Wstęp

Celem niniejszego biuletynu jest zapoznanie Użytkowników systemu Comarch ERP XL z zasadami wypełniania poszczególnych linii pliku .xml faktury wysyłanej do KSeF wg schematu FA(3).

Budowa ww. pliku omówiona jest w broszurze udostępnionej przez Ministerstwo Finansów pod adresem j.n..:

https://ksef.podatki.gov.pl/pliki-do-pobrania-ksef-20/

Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w ww. pliku ustalane są za pomocą funkcji/procedur, o których mowa w dalszej części dokumentu. Jeżeli standardowy sposób ustalania przez System tych danych jest niewystarczający/niesatysfakcjonujący Klienta, wówczas Partner/ zespoły IT Klienta mogą je zamienić poprzez modyfikację stosownej procedury. Nie ma natomiast możliwości, aby Użytkownik samodzielnie dodał obsługę pola nieprzewidzianego w standardowej obsłudze w Comarch ERP XL. Jeżeli Klient będzie miał potrzebę obsługi pola niewymienionego w niniejszym biuletynie, wówczas powinien to zgłosić. Obsługa nowych, zgłaszanych przez Klientów pól będzie sukcesywnie dodawana w kolejnych wersjach Systemu.

Zmiany w zakresie wysyłki do KSeF w wersji 2025.1.5 w stosunku do funkcjonalności dostępnej w wersji 2025.1.3 obejmują wymienione poniżej pola, omówione również w dalszej części dokumentu, obsługa pozostałych pól nie uległa zmianie.

Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców

Mapowanie danych na schemat e-faktury

Struktura schematu głównego FA(3)

Podmiot1 (Sprzedawca)

Sekcja Podmiot1 schematu FA(3)

Dane dotyczące Sprzedawcy wysyłane są na podstawie danych zdefiniowanych na pieczątce przypisanej do dokumentu, a jeżeli dokument nie ma przypisanej pieczątki, wówczas z pieczątki przypisanej do centrum głównego struktury Firmy.

Uwaga

Uwaga: Adres Sprzedawcy pobierny jest z zakładki {Deklaracje} i {Deklaracje cd.} pieczątki, czyli identycznie jak w JPK_FA i innych deklaracjach. Na wydrukach faktur natomiast pobierany jest z zakładki {Ogólne} pieczątki. Użytkownicy powinni więc zadbać o zgodność tych danych na poszczególnych zakładkach pieczątki.

Prefiks NIP Sprzedawcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
PrefiksPodatnika	Prefiks NIP z pieczątki firmy, wysyłany w przypadku transakcji wewnątrzwspólnotowych. Jeżeli nie jest wypełniony, wówczas wysyłana jest wartość PL.

Dane identyfikacyjne Sprzedawcy

Dane identyfikacyjne sprzedawcy w schemacie FA(3)

Nazwa Sprzedawcy ustalana jest na podstawie na podstawie poszczególnych kontrolek nazwy z zakładki {Ogólne} pieczątki firmy.

Nazwa Sprzedawcy na pieczątce firmy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	NIP z pieczątki firmy
Nazwa	Wartość z kontrolek Nazwa w pieczątce firmy

Adres Sprzedawcy

Dane adresowe sprzedawcy w schemacie FA(3)

Dane adresowe ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.

System ustala ich składowe i wysyła je wszystkie w polu AdresL1. Dane ustalane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat, poczta, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina, powiat i poczta.

Dane adresowe Sprzedawcy w pliku .xml faktury

Kraj Sprzedawcy identyfikowany jest na podstawie kraju przypisanego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Użytkownik powinien na pieczątce wprowadzić nazwę kraju, a na jej podstawie System ustali jego symbol.

Aby System prawidłowo zidentyfikował dany kraj konieczne jest, aby wprowadzona w pieczątce firmy nazwa kraju była zgodna z nazwą kraju w tabeli KrajeCelne (KPC_NazwaPL). W przypadku błędnego podania nazwy kraju lub nie podania go w ogóle jako kraj przyjmowana jest Polska.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Symbol kraju ustalony na podstawie nazwy kraju wprowadzonego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
AdresL1	Dane adresowe wprowadzone na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Składowe adresu: ulica, nr domu, nr lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat i poczta.
GLN	Numer GLN wprowadzony na zakładce {Ogólne} pieczątki firmy.

Dane kontaktowe Sprzedawcy

Dane kontaktowe sprzedawcy w schemacie FA(3)

Ww. dane wysyłane są wyłącznie, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe Sprzedawcy.

Parametryzacja wysyłania do KSeF danych kontaktowych Sprzedawcy

Ww. informacje wysyłane są na podstawie adresu E-mail sekretariatu oraz numeru telefonu zdefiniowanych na zakładce {Deklaracje c.d.} pieczątki firmy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Adres zdefiniowany w kontrolce Email sekretariatu zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon sekcji Adres siedziby zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.

Podmiot2 (Nabywca)

Sekcja Podmiot2 schematu FA(3)

Dane jw. wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego użytego na wysyłanym dokumencie, z zastrzeżeniem pól JST i GV o czym w dalszej części dokumentu.

Dane identyfikacyjne Nabywcy

Dane identyfikacyjne nabywcy w schemacie FA(3)

Dla Nabywcy należy podać numer, przy pomocy którego można go zidentyfikować. Służy do tego pole NIP lub komplet linii: KodUE (kod kraju UE) i NrVatUE lub pole NrId (identyfikator inny). Pole BrakID z wartością 1 należy przesłać dla podmiotu nieposiadającego numeru NIP, ani też innego identyfikatora podatkowego.

Wartość dla ww. linii ustalana jest w oparciu o NIP przypisany do adresu kontrahenta głównego dokumentu (KnA_NIP) oraz dodatkowo w oparciu o wartość atrybutu KSEF_Nabywca_NrID przypisanego do wysyłanego dokumentu wg poniższych zasad:

Nazwa Nabywcy wysyłana jest na podstawie zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta głównego na dokumencie (pola: Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3).

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu kontrahenta głównego dokumentu, wysyłany dla transakcji krajowej (ExpoNorm 1 i 20) przy poniższych warunkach – prefiks NIP pusty i kraj adresu PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj=PL) lub – w prefiksie NIP podano PL (KnA_NIPPrefiks=PL, a wówczas KnA_Kraj nieistotny)
KodUE	Prefiks NIP (KnA_NIPPrefiks) z adresu kontrahenta głównego dokumentu wysyłany w przypadkach j.n.
NrVatUE	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu kontrahenta głównego dokumentu, wysyłany dla transakcji wewnątrzwspólnotowej
NrID	Pole wypełniane jest w następujących przypadkach: 1. transakcja inna zagraniczna 2. transakcji krajowa przy poniższych warunkach – prefiks NIP pusty i kraj adresu <>PL lub – w prefiksie NIP podano wartość inną niż PL (a wówczas KnA_Kraj nieistotny) 3. do dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_Nabywca _NrID i podano jego wartość.
BrakID	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy nabywca nie posiada ani numeru NIP, ani innego identyfikatora tj. wówczas, jeżeli KnA_NIP jest puste i do dokumentu nie przepisano atrybutu KSEF_Nabywca _NrID
Nazwa	Zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta (Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3)

Adres Nabywcy

Adres nabywcy w schemacie FA(3)

Dane adresowe Nabywcy ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na formatce adresu kontrahenta głównego na dokumencie i wysyłane w polu AdresL1. Ww. dane wysyłane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miejscowość, województwo, gmina, powiat, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina i powiat.

Dane adresowe Nabywcy w pliku .xml faktury

W Systemie Comarch ERP XL na formatkach kart kontrahentów i ich adresów nie ma odrębnych pól na miasto (miejscowość) i pocztę, stąd informacja ta wysyłana jest jeden raz i traktowana jest jako miejscowość.

Ulica, numer domu i numer lokalu wysyłane są na podstawie zawartości obu kontrolek Ulica formatki adresu kontrahenta (KnA_Ulica, KnA_Adres)

W przypadku miejscowości bez nazw ulic Użytkownicy powinni stosować jedną z poniższych zasad definiowania adresu:

Definiowanie adresu kontrahenta dla miejscowości bez ulic – propozycja I

Definiowanie adresu kontrahenta dla miejscowości bez ulic – propozycja II

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Dane z formatki adresu kontrahenta głównego.
AdresL1
GLN

Dane kontaktowe Nabywcy

Dane kontaktowe Nabywcy w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Zawartość kontrolki E-Mail adresu kontrahenta głównego (KnA_Email).
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon1 adresu kontrahenta głównego (KnA_Telefon1)

ID Nabywcy

ID Nabywcy to unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących, w przypadku gdy dane nabywcy w fakturze korygującej zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej.

Pole IDNabywcy przewidziane zostało dla sekcji Podmiot2 (nabywca), sekcji Podmiot3 z rolą=4 (dodatkowy Nabywca) oraz sekcji Podmiot2K. Są to pola właściwe dla korekt typu korekta danych. Za pomocą tego dodatkowego identyfikatora podaje się informację o tym, którego nabywcę dotyczy zmiana danych dokonywana tą korektą. W standardzie Systemu Comarch ERP XL dodatkowi Nabywcy oraz ich identyfikatory nie są obsługiwani, taką obsługę może wprowadzić Partner/dział IT Klienta stosownie modyfikując procedury zwracające ww. dane.

ID Nabywcy w schemacie FA(3)

Pola JST i GV

Nazwa linii KSEF		Obsługa
JST	Znacznik jednostki podrzędnej JST. Wartość “1” oznacza, że faktura dotyczy jednostki podrzędnej JST.	Wartość 1 wysyłana jest wówczas, jeżeli: – w karcie kontrahenta docelowego faktury włączono parametr JST (jednostka podrzędna samorządu terytorialnego) i/lub – do dokumentu przypisano atrybut KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca i wypełniono jego wartość
GV	Znacznik członka grupy VAT. Wartość “1” oznacza, że faktura dotyczy członka grupy VAT.	Wartość 1 wysyłana jest wówczas, jeżeli: – w karcie kontrahenta docelowego FS włączono parametr GV (członek grupy VAT) i/lub do dokumentu przypisano atrybut KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca i wypełniono jego wartość

W wersji 2025.1 na formatkę wzorca kontrahenta i kartę kontrahenta dodane zostały parametry: JST – Jednostka podrzędna samorządu terytorialnego oraz GV – Członek grupy VAT.

Dla faktury na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem JST wysyłane są poniższe dane:

Dla faktury, na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem GV wysyłane są poniższe dane:

Znacznik JST i GV na wzorcu i karcie kontrahenta

W wersji 2025.1.5 obsłużono możliwość przypisywania do dokumenty Podmiotów3 za pomocą atrybutów, w tym jednostki podrzędnej samorządu terytorialnego jako odbiorcę i członka grupy VAT jako odbiorcę.

Dla faktury, do której przypisano kontrahenta w atrybucie KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca wysyłane są poniższe dane:

Dla faktury, do której przypisano kontrahenta w atrybucie KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca wysyłane są poniższe dane:

Podmiot3

Sekcja Podmiot3 schematu FA(3)

Schemat e-faktury umożliwia przesłanie informacji dotyczących podmiotów trzecich takich jak faktor, odbiorca, podmiot pierwotny, dodatkowy nabywca, wystawca faktury, dokonujący płatności, jednostka samorządu terytorialnego – wystawca, jednostka samorządu terytorialnego – odbiorca, członek grupy VAT – wystawca, członek grupy VAT – odbiorca, pracownik oraz innych podmiotów3 z rolą opisową.

Podmiot3 – obsługiwane role

W Systemie Comarch ERP XL za pomocą ww. sekcji wysyłana były dotąd informacja o odbiorcy faktury, płatniku, jednostce samorządu terytorialnego – odbiorcy, członku grupy VAT – odbiorcy oraz o pracowniku. W wersji 2025.1.5 dokonano w tym zakresie poniższych zmian:

Po uwzględnieniu powyższych zmian opisanych w dalszej części dokumentu zasady wysyłania Pomiotu3 przedstawia poniższa tabela.

Rola		Warunek wysyłania
1	Faktor	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_Faktor
2	Odbiorca	– Opcjonalnie na podstawie adresu kontrahenta docelowego na dokumencie. – Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_Odbiorca
3	Podmiot pierwotny	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_PodmiotPierwotny
4	Dodatkowy nabywca	– Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca – Faktura dla wielu nabywców (wysyłka wielu Podmiotów3 z rolą 4 i obsługą pola Udział dla każdego z nabywców) opartą na powiązaniu faktury głównej z fakturami cząstkowymiza pomocą atrybutów
5	Wystawca faktury	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_WystawcaFaktury
6	Dokonujący płatności	– Adres płatnika, gdy inny niż adres kontrahenta głównego – Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_DokonującyPłatności
7	JST- wystawca	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_JSTWystawca
8	JST- odbiorca	– Na podstawie adresu kontrahenta głównego, jeśli na jego karcie włączono parametr „JST” – Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca
9	Członek GV- wystawca	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_GVWystawca
10	Członek GV- odbiorca	– Na podstawie adresu kontrahenta głównego, jeśli na jego karcie włączono parametr „GV” – Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca
11	Pracownik	– Na podstawie osoby u kontrahenta głównego o ile osoba ta oznaczona jest parametrem KSeF – Na podstawie atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik
Rola inna		Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_RolaInna_XXX
	Adres kontrahenta docelowego	Na karcie kontrahenta docelowego włączono parametr JST, o którym mowa w pkt 2.2.5	8
		Na karcie kontrahenta docelowego włączono parametr GV, o którym mowa w pkt 2.2.5	10
		Do adresu kontrahenta docelowego przypisano atrybut KSeF_Podmiot3_IDWew	2
		Adres kontrahenta docelowego jest inny niż adres kontrahenta głównego.	2
	Adres Płatnika	Adres płatnika jest inny niż adres kontrahenta głównego.	6
	Dane osoby u kontrahenta	Na osobie u kontrahenta głównego włączono parametr Wysyłaj dane osoby do KSeF, o którym mowa w dalszej części dokumentu.	11

Podmiot3 z rolą 11 – pracownik

Na formatce osoby u kontrahenta dodany został parametr Wysyłaj dane osoby do KSeF. Jeżeli na karcie danej osoby zostanie włączony ten parametr i osoba ta zostanie przypisana jako osoba u kontrahenta głównego na wysyłanej fakturze, wówczas jej dane wysyłane są w sekcji Podmiot3 z rolą 11.

Parametryzacja wysyłania danych pracownika do KSeF

Obsługa Podmiotu3 z określoną rolą na podstawie atrybutu

Dotychczasowa obsługa sekcji Podmiot3 faktury ustrukturyzowanej oparta na danych kontrahenta docelowego, płatnika oraz osoby u kontrahenta głównego została wzbogacona o obsługę tychże podmiotów opartą na atrybutach, dzięki którym obsłużono wszystkie przewidziane przez KSeF role Podmiotów3, w tym rolę opisową.

Jeśli do faktury zostanie przypisany atrybut o nazwie KSEF_Podmiot3_RolaInna_Zamawiający z przypisanym w tymże atrybucie kontrahentem KNT_1, wówczas System wyśle dane z adresu kontrahenta KNT_1 w sekcji Podmiot3 ze znacznikiem <RolaInna>1 <RolaInna> i polem <RolaOpis>Zamawiający<RolaOpis>

Wskazówka

Wskazówka: Wysyłka Podmiotu3 z rolą inną niż pracownik odbywa się wyłącznie na podstawie adresu kontrahenta. Jeśli więc Użytkownik chce aby w standardowej wysyłce przekazać np. płatnika czy faktora którym jest bank, urząd lub inny podmiot, wówczas należy założyć kartę kontrahenta (na podstawie danych Banku, Urzędu itp.) i tą kartę użyć na dokumencie.

Zasady obsługi Podmiotu3 na podstawie atrybutów przedstawia poniższa tabela

Klasa atrybutu	Typ atrybutu	Rola Podmiotu3
KSEF_Podmiot3_Faktor	Kontrahent, w tym wielowartościowy	1
KSEF_Podmiot3_Odbiorca		2
KSEF_Podmiot3_PodmiotPierwotny		3
KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca		4
KSEF_Podmiot3_WystawcaFaktury		5
KSEF_Podmiot3_DokonującyPłatności		6
KSEF_Podmiot3_JSTWystawca		7
KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca		8
KSEF_Podmiot3_GVWystawca		9
KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca		10
KSEF_Podmiot3_Pracownik	Tekst (bez obsługi wielowartościowego)	11
KSEF_Podmiot3_Pracownik_IDWew
KSEF_Podmiot3_RolaInna_XXX	Kontrahent, w tym wielowartościowy	Inna

Uwaga

Uwaga: W wersji 2026.0 planowana jest obsługa wysyłki Podmiotu3 w roli 1 (faktor) na podstawie płatnika przypisanego do dokumentu i oznaczonego parametrem Faktor, a wówczas użycie atrybutu do obsługi Faktora nie będzie już potrzebne.

Parametryzacja wysyłania Podmiotu3 w roli Odbiorcy na podstawie adresu kontrahenta docelowego

Zgodnie z broszurą struktury logicznej FA(3) sekcja Podmiot3 z rolą 2 służy do oznaczenia „Odbiorcy – w przypadku gdy na fakturze występują dane jednostek wewnętrznych, oddziałów, wyodrębnionych w ramach nabywcy, które same nie stanowią nabywcy w rozumieniu ustawy”.

W związku z powyższym dotychczasowe każdorazowe wysyłanie Podmiotu3 z rolą 2 w przypadkach użycia na fakturze innego adresu kontrahenta docelowego niż głównego dla niektórych Użytkowników jest zbędne lub wręcz niepożądane. Aby temu zaradzić wprowadzona została w tym zakresie parametryzacja zachowanie Systemu.

Parametryzacja wysyłania kontrahenta docelowego jako Podmiotu3 w roli Odbiorcy

Zasady wysyłania danych kontrahenta docelowego jako Odbiorcy, zależnie od ww. parametrów oraz warunków handlowych ustalonych na wysyłanym dokumencie przedstawia poniższa tabela.

Scenariusz	Warunek wysyłania
Adresy kontrahenta głównego i docelowego są zgodne Trn_AdWNumer=Trn_KnANumer)	Jeśli zdefiniowano IDWew dla adresu kontrahenta docelowego i włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Zgodne nr NIP
Ww. adresy są rożne, ale mają ten sam numer NIP	Jeśli włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Zgodne nr NIP
Ww. adresy mają różne numery NIP	Jeśli włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Różne nr NIP
Na adresie kontrahenta docelowego brak nr NIP	Jeśli włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Brak nr NIP docelowego

Podmiot3 – zasady wysyłania danych

Nazwa sekcji/linii KSEF	Obsługa
IDNabywcy	Pole nieobsługiwane w standardzie, możliwe do obsługi wdrożeniowej poprzez stosowną modyfikację procedury.
DaneIdentyfikacyjne	Wg zasad opisanych w pkt 2.3.5.1
Adres	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie kontrahenta docelowego/płatnika informacje obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.2, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika. Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta dane te nie są wysyłane.
DaneKontaktowe	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie kontrahenta docelowego/płatnika informacje obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.3, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika. Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta dane te nie są wysyłane.
Rola	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta docelowego: 2, 8, 10 Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu płatnika: 6 Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta: 11
Udział	Pole nieobsługiwane w standardzie, możliwe do obsługi wdrożeniowej poprzez stosowną modyfikację procedury.

Dane identyfikacyjne Podmiotu3

Dotychczasowe zasady co do rodzaju identyfikatora Podmiotu3 zawodzą w przypadkach, gdy podmiotem tym jest kontrahent o innych rodzaju niż rodzaj transakcji na który wskazuje faktura, np. FSE wystawiona dla transakcji wewnątrzwspólnotowej, ale jako płatnik wskazany kontrahent oznaczony jako krajowy.

Aby ww. poprawić a także uprościć i ujednolicić zasady wysyłania identyfikatorów dla Podmiotu3 wysyłanych w oparciu o adres kontrahenta docelowego, płatnika, czy też adresy Podmiotów3 określonych za pomocą atrybutów dokonane zostały stosowne zmiany, po których obowiązują poniższe zasady wysyłania identyfikatora Podmiotu3:

Prefiks NIP	Prefiks kraju w adresie		Rodzaj identyfikatora
Pusty	PL		NIP
	<>PL		NrID
PL	Bez znaczenia		NIP
Niepusty <>PL	Bez znaczenia		KodUE NrVatUE

Nazwa linii KSEF		Obsługa
	Podmiot3 z rolą <>11			Podmiot3 z rolą 11 (pracownik)
NIP	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile spełnione są poniższe warunki – prefiks NIP pusty i kraj adresu PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj=PL) lub w prefiksie NIP podano PL (czyli KnA_NIPPrefiks=PL, a wówczas KnA_Kraj nieistotny) – do adresu na podstawie którego ustalane są dane Podmiotu3 nie przypisano atrybutu/wartości atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew			–
IDWew	Wg zasad opisanych w pkt 2.3.5.2
KodUE	Prefiks NIP (KnA_NIPPrefiks) z adresu, wysyłany w przypadkach j.n.			–
NrVatUE	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile spełnione są poniższe warunki: – prefiks NIP jest niepusty inny niż PL – do adresu na podstawie którego ustalane są dane Podmiotu3 nie przypisano atrybutu/wartości atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew			–
NrID	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile spełnione są poniższe warunki: – prefiks NIP pusty i kraj adresu <>PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj<>PL) – do adresu na podstawie którego ustalane są dane Podmiotu3 nie przypisano atrybutu/wartości atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew			–
BrakID	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy podmiot nie posiada ani numeru NIP, ani innego identyfikatora tj. wówczas, jeżeli KnA_NIP jest puste i do adresu nie przepisano atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew			Znacznik 1 wysyłany wówczas, jeżeli nie przypisano IdWew
Nazwa	Zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta (Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3)			– Imię i nazwisko z formatki osoby u kontrahenta – wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik

Obsługa pola IDWew podczas wysyłania danych Podmiotu3

Identyfikator wewnętrzny to wytworzony w KSeF unikalny identyfikator zakładu/oddziału osoby prawnej lub innej wyodrębnionej jednostki wewnętrznej podatnika. Podatnik może utworzyć takie identyfikatory w Aplikacji Podatnika i się nimi posługiwać. Identyfikator wewnętrzny dla Podmiotu3 jest wysyłany do KSeF

Podmiot3 – źródło wysyłanych danych	IdWew
Adres kontrahenta	Wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew przypisanego do adresu kontrahenta.
Osoba u kontrahenta	Wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew przypisanego do osoby u kontrahenta. Wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik_IDWew przypisanego do osoby u kontrahenta

Faktura: waluta, daty, numer oraz związane dokumenty WZ

Waluta, daty, numer i związane WZ w schemacie FA(3)

Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt wysyłany jest symbol waluty użytej na dokumencie, ze szczególnym uwzględnieniem waluty ZŁ, dla której wysyłany jest symbol PLN. Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt wysyłany jest symbol PLN.

W zakresie przekazywania informacji o dacie sprzedaży wysyłanej faktury sprzedaży obsłużone są poniższe metody:

W przypadku faktur korekt obowiązują poniższe zasady wysyłania daty P_6:

Jako numer dokumentu wysyłany jest numer obcy dokumentu z kontrolki Faktura zakładki [Nagłówek] formatki dokumentu (Trn_DokumentObcy), lub numer własny dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy.

Ww. zasada ustalania i wysyłania numeru dokumentu dotyczy numeru faktury sprzedaży, numeru korekty faktury sprzedaży, numeru dokumentu WZ, z którym powiązana jest faktura, numeru Umowy oraz numeru faktury zaliczkowej odliczanej na wysyłanej fakturze końcowej.

Parametryzacja numeru dokumentu wysyłanego do KSeF

Informacja o numerach WZ, WZE, WKA i ich korektach wysyłana jest dla dokumentów (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE i ich korekt, z wyjątkiem korekt zbiorczych. Każdy kolejny numer ww. dokumentów wysyłany jest w kolejnej linii WZ. Jako numer wysyłany jest numer obcy lub numer własny dokumentu, zależnie od ww. opcji w Konfiguracji firmy.

Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują dokumentów WZ jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru WZ w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury. Jeżeli takich dokumentów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KodWaluty	Waluta dokumentu	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt – symbol waluty użytej na dokumencie. Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt – PLN.
P_1	Data wystawienia	Data wystawienia faktury/korekty
P_2	Numer faktury	Numer obcy faktury/korekty, tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy.
WZ	Numer dokumentu WZ	Kolejne numery dokumentów WZ/WZE/WKA, WZK/WKE/WKK, rozumiane jako Numer obcy tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu, lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy. Dane wysyłane dla dokumentów: (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE, (S)FSK, (s)FSK, (S)FKE, (s)FKE. oraz Numery WZ wysyłane w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury.
P_6	Data sprzedaży	Dla faktur: data sprzedaży (Trn_Data3). Pole nie jest wysyłane jeżeli: – Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> – Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_P_6_Od z niepustą wartością – Istnieje element dokumentu, dla którego przypisano atrybut KSEF_P_6A z niepustą wartością – Data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia Dla korekt: data korekty (Trn_Data3). Pole nie jest wysyłane jeżeli: – Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> – Data korekty jest taka sama jak data wystawienia
P_6_Od	Data początkowa okresu, którego dotyczy faktura	Wartość atrybutu KSEF_P_6_Od przypisanego do nagłówka dokumentu.
P_6_Do	Data końcowa okresu, którego dotyczy faktura	Wartość atrybutu KSEF_P_6_Do przypisanego do nagłówka dokumentu.

Faktura: wartość netto, kwota podatku, należność i kurs faktury zaliczkowej

Wartość netto, kwota podatku, należność i kurs fa zaliczkowej w schemacie FA(3)

Wartość netto, kwota podatku, należność

Zestaw pól dla wartości netto i kwot podatku to pola od P_13_1 do P_13_11, w polu P_15 podaje się łączną należność z tytułu faktury. To, w którym polu wykazuje się poszczególne wartości faktury zależy od stawki Vat i rodzaju transakcji. Dana faktura może więc być wykazana w wielu spośród ww. pól.

Wartości netto dla poszczególnych typów transakcji i stawek VAT danej faktury oraz wielkości tegoż podatku należy wykazywać w walucie dokumentu. Dodatkowo, w przypadku dokumentów w walucie obcej wykazywana jest kwota podatku w PLN. Wielkość należności z tytułu faktury wykazywana jest w walucie dokumentu.

Uwaga

Uwaga: W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej.

W przypadku dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FSE, RA, FSL i ich korekt, dla których wartość netto, wartość VAT i należność wykazywane są w PLN, dane te wysyłane są wprost na podstawie zapisów w bazie danych Systemu.

W przypadku dokumentów FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL w walucie obcej i ich korekt przyjęto zasadę, zgodnie z którą te wielkości, które są wprost zapisywane w bazie Systemu są przesyłane wprost do KSeF (wartość netto w walucie, VAT w PLN), natomiast wielkości, które w bazie nie są zapisywane (w szczególności VAT w walucie obcej) jest stosownie wyliczany.

Wartość należności w walucie obcej ustalana jest wg identycznych zasad jakie obowiązują na formatce dokumentu walutowego tj.: dla dokumentu rejestrowanego metodą od brutto na podstawie pola TrN_WartoscWal, dla dokumentu rejestrowanego metodą od netto na podstawie suma wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka.

Znaczenie poszczególnych linii w zakresie wartości netto oraz kwot podatku VAT i zasady kwalifikowania do nich transakcji rejestrowanych w Systemie przedstawia poniższa tabela.

Nazwa linii KSEF	Opis w schemacie KSeF	Zasady kwalifikowania transakcji
P_13_1	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową – aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 23% i 22% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_1	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową – aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_1W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką podstawową, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy – aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_2	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą – aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 8% i 7% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_2	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą – aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_2W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy – aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_3	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą – aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 5% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_3	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą – aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_3W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z 45 przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy – aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_4	Suma wartości sprzedaży netto objętej ryczałtem dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Sprzedaż krajowa netto w stawce 4% i 3%.
P_14_4	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_4W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_5	Suma wartości sprzedaży netto w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Transakcje w procedurze OSS (Trn_ProceduraOSS=1)
P_14_5	Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma Vat od sprzedaży jw.
P_13_6_1	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% z wyłączeniem wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy [pole opcjonalne].	W polu tym wykazywane są transakcje j.n. – transakcja krajowa w stawce 0% – transakcja Podatnikiem jest Nabywca w stawce 0% (uwaga: zarejestrowanie takiego dokumentu jest błędem Użytkownika) – transakcja inna zagraniczna dostawa opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile włączony jest parametr „Interpretuj transakcje dst. opodatk. poza terytorium kraju w stawce 0% jako krajową”
P_13_6_2	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym trójstronne (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce 0% dla rodzaju zakupu innego niż Usługi rozlicza odbiorca (RodzajZakupu<>8)
P_13_6_3	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) w stawce 0%.
P_13_7	Suma wartości sprzedaży zwolnionej od podatku. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce zw, poza przypadkami opisanymi dla pól P_13_8 i P_13_9.
P_13_8	Suma wartości sprzedaży w przypadku dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju, z wyłączeniem kwot wykazanych w polach P_13_5 i P_13_9. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	W polu tym wykazywane są transakcje j.n. – transakcja krajowa, inna zagraniczna, trójstronna (ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce np o ile faktura nie została oznaczona jako VAT marża (więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu) – transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa (Exponorm 6, 7) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce np – transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=21) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce 0%, zw i np. – transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce zw i np. – transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile wyłączony jest parametr konfiguracyjny Interpretuj Dost. Opodatkowana poza terytorium kraju w stawce 0% jako Kraj”
P_13_9	Suma wartości świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym ww. dst. opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm 6, 7, 21) o rodzaju „Usługi rozlicza odbiorca”, bez względu na stawkę.
P_13_10	Suma wartości sprzedaży w procedurze odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz innych przypadków odwrotnego obciążenia występujących w obrocie krajowym. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż w transakcji Podatnikiem jest Nabywca (ExpoNorm=20) w stawce np.
P_13_11	Suma wartości sprzedaży w procedurze marży, o której mowa w art. 119 i art. 120 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce np faktur oznaczonych jako faktura VAT marża. Więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu.
P_15	Kwota należności ogółem.	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt: – rejestrowanych metodą od brutto na podstawie wartości brutto dokumentu (TrN_WartoscWal), – rejestrowanych metodą od netto na podstawie sumy wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA i ich korekt – na podstawie wartości brutto (TrN_NettoR + TrN_VatR)

Kurs na fakturze zaliczkowej

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KursWalutyZ	Kursu waluty w fakturze zaliczkowej	Pole wysyłane dla dokumentów FEL i KEL w walucie obcej. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Sekcja Adnotacje schematu FA(3)

Sekcja Adnotacje służy do wprowadzania na fakturze dodatkowych informacji dotyczących danej transakcji, np. metoda kasowa, mechanizm podzielonej płatności itp.

Dla tych spośród ww. specyficznych transakcji, które nie są obsługiwane w Comarch ERP XL adnotacje zostały oparte na atrybutach o stosownej nazwie. Wiele spośród nich obsługiwanych jest już w JPK_FA. Aby Użytkownicy stosujący te specyficzne transakcje nie byli zmuszeni do definiowania odrębnych atrybutów na potrzeby JPK_FA i odrębnych na potrzeby KSeF podczas wysyłki faktur do KSeF System honoruje dwie nazwy atrybutów dla danego pola, zarówno te z JPK w nazwie, jak i te z KSeF w nazwie. Podobną dualność obsłużono w zakresie adnotacji faktura VAT-marża dla usług turystycznych – System honoruje tu zarówno procedurę MR_T przypisaną na zakładce {VAT} dokumentu jak i atrybut o stosownej nazwie.

Adnotacje: metoda kasowa, samofakturowanie, odwrotne obciążenie i MPP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_16	Metoda kasowa (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_16 lub KSEF_P_16 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_17	Samofakturowanie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak dla tej adnotacji wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_17 lub KSEF_P_17 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_18	Odwrotne obciążenie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest dla transakcji Podatnikiem jest nabywca (Exponorm=20), transakcji typu Dostawa opodatkowana poza terytorium kraju (TrN_ExpoNorm=21 i 23) oraz transakcji Usługi rozlicza odbiorca (RodzajZakupu=8).
P_18A	Mechanizm podzielonej płatności (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie włączony został parametr Podzielona płatność (MPP), czyli gdy Trn_MPP=1.

Adnotacje: Zwolnienie

Sekcja Adnotacje/zwolnienie w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_19	Sprzedaż zwolniona – tak	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto stawki zw.
P_19A	W jednym z tych pól podaje się podstawę zwolnienia z podatku VAT. Jeżeli podstawą tą jest Ustawa, wówczas należy przesłać linię P_19A z przepisem tej ustawy. Jeżeli podstawą tą jest Dyrektywa UE, wówczas należy przesłać linię P_19B z przepisem tej dyrektywy. Jeżeli podstawa jest inna niż ww. wówczas należy przesłać linię P_19C i podać w niej inną podstawę zwolnienia.	Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Polska ustawa.
P_19B		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Dyrektywa unijna.
P_19C		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Inne.
P_19N	Sprzedaż zwolniona – nie	Wartość 1-nie wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie nie użyto stawki zw.

Adnotacje: Nowe środki transportu

Sekcja Adnotacje/nowe środki transportu w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_22	Znaczniki wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu (1 – tak)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_22 lub KSEF_P_22 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_42_5	Za pomocą tego pola przekazuje się informację o tym, czy występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5	Pole wysyłane wówczas, jeżeli dokument oznaczono jako ww. dostawa nowych środków transportu (czyli gdy P_22=1). Jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_42_5 i ustalono dla niego wartość TAK, wówczas wysyłana jest wartość 1, w przeciwnym razie wysyłana wartość 2.
Uwaga: w przypadku ww. dostawy nowych środków transportu należy przesłać znacznik P_22=1, datę dopuszczenia P_22A oraz, w zależności od typu środka transportu wyłącznie jedno spośród pól: P_22B (dla pojazdów lądowych), P_22C (dla jednostek pływających), P_22D (dla statków powietrznych). Użytkownik powinien więc przypisać atrybuty dla P_22, P_22A oraz wyłącznie dla jednego spośród P_22B, P_22C i P_22D, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku.	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22A lub KSEF_P_22A.
P_NrWierszaNST	Numer wiersza faktury, w którym wykazano dostawę nowego środka transportu.	Wysyłana wartość 1 (Lp1)
P_22B	Przebieg pojazdu lądowego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22B lub KSEF_P_22B.
P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22C lub KSEF_P_22C
P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22D lub KSEF_P_22D
P_22N	Znacznik braku wystąpienia wewnątrzwspólnotowej dostawa nowych środków transportu.	„Odwrotność” pola P_22.

Adnotacje: P_23

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_23	Adnotacja “VAT: Faktura WE uproszczona na mocy art. 135-138 ustawy o ptu” lub “VAT: Faktura WE uproszczona na mocy artykułu 141 dyrektywy 2006/112/WE” (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_23 lub KSEF_P_23 i ustalono dla niego wartość TAK.

Adnotacje: Procedura marży

Adnotacje/Procedura marży w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_PMarzy	Znacznik wystąpienia procedury marży	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne) lub jeden z atrybutów j.n. z wartością TAK: KSEF_P_PMarzy_3_1 KSEF_P_PMarzy_3_2 KSEF_P_PMarzy_3_3
W przypadku procedury marży należy przesłać znacznik P_PMarzy=1 oraz dodatkowo jedno z pól: P_PMarzy_2, P_PMarzy_3_1, P_PMarzy_3_2, P_PMarzy_3_3 za pomocą których Użytkownik podaje czego dotyczy marża. Podczas obsługi pól dotyczących marży System opiera się na atrybutach dotyczących szczegółów procedur, a dodatkowo na procedurze MR_T przypisywanej na zakładce {VAT} dokumentu. Jeżeli któryś z atrybutów i/lub znacznik MR_T zostanie przypisany do dokumentu, wówczas wysłana zostanie zarówno linia P_PMarzy jak i jedna z pozostałych linii. Przykład: Użytkownik chce zarejestrować fakturę vat marża na dzieła sztuki – wystarczy aby przypisał do dokumentu atrybut KSEF_P_PMarzy_3_2 z wartością Tak a System wyśle P_PMarzy=1 i P_PMarzy_3_2=1 Uwaga: Użytkownik powinien przypisać tylko jedną sposób ww. procedur/atrybutów, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_PMarzy_2	Procedura marży dla biur podróży (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne).
P_PMarzy_3_1	Procedura marży- towary używane (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_1 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_2	Procedura marży-dzieła sztuki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_2 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_3	Procedura marży-przedmioty kolekcjonerskie i antyki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_3 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzyN	Znacznik braku wystąpienia procedury marży	„Odwrotność” linii P_PMarzy_2.

Rodzaj faktury

Rodzaj faktury w schemacie FA(3)

Schemat e-faktury przewiduje przedstawione w poniższej tabeli oznaczenia rodzaju faktur.

Symbol	Znaczenie	Obsługa
ZAL	Faktury zaliczkowe	Tak oznaczane są faktury zaliczkowe FSL, FEL
ROZ	Faktury obejmujące zaliczki	Tak oznaczane są faktury FS, (s)FS, FSE, (s)FSE odliczające FSL/FEL oraz te spinacze (S)FS, (S)FSE, w których dokument spięty (WZ/WZE) odlicza fakturę zaliczkową. Dodatkowo te FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży.
VAT	Faktury sprzedaży inne niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczany jest RA oraz FS, (s)FS, FSE, (s)FSE, (S)FS, (S)FSE o ile nie odliczają faktur zaliczkowych.
KOR_ZAL	Korekty faktur zaliczkowych	Tak oznaczane są korekty faktur zaliczkowych KSL, KEL
KOR_ROZ	Korekty do faktur obejmujących zaliczki	Tak oznaczane są FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE, (S)FKE których oryginał odlicza fakturę zaliczkową. Dodatkowo korekty FSK, (A)FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE dokumentów, które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży.
KOR	Korekty do faktur innych niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczane są korekty danych, korekty zbiorcze (Z)FSK, (Z)FKE oraz pozostałe korekty, o ile ich oryginał nie odlicza faktur zaliczkowych.
UPR	Faktury uproszczone	Brak obsługi

Dane nagłówkowe na fakturze korygującej

Przyczyna, okres i inne dane na korekcie w schemacie FA(3)

• Przyczyna korekty wysyłana jest na podstawie wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty
• Dane dotyczące faktury korygowanej

Dla faktury korygowanej (każdej z faktur korygowanych w przypadku korekty zbiorczej) wysyłane są poniższe informacje

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
PrzyczynaKorekty	Przyczyna wystawienia faktury korygującej	Wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty
DataWystFaKorygowanej	Data wystawienia faktury korygowanej.	Data wystawienia faktury korygowanej (Trn_data2) W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE data wprowadzona w kontrolce Daty oryginału/wystawienia formatki korekty ręcznej.
NrFaKorygowanej	Numer faktury korygowanej	Numer faktury korygowanej rozumiany jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer systemowy, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy. W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Korygowana formatki korekty ręcznej.
NrKsef	Znacznik numeru KSeF faktury korygowanej.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana była wysyłane do KSeF tj. posiada numer KSeF.
NrKSeFFaKorygowanej	Numer nadany w KSeF fakturze korygowanej	Numer faktury korygowanej nadany w KSeF (ustalany na podstawie ksf_Numer tabeli KSeFDokumenty). W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Nr KSeF oryg. formatki korekty ręcznej
NrKSeFN	Znacznik faktury korygowanej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana nie była wysyłane do KSeF tj. nie posiada numeru KSeF.
OkresFaKorygowanej	Okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka.	Wysyłany wyłącznie dla korekt zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE. Okres korekty ustalany na podstawie dat w kontrolkach Data od i Data do formatki korekty zbiorczej.
Podmiot2K	Dane Nabywcy na fakturze korygowanej w przypadku przesyłania korekty danych	Sekcja wysyłana dla faktur korygujących typu Korekta danych, na których użyto adresu kontrahenta głównego innego, niż na fakturze korygowanej. Dane identyfikacyjne oraz dane adresowe wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego faktury korygowanej wg zasad opisanych w pkt 2.2.1 i 2.2.2. IDNabywcy w standardzie Systemu Comarch ERP XL nie jest obsługiwane, taką obsługę może wprowadzić Partner/dział IT Klienta stosownie modyfikując procedurą zwracającą tą informację

Zaliczka Częściowa

Sekcja Zaliczka Częściowa w schemacie FA(3)

Ww. sekcja obsługiwana jest w poniższych okolicznościach:

W przypadku faktur FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS ww. kwoty wykazywane są w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na tym dokumencie, w przypadku zaś FSE, (s)FSE, (S)FSE są to kwoty w walucie dokumentu.

Ilość wysyłanych powtórzeń sekcji wynika z ilości różnych terminów, w jakich przyjęto wpłaty typu zaliczka odjęte danym dokumentem.

Pole KursWalutyZW nie jest przez System obsługiwane.

Uwaga

Uwaga: W przypadku zapłat w walucie obcej przyjętych w różnych dniach a podlegającej podatkowi VAT Użytkownicy powinni rejestrować oddzielne dokumenty, nie powinni łączyć tych zapłat na jednym dokumencie. W Systemie Comarch ERP XL na dokumencie stosowany jest wyłącznie jeden kurs, nie ma więc możliwości zastosowania na jednym dokumencie różnych kursów w stosunku do poszczególnych przyjętych kwot zaliczek.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_6Z	Data otrzymania płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Data otrzymania jednej z wielu zaliczek dokumentowanych daną FSL/FEL. Data wpłaty dokonanej przed datą sprzedaży dokumentowanej daną fakturą FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE
P_15Z	Kwota płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Kwota ww. wpłaty

Znaczniki FP i TP

Dodatkowe znaczniki na fakturze w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
FP	Znacznik dla faktury rejestrowanej do paragonu.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli w kontrolce JPK_Typ dok na zakładce {VAT} faktury przypisano wartość FP (Faktura do paragonu)
TP	Znacznik dotyczący powiązania między nabywcą a dostawcą.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli do faktury, zakładka {VAT} w JPK_Procedury przypisano wartość TP (Powiązania między nabywcą a dostawcą art. 32.2.1)

Dodatkowe opisy nagłówka i elementów dokumentu

Dodatkowe opisy na fakturze w schemacie FA(3)

W sekcji tej wysyłane są poniższe informacje

Parametr wysyłania opisu elementów faktury podczas wysyłki do KSeF

Parametr KSeF na klasie atrybutu

Wykorzystanie dodatkowego opisu do wysyłania informacji o kwotach do zapłaty wynika ze zmian jakie dokonane zostały w schemacie FA(3) w sekcji Platności. Więcej na ten temat w dalszej części dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
DodatkowyOpis/NrWiersza	Sekcja przeznaczona dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów.	W sekcji tej wysyłane są: 1. Opis umieszczony na zakładce {Nagłówek} formatki dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. 2. Opcjonalnie, o ile włączony został parametr Podczas eksportu wysyłaj/opis elementu w Konfiguracji opisy umieszczone na formatkach poszczególnych elementów faktury. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki 3. Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do nagłówka dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. 4. Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do elementów dokumentu. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. 5. Kwoty do zapłaty z poszczególnych płatności dokumentu oraz płatności powiązanych z nimi WKA/WKK. W polu Klucz wysyłana jest wartość składająca się z frazy j.n. oraz terminu danej płatności – Kwota do zapłaty w terminie (dla należności z dokumentu) – Kwota do zwrotu w terminie (dla zobowiązania z dokumentu) – Kwota kaucji do zapłaty w terminie (dla należności WKA/WKK powiązanej z dokumentem) – Kwota kaucji do zwrotu w terminie (dla zobowiązania WKA/WKK powiązanej z dokumentem) W polu Wartość wysyłana jest wartość składająca się z formy płatności, kwoty pozostającej do zapłaty oraz waluty płatności. Ilość powtórzeń tej sekcji wynika z ilości nierozliczonych płatności dokumentu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. Przykład: Klucz: Kwota do zapłaty w terminie 2025-10-30 Wartość: Przelew 1000,00 PLN
DodatkowyOpis/Klucz
DodatkowyOpis/Wartosc

Numery faktur zaliczkowych i znacznik Zwrot Akcyzy

Lista faktur zaliczkowych i znacznik zwrotu akcyzy w schemacie FA(3)

Sekcja FakturaZaliczkowa wysyłana jest:

W przypadku tych faktur zaliczkowych, które zostały wysłane do KSeF podaje się ich numery KSeF, w przypadku zaś faktur zaliczkowych, które do KSeF nie zostały wysłane podaje się numer dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrKSeFZN	Znacznik faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest dla faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF.
NrFaZaliczkowej	Numer faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Numer faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF. Ww. numer faktury rozumiany jest jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki faktury zaliczkowej lub numer systemowy FSL/FEL zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu w Konfiguracji.
NrKSeFFaZaliczkowej	Numer identyfikujący fakturę zaliczkową w KSeF.	Numer KSeF faktury zaliczkowej (KSF_Numer rekordu KSeFDokumenty).
ZwrotAkcyzy	Podaje się „1” w celu zawarcia na fakturze informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.	Pole w wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_ZwrotAkcyzy i ustalono dla niego wartość TAK.

Elementy towarowe faktury

Elementy towarowe w schemacie FA(3)

Ogólne zasady wysyłania elementów

W FAWiersz wykazuje się dane dotyczące poszczególnych elementów (towarów/usług) faktury/korekty faktury.

W zakresie sekcji elementów obowiązują poniższe zasady:

Parametryzacja w zakresie jednostki dla której ma być wysyłana ilość/cena

Przyklad

Przykład 1:

WZ-1 T1 3szt x 10 PLN =30 PLN

WZK-2 T1 -1szt

(S)FS z WZ-1 i WZK-2

Do KSeF zostanie wysłany element: T1 2szt x 10PLN=20 PLN

Przykład 2:

WZ-1 T1 10szt x 10PLN=100; stawka 23%

WZK-2 T1 -1szt

WZK-3 T1 korekta wartości -9,00

WZK-4 T1zmiana stawki VAT na 8%

(S)FS z ww. dokumentów

Do KSeF zostanie wysłany element: T1 9szt x 9,00=81,00; stawka 8%

Powyższe nie oznacza, że podczas tej operacji System grupuje elementy. System nadal wysyła każdy z elementów WZ/WZE/WKA/PA oddzielnie, nawet, jeżeli dotyczą tego samego towaru w tej samej cenie i stawce, łączenie elementów ma miejsce wyłącznie w odniesieniu do elementu korygowanego i elementu korygującego.

Przyklad

Przykład 3:

WZ1:

LP1 T1 3szt x 10PLN

Lp2 T2 4szt x 10PLN

WZ2:

Lp1 T1 2szt x 10PLN

Lp2 T3 3szt x 10PLN

WZK do WZ1:

Lp1 T1 -1szt

Lp2 T2 -4szt

(S)FS ze wszystkich ww. dokumentów

Do KSeF zostaną wysłane elementy:

T1 2szt x 10PLN

T1 2szt x 10PLN

T3 3szt x 10PLN

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaFa	Kolejny numer wiersza faktury	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7	Nazwa towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów inne niż ww. wysyłana jest nazwa z elementu dokumentu (Tre_TwrNazwa)
Indeks	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu towaru lub usługi, nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów innych niż ww. wysyłany jest kod towaru z elementu dokumentu (Tre_TwrKod).
GTIN	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu faktury, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: – Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. – Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki.
CN	Symbol Nomenklatury Scalonej CN	Symbol symbol CN/PCN elementu (Tre_PCN) wg poniższych zasad – jeżeli na 9-tym i/lub 10-tym znaku występuje wartość inna niż 0, wówczas wysyłany jest pełny numer PCN – jeżeli na 9-tym oraz na 10 tym znaku występuje wartość 0, wówczas wysyłane jest 8 znaków ww. kodu PCN
P_8A	Jednostka miary	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest jednostka podstawowa z kartu towaru A-vista. Dla pozostałych dokumentów wysyłany jest symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8B	Ilość	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest ilość 1. Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą różnicową: – dla korekty ilościowej: ilość o jaką jest korygowana transakcja wyrażona w jednostce podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru – dla korekty ceny, w tym korekta ceny dla części ilości: ilość której dotyczy zmiana ceny, wyrażona w jednostce jw. – dla korekty stawki VAT : ilość której dotyczy zmiana stawki, wyrażona w jednostce jw. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą przed/po korekcie: – dla elementu „przed korektą”: ilość przed korektą w jednostce jw. – dla elementu „po korekcie”: ilość po korekcie w jednostce jw.
P_9A	Cena netto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą różnicową.: – dla korekty ilościowej: cena zwracanego towaru, rozumiana jako cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru – dla korekty ceny, w tym korekty ceny dla części ilości: wielkość o jaką zmienia się cena (dla jednostki jw.) – dla korekty stawki VAT wysyłana jest cena 0,00 Dla faktur korygujących wysyłanych metodą przed/po korekcie: – dla elementu „przed korektą”: cena przed korektą w jednostce jw. – dla elementu „po korekcie”: cena po korekcie w jednostce jw.. Cena netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_9B	Cena brutto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów innych niż ww. wg zasad opisanych dla ceny netto. Cena brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_11	Wartość netto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE oraz FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE wysyłanych metodą różnicową: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie) Dla dokumentów FS, (s)FS, (S)FSE, RA oraz ich korekt wysyłanych metodą różnicową: wartość netto w PLN (Tre_KsiegowaNetto). W przypadku korekt wysyłanych metodą przed/po korekcie ww. wartości odpowiednio: przed korektą/po korekcie. W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest sumę ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_11A	Wartość brutto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE oraz FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE wysyłanych metodą różnicową: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie). Dla dokumentów FS, (s)FS, (S)FSE, RA oraz ich korekt wysyłanych metodą różnicową: wartość brutto w PLN (Tre_KsiegowaBrutto). W przypadku korekt wysyłanych metodą przed/po korekcie ww. wartości odpowiednio: przed korektą/po korekcie. W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest sumę ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_12	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I, np II, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka 0 KR wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji krajowej (ExpoNorm 1, 20, 23) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka 0 WDT wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji wewnątrzwspólnotowej (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19, 21) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka 0 EX wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka np I wysyłana jest w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów/usług z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. w poniższych przypadkach: – ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 23 i na elemencie użyto stawki np. – ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu inny niż „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka np II wysyłana jest w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (TrN_ExpoNorm = 20 i Tre_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XII	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów zarejestrowanych w procedurze. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod).
P_12_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).
KursWaluty	Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w dziale VI ustawy.	Informacja o kursie wysyłana jest wyłącznie dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE w walucie innej niż waluta systemowa. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
StanPrzed	Znacznik stanu przed korektą w przypadku faktury korygującej.	Znacznik oznaczający że dana sekwencja pól dotyczy stanu elementu przed korektą. Znacznik wysyłany dla korekt w przypadku wyboru metody Przed/Po wysyłania elementów korekt.

Wysyłanie elementów faktur korekt

Struktura faktury KSeF przewiduje dwie alternatywne metody przekazywania informacji o elementach korekty:

Przyklad

Przykład:

FS:

T1 3szt x 90 PLN zł, wartość netto 270

FSK: -1szt

Metoda różnicowa: T1: -1szt x 90= -90

Metody przed/Po:

T1: 3szt x 90=270

T1: 2szt x 90=180

Metoda według której System przesyła informacje o elementach korekty zależna jest od wskazanej przez Użytkownika opcji w Konfiguracji Systemu.

Metoda wysyłania do KSeF informacji o elementach korekt

W zakresie metody wysyłania elementów korekt występują pewne wyjątki – dla poniższych przypadków, niezależnie od wskazanej w Konfiguracji opcji wysyłanie elementów odbywa się metodą różnicową:

Dla innych niż ww. przypadki System wysyła elementy korekt metodą wskazaną w Konfiguracji.

Faktura: Rozliczenie

Sekcja Rozliczenie w schemacie FA(3

W sekcji Rozliczenie wysyłana jest informacje o płatnościach dokumentów WKA/WKK związanych z wysyłaną fakturą sprzedaży/korektą faktury sprzedaży. W tym zakresie obowiązują poniższe zasady:

W przypadku dokumentów eksportowych tj. FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE ww. płatności wykazywane są w wielkości walutowej (Trp_Kwota), w przypadku pozostałych typów dokumentów tj. FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSK, (s)FSK, (S)FSK, RAK wykazywane są w walucie systemowej (Trp_KwotaSys).

Uwaga

 Uwaga: W przypadku spinaczy elementów (s)FS/FSE/FSK/FKE wykazywana jest pełna wartość płatności WKA/WKK, niezależnie od tego czy spinacz elementów obejmuje wszystkie elementy WZ/WZE czy jest fakturą częściową do tych wydań.

Dla tych Klientów, którzy w sekcji Rozliczenie zechcą wysyłać informacje o innych obciążeniach/odliczeniach niż ww. obsłużono dodatkowo wysyłanie tych danych w oparciu o stosowne atrybuty:

W polach DoZaplaty/DoRozliczenia wysyłana jest wielkość obliczona jako pole P_15 (należność za fakturę) powiększone o sumę obciążeń, pomniejszone o sumę odliczeń. System wysyła jedno spośród tych pól: jeżeli tak obliczona wielkość jest dodatnia (lub równa zeru), wówczas wysyłane jest pole DoZaplaty, jeżeli zaś jest ujemna, wówczas wysyłane jest pole DoRozliczenia. Pole to jest wysyłane wyłącznie wówczas, jeżeli faktura zawiera informacje o dodatkowych obciążeniach lub odliczeniach.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
Obciazenia	Element zawierający informacje w zakresie obciążeń
Kwota	Kwota obciążenia doliczonego do kwoty należności ogółem, wynikającej z faktury.	– Wielkość płatności typu należność powiązanych WKA/WKK – wartość atrybutu KSEF_Obciazenia_Kwota
Powod	Powód obciążenia.	– Płatność z tytułu kaucji – Wartość atrybutu KSEF_Obciazenia_Powod
SumaObciazan	Suma obciążeń.	Suma wartości wykazanych w poszczególnych powtórzeniach pól Obciazenia/Kwota.
Odliczenia	Element zawierający informacje w zakresie odliczeń
Kwota	Kwota odliczona od kwoty należności ogółem, wynikającej z faktury.	– Wielkość płatności typu zobowiązanie powiązanych WKA/WKK – wartość atrybutu KSEF_Odliczenia_Kwota
Powod	Powód odliczenia.	– Zwrot z tytułu kaucji – Wartość atrybutu KSEF_Odliczenia_Powod
SumaOdliczen	Suma odliczeń.	Suma wartości wykazanych w poszczególnych powtórzeniach pól Odliczenia/Kwota.
DoZaplaty	Kwota należności do zapłaty równa polu P_15 powiększonemu o Obciazenia i pomniejszonemu o Odliczenia.	P_15 + SumaObciazen – SumaOdliczen, wysyłana wówczas, gdy jest wartością >=0,00
DoRozliczenia	Kwota nadpłacona do rozliczenia/zwrotu Podaje się kwotę nadpłaconą do rozliczenia/zwrotu stanowiącą wynik powiększenia kwoty należności wynikającej z faktury (P_15) o sumę obciążeń i pomniejszenia jej o sumę odliczeń.	P_15 + SumaObciazen – SumaOdliczen, wysyłana wówczas, gdy jest wartością <0,00

Faktura: Płatność

Sekcja Płatności w schemacie FA(3)

W ramach ww. sekcji wysyłane są poniższe informacje

Na formatce formy płatności udostępniona została kontrolka Płatność KSeF, w której Użytkownik ma możliwość jednoznacznego przypisania tej formie odpowiadającej jej nazwy KSeF poprzez wybór wartości spośród przewidzianych w schemacie e-faktury. Przypisanie to pozwala na jednoznaczne mapowanie użytej na wysyłanym dokumencie formy płatności na formę dozwoloną w KSeF.

Forma płatności KSeF na formatce systemowej formy płatności

W zakresie wysyłania informacji o formie płatności obowiązują poniższe zasady:

W Konfiguracji Systemu na zakładce [KSeF] udostępniono parametr, decydujący o tym, czy numer rachunku bankowego ma zostać wysłany na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu, czy na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu. W tym ostatnim przypadku wysyłanych rachunków bankowych może być wiele.

Parametryzacja sposobu ustalania rachunku bankowego dla wysyłanej faktury

Sekcja Rachunek bankowy faktora w schemacie FA(3)

W wersji 2025.1.5 umożliwiono wysłanie w fakturze ustrukturyzowanej informacji o rachunkach bankowych faktora. Aby z tej możliwości skorzystać należy do faktury przypisać zestaw atrybutów o określonej nazwie. W przypadku rozliczeń w różnych walutach lub mechanizmu podzielonej płatności, czyli wówczas gdy istnieje potrzeba przesłania dwóch numerów rachunków faktora należy użyć dwóch zestawów atrybutów. Zasady nazewnictwa ww. atrybutów przedstawia poniższa tabela.

Nazwa linii w KSeF	Nazwa klasy atrybutów
	Sekwencja A	Sekwencja B
NrRB	KSeF_RachunekFaktora_NrRB	KSeF_Rachunek2Faktora_NrRB
SWIFT	KSeF_RachunekFaktora_SWIFT	KSeF_Rachunek2Faktora_SWIFT
RachunekWlasnyBanku	KSeF_RachunekFaktora_RachunekWlasnyBanku	KSeF_Rachunek2Faktora_RachunekWlasnyBanku
NazwaBanku	KSeF_RachunekFaktora_NazwaBanku	KSeF_Rachunek2Faktora_NazwaBanku
OpisRachunku	KSeF_RachunekFaktora_OpisRachunku	KSeF_Rachunek2Faktora_OpisRachunku

Uwaga

Uwaga: W wersji 2026.0 planowana jest dodanie parametru Faktor na rejestr bankowy i obsługa wysyłki rachunków bankowych faktora w oparciu o ten parametr, a wówczas użycie atrybutów do obsługi rachunków Faktora nie będzie już potrzebne.

W związku ze zmianą budowy schematu FA(3) e-faktury w zakresie sekcji Terminy Płatności nie ma już możliwości przekazania w węźle Płatności informacji o tym w taki sposób tj. na jakie kwoty, terminy i formy zostały rozbite płatności dokumentu. W przykładach przygotowanych przez Ministerstwo informacje takie wysyłane są jako dodatkowe opisy dokumentu. Taki też sposób przekazywania tych danych został przyjęty w Systemie Comarch ERP XL. W sekcji Dodatkowy Opis wysyłane są dane o nierozliczonych płatnościach dokumentu oraz powiązanych z nim kaucji WKA/WKK. W polu Klucz wysyłana jest wartość zbudowana w oparciu o stałą frazę j.n., zależną od typu płatności oraz termin płatności. Wdrożeniowo, poprzez modyfikację stosownej procedury można tą frazę zmieniać.

Typ płatności	Fraza użyta w polu Klucz
Należność z wysyłanego dokumentu	Kwota do zapłaty w terminie
Zobowiązanie z wysyłanego dokumentu	Kwota do zwrotu w terminie
Należność z WKA/WKK powiązanego z wysyłanym dokumentem	Kwota kaucji do zapłaty w terminie
Zobowiązanie z WKA/WKK powiązanego z wysyłanym dokumentem	Kwota kaucji do zwrotu w terminie

Jako Wartość wysyłana jest forma płatności, kwota do zapłaty i waluta. Obrazuje to przykład j.n.

Wysyłka faktury do KSeF – informacja o kwotach do zapłaty

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
Zaplacono	Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w całości.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona w jednym terminie. W ww. uwzględniane są płatności/zapłaty dokumentu oraz powiązanych z nimi WKA/WKK.
DataZaplaty	Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana.	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona w jednym terminie. Wypełniane jest wówczas datą zapłaty. W ww. uwzględniane są płatności/zapłaty dokumentu oraz powiązanych z nimi WKA/WKK.
ZnacznikZaplatyCzesciowej	Znacznik z wartością 1: kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części. Znacznik z wartością 2: należność wynikająca z faktury została zapłacona w całości – w dwóch lub więcej częściach, a ostatnia płatność jest płatnością końcową.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona częściowo. Pole z wartością 2 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona całościowo w wielu częściach. W ww. uwzględniane są płatności/zapłaty dokumentu oraz powiązanych z nimi WKA/WKK.
KwotaZaplatyCzesciowej	Kwota zapłaty częściowej.	Kolejne powtórzenie kwot i dat zapłaty częściowej/całościowej w wielu częściach.
DataZaplatyCzesciowej	Data zapłaty częściowej
Termin	Termin płatności podany w formie daty	Kolejne powtórzeniach pola na podstawie daty Do nierozliczonych płatności dokumentu oraz powiązanych z nim WKA/WKK.
TerminOpis (Ilość, jednostka, zdarzenie początkowe)	Termin płatności podany w formie opisowej np. 14 dni od dnia wystawienia faktury.	Wartości atrybutów KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc, KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka, KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe przypisane do nagłówka dokumentu.
FormaPlatnosci	Forma płatności spośród dozwolonych w KSeF form płatności	Forma płatności KSeF przypisana do użytej na nagłówku dokumentu formy płatności.
PlatnoscInna	Znacznik innej niż przewidziana w KSeF formie płatności	Znacznik wysyłany wówczas, jeżeli do użytej w nagłówku dokumentu formy płatności nie przypisano formy płatności KSeF.
OpisPlatnosci	Opis innej niż przewidziana w KSeF formy płatności	Systemowa nazwa formy płatności przypisanej do nagłówka dokumentu, wysyłana wówczas, jeżeli nie przypisano do niej formy płatności KSeF.
RachunekBankowy/NrRB	Numer rachunku bankowego.	Numer rachunku bankowego ustalony na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu lub na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Rachunek bankowy w Konfiguracji Systemu.
RachunekBankowy/SWIFT	Kod SWIFT. Identyfikator (cyfrowo – literowy) instytucji finansowej prowadzącej zagraniczny rachunek.	Kod SWIFT na karcie banku, na który wskazuje rejestr dokumentu/płatności.
RachunekBankowy/NazwaBanku	Nazwa banku.	Nazwa banku na który wskazuje rejestr dokumentu/płatności.
RachunekBankowy/OpisRachunku	Opis rachunku.	Waluta rejestru dokumentu/płatności.
RachunekBankowyFaktora/NrRB		Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_NrRB Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_NrRB
RachunekBankowyFaktora/SWIFT		Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_SWIFT Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_SWIFT
RachunekBankowyFaktora/RachunekWlasnyBanku		Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_RachunekWlasnyBanku Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_RachunekWlasnyBanku
RachunekBankowyFaktora/NazwaBanku		Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_NazwaBanku Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_NazwaBanku
RachunekBankowyFaktora/OpisRachunku		Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_OpisRachunku Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_OpisRachunku
LinkDoPlatnosci	Link do płatności bezgotówkowej.	Wartość atrybutu KSEF_LinkDoPlatnosci przypisanego do nagłówka dokumentu.
IPKSeF	Identyfikator płatności bezgotówkowej, wygenerowany przez agenta rozliczeniowego dla należności wynikającej z faktury.	Wartość atrybutu KSEF_IPKSeF przypisanego do nagłówka dokumentu.

Warunki transakcji: Umowy, Zamówienia i Numery partii towaru

Informacja o umowach, zamówieniach i numerach partii w schemacie FA(3)

Numer umowy

W sekcji tej wysyłane są daty i numery Umów powiązanych z daną fakturą. O tym, czy System wysyła numer pod jakim ta umowa została zarejestrowana w Systemie czy też numer jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy lub Systemowy

Umowy powiązane z fakturą

Parametryzacja w zakresie wysyłania do KSeF numeru umowy powiązanej z fakturą

Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują Umów jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru umowy w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_NrUmowy przypisanego do nagłówka wysyłanej faktury. Jeżeli takich umów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Numer i data zamówienia

Schemat e-faktury umożliwia przesłanie informacji o numerach i datach zamówień realizowanych daną fakturą

Sekcja Zamówienia w schemacie FA(3)

Dotychczas Comarch ERP XL wysyłał numer/numery zamówień, data zamówienia nie była wysyłana. W wersji 2025.1.5 pole to zostało obsłużone, dokonano również rozszerzania zakresu identyfikacji zamówień. Zmiany w zakresie tej sekcji objęły poniższe zagadnienia:

Parametryzacja wysyłania numeru zamówienia dla korekt

Numer partii towaru

Struktura e-faktury umożliwia przesyłanie informacji o numerach partii towarów, z której/których pochodzą towary będące przedmiotem transakcji dokumentowanej fakturą. Ww. dane przesyłane są wówczas, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru.

Parametr decydujący o wysyłaniu do KSeF informacji o partiach sprzedanego towaru

Jako partia towaru wysyłana jest wartość tekstowa ustalona na podstawie: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy, o ile dostawy posiadają takie dane.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
DataUmowy	Data zawarcia umowy j.n.
NrUmowy	– Zależnie od Konfiguracji – numer systemowy lub numer obcy umowy/umów związanych z daną fakturą. – Wartość atrybutu KSEF_NRUmowy przypisanego do nagłówka dokumentu
DataZamowienia	Wg zasad opisanych w pkt 2.16.2
NrZamowienia
NrPartiiTowaru	Pole wysyłane o ile w Konfiguracji włączono parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru, wypełniane wartością zbudowana w oparciu o: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy użytej na dokumencie.

Warunki transakcji/Transport

Zgodnie z budową sekcji Transport schematu e-faktury polami obowiązkowymi tej sekcji są: Rodzaj transportu oraz Opis ładunku, pozostałe pola są opcjonalne. W Systemie Comarch ERP XL nie ma pola dedykowanego do opisu ładunku, stąd obsługa tego pola została oparta na atrybucie o nazwie KSEF_OpisLadunku. W związku z tym przyjęta została zasada, zgodnie z którą sekcja Transport jest wysyłana wyłącznie wówczas, jeśli dla wysyłanego dokumentu podany zostanie ww. atrybut.

Sekcja Transport w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Obsługa
RodzajTransportu	Na podstawie Rodzaju transportu wskazanego na formatce dokumentu (Trn_KodRodzajuTransportu)
TransportInny
OpisInnegoTransportu
Przewoznik	Na podstawie aktualnego (bieżącego) adresu kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Przewoznik.
NrZleceniaTransportu
OpisLadunku	Na podstawie atrybutu KSEF_OpisLadunku
LadunekInny
OpisInnegoLadunku
JednostakOpakowania	Na podstawie atrybutu KSEF_JednostakOpakowania
DataGodzRozpTransportu	Na podstawie atrybutów: KSEF_DataRozpTransportu i KSEF_GodzRozpTransportu
DataGodzZakTransportu	Na podstawie atrybutów: KSEF_DataZakTransportu i KSEF_GodzZakTransportu
WysylkaZ	Opcjonalnie, na podstawie domyślnego adresu wysyłkowego kontrahenta przypisanego do pieczątki lub z 1-go adresu wysyłkowego tegoż kontrahenta. Jeśli brak takiego adresu, wówczas z pieczątki firmy, zakładka [Ogólne].
WysylkaDo	Na podstawie adresu kontrahenta docelowego.

Rodzaj transportu

Rodzaj transportu wysyłany jest w oparciu o wartość wskazaną w kontrolce Rodzaj transportu formatki dokumentu. Jeśli wartość ta wskazuje na jeden z dozwolonych w KSeF rodzajów transportu, wówczas jego numer wysyłany jest w polu Rodzaj transportu, w przeciwnym razie wysyłany jest znacznik TransportInny a w polu OpisInnegoTransportu wysyłana jest nazwa danego rodzaju transportu.

Rodzaj transportu na formatce wysyłanego dokumentu

Rodzaj transportu w schemacie FA(3) i słownik rodzaju transportu w Systemie Comarch ERP XL

Transport/Przewoźnik

Dane dotyczące przewoźnika wysyłane są na podstawie atrybutu typu kontrahent o nazwie KSEF_Przewoznik przypisanego do wysyłanego dokumentu.

Dane identyfikacyjne oraz adres Przewoźnika wysyłane są na podstawie adresu bieżącego (aktualnego) kontrahenta przypisanego w ww. atrybucie. Rodzaj identyfikatora wysyłanego dla Przewoźnika ustalany jest według identycznych zasad, jak opisane wyżej dla Podmiotu3.

Sekcja Przewoźnik w schemacie FA(3)

Transport/Numer zlecenia transportu

Pole NrZleceniaTransportu wysyłane jest w oparciu o wartość atrybutu tekstowego o nazwie KSEF_NrZleceniaTransportu przypisanego do wysyłanego dokumentu.

Transport/Opis ładunku

Informacja o rodzaju ładunku wysyłana jest w oparciu o wartość atrybutu tekstowego o nazwie KSEF_OpisLadunku przypisanego do wysyłanego dokumentu, przy czym, jeśli w atrybucie tym podano jedną z wartości ujętych wśród dozwolonych w KSeF rodzajów opakowania zbiorczego, wówczas w polu OpisLadunku wysyłany jest numer rodzaju opakowania, w przeciwnym wypadku wysyłany jest znacznik LadunekInny oraz w polu OpisInnegoLadunku wysyłana jest wprost wartość ww. atrybutu.

Wskazówka

Wskazówka: Jako wartość atrybutu KSEF_OpisLadunku należy podać opisowy rodzaj ładunku np. Paleta, to System podczas wysyłki mapuje daną nazwę na numer i takowy wysyła do KSeF.

Opis ładunku w schemacie FA(3)

Lista rodzajów opakowania zbiorczego dozwolona na fakturze KSeF

Transport/ Jednostka opakowania

Pole JednostkaOpakowania wysyłane jest w oparciu o wartość atrybutu tekstowego o nazwie KSEF_JednostkaOpakowania przypisanego do wysyłanego dokumentu.

Transport/Daty i godziny rozpoczęcia/zakończenia transportu

Informacje o datach i godzinach rozpoczęcia i zakończenia transportu wysyłane są na podstawie atrybutów o nazwach j.n. przypisanych do wysyłanego dokumentu:

Wskazówka

Wskazówka: Dla atrybutów KSEF_DataRozpTransportu i KSEF_DataZakTransportu Użytkownicy powinni stosować atrybut typ data, dla atrybutów KSEF_GodzRozpTransportu i KSEF_GodzZakTransportu zaś zwykły atrybut tekstowy podając w nim wartość np. 14:00

Transport/Wysyłka Z

Sekcja Wysyłka Z jest wysyłana opcjonalnie, o ile w Konfiguracji włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Adres rozpoczęcia transportu.

Parametryzacja wysyłania adresu rozpoczęcia transportu

Dane adresowe sekcji Wysyłki Z są pobierane z domyślnego adresu wysyłkowego kontrahenta wewnętrznego przypisanego do pieczątki firmy właściwej dla wysyłanego dokumentu. Jeśli dla kontrahenta tego nie przypisano takiego adresu, wówczas z pierwszego adresu wysyłkowego. Jeśli dla kontrahenta wewnętrznego nie zdefiniowano żadnego adresu wysyłkowego lub na pieczątce w ogóle nie ma kontrahenta wewnętrznego, wówczas dane pobierane są z pieczątki firmy, zakładka [Ogólne].

Adres rozpoczęcia transportu w schemacie FA(3)

Transport/Wysyłka do

Adres docelowy transportu w schemacie FA(3)

Dane adresu docelowego transportu ustalane są na podstawie adresu kontrahenta docelowego ustalonego na wysyłanym do KSeF dokumencie.

Wartość i elementy zamówienia dla faktury zaliczkowej

Wartość i elementy zamówienia dla faktury zaliczkowej w schemacie FA(3)

Pola sekcji Zamowienie wysyłane są dla faktur zaliczkowych FSL, FEL.

Wartość zamówienia

Nazwa linii KSEF	Obsługa
WartoscZamowienia	Wartość brutto zamówienia. Dla dokumentu FEL jest to wartość w walucie zamówienia, dla dokumentu FSL natomiast wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS/FSL.

Elementy zamówienia

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaZam	Kolejny numer wiersza zamówienia	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7Z	Nazwa towaru lub usługi	Nazwa z elementu zamówienia (Zae_TwrNazwa)
IndeksZ	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu zamawianego towaru lub usługi nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu zamawianego towaru lub usługi [pole fakultatywne]	Wysyłany jest kod towaru z elementu zamówienia (Zae_TwrKod).
GTINZ	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu zamówienia, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: – Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. – Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki.
P_8AZ	Jednostka miary	Symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8BZ	Ilość	Ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}..
P_9AZ	Cena netto	Cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}.
P_11NettoZ	Wartość netto elementu	Wartość netto elementu zamówienia. W przypadku FEL jest to wartość w walucie ZS, natomiast w przypadku FSL wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS.
P_11VatZ	Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi	Wartość obliczona na podstawie ww. wartości netto i stawki VAT użytej na elemencie ZS. Pole nie jest wysyłane w przypadku FEL w Procedurze OSS.
P_12Z	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I, np II, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka 0 KR wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji krajowej (ExpoNorm 1, 20, 23) a na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka 0 WDT wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji wewnątrzwspólnotowej (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19, 21) i na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka 0 EX wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) i na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka np I wysyłana jest w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów/usług z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. w poniższych przypadkach: – ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 23 i na elemencie użyto stawki np. – ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu inny niż „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka np II wysyłana jest w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (ExpoNorm = 20 i Zae_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XIIZ	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów w Procedurze OSS. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod).
P_12Z_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).

Stopka faktury i dodatkowe oznaczenie Sprzedawcy

Stopka faktury i dodatkowe oznaczenie Sprzedawcy w schemacie FA(3)

Nazwa linii KSEF	Obsługa
StopkaFaktury	Wysyłana jest treść stopki wydruku przypisanej do definicji dokumentu danego centrum (w kontrolce Stopka wydruku zakładki {Ogólne} definicji dokumentu).
KRS	Numer wprowadzony w kontrolce Numer w rejestrze zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy przypisanej na dokumencie, a jeżeli brak takiej pieczątki wówczas z pieczątki centrum głównego (Frm_DNumerRej).
REGON	Wartość wprowadzona w kontrolce Identyfikator REGON zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy jw. (Frm_DRegon)
BDO	Wartość wprowadzona w kontrolce Numer BDO zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy jw. (Frm_NumerBDO)

Wykorzystanie atrybutów podczas wysyłki dokumentu do KSeF

W poniższej tabeli zebrano wszystkie atrybuty za pomocą których można przekazać do KSeF te informacje, które nie są obsługiwane/zapisywane wprost w Systemie Comarch ERP XL. Atrybuty te zostały omówione we wcześniejszej części dokumentu.

Nazwa klasy atrybutu	Obsługa
KSEF_Nabywca_NrID	Za pomocą tego atrybutu można podać inny identyfikator podatkowy Nabywcy (kontrahenta głównego), dla którego standardowy sposób obsługi pola jest zawodny.
KSEF_Podmiot3_IDWew	Za pomocą tego atrybutu, przypisanego do adresu kontrahenta oraz formatki karty osoby u kontrahenta można przekazać informację w polu IDWew sekcji Podmiot3 oraz w sekcji Przewoźnik.
KSEF_DataDostawy	Przypisanie do dokumentu tego atrybutu i podanie dla niego wartości <Nieokreślona> skutkuje tym, że System nie wyśle pola P_6 (data zakończenia dostawy). Należy go stosować, gdy data zakończenia dostawy nie jest znana w chwili wysyłania dokumentu do KSeF.
KSEF_P_6_Od	Za pomocą tych atrybutów można podać okres Od-Do, którego dotyczy faktura, zamiast przesyłania jednej daty dostawy.
KSEF_P_6_Od
KSEF_P_6A	Za pomocą tego atrybutu przypisanego do poszczególnych elementów faktury można przekazać różne daty dostawy tych elementów, zamiast przesyłania jednej wspólnej daty dostawy.
KSEF_WZ	Za pomocą tego atrybutu (w tym wielowartościowego) można przekazać numer wydania zewnętrznego w przypadku, gdy Użytkownik nie stosuje dokumentów WZ jako obiektów w systemie.
JPK_P_16	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Metoda kasowa
KSEF_P_16
JPK_P_17	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Samofakturowanie
KSEF_P_17
JPK_P_22	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu
KSEF_P_22
KSEF_P_42_5	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza, że występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5 (dotyczy Wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu)
JPK_P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku
KSEF_P_22A
JPK_P_22B	Przebieg pojazdu lądowego
KSEF_P_22B
JPK_P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej
KSEF_P_22C
JPK_P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego
KSEF_P_22D
JPK_P_23	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza adnotację VAT: Faktura WE uproszczona(…).
KSEF_P_23
KSEF_P_PMarzy_3_1	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży dla biur podróży
KSEF_P_PMarzy_3_2	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – towary używane
KSEF_P_PMarzy_3_3	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – dzieła sztuki
KSEF_ZwrotAkcyzy	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza przekazanie informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.
KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc	Za pomocą tych atrybutów przypiętych do nagłówka dokumentu można przesłać informację o terminie płatności w formie „opisowej” zamiast podawania konkretnej daty jako terminu płatności.
KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka
KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe
KSEF_LinkDoPlatnosci	Na podstawie tego atrybutu wypełniane jest pole LinkDoPlatnosci.
KSEF_IPKSeF	Na podstawie tego atrybutu wypełniane jest pole IPKSeF (identyfikator płatności bezgotówkowej, wygenerowany przez agenta rozliczeniowego dla należności wynikającej z faktury).
KSEF_NrUmowy	Za pomocą tego atrybutu (w tym wielowartościowego) można przekazać numer umowy w przypadku, gdy Użytkownik nie stosuje umów jako obiektów w systemie.
KSEF_Obciazenia_Kwota	Kwota dodatkowego obciążenia (wykazywana w sekcji Rozliczenie)
KSEF_Obciazenia_Powod	Powód ww. dodatkowego obciążanie
KSEF_Odliczenia_Kwota	Kwota dodatkowego odliczenia (wykazywana w sekcji Rozliczenie)
KSEF_Odliczenia_Powod	Powód ww. dodatkowego odliczenia
KSEF_FakturaDlaWieluNabywcow	Zdefiniowanie dla dokumentu tego atrybutu z wartością Tak oznacza, że jest to faktura/korekta dla wielu nabywców.
FakturaDlaWieluNabywcow	Zdefiniowanie dla dokumentu tego atrybutu z wartością wskazującą na inny dokument oznacza, że jest to faktura cząstkowa faktury dla wielu nabywców.
KSEF_Podmiot3_Udzial	Atrybut pozwalający na wysłanie wielkości udziału danej faktury cząstkowej (danego nabywcy dodatkowego) w łącznej wartości transakcji.
KSEF_Podmiot3_Faktor	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 1 (faktor)
KSEF_Podmiot3_Odbiorca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 2 (odbiorca)
KSEF_Podmiot3_PodmiotPierwotny	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 3 (podmiot pierwotny)
KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 4 (dodatkowy nabywca)
KSEF_Podmiot3_WystawcaFaktury	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 5 (wystawca faktury)
KSEF_Podmiot3_DokonującyPłatności	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 6 (dokonujący płatności)
KSEF_Podmiot3_JSTWystawca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 7 (JST- wystawca)
KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 8 (JST – odbiorca)
KSEF_Podmiot3_GVWystawca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 9 (GV- wystawca)
KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 10 (GV- odbiorca)
KSEF_Podmiot3_Pracownik	Po przypisaniu tego atrybutu jego wartość zostanie wysłana w sekcji Podmiot3 z rolą 11 (pracownik)
KSEF_Podmiot3_Pracownik_IDWew	Za pomocą tego atrybutu można wysłać IDWew pracownika jw.
KSEF_Podmiot3_RolaInna_XXX	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą opisową XXX
KSeF_RachunekFaktora_NrRB	Za pomocą tych atrybutów można przesłać dane dotyczące rachunku bankowego faktora
KSeF_RachunekFaktora_SWIFT
KSeF_RachunekFaktora_RachunekWlasnyBanku
KSeF_RachunekFaktora_NazwaBanku
KSeF_RachunekFaktora_OpisRachunku
KSeF_Rachunek2Faktora_NrRB	Za pomocą tych atrybutów można przesłać dane dotyczące kolejnego rachunku bankowego faktora
KSeF_Rachunek2Faktora_SWIFT
KSeF_Rachunek2Faktora_RachunekWlasnyBanku
KSeF_Rachunek2Faktora_NazwaBanku
KSeF_Rachunek2Faktora_OpisRachunku
KSEF_NrZamowienia	Za pomocą tego atrybutu można przesłać numer zamówienia, jeśli standardowa identyfikacja zamówień realizowanych danym dokumentem jest niewystarczająca.
KSEF_DataZamowienia	Za pomocą tego atrybutu można przesłać datę zamówienia dla numeru zamówienia podawanego samodzielnie przez Użytkownika czy to w ww. atrybucie czy to na formatce dokumentu.
KSEF_Przewoznik	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Transport/Przewoźnik
KSEF_NrZleceniaTransportu	Za pomocą tego atrybutu można przesłać numer zlecenia transportu.
KSEF_OpisLadunku	Za pomocą tego atrybutu można przesłać informację o rodzaju ładunku w sekcji Transport.
KSEF_JednostkaOpakowania	Za pomocą tego atrybutu można przesłać informację o jednostce opakowania w sekcji Transport.
KSEF_DataRozpTransportu	Za pomocą tych atrybutów można przesłać datę i godzinę rozpoczęcia transportu.
KSEF_GodzRozpTransportu
KSEF_DataZakTransportu	Za pomocą tych atrybutów można przesłać datę i godzinę zakończenia transportu.
KSEF_GodzZakTransportu

Procedury wykorzystywane podczas wysyłki dokumentu do KSeF

Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w pliku e-faktury ustalane są za pomocą funkcji/procedur przedstawionych w poniższej tabeli. Procedury te mogą być stosownie modyfikowane przez Partnerów/zespoły IT na potrzeby konkretnego Klienta.

Procedury główne	Procedury pomocnicze
CDN.KSEF_Dane3	CDN.KSeF_DaneFaKorygowanej_FA3	Dane dotyczące faktury korygowanej.
	CDN.KSeF_Atrybuty_FA3	Tabela atrybutów przypisanych do nagłówka dokumentu.
	CDN.KSeF_Atrybuty_Korygowanych_FA3	Tabela atrybutów przypisanych do faktury pierwotnej przy korekcie danych (dane adresowe nabywcy).
	CDN.KSeF_Umowy_FA3	Datę zawarcia i numer umowy powiązanej z fakturą.
	CDN.KSeF_CzyMetodaPrzedPo_FA3	Zwraca informację wskazującą czy korekta ma być przekazana metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Odbiorca_FA3	Dane dodatkowego odbiorcy jeśli różni się od nabywcy. Rola 2.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Platnik_FA3	Dane płatnika gdy jest inny niż nabywca. Rola 6.
	CDN.KSeF_Podmiot2K_FA3	Skorygowane dane nabywcy przy korekcie jego danych.
	CDN.KSeF_KorDokNiespietyLubSpinElemPrzedPo_FA3	Pozycje korekty w układzie „stan przed” i „stan po” dla zwykłych lub spiętych elementów.
	CDN.KSeF_DokNiespietyLubSpinElemZKorRoznicowa_FA3	Pozycje korekty różnicowej (tylko zmiany) dla dokumentu niespiętego lub elementów spiętych oraz pozycje dokumentów nieskorygowanych (innych niż spinacze nagłówkowe).
	CDN.KSeF_KorSpinNaglPrzedPo_FA3	Pozycje korekty dla spinaczy nagłówkowych metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_KorSpinNaglRoznicowa_FA3	Pozycje korekty różnicowej dla spinaczy nagłówkowych (tylko zmienione wartości).
	CDN.KSeF_KorRecznaPrzedPo_FA3	Pozycje ręcznej korekty metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_Atrybuty_WZ_FA3	Lista numerów WZ powiązanych z fakturą.
	CDN.KSeF_Atrybuty_Umowy_FA3	Lista numerów umów powiązanych (w atrybucie) z fakturą .
	CDN.KSeF_Podmiot3_JST_Odbiorca_FA3	Dane odbiorcy w roli jednostki samorządowej (JST). Rola 8.
	CDN.KSeF_Podmiot3_GV_Odbiorca_FA3	Dane odbiorcy w roli GV. Rola 10.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Pracownik_FA3	Dane pracownika powiązanego z dokumentem. Rola 11.
	CDN.KSeF_Dane3_ZAM	Dane pozycji zamówienia powiązanego z dokumentem.
	CDN.KSeF_Obciazenia_FA3	Zwraca informacje o dodatkowych obciążeniach przypisanych do konkretnej faktury za pomocą atrybutu.
	CDN.KSeF_Odliczenia_FA3	Zwraca informacje o dodatkowych odliczeniach przypisanych do konkretnej faktury za pomocą atrybutu.
	CDN.KSeF_Transport_FA3	Zwraca podstawowe dane dotyczące transportu rodzaj transportu.
	CDN.KSeF_Transport_Przewoznik_FA3	Zwraca dane przewoźnika.
	CDN.KSeF_Transport_Wysylka_Z_FA3	Zwraca adres rozpoczęcia transportu.
	CDN.KSeF_Transport_Wysylka_Do_FA3	Zwraca adres docelowy transportu.
	CDN.KSeF_RachunekBankowyFaktora_FA3	Zwraca rachunki bankowe faktora.
	CDN. KSeF_Podmiot3_Dodatkowy_Nabywca_FA3	Zwraca dane Podmiotu3 jako dodatkowego nabywcy faktury.
	CDN. KSeF_FakturyWieluNabywcow_Dok_FA3	Zwraca listę faktur cząstkowych dla faktury dla wielu nabywców.
	CDN.KSeF_Podmiot3_ZAtrybutu	Zwraca dane Podmiotu3 przypisanego za pomocą atrybutu.
CDN.KSEF_DanePlatnosci3	CDN.KSeF_Platnosci3	Lista płatności dokumentu i powiązanych z nim kaucji WKA/WKK, dane dotyczące formy płatności, statusu zapłaty za dokument, kwot i terminów zapłaty za dokument, lista rachunków bankowych.
	CDN.KSeF_Zapisy3
	CDN. KSeF_RachunkiBankowe3
	CDN. KSeF_Dokumenty3

Specyficzne transakcje w wysyłce do KSeF

Faktury sprzedaży w walucie obcej

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty sprzedaży podlegające wysyłce do KSeF traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej i dla takowych wysyłane jest wyłącznie cena/wartość/tabela VAT w PLN.

Faktura VAT marża w wysyłce KSeF

W Systemie Comarch ERL XL nie są obsługiwane faktury VAT-marża. Dla tych, Klientów, którzy zobowiązani są je rejestrować proponowane jest rozwiązanie pomocnicze, pozwalające na ich prawidłowe ujęcie w JPK a obecnie również prawidłowo wysłanie do KSeF poprzez wystawianie na tą okoliczność dwóch dokumentów:

Na potrzeby KSeF ww. fakturę sprzedaży należy oznaczyć za pomocą procedury MR_T przypisanej na zakładce {VAT} dokumentu lub za pomocą jednego z atrybutów przypisanych do dokumentu: KSEF_P_PMarzy_3_1, KSEF_P_PMarzy_3_2, KSEF_P_PMarzy_3_3 o czym więcej w rozdziale Adnotacje na fakturze.

Jak napisano powyżej na ww. fakturze należy użyć stawki NP., tylko bowiem wartość w takiej stawce zostanie wykazana w polu P_13_11 przeznaczonym dla faktur VAT-marża. Wartości w stawkach innych niż NP. zostaną przez System wykazane w polach przeznaczonych dla tych stawek.

Użytkownik powinien oznaczać faktury ww. znacznikami w rozważny sposób, w szczególności, jeżeli niesłusznie oznaczy nimi faktury rejestrowane w stawce NP dla specyficznych rodzajów transakcji, wówczas kwoty netto zostaną wykazane dwukrotnie: dla pola Vat-marża i dla pola właściwego dla tej specyficznej transakcji (np. Podatnikiem jest nabywca, sprzedaż z rodzajem „Usługi rozlicza odbiorca”, dostawa opodatkowana poza terytorium kraju).

Jeżeli przyjęty w Systemie sposób obsługi tych pól dla tak oznaczonych faktur nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola.

Kwalifikacja transakcji wg jej rodzaju a stawki Vat na elementach

Stawka VAT elementu (pole P_12) wysłana jest na podstawie stawki użytej na elemencie, z wyjątkiem transakcji Podatnikiem jest Nabywca w stawce NP, kiedy to wysyłane jest oznaczenie oo, z wyjątkiem faktur oznaczonych znacznikiem Vat-marża w stawce np, kiedy to stawka nie jest wysyłana oraz z wyjątkiem WSTO w procedurze OSS, kiedy to zamiast stawki krajowej wysyłane jest w polu P-12_XII stawka kraju konsumenta. Użytkownik powinien więc stosować na elementach stawki właściwe dla danego rodzaju transakcji, w przeciwnym razie faktura może zostać potraktowana przez organy kontrolne jako niewłaściwa. Jeżeli przyjęty w Systemie sposób mapowania poszczególnych rodzajów transakcji na pola struktury e-faktury czy też sposób obsługi pola P_12 nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola.

Szczególne przypadki przedstawiono poniżej:

Faktury rejestrowane aplikacją CDNAVAT a wysyłka do KSeF

Aplikacja CDNAVAT ma za zadanie wspierać Użytkowników w tych sytuacjach, kiedy to dla danej transakcji zastosowanie ma inny kurs dla podatku dochodowego (CIT/PIT) a inny dla podatku VAT. W Systemie Comarch ERP XL na dokumentach w walucie obcej kurs ustalany jest wg zasad obowiązujących dla podatku dochodowego, tj. na podstawie mniejszej z dat: wystawienia i sprzedaży. Jeżeli kurs dla VAT jest inny, wówczas przy użyciu CDNAVAT Użytkownicy mogą wygenerować do takich dokumentów fakturę (A)FS po innym kursie. W takiej sytuacji to nie dokument źródłowy, ale powiązana z nim (A)FS jest ujmowana w JPK_VAT.

Jeżeli chodzi o kwestię CDNAVAT w KSeF, to przyjęte zostały poniższe założenia:

Ww. zasada wysyłania kursu i kwoty VAT na podstawie powiązanej (A)FS jest domyślną zasadą w Systemie, jeżeli Użytkownik nie chce z niej skorzystać, wówczas może ją wyłączyć w cdn.Konfig (Kon_Komentarz= KSeF- dla FSE kurs z (A)FS wygenerowanej w CDNAVAT).

Użytkownik powinien wziąć pod uwagę fakt, że na standardowym wydruku ww. FSE/FEL drukowany jest kurs/podatek VAT wprost na podstawie FSE/FEL, dlatego taki wydruk nie powinien być udostępniany Klientowi. Nabywca powinien pobrać go z KSeF. Jeżeli Użytkownik zdecyduje się przekazać Klientowi fakturę w tradycyjny sposób powinien przygotować dedykowany do tego wydruk.

W przypadku dokumentów FSL/FS ww. zasada nie obwiązuje, jak już napisano we wcześniejszej części dokumentu, w kontekście KSeF traktowane są jako dokumenty rejestrowane w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na nagłówku tego dokumentu, co za tym idzie, w przypadku FS wysyłane są ceny, wartości i tabela VAT wyłącznie w PLN. W przypadku dokumentów sprzedaży w walucie obcej Użytkownik powinien stosować dokumenty walutowe FEL/FSE.

Specjalna obsługa dokumentu (A)FSK związanego z rabatem retro

Rabat retrospektywny (rabat retro) polega na udzieleniu rabatu posprzedażowego, zazwyczaj z tytułu osiągnięcia w danym okresie określonej wielkości obrotu. W Systemie Comarch ERP XL należny Nabywcy rabat retro można rozliczać nie tylko za pomocą korekty zbiorczej (Z)FSK/FKE, ale również za pomocą ręcznej korekty A-vista (A)FSK. Taki dokument (A)FSK jest traktowany w sposób szczególny, jako zbiorcza korekta rabatowa z zastosowaniem poniższych zasad:

Wysyłka do KSeF a nieznana data zakończenia dostawy

W Systemie Comarch ERP XL jako data zakończania dostawy rozumiana jest data sprzedaży podana na formatce faktury. Podanie tej daty jest obowiązkowe, w oparciu o nią ustalana jest bowiem cena początkowa, promocje itp. warunki handlowe. Użytkownik nie ma możliwości, aby na dokumencie w jakiś sposób podać informację o tym, że ostateczna data zakończenia dostawy nie jest jeszcze znana. Dotychczas Użytkownik ustalał datę sprzedaży na określonym poziomie, zatwierdzał fakturę, drukował ją bez daty sprzedaży (możliwość wskazania stosownej opcji w parametrach wydruku okna pojawiającego się podczas drukowania faktury), a następnie uprawniony do tego Operator zmieniał datę sprzedaży na fakturze wówczas, gdy okazała się ona inna, niż pierwotnie ustalona na fakturze.

Aby realizacja ww. scenariusza była nadal możliwa z chwilą gdy Użytkownik zamiast drukowania faktury będzie zobowiązany wysłać ją do KSeF dokonane zostały poniższe zmiany w zakresie obsługi daty sprzedaży:

Pole P_6 (data zakończenia dostawy) nie jest wysyłane, jeżeli do dokumentu przypisany zostanie atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> i/lub data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia.

Operator z prawem Edycja daty sprzedaży na zatwierdzonym dokumencie może edytować datę sprzedaży na dokumencie zatwierdzonym, w tym również na fakturach wysłanych do KSeF

Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców

W obrocie gospodarczym występują transakcje sprzedaży towarów i usług dla wielu nabywców przy określeniu procentowego udziału w transakcji dla każdego z kontrahentów. Zasady ujmowania takich faktur w JPK/KSeF są następujące:

System Comarch ERP XL nie posiada funkcjonalności rejestrowania faktury dla wielu nabywców. Aby wesprzeć Użytkowników w tym zakresie przygotowana została funkcjonalność pozwalająca na prawidłowe ujęcie tego typu transakcji w JPK_V7 oraz podczas wysyłki takich faktur do KSeF. Aby Użytkownik mógł skorzystać z tego udogodnienia powinien zachować poniższe zasady rejestrowania dokumentów na okoliczność takiej sprzedaży:

Dokument	KSeF	JPK_V7
Faktura główna	Wyślij do KSeF	Nie
Faktury cząstkowe	Wyślij do KSeF/Poza systemem	Tak

Taką samą logikę należy zachować dla faktur zaliczkowych oraz korekt faktur dla wielu nabywców.

Uwaga

Uwaga: Szczególnym przypadkiem faktury dla wielu nabywców jest faktura rozliczająca faktury zaliczkowe. Jeśli rejestrowane będą oddzielne faktury zaliczkowe dla poszczególnych nabywców a dopiero faktura końcowa ma być fakturą dla wielu nabywców, wówczas należy zarejestrować dodatkowo teczniczne dokumenty WZ odliczające te faktury zaliczkowe, następnie całościowe WZK do nich i ująć te dokumenty w (S)FS dla wielu nabywców.

Obsługa Podmiotu3 z rolą 4 – dodatkowy nabywca

Wysyłka sekcji Podmiot3 z rolą 4 odbywa się dla faktur/korekt faktur, dla których przypisano atrybut KSEF_FakturaDlaWieluNabywcow z wartością Tak. Dane dotyczące kolejnych powtórzeń sekcji Podmiot3 ustalane są na podstawie adresu kontrahenta/kontrahentów głównych na fakturach cząstkowych tj. fakturach, dla których zdefiniowano atrybut FakturaDlaWieluNabywcow i przypisano ww. fakturę główną. Wyjątek w tej kwestii dotyczy faktury na kontrahenta głównego. Dane identyfikacyjne, adres oraz dane kontaktowe Pomiotów3 ustalane są na podstawie adresów kontrahentów głównych z tychże faktur, wartość pola Udzial wysyłana jest zaś na podstawie wartości atrybutu o nazwie KSEF_Podmiot3_Udzial przypisanego do danej faktury cząstkowej.

Kopiowanie parametrów KSeF na faktury cząstkowe

Jak napisano powyżej wysyłce do KSeF podlega faktura główna, ona bowiem posiada elementy towarowe i inne szczegółowe dane transakcji. Na fakturach cząstkowych Użytkownik powinien natomiast włączyć parametry: Wyślij do KSeF oraz Poza systemem. Jest to podyktowane tym, że w JPK_VAT należy wykazywać numer KSeF faktury/faktur. Aby więc z jednej strony takie dokumenty nie zostały wysłane do KSeF (ponieważ do KSeF został/zostanie wysłany dokument główny) a z drugiej strony, aby można było na nie nanieść dane KSeF konieczne jest włączenie obu ww. parametrów. Zakres aktualizacji danych KSeF na fakturach cząstkowych wskutek zmian na fakturze głównej obejmuje poniżej opisane scenariusze.