Obsługa Rodzaju dokumentu JPK
W związku z koniecznością odpowiedniego oznaczania w pliku JPK_V7M(3) dokumentów nieposiadających Numeru KSeF, w systemie wprowadzono nowy parametr VAT: Rodzaj dokumentu JPK. Parametr ten jest możliwy do edycji wyłącznie dla rejestrów oraz nagłówków dokumentów VAT. Nie jest on dostępny na podrejestrach ani elementach dokumentów VAT.
Konfiguracja parametru VAT
W sekcji Parametry VAT dla opcji Rodzaj dokumentu JPK dodano poniższe opcje:
- KSeF – faktura zarejestrowana w Krajowym Systemie e-Faktur
- OFF – faktura, o której mowa w art. 106nf ustawy, która nie ma przydzielonego numeru identyfikującego w Krajowym Systemie e-Faktur oraz nie została do niego przesłana
- BFK – faktura elektroniczna lub faktura w postaci papierowej
- DI – inny dowód niż faktura wystawiona za pośrednictwem Krajowego Systemu e-Faktur
- BRAK – faktura wystawiona przed wprowadzeniem obowiązku rejestrowania w Krajowym Systemie e-Faktur
Zasady oznaczania w rejestrze VAT
Wartość parametru jest uzależniona od ustawień na definicji firmy oraz rodzaju transakcji:
- Dla firm z grupą stawek VAT: PL:
- dla transakcji Krajowa domyślnie ustawiana jest wartość KSeF.
- przy zmianie transakcji na Wewnątrzwspólnotowa lub Pozaunijna wartość zmienia się na BFK.
- po konwersji parametry w rejestrach zostaną ustawione według powyższych reguł (KSeF dla transakcji krajowych, BFK dla pozostałych).
- Dla firm z grupą stawek VAT inną niż PL – ustawiana jest wartość BRAK, niezależnie od rodzaju transakcji.
Obsługa dokumentów i weryfikacja Numeru KSeF
Podczas dodawania dokumentów bezpośrednio w rejestrach VAT obowiązują następujące zasady:
- Rejestr proponowany – wartość pobierana jest z definicji rejestru z możliwością zmiany. Zaznaczenie parametru Dok. wewnętrzny automatycznie zmienia rodzaj dokumentu na DI.
- Rejestr obowiązkowy – wartość pobierana jest z definicji rejestru bez możliwości zmiany.
W przypadku, gdy wybrana wartość to KSeF, a na definicji firmy włączona jest Obsługa KSeF, system weryfikuje uzupełnienie pola Numer KSeF podczas zapisu. Przy braku numeru wyświetlony zostanie komunikat dotyczący oznaczenia go jako Faktura KSeF jednak nie podano Numeru KSeF. W przypadku wybrania opcji:
- Tak – dokument zostanie zapisany
- Nie lub zamknięcie okna – pozostawia dokument w trybie edycji
Oznaczenie Rodzaju dokumentu JPK na fakturach i korektach VAT dodawanych w rejestrze VAT
Podczas dodawania dokumentów bezpośrednio w rejestrach VAT stosowane są następujące zasady przypisywania wartości w polu Rodzaj dokumentu JPK:
- Rejestr proponowany – ustawiana jest wartość pobrana z definicji rejestru z możliwością jej edycji.
- Rejestr obowiązkowy – ustawiana jest wartość pobrana z definicji rejestru bez możliwości zmiany.
- Dokument wewnętrzny – po zaznaczeniu parametru Dok. wewnętrzny na dokumencie w rejestrze proponowanym, następuje automatyczna zmiana rodzaju dokumentu JPK na DI.
W sytuacji, gdy wskazana zostanie wartość KSeF, system weryfikuje ustawienia definicji firmy oraz wypełnienie pola Numer KSeF:
| Warunek na definicji firmy | Stan pola Numer KSeF | Działanie systemu |
| Obsługa KSeF włączona | Uzupełniony | Dokument zostaje zapisany na dotychczasowych zasadach. |
| Obsługa KSeF włączona | Nieuzupełniony | Użytkownik musi potwierdzić operację. |
| Obsługa KSeF wyłączona | Dowolny | Dokument zostaje zapisany na dotychczasowych zasadach. |
Oznaczenie Rodzaju dokumentu JPK podczas generowania FZV/KFZV z dokumentów handlowych
W momencie generowania dokumentów FZV/KFZV do dokumentów handlowych weryfikowane jest uzupełnieni pola Numer KSeF.
Zasady automatycznego ustawiania parametru, jeśli:
- Numer KSeF jest wypełniony, dla parametru Rodzaj dokumentu JPK ustawiana jest wartość KSeF.
- Numer KSeF nie jest wypełniony, system sprawdza rodzaj transakcji na dokumencie:
- Dla transakcji Krajowa – na wygenerowanym dokumencie ustawiana jest wartość OFF.
- Dla transakcji innej niż krajowa – na wygenerowanym dokumencie ustawiana jest wartość BFK.
Podczas konwersji bazy danych dla istniejących dokumentów FZV oraz KFZV stosowane są poniższe reguły:
- Dla dokumentów z uzupełnionym Numerem KSeF ustawiana jest wartość KSeF.
- Dla dokumentów z niewypełnionym Numerem KSeF parametr pozostaje jako BRAK.
Oznaczenie Rodzaj dokumentu JPK podczas generowania FSV/KFSV z dokumentów handlowych
W momencie generowania dokumentów FSV/KFSV z handlowych następuje weryfikacja pola Status KSeF na dokumencie. Jeśli Status KSeF przyjmuje wartość Nie wysłano, sprawdzany jest parametr Tryb KSeF:
- Niedostępność lub Awaria – na dokumencie VAT w polu Rodzaj dokumentu JPK ustawiana jest wartość OFF.
- Offline24 – na dokumencie VAT w polu Rodzaj dokumentu JPK ustawiana jest wartość DI.
- Awaria całkowita lub wartość <pusta> – na dokumencie VAT w polu Rodzaj dokumentu JPK ustawiana jest wartość BFK.
- Online – na dokumencie VAT w polu Rodzaj dokumentu JPK ustawiana jest wartość KSeF.
W pozostałych przypadkach, jeśli na dokumencie Status KSeF ustawiony jest jako:
- Nie podlega -na dokumencie VAT ustawiana jest wartość BFK.
- Wysłano, DEMO_wysłano, Pobrano UPO, DEMO_Pobrano UPO, POS/MOS pobrano dane z UPO lub POS/MOS demo pobrano dane z UPO – dokumencie VAT ustawiana jest wartość KSeF.
- Jeśli na dokumencie Status KSeF posiada status Odrzucono lub DEMO_Odrzucono, Rodzaj dokumentu JPK – na dokumencie VAT nie ulega zmianie i pozostaje jako KSeF.
Aktualizacja pola Rodzaj dokumentu JPK następuje automatycznie w momencie zmiany pola Status KSeF oraz Tryb KSeF na dokumencie źródłowym.
Jeśli FSV/KFSV generowana zostanie do dokumentu ZSD/KSD na dokumencie VAT w Rodzaju dokumentu JPK ustawiana jest wartość DI.
Podczas konwersji bazy danych dla dokumentów FSV i KFSV wartości są ustawiane w następujący sposób:
- Dla Statusu KSeF: KSeF Wysłano, DEMO_wysłano, Pobrano UPO, DEMO_Pobrano UPO, POS/MOS pobrano dane z UPO, POS/MOS demo pobrano dane z UPO, Odrzucono, DEMO_Odrzucono – Rodzaj dokumentu JPK przyjmuje wartość KSeF.
- Dla Statusu KSeF: Nie wysłano – Rodzaj dokumentu JPK przyjmuje wartość pustą BRAK.
