Dokument Faktura sprzedaży pierwotna (FSP) w programie Comarch ERP Optima posiada charakter wyłącznie ewidencyjny – służy do wprowadzania transakcji zawartych poza systemem i w momencie zapisu nie generuje ruchu towarowego na magazynie (brak dokumentu WZ), nie tworzy płatności w preliminarzu ani nie podlega rejestracji w ewidencji VAT. Jednak w przypadku wystawienia do niej dokumentu korygującego (korekty ilościowej lub wartościowej), system automatycznie generuje pełne skutki magazynowe oraz finansowe.

1. Skutki korekty ilościowej

Wystawienie korekty ilościowej do faktury pierwotnej rejestruje w systemie rzeczywisty ruch towarowy i rozliczenie z kontrahentem:

• Ruch magazynowy (Dokumenty PW / RW): W zależności od kierunku korekty ilościowej program automatycznie tworzy w bazie odpowiednie dokumenty magazynowe:
  • Przyjęcie Wewnętrzne (PW) – generowane w przypadku zwrotu towaru przez klienta (korekta ujemna), przyjmujące zwracany zasób na stan magazynu,
  • Rozchód Wewnętrzny (RW) – generowane w przypadku korekty dodatniej (wydania dodatkowej ilości towaru).
• Skutki finansowe: Korekta ilościowa automatycznie wylicza różnicę wartościową i tworzy płatność (lub zwrot środków) w preliminarzu płatności w module Kasa/Bank.

2. Skutki korekty wartościowej (cenowej)

Korekta wartościowa przyznaje rabat lub zmienia cenę jednostkową pozycji zarejestrowanych na fakturze pierwotnej:

• Przeliczenie wartości zapasu: Korekta przelicza wartość zaksięgowanego zasobu bez wykonywania fizycznego ruchu ilościowego towaru na magazynie.
• Rozliczenie finansowe: Zwiększenie lub zmniejszenie wartości transakcji tworzy odpowiednie zdarzenie i zobowiązanie/należność w module Kasa/Bank.

3. Wysyłka korekty do KSeF i numeracja na wydrukach

Korekty wystawiane do faktur pierwotnych podlegają pełnej integracji z Krajowym Systemem e-Faktur oraz specyficznym zasadom prezentacji danych:

• Automatyczne przekazywanie numeru KSeF: Podczas generowania pliku XML i wysyłki korekty do KSeF, program automatycznie odczytuje numer KSeF faktury korygowanej (wprowadzony ręcznie na zakładce [KSeF] formularza FSP) i umieszcza go w odpowiednim węźle struktury logicznej e-Faktury.
• Prezentacja numeru na wydruku: Jeśli na fakturze pierwotnej uzupełniono pole Numer pierwotny (oryginalny numer z zewnętrznego systemu), na wydruku korekty w polu Do dokumentu: drukowany jest ten numer zamiast wewnętrznego numeru systemowego FSP.

Zobacz także:

Czym różni się Faktura Sprzedaży Pierwotna (FSP) od zwykłej Faktury Sprzedaży (FS)?
Jak wystawić korektę ilości lub wartości do faktury sprzedaży?