XL171 – JPK_V7 – ujęcie dokumentów wg pól

Spis treści

Założenia przyjęte podczas przygotowania biuletynu w zakresie Deklaracji VAT-7

Rozliczenie podatku VAT należnego

Rozliczenie podatku VAT naliczonego

Założenia przyjęte podczas przygotowania niniejszego biuletynu

Przygotowanie niniejszego biuletynu zostało przeprowadzone przy ustawieniach konfiguracyjnych widocznych na  rysunku Konfiguracja. Szczególne znaczenie w kontekście tematu tego biuletynu ma zaznaczenie dwóch parametrów widocznych na tym rysunku, a mianowicie: Uwzględniać zakupy 0% na deklaracji VAT – 7 oraz: Uwzględniać sprzedaż niepodlegającą opodatkowaniu na deklaracji VAT–7. Determinują one sposób ujmowania zakupów ze stawką 0% i sprzedaży ze stawką NP – nie podlega – na deklaracji VAT-7.

Wprowadzono parametr konfiguracyjny o nazwie „Uwzględniać Faktury fiskalne/RA w rejestrach VAT” decydujący o umieszczaniu faktur fiskalnych oraz faktur wystawionych do paragonów (RA) w rejestrze VAT. Po zaznaczeniu tego parametru możliwe będzie umieszczanie faktur fiskalnych w rejestrze VAT i  i deklaracji VAT-7. Dokumenty mają zaznaczony automatycznie parametr “Nie uwzględniaj na deklaracji VAT-7”  i  uwzględniane są wyłącznie w części ewidencyjnej.

Wprowadzono parametr konfiguracyjny o nazwie „Wylicz kwoty netto dla nabyć wg wsp. struktury sprzedaży na deklaracji VAT-7”. Parametr jest domyślnie niezaznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony, kwoty netto w polach 40 i 42, będą prezentowane w wartości wyliczonej z uwzględnieniem współczynnika struktury sprzedaży, analogicznie jak kwoty VAT.

Wprowadzono parametr konfiguracyjny o nazwie „Interpretuj transakcję Dost. opodatk. poza teryt. kraju w stawce 0% jako krajową”. Parametr dotyczy transakcji opodatkowanej poza terytorium Unii Europejskiej (na dokumencie FS, FSE wybrano transakcje: Inna zagraniczna/Dostawa opodatkowana poza terytorium kraju). Jeżeli parametr zostanie wybrany – transakcja Inna zagraniczna/Dostawa opodatkowana poza terytorium kraju w stawce 0%, na deklaracji VAT-7 zostanie ujęta w polu Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 0% (pole nr 13). Jeżeli parametr nie zostanie wybrany – transakcja Inna zagraniczna/Dostawa opodatkowana poza terytorium kraju w stawce 0%, na deklaracji VAT-7 zostanie ujęta w polu Dostawa towarów i usług poza terytorium kraju (pole nr 11).

Konfiguracja

Uwaga

Z uwagi na Klientów będących jednostkami „budżetowymi” korzystającymi z systemu Comarch ERP XL udostępniono funkcjonalność umożliwiającą prezentację niezaokrąglonych kwot na JPK, VAT-UE oraz wyliczenie kwot od nabyć z użyciem „niezaokrąglonego” współczynnika struktury sprzedaży. Dostęp do ww. funkcjonalności oparto na poniższych parametrach konfiguracyjnych:

  • parametr „Nie zaokrąglaj kwot na deklaracjach VAT-7, VAT-UE” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrąglone kwoty  na deklaracjach VAT-7, VAT-UE.
  • parametr „Nie zaokrąglaj współczynnika struktury sprzedaży” – domyślnie odznaczony. Jeżeli zostanie zaznaczony system będzie prezentował niezaokrągloną wartość współczynnika struktury sprzedaży na JPK, na zakładce Ogólne, w polu Obliczony. Niezaokrąglona kwota współczynnika struktury sprzedaży zostanie także uwzględniona w algorytmie wyliczającym kwoty netto, VAT od nabyć prezentowanych na deklaracji VAT-7 w polach od 40 do 43

Powyższe zmiany wprowadzono w związku z procesem centralizacji rozliczeń z tytułu podatku od towarów i usług Jednostek Samorządu Terytorialnego (gmina, powiat, województwo). Poszczególne jednostki organizacyjne zobowiązane są do udostępniania JST deklaracji VAT-7, VAT-UE z kwotami niezaokrąglonymi. Wg wytycznych gminy Warszawa, kwoty netto, vat od nabyć na deklaracji VAT-7 powinny być wyliczone z użyciem współczynnika struktury sprzedaży, którego wartość procentowa również nie podlega zaokrągleniu.

Dodatkowo warto podkreślić, iż rozważania przedstawione w niniejszym biuletynie przeprowadzono przy założeniu, że na żadnym z opisanych dokumentów nie zaznaczono parametru: Nie uwzględniaj na deklaracji VAT – 7, a miesiąc ujęcia w deklaracji możliwy do ustawienia na dokumencie jest zgodny z datą wystawienia w przypadku dokumentów sprzedażowych oraz datą wpływu w przypadku dokumentów zakupowych. Poniższy biuletyn opisuje sposób ujęcia dokumentów w JPK-V7(M), JPK-V7(K).

Aby wystawiony dokument (faktura) trafił do konkretnego pola deklaracji VAT-7, należy w odpowiedni sposób ustawić charakter transakcji na zakładce: Ogólne (rys. Transakcja na zakładce: Ogólne), na zakładce: VAT tego dokumentu (rys. Transakcja na zakładce: VAT), jak również w niektórych przypadkach dokonać niezbędnych ustawień na tabelce VAT (rys. Tabela VAT) oraz na zakładce: Nagłówek (rys. Nagłówek).

Transakcja na zakładce: Ogólne
Transakcja na zakładce: VAT
Tabela VAT
Nagłówek

W niniejszym biuletynie nie uwzględniono spinaczy, faktur zaliczkowych, faktur rolnika ryczałtowego, faktur fiskalnych, raportów sprzedaży (oprócz ich wykorzystania w rejestracji dokumentu Tax Free), gdyż są one szczególnymi przypadkami omówionych poniżej sytuacji. Opisane w tym biuletynie faktury a’vista były wprowadzane za pomocą elementów, a więc analogicznie jak zwykłe faktury, nie zaś za pomocą Tabelki VAT.

Rozważania w niniejszym biuletynie przeprowadzono przy ustawieniach dotyczących stawek VAT widocznych poniżej.

Konfiguracja, Stawki VAT

Natomiast towar użyty przy wystawianiu poszczególnych faktur charakteryzował się widocznymi poniżej parametrami, ustawionymi na jego karcie. W przypadku, gdy dla wystawienia danego typu dokumentu niezbędny był inny charakter towaru, zostało to zaznaczone.

Karta towaru

W przypadku ujmowania niektórych dokumentów na Deklaracji VAT – 7, ważne jest czy na zakładce: Nagłówek tego dokumentu został zaznaczony lub odznaczony parametr: VAT Eksportowy.

Rozliczenie podatku VAT należnego

Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku – pole 10

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka D - zwolniony
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka D - zwolniony,

na zakładce: VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka D - zwolniony*
***
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka D - zwolniony*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
*
**
Dokument wewnętrzny [ FW ]KrajowaKrajstawka D - zwolniony
Dokument wewnętrzny [ FW ]Inna zagranicznaEksportstawka D - zwolniony*
Dokument wewnętrzny [ FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka D - zwolniony,

na zakładce: VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
Dokument wewnętrzny [ FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka D - zwolniony*
***
Dokument wewnętrzny [ FW ]KrajowaKrajstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
**
Dokument wewnętrzny [ FW ]Inna zagranicznaEksportstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
*
**
Faktura eksportowa [ FSE ]KrajowaKrajstawka D - zwolniony
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka D - zwolniony,

na zakładce: VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka D - zwolniony*
***
Faktura eksportowa [ FSE ]Inna zagranicznaEksportstawka D - zwolniony*
Faktura eksportowa [ FSE ]KrajowaKrajstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
**
Faktura eksportowa [ FSE ]Inna zagranicznaEksportstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
*
**
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ] KrajowaKrajstawka D - zwolniony
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka D - zwolniony,

na zakładce: VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka D - zwolniony*
***
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Inna zagranicznaEksportstawka D - zwolniony*
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]KrajowaKrajstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
**
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Inna zagranicznaEksportstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]KrajowaKrajstawka D - zwolniony
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka D - zwolniony,

na zakładce: VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka D - zwolniony*
***
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Inna zagranicznaEksportstawka D - zwolniony*
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]KrajowaKrajstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
**
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Inna zagranicznaEksportstawka E (NP) - nie podlega,

na tabelce VAT ustawienie:
W proporcji: uwzględniaj w mianowniku
*
**
Uwaga
* Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy  zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiony w ten sposób dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7

** Ważne w tym przypadku jest zaznaczenie na tabelce VAT w parametrze: W proporcji opcji: Uwzględniaj w mianowniku. Wybranie opcji: Nie uwzględniaj spowoduje, że dany dokument nie zostanie uwzględniony w Deklaracji VAT 7. Wybór natomiast ustawienia: Uwzględniaj sprawi, że dokument zostanie uwzględniony w innym polu Deklaracji VAT – 7.

*** Jeśli na zakładce VAT zostanie wybrane ustawienie: wewnątrzwspólnotowa dostawa, trójstronna, to na dokumencie w parametrze: Rodzaj dostępne będą opcje: Towar i Usługi.

Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju – pole 11

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka D - zwolniony,

parametr: VAT Eksportowy na zakładce: Nagłówek odznaczony,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka C - 0%

parametr: VAT Eksportowy na zakładce: Nagłówek odznaczony,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega
*
**
****
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
**
***
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
*
**
***
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
**
***

Dokument wewnętrzny [ FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
***
Dokument wewnętrzny [ FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
***
Dokument wewnętrzny [ FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

na zakładce: Nagłówek odznaczony parametr: VAT Eksportowy
*
**
***
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka D - zwolniony,

parametr: VAT Eksportowy na zakładce: Ogólne odznaczony,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka C - 0%,

parametr: VAT Eksportowy na zakładce: Ogólne odznaczony,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
Faktura eksportowa [ FSE ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
**


Faktura eksportowa [ FSE ]Inna zagranicznaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega
*
**
****
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka E (NP) - nie podlega,

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**


Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka C - 0%,

parametr: VAT Eksportowy na zakładce: Nagłówek odznaczony,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka D - zwolniony,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługa
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
**
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Inna zagranicznaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega


parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
**
****
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
***
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
***
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
**
***

Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
***
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawa, trójstronnastawka E (NP) - nie podlega,

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
***

Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowa dostawastawka:

A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce: Nagłówek odznaczony parametr: VAT Eksportowy

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*

***
Uwaga
* W tym wypadku w stosunku do stawki E (NP) – nie podlega, nie ma znaczenia ustawienie parametru: W proporcji na Tabelce VAT. Bez względu na to co zostanie wybrane w tym polu (uwzględniaj, nie uwzględniaj, uwzględniaj w mianowniku), wystawiona w ten sposób faktura zostanie uwzględniona w tym polu Deklaracji VAT – 7.

** Dokument wystawiony w ten sposób ze stawką E (NP) – nie podlega, zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7 bez względu na ustawienie parametru w konfiguracji modułu Księgowość: Uwzględniać sprzedaż niepodlegającą opodatkowaniu na deklaracji VAT – 7. Taki dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7, nawet jeśli ten parametr w konfiguracji będzie odznaczony.

*** W stosunku do stawek C – 0% lub D (ZW) – zwolniony lub E – (NP) – nie podlega nie ma znaczenia czy zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiony w ten sposób dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7

**** Jeżeli w konfiguracji systemu zostanie zaznaczony parametr “Interpretuj transakcję Dost. opodatk. poza teryt. kraju w stawce 0% jako krajową” to dokument wystawiony w ten sposób w stawce 0% zostanie ujęty w polu nr 13 deklaracji tj. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowana stawką 0%.

Świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt. 4 ustawy – pole 12

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust.1 pkt 4 ustawy”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

*

Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

parametr VAT Eksportowy odznaczony
*
**
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

*

Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

*

Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

parametr VAT Eksportowy odznaczony
*
**
Uwaga
* W tym wypadku w stosunku do stawki E (NP) – nie podlega, nie ma znaczenia ustawienie parametru: W proporcji na Tabelce VAT. Bez względu na to co zostanie wybrane w tym polu (uwzględniaj, nie uwzględniaj, uwzględniaj w mianowniku), wystawiona w ten sposób faktura zostanie uwzględniona w tym polu Deklaracji VAT – 7.

** W przypadku podanych w tym punkcie ustawień w stosunku do stawek C – 0% lub D (ZW) – zwolniony lub E – (NP) – nie podlega nie ma znaczenia czy zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób faktura sprzedaży zostanie ujęta w tym polu Deklaracji VAT – 7. W przypadku stawek  A -23% oraz B – 8%  parametr: VAT Eksportowy powinien być odznaczony.

Dostawa towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych  stawką 0% – pole 13

Uwaga
Jeżeli w konfiguracji systemu zostanie zaznaczony parametr “Interpretuj transakcję Dost. opodatk. poza teryt. kraju w stawce 0% jako krajową” to transakcja Inna zagraniczna/Dostawa opodatkowana poza terytorium kraju w stawce 0% zostanie ujęta w polu nr 13 Deklaracji VAT-7 tj. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na teryt. kraju opodatkowana stawką 0%.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 0%”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka:
C - 0%
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C - 0%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
***
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C - 0%

***
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
KrajowaKrajstawka:
C - 0%
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C - 0%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
KrajowaKrajstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
***
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Faktura eksportowa
[ FSE ]
KrajowaKrajstawka:
C - 0%
Faktura eksportowa
[ FSE ]
KrajowaKrajstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C - 0%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
***
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaKrajstawka:
C - 0%
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C - 0%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaKrajstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
***
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaTax Freestawka:
C - 0%
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
KrajowaKrajstawka:
C - 0%
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C - 0%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
KrajowaKrajstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
E (NP) - nie podlega

na tabelce VAT parametr: W proporcji: uwzględniaj

**
***
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C - 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
***
Korekta Raportu Sprzedaży
[RSK]
Tax FreeTax Freestawka:
C - 0%
Uwaga
* Zaznaczenie parametru: VAT Eksportowy spowoduje, że faktura zostanie ujęta w innym polu Deklaracji VAT – 7.

** Ważne w tym przypadku jest zaznaczenie na tabelce VAT w parametrze: W proporcji opcji: Uwzględniaj. Wybranie opcji: Nie uwzględniaj spowoduje, że dany dokument nie zostanie uwzględniony w Deklaracji VAT 7. Wybór natomiast ustawienia: Uwzględniaj w mianowniku sprawi, że dokument zostanie uwzględniony w innym polu Deklaracji VAT – 7.

*** Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy  zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób faktura sprzedaży zostanie ujęta w tym polu Deklaracji VAT – 7.

Ujęte w tym polu dokumenty Korekty Raportu Sprzedaży (RSK) zostały wygenerowane z dokumentu Tax Free, który powstał na podstawie zafiskalizowanych paragonów. Tak wystawiona Korekta Raportu Sprzedaży zostaje ujęta również w kolejnym polu Deklaracji VAT – 7.

Na Korekcie Raportu Sprzedaży dotyczącego Tax Free na tabelce VAT zawsze pojawiają się minimum dwa rekordy. Rekord dodatni dotyczy stawki C 0% i jego wartość jest ujmowana w tym oraz kolejnym polu Deklaracji VAT – 7. Rekord ujemny dotyczy stawki podatkowej, która była wybrana na Paragonie. Pojawia się on tylko wtedy, gdy stawka ta wynosi  23% – stawka A lub 8% – stawka B. Wartości z pozycji z ujemnymi wartościami ujmowane są w innych polach Deklaracji VAT – 7, odpowiednio w polach dotyczących ich stawek podatkowych.

Dostawa towarów, o której mowa w art. 129 ustawy – pole 14

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów, o której mowa w art.129 ustawy”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaTax Freestawka:
C - 0%
Korekta Raportu Sprzedaży
[RSK]
Tax FreeTax Freestawka:
C - 0%

Aby dokument Korekty Raportu Sprzedaży (RSK) został ujęty w tym polu deklaracji, nie ma znaczenia, jaka stawka podatkowa została wybrana na drugiej pozycji tabelki VAT takiego dokumentu. Taki dokument zostanie uwzględniony w tym polu bez względu na to czy na drugiej pozycji będzie wybrana  stawka A – 23% czy stawka B – 8%.

Opis sposobu wystawiania dokumentu Tax Free został zawarty w osobnym biuletynie technicznym pt. „Tax Free”.

Dostawa towarów oraz świadczenie usług, na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 5%, oraz ich korekty zgodnie z art.89a ust.1 i 4 ustawy – pole 15

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów oraz świadczenie usług, na terytorium kraju, opodatkowanych  stawką 5%, oraz ich korekty zgodnie z art.89a ust.1 i 4  ustawy”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka:
5 %
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
KrajowaKrajstawka:
5 %
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
KrajowaKrajstawka:
5 %
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaKrajstawka:
5 %
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaTax Freestawka:
5 %
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
KrajowaKrajstawka:
5 %
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
5%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Korekta Raportu Sprzedaży
[RSK]
Tax FreeTax Freestawka:
5%
***
Uwaga
* Zaznaczenie parametru: VAT Eksportowy spowoduje, że faktura zostanie ujęta w innym polu Deklaracji VAT – 7.

** Po wybraniu na fakturze sprzedaży transakcji wewnątrzwspólnotowej, a na zakładce VAT ustawienia: dostawa opodatkowana poza terytorium kraju, parametr: VAT Eksportowy sam się odznacza.

*** W przypadku dokumentu Korekty Raportu Sprzedaży (RSK) wygenerowanego z Tax Free,  w tej pozycji Deklaracji VAT – 7 zostanie uwzględniony rekord z ujemnymi wartościami.

Dostawa towarów oraz świadczenie usług, na terytorium kraju, opodatkowanych stawką 7% lub 8%, oraz korekty zgodnie z art.89a ust. 1 i 4 ustawy – pole 17

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów oraz świadczenie usług, na terytorium kraju, opodatkowanych  stawką 7% lub 8%, oraz ich korekty zgodnie z art.89a ust.1 i 4  ustawy”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka:
B – 8%
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
KrajowaKrajstawka:
B – 8%
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
KrajowaKrajstawka:
B – 8%
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
**
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaKrajstawka:
B – 8%
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaTax Freestawka:
B – 8%
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
KrajowaKrajstawka:
B – 8%
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Korekta Raportu Sprzedaży
[RSK]
Tax FreeTax Freestawka:
B – 8%
***
Uwaga
* Zaznaczenie parametru: VAT Eksportowy spowoduje, że faktura zostanie ujęta w innym polu Deklaracji VAT – 7.

** Po wybraniu na fakturze sprzedaży transakcji wewnątrzwspólnotowej, a na zakładce VAT ustawienia: dostawa opodatkowana poza terytorium kraju, parametr: VAT Eksportowy sam się odznacza.

*** W przypadku dokumentu Korekty Raportu Sprzedaży (RSK) wygenerowanego z Tax Free,  w tej pozycji Deklaracji VAT – 7 zostanie uwzględniony rekord z ujemnymi wartościami.

Dostawa towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych  stawką 22% lub 23%, oraz korekty zgodnie z art.89a ust. 1  i 4 ustawy – pole 19

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów oraz świadczenie usług, na terytorium kraju, opodatkowanych  stawką 22% lub 23%, oraz ich korekty zgodnie z art.89a ust.1 i 4  ustawy”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
KrajowaTax Freestawka:
A – 23%
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaDostawa opodatkowana poza terytorium krajustawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
**
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony
*
Korekta Raportu Sprzedaży
[RSK]
Tax FreeTax Freestawka:
A – 23%
***
Uwaga
* Zaznaczenie parametru: VAT Eksportowy spowoduje, że faktura zostanie ujęta w innym polu Deklaracji VAT – 7.

** Po wybraniu na fakturze sprzedaży transakcji wewnątrzwspólnotowej, a na zakładce VAT ustawienia: dostawa opodatkowana poza terytorium kraju, parametr: VAT Eksportowy sam się odznacza.

*** W przypadku dokumentu Korekty Raportu Sprzedaży (RSK) wygenerowanego z Tax Free,  w tej pozycji Deklaracji VAT – 7 zostanie uwzględniony rekord z ujemnymi wartościami.

 

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów – pole 21

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów”. Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowa dostawa trójstronnastawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
*
Uwaga
*Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy  zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób faktura sprzedaży zostanie ujęta w tym polu Deklaracji VAT – 7. 

Export towarów – pole 22

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Eksport towarów”.  Dodatkowe uwagi dla poszczególnych dokumentów zostały umieszczone pod tabelą.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura sprzedaży
[ FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C – 0%

parametr: VAT Eksportowy zaznaczony
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C – 0%

parametr: VAT Eksportowy zaznaczony
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C – 0%

parametr: VAT Eksportowy zaznaczony
*
Faktura sprzedaży a’vista
[ (A)FS ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C – 0%

parametr: VAT Eksportowy zaznaczony
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaEksportstawka:
C – 0%

parametr: VAT Eksportowy zaznaczony
*
Uwaga
* Odznaczenie parametru: VAT Eksportowy spowoduje, że faktura zostanie ujęta w innym polu Deklaracji VAT – 7.

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – pole 23

Dokument Wewnętrzny wystawiony w przedstawiony poniżej sposób zostanie ujęty w polu Deklaracji VAT – 7 Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów, jeśli na zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana jedna z opcji: towar, koszty, inwestycyjny, nieruchomości, środek transportu lub paliwo.

Jeśli na dokumencie wewnętrznym wystawionym w sposób opisany w tym punkcie zostanie zaznaczony rodzaj: Środek transportu, to należy pamiętać, iż kwota podatku należnego z takiego dokumentu zostanie dodatkowo uwzględniona w polu 35 Deklaracji VAT-7 – “Zbiorcza wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu określonego w polu 24, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 3, w związku z ust. 4 ustawy”.

Jeśli na dokumencie wystawionym w sposób opisany w tym punkcie zostanie zaznaczony rodzaj: Paliwo, to należy pamiętać, iż kwota podatku należnego z takiego dokumentu zostanie dodatkowo uwzględniona w polu 36 Deklaracji VAT-7 – “Zbiorcza wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy, podlegająca wpłacie w terminach, o których mowa w art.103 ust. 5a i 5b ustawy”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
C – 0%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
D (ZW) - zwolniony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
C – 0%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
D (ZW) - zwolniony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
**
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
B – 8%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
C – 0%


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
D (ZW) - zwolniony


na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
**
Uwaga
* Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7.

** Jeśli na zakładce VAT zostanie wybrane ustawienie: wewnątrzwspólnotowe nabycie, trójstronne, to na dokumencie w parametrze: Rodzaj opcja: usługi rozlicza odbiorca nie będzie dostępna.

Import towarów podlegających rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy – pole 25

Dokumenty wewnętrzne wystawione w przedstawiony poniżej sposób zostaną ujęte w polu Deklaracji VAT – 7 Import towarów, podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy, jeśli na zakładce VAT w sekcji: Rodzaj zostanie wybrana jedna z opcji: towar, koszty, inwestycyjny, nieruchomości, środek transportu lub paliwo.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
*
Uwaga
* Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7.

W tym polu deklaracji zostanie ujęty także dokument wewnętrzny sprzedaży wygenerowany z faktury importowej, na której na zakładce: Ogólne wybrano rodzaj transakcji inna zagraniczna  oraz wybrano towar, który na karcie towarowej określony jest jako Usługa.

Jeśli na wystawionym w ten sposób dokumencie FWS zostanie wybrany jeden z następujących rodzajów: towar, koszty, inwestycyjne, nieruchomości, środki transportu lub paliwo, to taki dokument zostanie ujęty w polu Deklaracji VAT – 7 Import towarów, podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy. Na wydrukach, które służą do uzgodnienia Deklaracji VAT – 7, będzie on wykazywany w pozycji: Import towarów.

Poniżej zestawienie dokumentów wewnętrznych sprzedaży ujmowanych w polu 25 Import towarów, podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
B – 8%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Koszty lub Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu lub Paliwo

Import usług, z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy – pole 27

Dokument wewnętrzny wystawiony w przedstawiony poniżej sposób zostanie ujęty w polu: Import usług, jeśli na zakładce VAT w sekcji sprzedaż: rodzaj zostanie wybrana opcja: Usługi. Możliwe jest to przy dwóch różnych ustawieniach dokonanych na dokumencie wewnętrznym, a mianowicie dla transakcji wewnątrzwspólnotowej i transakcji innej zagranicznej.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
**
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Inna zagranicznaImportstawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
**
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
**
Uwaga
* Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7.

** Jeśli na zakładce VAT zostanie wybrane ustawienie: wewnątrzwspólnotowe nabycie, trójstronne, to na dokumencie w parametrze: Rodzaj opcja: usługi rozlicza odbiorca nie będzie dostępna.

Dokument wewnętrzny sprzedaży zostanie ujęty w polu: Import usług, jeżeli zostanie wygenerowany z faktury importowej, na której na zakładce: Ogólne wybrano rodzaj transakcji wewnątrzwspólnotowa.

Dokument wewnętrzny sprzedaży wystawiony w przedstawiony poniżej sposób zostanie ujęty w polu: Import usług, jeśli na zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Usługi.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
A – 23%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
B – 8%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabycie, trójstronne
stawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
*
Uwaga
* Jeśli na zakładce VAT zostanie wybrane ustawienie: wewnątrzwspólnotowe nabycie, trójstronne, to na dokumencie w parametrze: Rodzaj opcja: usługi rozlicza odbiorca nie będzie dostępna.

Dokument wewnętrzny sprzedaży zostanie ujęty w polu Import usług, jeżeli zostanie wygenerowany z faktury importowej, na której na zakładce: Ogólne wybrano rodzaj transakcji inna zagraniczna oraz wybrano towar, który na karcie towarowej określony jest jako Usługa.

Dokument wewnętrzny sprzedaży zostanie ujęty w polu: Import usług, jeśli na zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Usługi.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
B – 8%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi
Dokument wewnętrzny
[ FWS ]
Inna zagranicznaImportstawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi

Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej,  do których stosuje się art. 28b ustawy – pole 29

Dokument wewnętrzny zostanie ujęty w polu: Import usług, do których stosuje się art. 28b ustawy, jeśli na zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Usługi rozlicza odbiorca.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

parametr: VAT Eksportowy odznaczony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
Dokument wewnętrzny a’vista
[ (A)FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
*
Uwaga
* Warto podkreślić, iż w przypadku podanych w tym punkcie ustawień nie ma znaczenia czy zostanie zaznaczony czy odznaczony parametr: VAT Eksportowy – bez względu na jego ustawienie wystawiona w ten sposób dokument zostanie ujęty w tym polu Deklaracji VAT – 7.

Dokument wewnętrzny sprzedaży zostanie ujęty w polu Import usług, do których stosuje się art. 28b ustawy, jeżeli zostanie wygenerowany z faktury importowej, na której na zakładce: Ogólne wybrano rodzaj transakcji wewnątrzwspólnotowa oraz jeżeli na dokumencie FWS na zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Usługi rozlicza odbiorca.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
B – 8%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciestawka:
D (ZW) - zwolniony

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi rozlicza odbiorca

Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy – pole 31

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art.17 ust.1 pkt 5 ustawy”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
KrajowaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Inna zagranicznaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]KrajowaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Inna zagranicznaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar
Dokument wewnętrzny sprzedaży [ FWS ]Wewnątrz - wspólnotowaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar

Wg nowych wytycznych od 1 kwietnia 2023 do 28 lutego 2025 r. nie tylko nabywca, ale także sprzedawca musi podać wysokość podstawy opodatkowania wynikającej z dostawy gazu w systemie gazowym, dostawy energii elektrycznej w systemie elektroenergentycznym, itp., w polach 31 i 32 części deklaratywnej i ewidencyjnej.

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Faktura sprzedaży
[ FS ]
KrajowaPodatnikiem jest Nabywca
stawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura sprzedaży a’vista [ (A)FS ]KrajowaPodatnikiem jest Nabywca
stawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Faktura eksportowa
[ FSE ]
KrajowaPodatnikiem jest Nabywca
stawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*
Uwaga
* W tym wypadku w stosunku do stawki E (NP) – nie podlega, nie ma znaczenia ustawienie parametru: W proporcji na Tabelce VAT. Bez względu na to co zostanie wybrane w tym polu (uwzględniaj, nie uwzględniaj, uwzględniaj w mianowniku), wystawiona w ten sposób faktura zostanie uwzględniona w tym polu Deklaracji VAT – 7.

Dokumenty wewnętrzne sprzedaży wystawiane są w tym przypadku z dokumentów FZ dostępnych na liście dokumentów handlowych. Sytuacja ta wynika z obsługi transakcji dotyczących obrotu towarami objętymi procedurą odwrotnego obciążenia.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
KrajowaPodatnikiem jest Nabywca
stawka:
A - 23% lub
B - 8% lub
C - 0% lub
D (ZW) - zwolniony lub
E (NP) - nie podlega

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Usługi
*

Podatek należny od towarów objętych spisem z natury – pole 33

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Podatek należny od towarów objętych spisem z natury”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]KrajowaKrajstawka:
A - 23% lub
B- 8%


na tabeli VAT zaznaczony parametr: VAT należny od
od towarów objętych spisem z natury

Zbiorcza wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowej na zakup kas rejestrujących, o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy – pole 34

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Zbiorcza wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących, o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]KrajowaKrajstawka:
A - 23% lub
B -8%


na tabeli VAT zaznaczony parametr: VAT należny od
zwrotu kwoty z tyt. zakupu kas rejestr

Zbiorcza wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu określonego w polu 24, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust.3, w związku z ust.4 ustawy  – pole 35

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Zbiorcza wysokość podatku  należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu określonego w polu 24, podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust.3, w związku z ust.4 ustawy”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciena zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Śr. transportu
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciena tabeli VAT ustawienie: VAT należny od WWN środków transportu
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciena zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Śr. transportu

Zbiorcza wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o których mowa w art. 103 ust.5aa ustawy, podlegająca wpłacie w terminach, o których mowa w art. 103 ust. 5a i 5b ustawy – pole 36

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Zbiorcza wysokość podtaku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o których mowa w art. 103 ust.5aa ustawy, podlegająca wpłacie w terminach, o których mowa w art.103 ust.5a i 5b ustawy”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
Dokument wewnętrzny
[ FW ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciena zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Paliwo
Dokument wewnętrzny a’vista [ (A)FW ]Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciena tabeli VAT ustawienie: VAT należny od WWN paliw silnikowych
Dokument wewnętrzny sprzedaży
[ FWS ]
Wewnątrz - wspólnotowaWewnątrz - wspólnotowe nabyciena zakładce VAT w sekcji sprzedaż: Rodzaj zostanie wybrana opcja: Paliwo

Rozliczenie podatku VAT naliczonego

Aby dokumenty dotyczące zakupu zostały uwzględnione na Deklaracji VAT – 7, na zakładce VAT tych dokumentów w sekcji: Odliczenia VAT należy wybrać opcję: Tak lub Warunkowo. Wybranie opcji: Nie spowoduje, że faktura nie zostanie uwzględniona na Deklaracji VAT – 7.

Uwaga
Aby dokument został uwzględniony w Deklaracji VAT -7 w sekcji: Rozliczenie podatku naliczonego, to wybrany na takim dokumencie towar musi być opodatkowany stawką 23% lub 8% lub 0% (jeśli w konfiguracji zaznaczono parametr: Uwzględniać zakupy 0% na Deklaracji VAT -7).

Na Deklaracji VAT – 7 w sekcji: Rozliczenia podatku naliczonego nie są uwzględniane dokumenty, na których towar został opodatkowany stawkami ZW – zwolniony lub NP – nie podlega.

Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych – pole 40

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Nabycie towarów i usług zaliczanych i podatnika do środków trwałych”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura zakupu
[ FZ ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu
[ FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu
[ FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronne stawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu
[ FZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

Dokument wewnętrzny zakupu zostaje wygenerowany z dokumentu wewnętrznego sprzedaży, który pochodzi z faktury importowej, na której wybrano transakcję wewnątrzwspólnotową.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny zakupu
[ FWZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu
Dokument wewnętrzny zakupu
[ FWZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronne stawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

Dokument SAD zostaje wygenerowany z faktury importowej, na której wybrano transakcję inną zagraniczną, a element wybrany na zakładce: Ogólne na karcie towarowej oznaczony jest jako towar.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument SAD
[ SAD ]
--stawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

Nabycie pozostałych towarów i usług  – pole 42

W tym punkcie uwzględniane są nabycia towarów, paliwa, usług, faktury dotyczące kosztów oraz usług rozliczanych przez odbiorcę (w odniesieniu do transakcji wewnątrzwspólnotowego nabycia).

Poniżej zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura zakupu
[ FZ ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty
Faktura zakupu
[ FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty lub Usługi rozlicza odbiorca
Faktura zakupu
[ FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronne stawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty
Faktura zakupu
[ FZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty lub Usługi rozlicza odbiorca
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

Jeżeli dokument wewnętrzny zakupu zostaje wygenerowany z dokumentu wewnętrznego sprzedaży, który pochodzi z faktury importowej, na której wybrano transakcję wewnątrzwspólnotową, to również zostanie uwzględniony w tym polu deklaracji VAT-7.

Poniżej zestawienie takich dokumentów.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny zakupu
[ FWZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty lub Usługi rozlicza odbiorca
Dokument wewnętrzny zakupu
[ FWZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronne stawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

Dokument charakteryzujący się określonymi w tym punkcie parametrami wystawiany jest wg następującej ścieżki: na fakturze importowej należy wybrać transakcję inna zagraniczną, której element transakcji będzie na karcie towaru oznaczony jako usługa. Następnie należy wygenerować z niej dokument wewnętrzny sprzedaży. Następnie z dokumentu wewnętrznego sprzedaży należy wygenerować dokument wewnętrzny zakupu. Na dokumencie wewnętrznym zakupu w sekcji: Rodzaj musi być zaznaczona opcja: Usługi.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny zakupu
[ FWZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Usługi

Dokument wewnętrzny zakupu zostaje wygenerowany z dokumentu wewnętrznego sprzedaży, który pochodzi z faktury zakupu. Faktura zakupu została wystawiona na towar, który na karcie towarowej posiada zaznaczony parametr: Odwrotne obciążenie.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument wewnętrzny zakupu
[ FWZ ]
KrajowaPodatnikiem jest nabywcastawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

Dokument SAD zostaje wygenerowany z faktury importowej, na której wybrano transakcję inną zagraniczną.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Dokument SAD
[ SAD ]
--stawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych – pole 44

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Inwestycyjny lub Nieruchomości lub Śr. transportu

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego

Szczegółowe informacje dotyczące ewidencji korekty podatku odliczonego zostały przedstawione w biuletynie: Ewidencja korekty podatku odliczonego.

Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć – pole 45

W poniższej tabeli znajduje się zestawienie dokumentów ujętych w Deklaracji VAT-7 w polu “Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć”.

DokumentTransakcja zakładka: OgólneTransakcja zakładka: VATStawka VAT/Inne ustawieniaUwagi
(opis uwag
pod tabelą)
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
KrajowaKrajstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabyciestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty lub Usługi rozlicza odbiorca

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Wewnątrz- wspólnotowaWewnątrz- wspólnotowe nabycie, trójstronnestawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego
Faktura zakupu a'vista
[ (A)FZ ]
Inna zagranicznaImportstawka:
A – 23%
B – 8%
C – 0%

na zakładce VAT ustawienie Rodzaj: Towar lub Paliwo lub Usługi lub Koszty

zaznaczona opcja: Korekta podatku odliczonego

Szczegółowe informacje dotyczące ewidencji korekty podatku odliczonego zostały przedstawione w biuletynie: Ewidencja korekty podatku odliczonego.

Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy – pole 46

Do pola 46 trafiają dokumenty (ZD)FZ z wartościami ujemnymi, na których wybrano parametr: Korekta podatku odliczonego. Szczegółowe informacje dotyczące ewidencji korekty podatku odliczonego, który ma być ujęty w tym polu zostały przedstawione w biuletynie: Obsługa złych długów w podatku Vat.

Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy – pole 47

Do pola 47 trafiają dokumenty (ZD)FZK z wartościami dodatnimi, na których wybrano parametr: Korekta podatku odliczonego (rodzaj zakupu bez znaczenia). Szczegółowe informacje dotyczące ewidencji korekty podatku odliczonego, który ma być ujęty w tym polu zostały przedstawione w biuletynie: Obsługa złych długów w podatku Vat.

Czy ten artykuł był pomocny?