Logistyka

Obsługa integracji z KSeF dla Użytkownika typu JST/Członek Grupy VAT/Oddział firmy

W wersji 2026.0.1 Systemu udostępniono funkcjonalność pozwalającą na obsługę szczególnych przypadków wysyłki faktur do KSeF/importu faktur z KSeF dokonywaną przez:

W przypadku faktur wystawianych przez podległą jednostkę samorządu terytorialnego w strukturze FA(3) podaje się:

Umieszczanie w fakturach informacji o jednostce podległej samorządu terytorialnego pozwala na właściwe przyporządkowanie księgowe w dokumentacji prowadzonej przez jednostkę podległą. Aby to było możliwe, jednostce tej należy nadać stosowne uprawnienia. Jednostki podległe JST mogą funkcjonować w KSeF w dwóch różnych modelach dostępu:

Podobne zasady dotyczą podmiotu będącego członkiem Grupy VAT. W przypadku faktur wystawianych przez Grupę VAT w strukturze FA(3) podaje się:

Rozwiązanie to umożliwia wystawienie faktury, w której sprzedawcą jest GV, przez osobę lub podmiot działający w ramach danego członka GV. Grupa VAT może funkcjonować w KSeF w dwóch modelach uprawnień:

Opis modelu uprawnień właściwego dla JST oraz GV dostępny jest w podręczniku KSeF na stronie https://ksef.podatki.gov.pl.

W przypadku wystawiania faktury przez oddział własny osoby prawnej lub inną wyodrębnioną jednostkę wewnętrzną podatnika podaje się:

W ww. przypadku pracownicy oddziału firmy logują się do KSeF w kontekście identyfikatorów wewnętrznych wygenerowanych w KSeF.

W dalszej części dokumentu opisano zmiany dokonane w systemie Comarch ERP XL pozwalające na rejestrowanie danych ww. podmiotów zależnych, wysyłanie tych danych w stosownych sekcjach/polach faktury ustrukturyzowanej oraz import z KSeF tych faktur, do których dany podmiot posiada uprawnienia.

Zmiany w pieczątce firmy

Aby obsłużyć w Systemie opisane wyżej przypadki, gdy sprzedawcą i wystawiającym fakturę są dwa różne podmioty, umożliwiono definiowanie danych tychże podmiotów na dwóch powiązanych ze sobą pieczątkach firmy. Aby uzyskać pożądaną funkcjonalność, Użytkownik, będący jednostką podległą JST, członkiem Grupy VAT lub oddziałem firmy, powinien zachować poniższe zasady:

Wysyłka faktur przez jednostkę podległą JST, członka GV i oddział firmy

Podczas wysyłki faktur do KSeF obsłużone zostały szczególne przypadki, w których taka wysyłka dokonywana jest przez:

Obsługa ww. przypadków polega na odmiennej obsłudze sekcji Podmiot1 (Sprzedawca) oraz Podmiot3 z rolą wystawcy.

Dla podmiotów jw., sekcja Podmiot1, czyli dane Sprzedawcy, wysyłane są na podstawie pieczątki nadrzędnej, tj. pieczątki przypisanej w kontrolce Nadrzędna pieczątki operacyjnej, tj. pieczątki przypisanej do centrum, w kontekście którego zalogowany jest Operator. Dane z pieczątki operacyjnej zaś wysyłane są w sekcji Podmiot3 z rolą wystawcy wg zasad przedstawionych w poniższej tabeli:

Więcej informacji na temat sposobu obsługi poszczególnych pól przy wysyłce danych ww. Podmiotu3 znajduje się w biuletynie technicznym: Mapowanie danych na strukturę logiczną schematu FA(3) e-faktury KSeF w wersji 2026.0.1.

Zmiany w zakresie wysyłki sekcji Rejestry

Dotychczas podczas wysyłki faktur do KSeF wysyłane było jedno powtórzenie sekcji Rejestry, a w nim jeden zestaw pól: KRS, REGON, BDO.

Od wersji 2026.0.1, w związku z obsługą wysyłki faktur przez podległą JST/członka Grupy VAT/wyodrębniony oddział firmy, obsługa tej sekcji uległa zmianie.

W przypadku faktury wystawionej przez podległą JST, formalnym podatnikiem VAT na fakturze jest jednostka nadrzędna JST, tak więc podanie jej rejestrów jest podstawowym standardem. Jednak ze względu na przepisy o statystyce publicznej czy wymogi środowiskowe pożądane może być wykazanie również tych danych dla jednostki podległej, która faktycznie realizuje transakcję. Podobna zasada dotyczy faktur wystawionych przez członka Grupy VAT czy też wyodrębniony oddział firmy.

W związku z powyższym, w zakresie obsługi sekcji Rejestry, przyjęto odtąd poniższe zasady:

Zmiany w zakresie uwierzytelniania w KSeF

Obsłużony został szczególny przypadek uwierzytelniania Operatora w KSeF w kontekście identyfikatora wewnętrznego KSeF. Dotyczy to Operatora, który loguje się do centrum posługującego się pieczątką, na której podano identyfikator KSeF w kontrolce Id wew. KSeF i przypisano pieczątkę nadrzędną.

Zmiany w zakresie importu faktur

W zakresie importu faktur z KSeF obsłużone zostały przypadki, w których taki import dokonywany jest przez:

W przypadku jw. importowane są te faktury zakupu, w których Nabywcą jest podmiot zdefiniowany na pieczątce nadrzędnej (tj. przypisanej w kontrolce Nadrzędna pieczątki operacyjnej), a podmiot z pieczątki operacyjnej występuje w nich jako Podmiot3. W ten sposób import faktury zakupu ograniczony jest wyłącznie do tych faktur, do których Użytkownik jest upoważniony.

Aby dla Użytkownika było jasne, w jakim kontekście dokonywany jest import faktur, informacja o tym kontekście prezentowana jest bezpośrednio w oknie importu faktur z KSeF.

Odbiorca faktury na liście faktur KSeF

Od wersji 2025.1 Systemu podczas importu faktur z KSeF zapisywana jest informacja o identyfikatorze wewnętrznym KSeF oddziału firmy (na podstawie pola IdWew sekwencji Podmiot3 w roli 2). Informacja ta prezentowana jest w domyślnie ukrytej kolumnie Identyfikator oddziału.

W wersji 2026.0.1 informacja ta została uzupełniona o numer NIP i nazwę odbiorcy, rozumianego jako:

Dane odbiorcy ustalane są wg następującej kolejności: na podstawie podległej JST (Podmiot3 w roli 8), na podstawie członka GV (Podmiot3 w roli 10), na podstawie oddziału firmy (Podmiot3 w roli 2).

Ww. dane odbiorcy faktury prezentowane są w domyślnie ukrytych kolumnach Odbiorca/Nazwa/NIP.

Księgowość

Agenci AI

W wersji 2026.0.1 systemu Comarch ERP XL wprowadzono kompleksowy pakiet inteligentnych rozwiązań opartych na zaawansowanych algorytmach sztucznej inteligencji. Nowe narzędzia automatyzują i optymalizują procesy weryfikacji, klasyfikacji oraz dekretacji dokumentów kosztowych, a także obsługę rozliczeń finansowych.

Wykorzystanie dużych modeli językowych (LLM) oraz wyszukiwania semantycznego zapewnia przewagę nad klasycznymi algorytmami w warunkach niejednoznaczności danych oraz przy braku predefiniowanych wzorców.

Z racji tego, że nowe metody nie opierają się na sztywnych regułach algorytmicznych, każda odpowiedź generowana przez sztuczną inteligencję zawiera oprócz wyniku operacji także procentowy poziom pewności udzielonej odpowiedzi oraz krótkie opisowe uzasadnienie.

Konfiguracja

W module Administrator, na zakładce [Ogólne], dodano przycisk Agent AI, który otwiera okno dedykowane zarządzaniu agentami sztucznej inteligencji.

Na pierwszej zakładce omawianego okna prezentowane jest aktualne zużycie tokenów (jednostek mocy obliczeniowej) wykorzystanych przez poszczególnych agentów do wygenerowania odpowiedzi.

Firma Comarch zapewnia miesięczną, bezpłatną pulę tokenów dla każdego z agentów. Informacje o aktualnych limitach oraz stopniu ich wykorzystania znajdują się na tej zakładce.

Na kolejnej zakładce – [Ustawienia] – istnieje możliwość włączania poszczególnych agentów. Kluczową funkcją tej sekcji jest konfigurowanie progu aktywacji, czyli minimalnego poziomu pewności odpowiedzi, po osiągnięciu którego agent automatycznie podejmuje samodzielne działanie, zamiast generować jedynie rekomendację dla użytkownika.

Każdy z agentów ma zdefiniowane precyzyjne kryteria, których spełnienie wpływa na podwyższenie poziomu pewności danej rekomendacji. Przykładowo w przypadku automatycznego dopasowywania kwoty otrzymanego przelewu do nierozliczonych faktur, agent przypisze wyższy wskaźnik pewności w sytuacji, gdy w tytule przelewu zawarte zostaną numery odpowiednich dokumentów handlowych.

Uprawnienia

Dostęp do uruchamiania funkcjonalności agentów AI mają wyłącznie użytkownicy, którym przyznano uprawnienie Uruchamianie agentów AI.

Pierwsze uruchomienie

Podczas pierwszego uruchomienia agentów następuje weryfikacja, czy użytkownik wyraził zgodę na korzystanie z agentów AI w Comarch ERP. Jeśli nie, zostanie wyświetlony monit z prośbą o akceptację zgód.

Agent rozliczeń płatności

Agent realizuje automatyczne parowanie wyciągów bankowych z otwartymi płatnościami kontrahentów, wykorzystując analizę semantyczną modelu LLM. Algorytm identyfikuje numery faktur w tytułach przelewów, również w sytuacjach, gdy są one niepełne lub zawierają błędy. Obsługuje także przypadki, w których pojedyncza wpłata rozlicza wiele płatności wraz z ich korektami.

W przypadku osiągnięcia minimalnego poziomu pewności zdefiniowanego w module Administrator, system automatycznie dokonuje rozliczenia pozycji bezpośrednio w systemie ERP.

Działanie agentowe

Na liście zapisów kasowo-bankowych, na wstążce programu, dostępny jest przycisk Agent AI, który uruchamia automatyczną analizę dla zaznaczonych pozycji. System wykonuje obliczenia dla wszystkich wskazanych zapisów, ale jego zachowanie finalne jest uzależnione od poziomu pewności.

Rozliczenia wykonane automatycznie przez Agenta AI są oznaczane dedykowaną flagą AI. Po jej kliknięciu użytkownik uzyskuje dostęp do szczegółów, takich jak:

Z poziomu widoku szczegółów flagi możliwe jest podjęcie następujących akcji:

Tryb rekomendacji

Na oknie Zapisy do rozliczenia, po zaznaczeniu parametru Podpowiedzi AI, system automatycznie rekomenduje dokumenty do rozliczenia.

Aplikacja zaznacza odpowiednie faktury oraz wyświetla informację określającą:

Rozliczenie z wykorzystaniem podpowiedzi nie powoduje zaznaczenia flagi AI. Proces odbywa się w trybie wsparcia użytkownika przez sztuczną inteligencję, w którym system generuje jedynie rekomendację. Użytkownik dysponuje pełnym zestawem informacji, co pozwala na podjęcie świadomej decyzji – zaakceptowanie podpowiedzi lub jej zignorowanie i wykonanie rozliczenia według własnego uznania.

Progi pewności

System przypisuje poziom pewności dopasowania operacji bankowej do faktur na podstawie weryfikacji trzech kryteriów: zgodności kwotowej, spójności stron rozrachunku (obecności faktur korygujących) oraz stopnia dopasowania identyfikatorów w tytule przelewu.

Wysoka pewność

Założenia ogólne: Dokładna zgodność kwot (co do grosza) oraz brak korekt (wszystkie dokumenty znajdują się wyłącznie po jednej, zgodnej ze stroną przelewu stronie).

Średnia pewność

Założenia ogólne: Dokładna zgodność kwot (co do grosza) oraz korygowanie kwoty przelewu o dokumenty z przeciwną stroną płatności (mieszane strony rozrachunku).

Niska pewność

Założenia ogólne: Sytuacje niejednoznaczne, opierające się na dopasowaniu częściowym dokumentu w tytule (min. 60% długości i min. 4 znaki) lub wyłącznie na dopasowaniu matematycznym metodą FIFO (według najstarszego terminu płatności).

Weryfikator e-faktur

Agent automatycznie ocenia wiarygodność kontrahentów na fakturze zaimportowanej z platformy KSeF, wykorzystując analizę danych z rejestru GUS oraz statusu rachunku bankowego na Białej Liście. Algorytm przeprowadza wielokryterialne porównanie nazwy oraz danych adresowych z faktury z oficjalnymi rejestrami, wykrywając niezgodności formy prawnej podmiotów lub rozbieżności w lokalizacji. W przypadku osiągnięcia zdefiniowanego w konfiguracji minimalnego poziomu pewności, system automatycznie nadaje dokumentowi odpowiednią ocenę rzetelności, minimalizując ryzyko strat finansowych wynikających z wyłudzeń.

Działanie agentowe

Na liście faktur z KSeF, na wstążce programu, dostępny jest przycisk Agent AI, który zawiera listę rozwijalną agentów dla faktur importowanych z KSeF. Aktualnie dostępne są opcje:

Agent weryfikujący sprzedawcę zwraca swoją kwalifikację dla każdego z kontrahentów, który wystawił fakturę z KSeF. System pobiera z KSeF NIP wystawcy faktury, a następnie weryfikuje dane widniejące na dokumencie (deklarowaną nazwę, adres oraz numer rachunku bankowego) z oficjalnymi rejestrami w celu potwierdzenia tożsamości sprzedawcy. Informacja o wyniku wraca w postaci ikonki przy danych kontrahenta.

Ikona	Znaczenie
	Rekomendacja pozytywna. Jest to stały kontrahent, którego faktura nie odbiega od dotychczasowych dokumentów, lub weryfikacja numeru NIP sprzedawcy w bazie GUS oraz na Białej Liście VAT potwierdza dane widniejące na fakturze
	Ostrzeżenie. System nie jest w stanie wystawić pozytywnej rekomendacji, ponieważ poziom pewności agenta nie przekracza minimalnego progu zdefiniowanego w module Administrator. Najczęstszą przyczyną tej sytuacji są błędy w danych adresowych.
	Negatywna weryfikacja. Dane dostępne w oficjalnych rejestrach nie pokrywają się z danymi widniejącymi na fakturze.

Podobnie jak w przypadku innych agentów po kliknięciu na symbol weryfikacji na poziomie listy lub pojedynczego dokumentu w KSeF widzimy informacje zwrócone przez agenta.

Progi pewności

Wskaźnik pewności ocenia ryzyko oszustwa na podstawie weryfikacji danych rejestrowych z GUS (nazwa, ulica, miasto, kod pocztowy) oraz statusu rachunku bankowego na Białej Liście.

Rekomendacja pozytywna

Rekomendacja warunkowa

Rekomendacja negatywna

Kwalifikator kosztów

Agent automatycznie klasyfikuje ustrukturyzowane dokumenty zaimportowane z platformy KSeF, określając ich charakter jako zakup towarów (dokument handlowy) lub koszt (rejestr VAT) na podstawie analizy wzorców historycznych dla danego dostawcy. W przypadku braku jednoznacznej historii transakcji algorytm wykorzystuje analizę semantyczną do porównania nazw pozycji z faktury z dotychczasowymi zakupami. Po osiągnięciu wymaganego poziomu pewności klasyfikacji system automatycznie przypisuje dokumentowi odpowiednią etykietę kwalifikacji.

Działanie agenta

Na liście faktur z KSeF, na wstążce programu, dostępny jest przycisk Agent AI, który zawiera listę rozwijalną dwóch agentów dla faktur importowanych z KSeF:

Agent zwraca kwalifikację dla każdego z zaznaczonych dokumentów, który jeszcze nie został odpowiednio sklasyfikowany na podstawie jego historii dokumentów lub analizy danych pochodzących z tej faktury. W momencie gdy jego pewność danej kwalifikacji przekracza minimalny próg określony w module Administrator, to sam dokona odpowiedniego przyporządkowania.

Rekomendacja agenta

Jeśli automatyczna kwalifikacja nie zwróciła odpowiedniej pewności lub użytkownik woli jej dokonywać ręcznie to odpowiedni mechanizm jest dostępny z poziomu faktury zakupu w KSeF.

Przycisk z ikoną gwiazdek, znajdujący się przy pustej kwalifikacji, umożliwia uruchomienie procesu klasyfikacji. Po wykonaniu operacji ikona zmienia się w przycisk Wygenerowane za pomocą AI, którego wybór wyświetla szczegółowe informacje o podstawie udzielonej rekomendacji.

Podobnie jak w przypadku pozostałych agentów, podpowiedź na dokumencie pojawia się niezależnie od poziomu pewności algorytmu. Użytkownik otrzymuje komplet informacji niezbędnych do jej natychmiastowej akceptacji lub odrzucenia.

Progi pewności

Wskaźnik pewności ocenia prawdopodobieństwo poprawności kwalifikacji do towaru (dokument handlowy) lub kosztu (dokument VAT):

Agent opisujący faktury

Agent automatycznie generuje kompletny podział controllingowy na fakturach kosztowych z wykorzystaniem modelu LLM, który analizuje bieżące pozycje faktury oraz historię transakcji danego kontrahenta. Algorytm weryfikuje dane i dopasowuje opisy na podstawie: tożsamości pozycji oraz serii dokumentu. W przypadku osiągnięcia minimalnego poziomu pewności, zdefiniowanego w parametrach systemu, opis zawierający wymiary, centra kosztowe oraz projekty jest automatycznie nanoszony na dokument w systemie Comarch ERP XL.

Działanie agentowe

Na liście dokumentów do opisania, na wstążce programu, dostępny jest przycisk Opisz analitycznie, który uruchamia automatyczny opis dla zaznaczonych pozycji, gdy oceniony przez niego poziom pewności przekracza poziom zdefiniowany w module Administrator.

Rekomendacja agenta

Jeśli automatyczna kwalifikacja nie zwróciła odpowiedniej pewności lub użytkownik woli jej dokonywać ręcznie to odpowiedni mechanizm jest dostępny z poziomu faktury w KSeF.

Progi pewności

Wskaźnik pewności ocenia prawdopodobieństwo poprawności opisu analitycznego skopiowanego z innego dokumentu od tego kontrahenta.

Dopasowanie po pozycjach towarowych

Dopasowanie po historii dokumentów

Cechowanie dokumentów dla JPK_ST_KR

W celu dostosowania modułu Środki Trwałe do JPK_ST_KR, wprowadzono szereg zmian pozwalających na cechowanie środków trwałych zgodnie z aktualną strukturą pliku. Najważniejszym elementem jest nowa zakładka na karcie inwentarzowej o nazwie JPK_ST_KR.

W oknie karty inwentarzowej udostępniono możliwość wyłączenia środka trwałego z raportowania w pliku JPK_ST_KR. Z tego poziomu użytkownik może również wskazać tory amortyzacji, które mają być raportowane odpowiednio jako tor podatkowy lub rachunkowy.

Dodatkowe metody amortyzacji

Schemat JPK pozwala na wskazanie oprócz głównej metody amortyzacji podatkowej również dwóch innych metod. Jako przykład można podać sytuację gdy podatnik skorzystał z prawa do jednorazowego odpisu amortyzacyjnego nowego środka trwałego zaliczonego do grupy 3-6 i 8 wynikającego z art. 16k ust. 14 ustawy PDOP i wartość jednorazowego odpisu nie przewyższyła wartości początkowej środka trwałego. Pozostała niezamortyzowana część będzie podlegała odpisom amortyzacyjnym wg innej metody np. liniowej.

W takim przypadku na zakładce można również od razu wskazać kwotę jednorazowego odpisu zarówno od strony podatkowej jak i bilansowej.

Wyłączenie części amortyzacji podatkowej z kosztów uzyskania przychodów (KUP)

Schemat JPK umożliwia określenie części amortyzacji podatkowej, która w roku obrotowym, za który składany jest plik, nie stanowi kosztu uzyskania przychodu.

W celu zdefiniowania wyłączenia należy w tabeli wybrać przycisk Dodaj (ikona plusa) i podać:

Automatyczne przeliczanie kwot: Na podstawie wprowadzonego wskaźnika procentowego system przelicza wartość dokumentów AM wystawionych w danym roku obrotowym i wyznacza odpowiednią kwotę wyłączenia.

Wskazanie roku obrotowego w sekcji poniżej powoduje wyświetlenie kwoty obliczonej przez system ERP XL, która następnie zostanie przekazana w pliku JPK.

Zmiana klasyfikacji KŚT

Plik JPK wymaga przekazania informacji o ewentualnej zmianie klasyfikacji Klasyfikacji Środków Trwałych (KŚT) danego środka trwałego w raportowanym roku obrotowym. Informacja ta ma charakter dwustanowy (prawda/fałsz).

W tym celu w systemie dodano listę umożliwiającą rejestrowanie dat zmian klasyfikacji środka trwałego. Jeżeli data zmiany przypada na rok, za który składany jest plik, informacja ta zostanie automatycznie uwzględniona w wygenerowanym pliku JPK.

Nowe sposoby zakupu oraz likwidacji środków trwałych

W konfiguracji systemu na zakładce [Środki trwałe] / [Słowniki] można wybrać odpowiedni słownik dla sposobów zakupu oraz likwidacji środków trwałych.

Zgodnie z wykazem sposobów zakupu i likwidacji środków trwałych określonym w strukturze JPK_ST_KR, do systemu dodano nowe, predefiniowane wartości w tych obszarach.

Dla zakupu:

Dla likwidacji:

Nowe typy dat w kategorii „Moment powstania obowiązku podatkowego”

W wersji Comarch ERP XL 2026.0 wprowadzono nowe typy dat powstania obowiązku podatkowego dla dokumentów, które podlegają wysyłce do Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) i są ujmowane w plikach JPK_V7. Nowe opcje są ściśle powiązane z datami wysłania dokumentów do KSeF oraz ich przyjęcia przez system z KSeF.

Od wersji Comarch ERP XL 2026.0.1 wyżej wymienione typy dat dostępne są także z poziomu kategorii „Moment powstania obowiązku podatkowego”. 

W zależności od typu dokumentu udostępniono następujące typy dat:

Nowe typy dat „Wysłanie do KSeF”, „Przyjęcia w KSeF” dostępne są z poziomu wartości definiowanych przez użytkownika, które podpina się z poziomu karty towaru.

Dla każdej wartości kategorii użytkownik definiuje, dla jakiego typu dokumentu, transakcji ma ona zastosowanie. Dzięki temu, w momencie dodania na dokument towaru z przypisaną wartością kategorii, system sprawdza typ dokumentu oraz typ transakcji i – jeśli są one zgodne z konfiguracją zapisaną dla przypisanej wartości kategorii – automatycznie ustawia na powiązanej z towarem pozycji tabeli VAT odpowiedni typ daty (np. „Przyjęcia w KSeF”), bez konieczności ręcznego wyboru przez użytkownika.

Wydruki przepisane na sPrint

Kilkanaście wydruków z obszaru księgowości zostało przepisanych na wydruki sPrint. Ze względu na to, że wydruki te mogą się trochę różnić od wydruków Crystalowych postanowiono, że w wersji 2026.0.1 będzie można uruchomić równocześnie obie wersje wydruków.