane są faktury, które zawierają przynajmniej jedną pozycję tabeli VAT zakwalifikowaną do danej deklaracji VIU-DO.

Większość danych identyfikujących faktury, które są wyświetlane na zakładkach [Ewidencja] i [Ewidencja dodatkowa] pokrywa się.

Na zakładce Ewidencja dodatkowa prezentowany jest adres nabywcy oraz numer przesyłki. Dane te nie są prezentowane na zakładce [Ewidencja].

W systemie Comarch ERP XL nie jest rejestrowany numer przesyłki. Na potrzeby ewidencji dodatkowej, użytkownik systemu musi zdefiniować atrybut tekstowy o nazwie VIU_DO_Przesylka, przypiąć go do nagłówka faktury sprzedaży i pamiętać o jego wypełnieniu z poziomu faktury.

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”, okno „Towary/Usługi”

W oknie Towary/Usługi prezentowane są elementy faktur wyświetlonych w oknie Faktury.

Jeżeli istnieje powiązanie pomiędzy elementami a pozycjami tabeli VAT, system ogranicza wyświetlenie elementów do tych, które są powiązane z pozycjami tabeli VAT zakwalifikowanymi do danej deklaracji VIU-DO.

Jeżeli z jakiegoś powodu powiązanie pomiędzy elementami a pozycjami tabeli VAT zostanie utracone, niepowiązane elementy nie zostaną wyświetlane na deklaracji VIU-DO.

Zakładka „Płatności”

Na formularzu VIU-DO, płatność generowana jest w walucie Euro na podstawie kwoty wykazanej w polu 18. o nazwie Całkowita kwota należnego podatku VAT do wpłaty (w EUR). Pole to udostępnione jest na zakładce C.6, C.7, po zaakceptowaniu lub zatwierdzeniu deklaracji.

Całkowita kwota podatku do zapłaty [EUR]

Na podstawie płatności system pozwala na automatyczną generację przelewu.

Po złożeniu deklaracji podatnik otrzymuje jednostkowy, unikatowy numer referencyjny (UNR).
W tytule płatności należy podać wyłącznie nr UNR.
Przykładowy UNR dla procedury unijnej OSS to: PL/PLXXXXXXX/Q3.2022

https://www.podatki.gov.pl/vat/wyjasnienia/rozliczanie-podatku-vat-w-ramach-procedury-unijnej-oraz-nieunijnej-oss-i-procedury-importu-ioss/

Na zakładce [Płatności] oprócz standardowych informacji, dodano pole pozwalające na wprowadzenie kursu waluty, wg którego płatność zostanie przeliczona na PLN.

Zakładka „Księgowość”

Podobnie jak pliki JPK-V7, deklarację VIU-DO można księgować, nie można analitycznie opisywać. Z poziomu zakładki [Księgowość] udostępniono standardową listę oraz akcje pozwalające na wprowadzenie predekretacji, jej usunięcie, modyfikację, księgowanie zgodnie z przyjętym standardem. Oprócz predekretacji, księgowania obsłużono także parametr Nie księguj. Księgowanie udostępniono nie tylko z poziomu formularza deklaracji VIU-DO ale także z poziomu listy deklaracji.

Wysyłka deklaracji VIU-DO

Zakres opcji na formularzu służącym do wysyłki plików VIU-DO różni się od zakresu opcji prezentowanych na formularzach związanych z wysyłką plików JPK, ponieważ ustawodawca umożliwił wysyłkę deklaracji VIU-DO nie tylko o statusie „Złożenie” ale także „Wersja robocza”.

Na formularzu deklaracji VIU-DO, komentarz umieszczony pod polami 7 i 8 zawiera informację co należy rozumieć pod pojęciem złożenia deklaracji w wersji roboczej. Poniżej fragment formularza z komentarzem:

W związku z umożliwieniem wysyłki tzw. pliku roboczego, obok sekcji o nazwie „Przygotowanie pliku VIU-DO” dodano sekcję „Cel złożenia” z parametrami: „Robocza”, „Złożenie”. Domyślnie ustawianym parametrem jest wersja „Robocza”.

Okno Wysłanie deklaracji VIU-DO na bramkę e-Deklaracje Ministerstwa Finansów

Wysyłce w wersji roboczej podlegają pliki VIU-DO o dowolnym statusie za wyjątkiem plików o statusie Anulowany.

Wysyłka w wersji roboczej nie jest limitowana. Po wysłaniu zaakceptowanej deklaracji w wersji roboczej i odebraniu poprawnego UPO nie następuje zmiana statusu na Zatwierdzony. Wysyłce jako Złożenie (wersja ostateczna) zgodnie z przyjętym standardem dla plików JPK podlegają deklaracje o statusie: Zaakceptowana, Zatwierdzona. Jeżeli jako Złożenie zostanie wysłana deklaracja zaakceptowana, po otrzymaniu UPO potwierdzającego poprawność złożenia deklaracji następuje zmiana statusu na Zatwierdzona

Inne deklaracje

Funkcja: Inne deklaracje, uruchamiana z menu: Księgowość, otwiera okno: Deklaracje podatkowe. Z poziomu tego okna możliwe jest wygenerowanie deklaracji CIT–2, CIT–8, CIT-10Z, IFT-2, IFT-2R.

W oknie: Deklaracje podatkowe, wyświetlona jest lista wygenerowanych deklaracji, w następujących kolumnach:

Numer – numer w obrębie okresu obrachunkowego i miesiąca. Potrzeba numeracji wewnętrznej wynika z faktu, że można wystawić dowolną ilość deklaracji stanowiących korektę do deklaracji pierwotnej.
Okres – dokładny zakres dat, za który wyliczono deklarację np. 15.01.2005 – 31.03.2005.
Data obliczenia – data wypełnienia deklaracji (taka, jak na deklaracji w polu 5).
Status – status deklaracji: bufor, zaakceptowana lub zatwierdzona.
Wersja – nr wersji deklaracji.

Listę wyświetlanych deklaracji można zawęzić do wskazanego miesiąca i roku obrachunkowego lub tylko do roku obrachunkowego bądź też korzystając ze standardowego filtra i konstruktora filtra.

W oknie znajdują się ponadto funkcje:

[Księguj] – księguje wskazaną, zatwierdzoną deklarację.

[Nowy formularz] – umożliwia dodanie nowej deklaracji.

[Karta] – otwiera deklarację zaznaczoną na liście do podglądu i edycji.

[Usuń] – usuwa wskazaną na liście deklarację.

Deklaracja CIT – 2

Deklarację CIT- 2 generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość.

Na okno deklaracji składają się zakładki: Ogólne, Płatność, Księgowość, Załączniki. Ponadto dla okna zostanie wyświetlonych tyle zakładek, ile stron zawiera deklaracja.

W oknie deklaracji można edytować te pola, które wyglądają jak przyciski – na rysunku 0 są to pola numer 19, 20 i 21.

Po naciśnięciu takiego pola zostanie otworzone okno: Definicja pola 20. Numer wskazuje numer edytowanego pola.

W oknie, należy nacisnąć przycisk: , który rozwinie menu, z dostępnymi wyrażeniami, jakimi można określić definiowane pole. Po wybraniu wyrażenia, należy wybrać dla niego wartość i zatwierdzić edycję pola, po naciśnięciu przycisku: [Zatwierdź].

Dla deklaracji CIT-2 możliwe jest zarejestrowanie w systemie załączników CIT–2/O. Załącznik definiuje się z poziomu zakładki: Ogólne. Więcej informacji o załącznikach CIT–2/O znajduje się w rozdziale: 0 Deklaracja CIT–2/O.

Uwaga

Uwaga: Na deklaracji CIT-2/O w sekcjach:

B.2. suma odliczanych kwot w poszczególnych pozycjach oraz łączna suma odliczeń nie jest automatycznie ograniczana do kwoty z poz. 25 CIT-2 pomniejszonej o kwotę z poz. 15 CIT-2/O.

C. suma odliczanych kwot w poszczególnych pozycjach oraz łączna suma odliczeń nie jest automatycznie ograniczana do różnicy kwoty z poz. 25 CIT-2O i sumy kwot z poz. 15 CIT-2/O i 21 CIT-2/O.

D. suma odliczanych kwot w poszczególnych pozycjach oraz łączna suma odliczeń nie jest automatycznie ograniczana do kwoty podatku z poz. 37 CIT-2.

Oznacza to, że na Użytkowniku spoczywa obowiązek wprowadzenia odpowiednich wartości, w poszczególnych polach deklaracji CIT-2/O.

Deklaracja CIT–2/O

Deklarację CIT–2/O dodaje się z poziomu okna: Deklaracja CIT-2, zakładki: Ogólne, po naciśnięciu przycisku: [Dodaj].

Zostanie wyświetlone okno: Deklaracja CIT–2. Okno odpowiada aktualnemu formularzowi deklaracji CIT–2/O. Podobnie jak na deklaracji CIT–2, istnieje możliwość definiowania pól, które wyświetlone są na deklaracji jako przyciski.

Deklaracja CIT-2/O nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu, a status dla niej jest przeniesiony z deklaracji CIT–2, z którą jest powiązana. Jeżeli deklaracja CIT-2 zostanie zaakceptowana lub zatwierdzona, deklaracja CIT-2/O nie będzie podlegała modyfikacji.

Po wprowadzeniu potrzebnych danych, należy zapisać deklarację przyciskiem: [Zapisz]. Zapisana deklaracja będzie wyświetlona na liście załączników, na deklaracji CIT–2, na zakładce: Ogólne.

Deklaracja CIT – 8

Deklarację CIT-8 generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość. Możliwe jest dodanie deklaracji CIT-8 w wersjach: 23, 24, 25, 26, 27, 28.

Do deklaracji CIT-8 istnieje możliwość dodania załącznika CIT-8/O (w wersjach 10, 11, 12, 13, 14, 15 w zależności od wersji deklaracji CIT-8). Po jego dołączeniu, podczas przeliczania deklaracji CIT-8 odpowiednie wartości będą pobierane z załącznika.

Istnieje również możliwość dodania załącznika CIT-D w wersji 5, 6, 7, 8 (w zależności od wersji deklaracji CIT-8)

Mechanizm definiowania pól deklaracji jest analogiczny jak dla deklaracji CIT-2, przy czym, wprowadzono możliwość odwoływania się do wartości z deklaracji CIT-2, informującej o wartości zaliczek na podatek dochodowy.

Deklaracja CIT-D

Deklarację CIT–D dodaje się z poziomu okna: Deklaracja CIT-8, z zakładki: Ogólne, po naciśnięciu przycisku: [Dodaj]. Załącznik stanowi informację podatnika o otrzymanych / przekazanych darowiznach

Deklaracja CIT-D nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu. Jeżeli deklaracja CIT-8 zostanie zaakceptowana lub zatwierdzona, deklaracja CIT-D nie będzie podlegała modyfikacji.

Po wprowadzeniu potrzebnych danych, należy zapisać deklarację przyciskiem: [Zapisz]. Zapisana deklaracja będzie wyświetlona na liście załączników, na deklaracji CIT–8, na zakładce: Ogólne.

Deklaracja CIT-10Z

Deklarację CIT 10Z generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość. Deklaracja CIT-10Z dotycząca wysokości pobranego przez płatnika zryczałtowanego podatku dochodowego od osób prawnych, od dochodów (przychodów) osiągniętych przez podatników niemających siedziby lub zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dostępna jest w wersjach: 3, 4, 5. Podobnie jak na deklaracji CIT–2, istnieje możliwość definiowania pól, które wyświetlone są na deklaracji jako przyciski.

Deklaracja CIT-10Z nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu. W przypadku tej deklaracji nie ma również możliwości dodawania załączników.

Deklaracja IFT-2/IFT-2R

Deklarację IFT-2/IFT-2R generuje się z poziomu okna: Deklaracje podatkowe, uruchamianym po wybraniu funkcji: Inne deklaracje, z menu: Księgowość. Deklaracja IFT-2/IFT-2R dotycząca przychodu (dochodu) uzyskanego przez podatników podatku dochodowego od osób prawnych niemających siedziby lub zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dostępna jest w wersjach 7, 8, 9.

Podobnie jak na deklaracji CIT–2, istnieje możliwość definiowania pól, które wyświetlone są na deklaracji jako przyciski.

Deklaracja IFT-2/IFT-2R nie generuje płatności i nie podlega księgowaniu. W przypadku tej deklaracji nie można dodawać załączników. Istnieje natomiast możliwość zatwierdzenia wielu deklaracji za ten sam okres.

Czy ten artykuł był pomocny?

( 1 )

( 0 )

Okno: Rejestr VAT

Dokumenty typu a’vista

Okno: Deklaracje

Deklaracja VIU-DO

Inne deklaracje

Okno: Rejestr VAT

Zakładka: Wg numeru

Zakładka: Wg obowiązku podatkowego

Zakładka: Wg prawa do odliczenia

Zakładka: VAT-7

Zakładka: Informacje podsumowujące

Dokumenty typu a’vista

Okno: Deklaracje

Deklaracja VAT-7

Deklaracja VAT–7, zakładka: Płatności

Deklaracja VAT-7, zakładka: Księgowość

Deklaracja VAT-7, zakładka: ORD-ZU

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZZ

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZT

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZD

Deklaracja VAT-7K

Deklaracja VAT-7D

Deklaracja VAT-7D, zakładka: Zaliczki

Deklaracja VAT-7, zakładka: ORD-ZU

Deklaracja VAT-7, zakładka: VAT-ZZ

Deklaracja VAT-7D, zakładka NAD-ZP

Deklaracje podsumowujące

Deklaracja VAT-UE

Zakładka: Ogólne

Zakładka: Dane

Zakładka: Dostawy, Zakładka: Nabycia

Zakładka: Usługi

Zakładka: Call-off stock

Zakładka: Podpis

Zakładka: Ogólne

Zakładka: Dane

Zakładka: Dostawy

Zakładka: Usługi

Zakładka: Podpis

Zakładka: Załączniki

e-Deklaracje

Deklaracja VIU-DO

Konstrukcja formularza deklaracji VIU-DO

Statusy deklaracji VIU-DO

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Ogólne”

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Nagłówek”

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Kursy walut”

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Deklaracja”

Formularz deklaracji VIU-DO – zakładka „Ewidencja”

Zakładka „Ewidencja”, okno „Wg sekcji deklaracji”

Zakładka „Ewidencja”, okno „Szczegóły sprzedaży”

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”, okno „Wg kraju konsumpcji”

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”, okno „Faktury”

Zakładka „Ewidencja dodatkowa”, okno „Towary/Usługi”

Zakładka „Płatności”

Zakładka „Księgowość”

Wysyłka deklaracji VIU-DO

Inne deklaracje

Deklaracja CIT – 2

Deklaracja CIT–2/O

Deklaracja CIT – 8

Deklaracja CIT-D

Deklaracja CIT-10Z

Deklaracja IFT-2/IFT-2R

Czy ten artykuł był pomocny?

Pytaj, pomagaj, udoskonalaj!Społeczność Comarch

Program do zarządzania produkcją

Przydatne linki

Kontakt

Pytaj, pomagaj, udoskonalaj!
Społeczność Comarch