KSeF

W zakresie integracji z Krajowym Systemem e-Faktur udostępniono integrację z KSeF w zakresie eksportu i importu faktur i ich korekt zarówno na środowisko Demo jak i środowisko produkcyjne.

Funkcjonalność z zakresu eksportu/importu faktur z KSeF dostępna jest w wersji 2025.0.3 i wyższych wersjach. Obecnie obowiązuje okres promocyjny, w którym można z tej funkcjonalności korzystać bezpłatnie. Okres ten obowiązuje: Po jego zakończeniu funkcjonalność ta będzie licencjonowana w ramach poniższych metod:

Uwierzytelnianie Użytkownika w KSeF

Komunikacja z Systemem KSeF wymaga stosownego uwierzytelnienia Użytkownika na platformie KSeF. W Comarch ERP XL udostępniono możliwość dokonywania takiego uwierzytelniania za pomocą tokena oraz za pomocą certyfikatu. O tym, z której z ww. metod korzysta dany Użytkownik decyduje stosowny parametr na jego karcie.

Tokeny przypisywane są na poszczególnych pieczątkach firmy. Użytkownik ma możliwość samodzielnego wprowadzenia/wklejenia tokena wygenerowanego bezpośrednio w KSeF, jak również możliwość wygenerowania go przy użyciu operacji Generuj, dostępnej na niearchiwalnej pieczątce na której podano NIP, a na której dotąd takiego tokena nie wygenerowano/nie przypisano.

Uwaga

Podczas konwersji bazy do wersji 2025.1 wszystkie tokeny przypisane na poszczególnych pieczątkach firmy są usuwane. Użytkownicy, którzy korzystają produkcyjnie z KSeF powinni przed konwersją bazy zapisać lokalnie tokeny przypisane w niższej wersji, a następnie po wykonaniu konwersji bazy przypisać je ponownie na właściwych pieczątkach. Użytkownicy, którzy działają z KSeF w ramach środowiska Demo, a co za tym idzie będą testować integrację w ramach KSeF 2.0 i schemty FA(3) powinni przypisać nowe tokeny.

Token generowany jest w oparciu o numer NIP pieczątki i certyfikat wskazany przez Użytkownika. Tak generowany token otrzymuje wszystkie role: dostęp do faktur, wystawianie faktur, przeglądanie uprawnień, zarządzanie uprawnieniami. Token zapisywany jest jako wartość zaszyfrowana.

Uwaga

Generując token czy to dla środowiska Demo, czy to dla środowiska Produkcyjnego należy uwierzytelniać się rzeczywistym certyfikatem, natomiast należy wygenerować go oddzielnie dla każdego z ww. środowisk.

Użytkownik ma możliwość usunięcia tokena z pieczątki poprzez usunięcie zawartości kontrolki Token KSeF. Usunięcie tokena z pieczątki nie oznacza jego dezaktywacji w KSeF. Takiej dezaktywacji należy dokonywać bezpośrednio w KSeF, np. na stronie https://web2tr-ksef.mf.gov.pl/web/ oraz https://ksef.mf.gov.pl/ udostępnionej przez Ministerstwo Finansów.

Token jest kopiowany na pieczątkę tworzoną w wyniku archiwizacji poprzedniej pieczątki oraz podczas kopiowania pieczątki metodą <Ctrl>+<Insert>. Sama zmiana tokena nie powoduje natomiast archiwizacji pieczątki.

Na pieczątce z przypisanym tokenem niedostępna jest edycja numeru NIP, aby więc dokonać na niej zmiany NIP‑u należy najpierw usunąć z niej token.

Jeżeli na pieczątce firmy przypisanej do centrum, w kontekście którego zalogowany jest Użytkownik przypisano token i w karcie tego Operatora włączony jest parametr Uwierzytelnienie za pomocą tokena, wówczas taki Operator jest uwierzytelniany w KSeF automatycznie. Jeżeli do danego centrum nie przypisano pieczątki, wówczas do autoryzacji pobierany jest token przypisany na pieczątce centrum głównego.

Jeśli ww. parametr karty Operatora jest wyłączony lub na pieczątce nie zdefiniowano tokena, wówczas przed operacją wysłania faktury, czy też pobrania UPO wymagane jest wskazanie certyfikatu przez Użytkownika.

Wskazany przez Użytkownika certyfikat jest przez System zapamiętywany aż do zamknięcia modułu, czy też zmiany kontekstu pracy Operatora.

Uwaga

Wyjątek i zarazem ograniczenie w wysyłce przy użyciu tokena dotyczy seryjnej wysyłki faktur dokonywanej w trybie wsadowym, o czym więcej w rozdzale dotyczącym Konfiguracji systemu. KSeF nie przewiduje wówczas możliwości uwierzytelniania za pomocą tokena. Do takiej wysyłki wymagane jest wskazanie certyfikatu.

Prawa z zakresu KSeF na karcie operatora

Nie każdy Operator może dokonywać wysyłki dokumentów do KSeF/pobierać UPO z KSeF. O takiej możliwości decyduje prawo Wysyłanie faktur/Pobieranie UPO na jego karcie. Parametr Edycja numeru KSeF natomiast decyduje o tym, czy Operator może wprowadzić na dokument numer KSeF dokumentu i inne informacje dotyczące wysyłki dokumentu do KSeF. Taka edycja możliwa jest wyłącznie na tych dokumentach, które są oznaczone jako wysłane do KSeF poza systemem (np. zostały wysłane przez inny system/aplikację), omówione w dalszej części dokumentu. Parametr Uwierzytelnienie za pomocą tokena decyduje o tym, czy dany Operator ma być uwierzytelniany za pomocą tokena, o czym napisano powyżej.

W zakresie operacji związanych z KSeF dodane zostało nowe prawo Operatora: Pobieranie faktur, decydujące o tym, czy Operator ten może pobierać faktury zakupu ze środowiska KSeF. Dodatkowo rozszerzony został zakres prawa Edycja numeru KSeF na dok./Spinanie z KSeF na zatw. dok. Odtąd prawo to jest wymagane do dokonania poniższych operacji:

 

Parametry KSeF w Konfiguracji systemu

W oknie Konfiguracji udostępniona została zakładka [KSeF], a na niej parametry dotyczące integracji z Krajowym Systemem e-Faktur.

Środowisko pracy KSeF

Ww. opcja decyduje o tym, czy Firma jedynie testuje funkcjonalność wysyłki faktur do KSeF pracując na wersji Demo, tj. wysyłając faktury na serwer demo Ministerstwa Finansów, czy też używa tej funkcjonalności produkcyjnie, tj. rejestruje w pełni ustrukturyzowaną e-fakturę i wysyła ją na serwer produkcyjny MF.

Zmiana środowiska z Demo na Produkcyjne powinna być świadomą decyzją Użytkownika, wysłanie bowiem faktury na środowisko produkcyjne oznacza wprowadzenie faktury do obiegu gospodarczego. Podczas zmiany środowiska na produkcyjne System usuwa z pieczątek wszystkie zdefiniowane tokeny oraz wszystkie informacje dotyczące dotychczasowych operacji KSeF na dokumentach. Po wysłaniu faktury na środowisko produkcyjne KSeF powrotna zmiana środowiska na Demo nie jest już możliwa. Zmiany środowiska KSeF należy dokonywać wówczas, gdy żaden inny Użytkownik nie pracuje w Systemie. Operator dokonujący zmiany środowiska KSeF na produkcyjne musi potwierdzić, że jest świadom ww. operacji.

 

Opcja decydująca o sposobie dokonywania eksportu wielu dokumentów jednocześnie

Podczas wysyłania do KSeF jednego dokumentu wysyłka taka dokonywana jest w ramach sesji interaktywnej. Podczas wysyłki seryjnej wielu zaznaczonych dokumentów natomiast o sposobie dokonywanie tej wysyłki decyduje ustawienie opcji w sekcji Eksport wielu dokumentów. Wybór opcji Sesja interaktywna oznacza, że każda z zaznaczonych faktur zostanie wysłana w oddzielnym pliku, wybór opcji Plik wsadowy natomiast oznacza, że wszystkie one zostaną wysłane w jednej paczce.

Uwaga

W przypadku wysyłki wsadowej należy wziąć pod uwagę fakt, że w przypadku, gdy jedna/dowolna z faktur zostanie przez KSeF uznana za nieprawidłową, odrzucona zostanie cała paczka dokumentów.

W Konfiguracji/KSeF dodana została możliwość wskazania czasu oczekiwania Systemu Comarch ERP XL na odpowiedź serwera KSeF podczas wysyłania dokumentów. Otrzymana w tym czasie informacja zwrotna z KSeF prezentowana jest w kontrolce Status wysyłki każdego z wysłanych dokumentów.

Parametry dotyczące zapisywanie pliku wysłanej faktury oraz pobranego urzędowego poświadczenia odbioru jako załącznika faktury

Obsłużona została funkcjonalność podpinania pliku .xml wysyłanej faktury oraz pliku .xml pobieranego UPO jako załączników do faktury. Załączniki te tworzone są o ile włączony jest stosowny parametr sekcji Zapisuj jako załącznik. Tak tworzone załączniki oznaczane są nowym typem załącznika - Plik KSeF.

Jeżeli Użytkownik decyduje się na tworzenie ww. załącznika/załączników wówczas ma możliwość wyboru, czy ma być on zapisywany w bazie, czy jako link do pliku zapisanego na dysku. W tym ostatnim przypadku Użytkownik może wskazać katalog, w którym mają być te pliki zapisywane. Katalog ten można wskazać również w Parametrach komputera/[Wymiana danych].

Zasada zapisywania plików jest następująca: tworzony plik zapisany zostaje w katalogu wskazanym dla danego Użytkownika w Parametrach komputera, a jeżeli go tam nie wskazano, wówczas w katalogu ogólnym wskazanym w Konfiguracji systemu. Jeżeli i tej ścieżki nie wskazano, wówczas pliki te umieszczane są w katalogu o nazwie KSeFXML katalogu instalacyjnego Comarch ERP XL. We wskazanych jw. katalogach tworzone są podkatalogi dla każdej daty z jaką tworzone są pliki i w tychże podkatalogach są one umieszczane.

Parametry sekcji Podczas eksportu wysyłaj 

W ww. sekcji Użytkownik decyduje, czy dla poszczególnych elementów faktury ma być wysyłana ilość/cena dla jednostki głównej, czy jednostki pomocniczej użytej na elemencie, a także ma możliwość wskazania czy System ma wysyłać w pliku opis z elementu faktury.

W Konfiguracji Systemu na zakładce [KSeF] udostępniono parametr, decydujący o tym, czy numer rachunku bankowego ma zostać wysłany na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu, czy na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu. W tym ostatnim przypadku wysyłanych rachunków bankowych może być wiele.

Jako numer dokumentu wysyłanego/korygowanego wysyłany jest numer obcy dokumentu z kontrolki Faktura na zakładce [Nagłówek] formatki dokumentu, domyślnie ustalany na podstawie numeru systemowego FS/FSK. Dla tych Użytkowników, którzy wykorzystują to pole do dodatkowego oznaczania dokumentów, udostępniona została możliwość wysyłania do KSeF numeru systemowego dokumentu. O tym, który z numerów (własny/obcy) ma został wysłany decyduje stosowny parametr w Konfiguracji systemu.

Struktura e-faktury umożliwia przesyłanie informacji o numerach partii towarów, z której/których pochodzą towary będące przedmiotem transakcji dokumentowanej fakturą. Ww. dane przesyłane są wówczas, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/Numer partii towaru.

Jako partia towaru wysyłana jest wartość tekstowa ustalona na podstawie: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy, o ile dostawy posiadają takie dane.

Zmienione zostały zasady aktywności kontrolki pozwalającej na podanie ścieżki do katalogu, w którym zapisywane mają być załączniki KSeF wysyłanych/importowanych faktur. Zapisywanie takich załączników dla wysyłanych faktur jest opcjonalne, natomiast dla faktur pobieranych ze środowiska KSeF zapisywane są one zawsze, stąd parametr Zapisuj jako załącznik/Plik importowanej faktury ma jedynie charakter informacyjnych jest włączony na trwale. Co za tym idzie kontrolka wyboru katalogu pozostaje aktywna cały czas.

Sekcja Klucz KSeF nie jest obsługiwana. Została ona dodana w ramach prac przygotowawczych do obsługi licencjonowania KSeF. Jak napisano we wcześniejszej części dokumentu okres promocyjny, w którym można bezpłatnie korzystać z funkcjonalności eksportu/importu dokumentów do/z Krajowego Systemu e-Faktur został przedłużony do 31.10.2025.

Zakładka Import w Konfiguracji/KSeF

W Konfiguracji systemu na zakładce [KSeF] dodana została pod-zakładka [Import], a na niej szereg parametrów. Parametry te stanowią element  funkcjonalności tworzenia dokumentu zakupu w Systemie Comarch ERP XL na podstawie faktury zakupu zaimportowanej z KSeF.

Parametry KSeF na definicji dokumentu

Na definicję dokumentów FS, FSE, FSL i FEL dodane zostały stosowne parametry dotyczącej obsługi tego typu dokumentu w danym centrum w zakresie wysyłki do KSeF.

Stosowna opcja decyduje o tym, czy domyślnie dokument tego typu ma być oznaczony jako podlegający wysyłce do KSeF. Użytkownik ma możliwość wyboru jednej z czterech opcji:

Ostatnia z opcji, w połączeniu z parametrami na karcie kontrahenta decyduje o tym, czy faktury rejestrowane dla danego kontrahenta podlegają wysyłce do KSeF, a jeżeli tak, to czy będzie ona dokonywana z Systemu Comarch ERP XL czy poza nim. Domyślnie parametr Wysyłaj dokumenty do KSeF kart kontrahentów jest włączony, natomiast parametr Poza systemem wyłączony. Użytkownik może zmienić ich ustawienie czy to bezpośrednio na karcie/kartach kontrahentów, czy też z użyciem wzorca kontrahenta.

Ww. zasady zostały utrzymane, natomiast wprowadzona została zależność pomiędzy statusem kontrahenta (podmiot gospodarczy/odbiorca detaliczny) i parametrem WSTO a parametrami KSeF – po zmianie statusu na odbiorca detaliczny i/lub po włączeniu WSTO parametr Wysyłaj dokumenty do KSeF jest automatycznie wyłączany, choć nadal dostępny do edycji.

Podczas konwersji bazy System wyłącza parametr wysyłki do KSeF na kartach typu odbiorca detaliczny oraz tych, które mają włączony parametr WSTO. Na pozostałych kartach ustawienie parametru pozostaje bez zmian.

Podobna zależność wprowadzona została na wzorcu (grupie) kontrahenta.

Uwaga

Ww. zależności pomiędzy statusem kontrahenta a wysyłką do KseF będą właściwe z chwilą, gdy KSeF stanie się obowiązkowy i mają na celu przygotowanie Użytkownika do właściwego oznaczania faktur w kontekście wysyłki do KSeF. Jeżeli Użytkownik już obecnie wysyła produkcyjnie faktury do KSeF powinien na kartach odbiorców detalicznych oraz podmiotów, z którymi rejestruje transakcje w procedurze OSS włączyć parametr wysyłki do KSeF a wyłączyć go dopiero gdy KSeF stanie się obowiązkowy .

Parametr Automatycznie podczas zatwierdzania definicji dokumentu, jak sama nazwa wskazuje decyduje o tym, czy podczas zatwierdzania dokumentu czy to z formatki czy to z listy ma być on automatycznie wysłany do KSeF. Obsłużona została również opcjonalna kontrola poprawności semantycznej dokumentu ze schemą KSeF przed jego zatwierdzeniem. Jest ona dokonywana o ile na definicji dokumentu włączony jest parametr Weryfikuj w KSeF przed zatwierdzeniem. W związku z tym, że przed wysłaniem dokumentu do KSeF System najpierw wstępnie weryfikuje jego poprawność, po zaznaczeniu parametru wysyłki podczas zatwierdzania parametr weryfikacji w KSeF jest automatycznie włączany.

Na definicji FZ/FZL, w sekcji Dokument źródłowy z KSeF udostępnione zostały parametry dotyczącej obsługi tego typu dokumentów w zakresie ich powiązania z systemem KSeF.

Stosowna opcja decyduje o tym, czy domyślnie dokument tego typu ma być oznaczony jako rejestrowany na podstawie faktury pobranej z KSeF. Użytkownik ma możliwość wyboru jednej z czterech opcji:

Ostatnia z opcji, w połączeniu z parametrami Źródłowy z KSeF i Poza systemem sekcji KSeF/Zakup karty kontrahenta decyduje o tym, czy faktury od danego Dostawcy będą rejestrowane na podstawie faktur pobranych z KSeF, a jeżeli tak, to czy będą pobierane z KSeF do Systemu Comarch ERP XL czy poza nim.

Domyślnie parametr Źródłowy z KSeF kart dostawców krajowych jest włączony, natomiast parametr Poza systemem wyłączony, w przypadku kart dostawców zagranicznych oba parametry są domyślnie wyłączone. Użytkownik może zmienić ich ustawienie czy to bezpośrednio na karcie/kartach kontrahentów, czy też z użyciem aktualizacji kart przy pomocy wzorca kontrahenta.

Parametry KSeF na formatkach faktur sprzedaży i ich korekt

Na formatkach faktur sprzedaży i formatkach korekt faktur sprzedaży udostępniona została zakładka [KSeF], na której prezentowane są poniższe informacje dotyczące wysyłki dokumentu do KSeF.

Ww. parametry ustalane są domyślnie na podstawie opcji wybranej w sekcji Wysyłanie dokumentu do KSeF definicji dokumentu. Jeżeli na definicji wybrano opcję Nie wysyłaj, wówczas ww. parametry są domyślnie wyłączone, jeżeli wybrano opcję Wysyłaj, wówczas parametr Wyślij do KSeF zostaje włączony a Poza systemem wyłączony, jeżeli w definicji wybrano opcję Poza systemem, wówczas oba parametry na dokumencie zostają włączone. Jeżeli zaś na definicji wybrano opcję Zależnie od kontrahenta, wówczas parametry ustalana są zależy od ustawienia parametrów KSeF na karcie kontrahenta, dla którego rejestrowana jest faktura.

Ww. zasada ustalania parametrów na podstawie definicji dokumentu dotyczy również tworzenia nowego dokumentu poprzez kopiowanie <CTRL>+<Insert>, natomiast na korektach ww. parametry ustalane są na podstawie dokumentu korygowanego.

Edycja parametru Wyślij do KSeF jest możliwa pod poniższymi warunkami:

Użytkownik może dokonać zmiany ustawienia ww. parametru również w sposób seryjny, przy użyciu stosownych opcji menu kontekstowego listy FS/FSE.

Edycja parametru Poza systemem jest możliwa na dokumencie, który nie został dotąd wysłany do KSeF, przy czym

Zaznaczenie parametrów Wyślij do KSeF/Poza systemem na dokumencie oznacza, że dokument został/zostanie wysłany do KSeF poza Systemem Comarch ERP XL. Na tak oznaczonym dokumencie Operator z prawem Edycja numeru KSeF na dokumentach może samodzielnie wprowadzić dane dotyczące KSeF: numer KSeF dokumentu, status KSeF, numer sesji, numer referencyjny dokumentu oraz daty wysłania/przyjęcia/odebrania UPO.

Ww. numer jest to numer identyfikujący fakturę, nadawany przez KSeF i zapisywany na dokumencie po pobraniu Urzędowego Poświadczenia Odbioru (UPO).

Status KSeF zmieniany jest automatycznie podczas operacji wysyłania faktury i pobierania UPO i może przyjąć jedną z poniższych wartości:

Ww. zakładka dostępna jest na formatkach poniższych typów dokumentów:

Użytkownik ma możliwość dokonania poniższych operacji bezpośrednio z formatki ww. dokumentów. Służą do tego stosowne opcje dostępne na prawej belce zakładki [KSeF] dokumentu. Operacje te zostały omówione w dalszej części dokumentu.

Na uproszczonej formatce dokumentu (A)FS podstawowe dane z zakresu KSeF prezentowane są w sekcji KSeF zakładki [Ogólne}, a ww. operacje z zakresu weryfikacji/wysyłki do KSeF/pobierania UPO dostępne są z każdej zakładki tej formatki. Wysyłka, w tym seryjna z listy Rejestru VAT planowana jest w jednej z kolejnych wersji.

Edycja numeru obcego na zatwierdzonym dokumencie sprzedaży

Operator z prawem Edycja daty sprzedaży na zatwierdzonym dokumencie może zmieniać datę sprzedaży na zatwierdzonych dokumentach: FS, (S)FS, (s)FS, RA, WZ, FSL, FSE, (S)FSE, (s)FSE, WZE, FEL do chwili ich zaksięgowania.

Edycja daty sprzedaży przez uprawnionego Operatora na zatwierdzonej FS wysłanej do KSeF

Zasady edycji daty sprzedaży na dokumentach handlowych i fakturach A-vista przedstawiają poniższe tabele:

Edycja daty sprzedaży na zatwierdzonej FS
Zatwierdzona, niezaksięgowana		Zaksięgowana
Czy Operator posiada prawo Edycja daty sprzedaży na zatwierdzonym dokumencie		Blokada edycji
Nie	Tak
Blokada edycji	Możliwość edycji

Edycja daty sprzedaży na (A)FS/FSK
Niezaksięgowana			Zaksięgowana
Czy dokument został wysłany do KSeF			Blokada edycji
Nie	Tak
Możliwość edycji	Czy Operator ma prawo Edycja daty sprzedaży na zatw. dokumencie
	Nie	Tak
	Blokada edycji	Możliwość edycji

Edycja numeru obcego na zatwierdzonej FS (w tym również zaksięgowanej) Edycja numeru obcego na zaksięgowanej (A)FS/FSK
Czy Operator ma prawo Edycja nr obcego na zatwierdzonym dokumencie
Nie	Tak
Możliwość edycji	Podczas eksportu wysyłaj/numer dokumentu
	Systemowy	Obcy
	Możliwość edycji	Czy dokument został wysłany do KSeF
		Nie	Tak
		Blokada edycji	Możliwość edycji

Edycja numeru obcego na niezaksięgowanej (A)FS, (A)FSK
Podczas eksportu wysyłaj/numer dokumentu
Systemowy	Obcy
Możliwość edycji	Czy dokument został wysłany do KSeF
	Nie	Tak
	Możliwość edycji	Blokada edycji

Numer KSeF oryginału na korekcie ręcznej

Na formatce korekty ręcznej FSK/(A)FSK/FKE/FZK udostępniona została kontrolka pozwalająca na wprowadzenie przez Użytkownika numeru KSeF oryginału, zarejestrowanego poza Systemem Comarch ERP XL. Na niezatwierdzonym dokumencie numer ten może wprowadzić każdy z Operatorów posiadający prawo do edycji tego dokumentu, natomiast po zatwierdzeniu dokumentu może to uczynić Operator z prawem Edycja numer KSeF na dokumentach. Edycja kontrolki zostaje zablokowana po wysłaniu dokumentu do KSeF.

Sesje KSeF

Komunikacja z Systemem KSeF odbywa się w ramach konkretnej sesji KSeF danego Użytkownika. W przypadku wysyłki interaktywnej, tj. dokonywanej dla pojedynczego dokumentu czy też wysyłki seryjnej dokonywanej przy opcji Sesja interaktywna sekcji Eksport wielu dokumentów, o której mowa w rozdziale dotyczącym Konfiguracji systemu sesja nawiązywana jest podczas wysłania pierwszego dokumentu po zalogowaniu się do aplikacji Comarch ERP XL. Wysyłka kolejnych faktur odbywa się już w ramach tej sesji, aż do jej zamknięcia. Sesja zamykana jest podczas/wskutek:

Informacja o aktualnej sesji interaktywnej bieżącego Operatora dostępna jest w menu System/Sesja KSeF. Użytkownik ma tutaj możliwość samodzielnego zakończenia danej sesji, czy też pobrania UPO dla dokumentów wysłanych w ramach tej sesji.

W przypadku wysyłki dokonywanej w trybie wsadowym, czyli wysyłki seryjnej dokonywanej przy opcji Plik wsadowy sekcji Eksport wielu dokumentów, o której mowa w rozdziale dotyczącym Konfiguracji systemu każda taka wysyłka dokonywana jest w ramach odrębnej sesji.

Numer sesji KSeF w ramach której został wysyłany dany dokument jest prezentowany na zakładce [KSeF] formatki dokumentu.

Wysyłanie faktur do KSeF

Wysyłanie dokumentów do KSeF obejmuje poniższe typy dokumentów:

O tym, czy wysyłka jest wysyłką testową, mającą na celu jedynie weryfikację poprawności danych wprowadzonych w Systemie Comarch ERP XL, poprawności ich interpretacji, poprawności procedur wdrożonych w Firmie czy też jest rzeczywistym wprowadzeniem faktury do obiegu gospodarczego decyduje opisane wyżej ustawienie opcji Środowisko pracy na zakładce [KSeF] Konfiguracji systemu.

Wysłania dokumentu do KSeF może dokonać wyłącznie Operator z prawem Wysyłanie faktur/Pobieranie UPO.

Wysłanie dokumentu może być dokonane jedną z poniżej opisanych metod.

Automatyczne wysyłanie faktur podczas ich zatwierdzania

Operacja automatycznej wysyłki dokonywana jest wówczas, jeżeli na definicji tego typu dokumentu włączony jest parametr Automatycznie podczas zatwierdzania i dokument oznaczony jest jako podlegający wysyłce w systemie Comarch ERP XL, tj. parametr Wyślij do KSeF jest włączony, a parametr Poza systemem jest wyłączony. Taka wysyłka realizowana jest zarówno podczas zatwierdzania dokumentu z jego formatki, jak i podczas jego zatwierdzania opcją menu kontekstowego listy dokumentów, w tym podczas seryjnego zatwierdzania wielu zaznaczonych dokumentów.

Przed zatwierdzeniem dokumentu połączonym z automatyczną wysyłką System weryfikuje jego datę, w przypadku, gdy data wystawienia dokumentu jest inna niż bieżąca prezentowane jest stosowne pytanie/ostrzeżenie.

Jedyną przeszkodą nie pozwalającą na zatwierdzenie dokumentu podlegającego automatycznej wysyłce jest jego niezgodność ze schematem KSeF. W takim wypadku zatrzymanie dokumentu w buforze jest uzasadnione, ponieważ takiego dokumentu bez dokonania na nim zmian nie udałoby się wysłać do KSeF żadnemu Operatorowi, w żadnym czasie. W przypadku innych przeszkód takim jak brak prawa Operatora do wysyłki faktur KSeF czy też czasowa niedostępność środowiska KSeF dokument zostanie zatwierdzony i będzie oczekiwał na wysyłkę w późniejszym terminie czy też przez innego Operatora.

Wysyłka faktury dokonywana z jej formatki

Operacja Wyślij do KSeF dostępna jest na zakładce [KSeF] formatek faktur sprzedaży i ich korekt, natomiast na uproszczonej formatce faktury A-vista (A)FS na każdej z nich. Przycisk dostępny jest o ile spełnione są wszystkie poniższe warunki

Seryjna wysyłka faktur z listy FS/FSE

Użytkownik może dokonać wysłania faktury przy użyciu stosownego przycisku pod listą dokumentów oraz za pomocą opcji Wyślij do KSeF menu kontekstowego listy FS/FSE, w tym seryjnie dla wielu zaznaczonych dokumentów.

Ww. przycisk pod listą dokumentów FS/FSE jest aktywny o ile kursor wskazuje na zatwierdzony dokument i Operator ma prawo do wysyłania dokumentów do KSeF, pozostałe warunki niezbędne do wysłania dokumentu są sprawdzane już po uruchomieniu operacji. Natomiast zasady dostępności opcji w menu kontekstowym są identyczne jak opisane dla przycisku formatki dokumentu.

Warunki skutecznej wysyłki dokumentu do KSeF

System dokonuje wysyłki danego dokumentu, o ile spełnione są wszystkie poniższe warunki. Spełnienie niektórych z nich decyduje o dostępności opcji wysyłki, niektóre zaś sprawdzane są już po jej wywołaniu. Poniżej znajduje się ich pełna lista:

Uwaga

W przypadku Firm wielooddziałowych, posługujących się wieloma pieczątkami i NIP-ami istotne jest, aby Użytkownik dokonujący wysyłki dokumentu był zalogowany w centrum, które ten dokument zarejestrowało.

Kontrola uzyskania numer KSeF dokumentu powiązanego przed wysyłką dokumentu

Podczas wysyłania dokumentów do KSeF przesyłane są informacje dotyczące innych, powiązanych z nimi faktur, a są to:

Dla każdego z ww. dokumentów wysyłany jest numer rozumiany jako numer KSeF tego dokumentu o ile go posiada lub numer własny dokumentu, jeżeli dokument został zarejestrowany poza KSeF.

Wprowadzono kontrolę w tym zakresie dokonywaną przez System:

Status wysyłki dokumentu do KSeF

Na fakturach wysłanych do KSeF obsłużono zapisywanie i prezentowanie tekstowego statusu wysyłki, czyli informacji otrzymanej ze środowiska KSeF w trakcie komunikacji z tym środowiskiem. W Konfiguracji/KSeF dodana została możliwość wskazania czasu oczekiwania Systemu Comarch ERP XL na odpowiedź serwera KSeF podczas wysyłania dokumentów. Otrzymana w tym czasie informacja zwrotna z KSeF prezentowana jest w kontrolce Status wysyłki każdego z wysłanych dokumentów.

Ww. status wysyłki aktualizowany jest na dokumencie podczas pobierania UPO dla danego dokumentu.

Treść informacji otrzymanej ze środowiska KSeF poprzedzona jest numerem, pozwalającym Użytkownikowi na lepsze rozpoznanie, na jakim etapie wysyłki dokumentu zakończyła się komunikacja z KSeF. KSeF przewiduje poniższe statusy informacji:

Ww. funkcjonalność zapisywania statusu wysyłki została połączona z wprowadzeniem dodatkowego statusu KSeF dokumentu: W trakcie wysyłki. Statusem tym oznaczane są te faktury, dla których w określonym w Konfiguracji czasie otrzymano informację zwrotną z przedziału <300-400), o którym mowa poniżej, czyli dla dokumentu tego istnieje duże prawdopodobieństwo jego przyjęcia w KSeF, ale nie pewność co do tego zdarzenia. Dla dokumentów o takim statusie KSeF Użytkownik ma możliwość wykonania operacji pobrania UPO, po której zyska pewność, że dokument został faktycznie przyjęty w KSeF.

Nowy status KSeF dokumentu został uwzględniony na formatce dokumentu, na liście dokumentów w kolumnie KSeF/Status oraz w filtrze Status KSeF listy faktur sprzedaży.

Pełna interpretacja w Systemie Comarch ERP XL informacji zwracanych przez środowisko KSeF przedstawiona została w poniższej tabeli.

Status informacji z KSeF
Numer informacji	Znaczenie informacji	Status KSeF dokumentu ustalany w Comarch ERP XL
<100 – 200)	Kod inicjalny, proces jest w trakcie lub został zainicjowany, ale nie został jeszcze rozpoczęty	Dokument traktowany jako niewysłany do KSeF
<200 – 300)	Sukces, proces został zakończony poprawnie	Wysłano/nie odebrano UPO
<300 – 400)	Kod operacyjny, proces jest w trakcie realizacji zdefiniowanych zadań	W trakcie wysyłki
<400 – 500)	Kod terminalny, błąd, proces został zakończony ze względu na wystąpienie błędu biznesowego	Odrzucony

Podczas komunikacji ze środowiskiem KSeF zdarzają się sporadycznie sytuacje, w którym środowisko to staje się chwilowo niedostępne lub połączenie z nim jest niestabilne. W takich przypadkach mogą się pojawić chwilowe problemy w zakresie czy to wysyłki dokumentów, czy to ustalania prawidłowego statusu wysyłki na takich dokumentach. Użytkownik powinien zwrócić szczególną uwagę na przypadki j.n.

W obu ww. przypadkach Użytkownik powinien zalogować się bezpośrednio do środowiska KSeF i sprawdzić, czy dokumenty, podczas wysyłania których pojawiał się ww. błąd znajdują się na serwerze KSeF. Jeżeli faktury zostały przyjęte przez KSeF, wówczas na tych dokumentach w Systemie Comarch ERP XL należy poprawić status KSeF. W tym celu należy na dokumencie zaznaczyć parametr Poza systemem, a następnie wprowadzić numer KSeF dokumentu, datę wysłania, przyjęcia, pobrania UPO oraz ustalić status na Wysłano/Odebrano UPO. Na zatwierdzonym dokumencie może to uczynić Operator z prawem Edycja numeru KSeF na dok./ Spinanie z KSeF na zatw. dok.

Faktury wysłane do KSeF są dostępne w aplikacji podatnika udostępnionej przez Ministerstwo Finansów na stronie https://ksef-demo.mf.gov.pl/ oraz https://ksef.mf.gov.pl/. Każdą z przesłanych faktur można w niej obejrzeć, jak również pobrać.

Mapowanie danych na strukturę logiczną e-faktur wg schemy FA(3)

Uwaga

Wprowadzona w wersji 2025.1 Systemu i opisana w niniejszym dokumencie integracja z KseF opiera się na dotychczasowych regulacjach i schemie FA(3).

• wysyłka produkcyjna odbywa się wg schematu FA(2) i w oparciu o API KSeF 1.0
• wysyłka testowa odbywa się wg schematu FA(3) i w oparciu o API KSeF 2.0

Wszystkie dane przesyłane przez System do KSeF ustalane są za pomocą stosownych funkcji/procedur, które mogą być stosownie modyfikowane przez Partnerów/zespoły IT na potrzeby konkretnego Klienta.

Szczegółowe informacje dotyczące sposobu mapowania danych wprowadzonych w Systemie Comarch ERP XL na strukturę logiczną e-faktur zostały opisane w odrębnym dokumencie. W niniejszym rozdziale opisano jedynie te, które wymagają szczególnej uwagi Użytkowników.

Numer faktury

Jako numer dokumentu wysyłany jest numer obcy dokumentu z kontrolki Faktura zakładki [Nagłówek] formatki dokumentu (Trn_DokumentObcy), lub numer własny dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy.

Dane Sprzedawcy

Ww. dane ustalane są na podstawie danych z pieczątki przypisanej do dokumentu, a jeżeli dokument nie ma przypisanej pieczątki, wówczas z pieczątki przypisanej do centrum głównego struktury Firmy. Nazwa i adres pobierane są z zakładki [Ogólne]. Dodatkowo sparametryzowane zostało wysyłanie danych kontaktowych sprzedawcy, decyduje o nim stosowny parametr w Konfiguracji.

Imię i nazwisko Nabywcy 

Sekcja Podmiot2 (Nabywca)

Dla faktury na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem JST wysyłane są poniższe dane:

Dla faktury, na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem GV wysyłane są poniższe dane:

Sekcja Podmiot 3

W zakresie obsługi sekcji Podmiot3 dokonano poniższych zmian

• Wysyłanie informacji o Podmiocie3 z rolą 8 (jednostka podrzędna samorządu terytorialnego)

Na formatce osoby u kontrahenta dodany został parametr Wysyłaj dane osoby do KSeF. Jeżeli na karcie danej osoby zostanie włączony ten parametr i osoba ta zostanie przypisana jako osoba u kontrahenta głównego na wysyłanej fakturze, wówczas jej dane wysyłane są w sekcji Podmiot3 z rolą 11.

W związku z powyższym w przypadku miejscowości bez nazw ulic Użytkownicy powinni stosować jedną z poniższych zasad definiowania adresu:

Elementy- towary na fakturze

Obsłużone zostały pola GTIN i GTINZ, w których wysyłany jest EAN towaru. Pole GTIN obsługiwane jest podczas wysyłki faktur sprzedaży oraz korekt faktur sprzedaży i wypełniane numerem EAN elementu faktury, pole GTINZ zaś obsługiwane jest podczas wysyłki faktur zaliczkowych i wypełniane numerem EAN elementu zamówienia. Sposób identyfikacji numeru EAN zależny jest od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki:

Informacja o dokonanej zapłacie

W zakresie obsługi sekcji Płatności dokonano poniższych zmian:

W schemacie FA(3) zmieniona została interpretacja pól: Zaplacono i ZnacznikZaplatyCzesciowej, wyodrębniający oddzielne oznaczenie dla dokumentu zapłaconego w całości ale wieloma zapłatami. Zmiana ta została stosownie zaadoptowana w Systemie Comarch ERP XL. Dodatkowo w wysłce wg schematu FA(3) wysyłane jest tyle powtórzeń pól KwotaZaplatyCzesciowej/DataZaplatyCzesciowej w ilu różnych datach dokonano zapłaty.

W schemacie FA(3) pole TerminOpis zostało zastąpione sekwencją pól służących do innego niż data sposobu określenia terminu płatności np. 12 dni od daty wystawienia. Pola te zostały w Systemie obsłużone w oparciu o atrybuty KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc, KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka, KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe.

W związku ze zmianą budowy schematu FA(3) e-faktury w zakresie sekcji Terminy Płatności nie ma już możliwości przekazania w węźle Płatności informacji o tym w taki sposób tj. na jakie kwoty, terminy i formy zostały rozbite płatności dokumentu. W przykładach przygotowanych przez Ministerstwo informacje takie wysyłane są jako dodatkowe opisy dokumentu. Taki też sposób przekazywania tych danych został przyjęty w Systemie Comarch ERP XL. W sekcji Dodatkowy Opis wysyłane są dane o nierozliczonych płatnościach. W polu Klucz wysyłana jest wartość zbudowana w oparciu o stałą frazę: Kwota do zapłaty w terminie oraz termin płatności, a jako Wartość wysyłana jest forma płatności, kwota do zapłaty i waluta. Obrazuje to przykład j.n.

Na formatce formy płatności udostępniona została kontrolka Płatność KSeF, w której Użytkownik ma możliwość jednoznacznego przypisania tej formie odpowiadającej jej nazwy KSeF poprzez wybór wartości spośród przewidzianych w schemacie e-faktury. Przypisanie to pozwala na jednoznaczne mapowanie użytej na wysyłanym dokumencie formy płatności na formę dozwoloną w KSeF.

W zakresie formy płatności schemat e-faktury przewiduje możliwość przesłania albo pola FormaPlatnosci z wartością 1-7 (1- oznacza gotówkę, 2- kartę itp.), albo zamiast tego pola przesłanie znacznika PlatnoscInna i w OpisPlatnosci dowolnej nazwy formy płatności. W wersji 2025.1 w ramach obsługi schematu FA(3) przyjęto poniższe zasady wysyłania informacji o formie płatności:

Obsłużone zostało wysyłanie ww. informacji w oparciu o atrybuty KSEF_LinkDoPlatnosci i KSEF_IPKSeF przypisane do nagłówka wysyłanego dokumentu.

Numer rachunku bankowego W Konfiguracji Systemu na zakładce [KSeF] udostępniono parametr, decydujący o tym, czy numer rachunku bankowego ma zostać wysłany na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu, czy na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu. W tym ostatnim przypadku wysyłanych rachunków bankowych może być wiele. Dodatkowy opis

W sekcji Dodatkowy Opis wysyłany jest opis z nagłówka dokumentu oraz opisy z poszczególnych elementów dokumentu, o ile w Konfiguracji/KSeF włączono parametr Podczas eksportu wysyłaj/Opis elementu.  Oprócz ww. opisów w ww. sekcji wysyłane są również te atrybuty przypisane czy to do nagłówka dokumentu, czy to do danego elementu faktury, które zostały oznaczone parametrem KSeF.

Na podstawie każdego z tak oznaczonych atrybutów wysyłana jest sekwencja danych:

Sekcja Dodatkowy Opis została wykorzystana do przesyłania informacji o kwotach pozostających do zapłaty z poszczególnych płatności dokumentu. Więcej szczegółów podano w rozdziale dotyczącym sekcji Płatności.

Numer WZ

Informacja o dokumentach WZ, których dotyczy dana faktura przesyłana jest w kolejnych powtórzeniach pola WZ pliku e-faktury. Informacja ta jest odczytywana i zapisywana w bazie Systemu podczas importu faktur ze środowiska KSeF, a następnie prezentowana na liście. Kolejne numery dokumentów WZ zapisywane są po przecinku. W przypadku gdy dana faktura KSeF dotyczy dużej ilości dokumentów System zapisuje/prezentuje ich ograniczoną liczbę, a na końcu pola zapisuje/prezentuje trzykropek. W takim przypadku pełna lista dokumentów WZ prezentowana jest na formatce szczegółów danej faktury KSeF.

Dla Użytkowników którzy nie rejestrują dokumentów WZ jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru WZ w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury. Jeżeli takich dokumentów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy. Numer zamówienia O tym, czy System wysyła numer pod jakim to zamówienie zostało zarejestrowane w Systemie Comarch ERP XL czy też numer zamówienia jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia: Obcy lub Systemowy

Numer Umowy Schemat e-faktury przewiduje możliwość przesyłania informacji o umowie/umowach związanych z wysyłanymi do KSeF fakturami. Służy do tego fakultatywna sekcja Umowa. O tym, czy System wysyła numer pod jakim ta umowa została zarejestrowana w Systemie czy też numer jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy lub Systemowy. Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują Umów jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru umowy w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_NrUmowy przypisanego do nagłówka wysyłanej faktury. Jeżeli takich umów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Weryfikacja poprawności faktury wg schemy KSeF

Operacja Sprawdź poprawność w KSeF polega na sprawdzeniu poprawności semantycznej dokumentu tj. zgodności ze schemą e-faktury.

Dzięki tej funkcjonalności Użytkownik ma możliwość dokonania weryfikacji dokumentu przed jego zatwierdzeniem.

Ww. funkcjonalność dostępna jest na formatkach faktur sprzedaży i formatkach korekt sprzedaży oraz w menu kontekstowym listy FS/FSE.

Obsłużona została również automatyczna weryfikacja poprawności dokumentu wg schemy KSeF podczas zatwierdzania dokumentu. Jest ona dokonywana wówczas, jeżeli dokument jest oznaczony jako podlegający wysyłce i na definicji dokumentu włączono parametr Weryfikuj w KSeF przed zatwierdzeniem.

Jeżeli weryfikacja dokumentu przebiegnie pozytywnie, wówczas zatwierdzanie dokumentu jest kontynuowane, w przypadku negatywnej weryfikacji zatwierdzenie dokumentu nie jest możliwe.

W ramach ww. weryfikacji dokumentu System sprawdza jego datę, w przypadku, gdy data wystawienia dokumentu jest inna niż bieżąca prezentowane jest stosowne pytanie/ostrzeżenie.

Obsługa przypadków nieznanej daty zakończenia dostawy w kontekście wysyłki do KSeF

Zmienione zostały zasady obsługi pola P_6 (data zakończenia dostawy) podczas wysyłania dokumentów do KSeF oraz zasady edycji daty sprzedaży na dokumentach wysłanych do KSeF. Zmiana dokonana została celem obsługi scenariuszy j.n.

W Systemie Comarch ERP XL jako data zakończania dostawy rozumiana jest data sprzedaży podana na formatce faktury. Podanie tej daty jest obowiązkowe, w oparciu o nią ustalana jest bowiem cena początkowa, promocje itp. warunki handlowe. Użytkownik nie ma możliwości, aby na dokumencie w jakiś sposób podać informację o tym, że ostateczna data zakończenia dostawy nie jest jeszcze znana. Dotychczas Użytkownik ustalał datę sprzedaży na określonym poziomie, zatwierdzał fakturę, drukował ją bez daty sprzedaży (możliwość wskazania stosownej opcji w parametrach wydruku okna pojawiającego się podczas drukowania faktury), a następnie uprawniony do tego Operator zmieniał datę sprzedaży na fakturze wówczas, gdy okazała się ona inna, niż pierwotnie ustalona na fakturze.

Aby realizacja ww. scenariusza była nadal możliwa z chwilą, gdy Użytkownik zamiast drukowania faktury będzie zobowiązany wysłać ją do KSeF dokonane zostały poniższe zmiany w zakresie obsługi daty sprzedaży:

Uwaga

Z chwilą, gdy data zakończenia dostawy jest już znana Operator powinien nie tylko zaktualizować datę sprzedaży na fakturze, ale również usunąć z niej ww. atrybut, jeżeli bowiem tego nie zrobi, wówczas podczas wysyłania do KSeF korekty do takiej faktury pole P_6 nie zostanie wysłane.

Specjalna obsługa dokumentu (A)FSK związanego z rabatem retro

Rabat retrospektywny (rabat retro) polega na udzieleniu rabatu posprzedażowego, zazwyczaj z tytułu osiągnięcia w danym okresie określonej wielkości obrotu. W Systemie Comarch ERP XL należny Nabywcy rabat retro można rozliczać nie tylko za pomocą korekty zbiorczej (Z)FSK/FKE, ale również za pomocą ręcznej korekty A-vista (A)FSK. Dotąd taki dokument (A)FSK powiązany z rabatem retro był traktowany podczas wysyłki do KSeF jak każda inna ręczna (A)FSK, od wersji 2024.0 traktowana jest ona w sposób szczególny, jako zbiorcza korekta rabatowa z zastosowaniem poniższych zasad:

Spinacze zawierające korekty z tytułu zwrotu towaru, a KSeF

 Obowiązują obecnie w tym zakresie poniższe zasady:

Przyklad

WZ-1 T1 3szt x 10 PLN =30 PLN

WZK-2 T1 -1szt

(S)FS z WZ-1 i WZK-2

Do KseF zostanie wysłany element: T1 2szt x 10PLN=20 PLN

Przykład 2:

WZ-1 T1 10szt x 10PLN=100; stawka 23%

WZK-2 T1 -1szt

WZK-3 T1 korekta wartości -9,00

WZK-4 T1zmiana stawki VAT na 8%

(S)FS z ww. dokumentów

Do KSeF zostanie wysłany element: T1 9szt x 9,00=81,00; stawka 8%

Ww. zmiana zasad wysyłki elementów (S)FS, (S)FSE, RA nie oznacza, że podczas tej operacji System grupuje elementy. System nadal wysyła każdy z elementów WZ/WZE/WKA/PA oddzielnie, nawet, jeżeli dotyczą tego samego towaru w tej samej cenie i stawce, łączenie elementów ma miejsce wyłącznie w odniesieniu do elementu korygowanego i elementu korygującego.

Przyklad

Przykład 3: WZ1: LP1 T1 3szt x 10PLN Lp2 T2 4szt x 10PLN WZ2: Lp1 T1 2szt x 10PLN Lp2 T3 3szt x 10PLN WZK do WZ1: Lp1 T1 -1szt Lp2 T2 -4szt (S)FS ze wszystkich ww. dokumentów Do KseF zostaną wysłane elementy: T1 2szt x 10PLN T1 2szt x 10PLN T3 3szt x 10PLN

Zgodnie z objaśnieniami do schemy faktura na niewłaściwego kontrahenta (lub pomyłka w jego NIP-e) nie powinna być rejestrowana i przesyłana jako korekta danych, należy wystawić korektę całościową i nową fakturę.

Obsługa metody Przed/Po dla elementów korekty wysyłanej do KSeF

Struktura faktury KSeF przewiduje dwie alternatywne metody przekazywania informacji o elementach korekty:

Od 1 lutego 2026 roku faktury udostępniane nabywcy w sposób inny niż przy użyciu KSeF lub używane poza KSeF powinny być oznaczone odpowiednim kodem weryfikującym QR wraz z numerem KSeF dokumentu. Taki kod zapewni dostęp do faktury w KSeF oraz umożliwi weryfikację zawartych na niej danych.

W sytuacjach gdy podatnik będzie wystawiał fakturę w trybach specjalnych: offline/awaria będą miały zastosowanie szczególne zasady ich udostępniania: przekazanie nabywcy faktury w sposób z nim uzgodniony (np. jako plik PDF, wydruk) oraz przesłanie do KSeF w ustawowo określonym terminie. Tak udostępniane faktury powinny być oznaczone dwoma kodami QR:

W wersji 2025.1 Systemu Comarch ERP XL wprowadzona została obsługa kodów QR dla faktur rejestrowanych w trybie online, obsługa trybu offline/awarii i oznaczanie faktur rejestrowanych w tych trybach stosownymi, dwoma kodami QR planowana jest w HF do 2025.1 dotąd bowiem Ministerstwo nie udostępniło Certyfikatów KSeF niezbędnych do obsługi kodu II.

Link weryfikacyjny KSeF

Link weryfikacyjny KSeF to unikalny ciąg znaków, który umożliwia dostęp do faktur w KSeF oraz weryfikację danych zawartych na tej fakturze. Link weryfikacyjny został udostępniony na poniższych formatkach Systemu Comarch ERP XL:.

Przycisk Sprawdź w KSeF dostępny za kontrolką z linkiem przenosi Użytkownika na stronę zgodną z adresem podaną w linku.

Uwaga

Wg stanu na dzień przygotowania niniejszego dokumentu Ministerstwo nie udostępniło jeszcze środowiska do którego odwołują się ww. linki weryfikacyjne, stąd ani link weryfikacyjny ani opisany niżej kod QR nie przekieruje Państwa na stronę KSeF. Będzie to możliwe po zakończeniu prac po stronie aplikacji KSeF.

Na formularzu uproszczonym dokumentu (A)FS link weryfikacyjny nie jest prezentowany, jednak za kontrolką z numerem KSeF dokumentu dostępny jest przycisk Sprawdź w KSeF obsługiwany jw.

Link weryfikacyjny jest generowany automatycznie podczas:

Niezależnie od ww. Użytkownik ma możliwość generowania linków na żądanie. Można tego dokonać dla faktur sprzedaży za pomocą operacji w menu kontekstowym listy dokumentów FS i FSE, Rejestru VAT sprzedaży, a także z formatki dokumentu sprzedaży.

Dla poprawnego generowania linku weryfikacyjnego niezbędne są:

Ww. załącznik zapisywany jest automatycznie podczas wysyłania faktury do KSeF o ile w Konfiguracji włączony jest parametr Zapisuj jako załącznik/Plik wysłanej faktury.

Link weryfikacyjny faktury można również wprowadzić samodzielnie na formatce faktury oznaczonej jako wysyłana/pobierana Poza systemem.

Kod QR KSeF faktury rejestrowanej w trybie online

Opisany wyżej link weryfikacyjny KSeF służy do budowania i drukowania kodu QR, który z dniem 1 lutego 2026 będzie wymagany na fakturze udostępnianej poza KSeF. Na podstawie tego linku na wydrukach w formacie sPrint umieszczane są wszystkie wymagane dane.

Inaczej jest w przypadku wydruków w formacie Crystal Report. Aby na takim wydruku umieścić kod QR, powinien on zostać dodany do faktury jako jej załącznik w formie obrazka. Takie załączniki mogą być tworzone automatycznie, o czym decydują stosowne parametry w Konfiguracja/KSeF/Parametry/Zapisuj jako załącznik:

Ww. załączniki zapisywane są we wskazanej przez Użytkownika lokalizacji wprowadzonej w kontrolce za ww. parametrami. Dla załączników tych dedykowany jest nowy typ: QR KSeF, dodawany podczas konwersji/kreacji bazy.

Obowiązek oznaczania faktur kodem QR nie obejmuje celów wewnętrznych podatnika, na przykład wydruku faktury zakupu. Jeżeli jednak Użytkownik ze względu na bezpieczeństwo obiegu dokumentów zechce je oznaczać kodem QR, wówczas ma taką możliwość. Wystarczy włączyć ww. parametr tworzenia załączników z kodem QR dla dokumentów zakupowych, a wówczas link i kod QR są umieszczane na wydruku faktury zakupu.

Generowanie załącznika z kodem QR KSeF faktury sprzedaży wymagane będzie wyłącznie wówczas, jeżeli firma faktycznie udostępni Nabywcy fakturę poza Systemem KSeF i będzie to wydruk w formacie Crystal Report. Jeżeli będzie to miało miejsce sporadycznie, wówczas zamiast automatycznego tworzenia takich załączników Użytkownik może utworzyć go dla konkretnej, udostępnianej w ten sposób faktury. Służy do tego stosowna opcja w menu kontekstowym listy faktur FS/FSE oraz Rejestru VAT sprzedaży.

Funkcjonalność umieszczania linku weryfikacyjnego i kodu QR KSeF faktury została obsłużona na większości wydruków dostępnych dla faktur sprzedaży i ich korekt oraz faktur zakupu i ich korekta, poza nielicznymi wyjątkami:

Uwaga

Opisywana niniejszym dokumentem funkcjonalność dotyczy drukowania kodu QR faktury rejestrowanej w trybie online i udostępnianej poza KSeF wówczas, gdy posiada ona już numer KSeF. Planowana w przyszłości obsługa dwóch kodów QR dla faktur rejestrowanych w trybie offline i udostępnianych poza KSeF zostanie obsłużona w pierwszej kolejności na wydrukach sPrint.

System nie blokuje w żaden sposób drukowania faktur bez kodu QR. Udostępniona została natomiast możliwość umieszczania dodatkowej adnotacji na wydruku faktury nie spełniającej tego wymogu. Adnotacja ta drukowana jest na podstawie wartości zdefiniowanej w słowniku kategorii Stopki i adnotacje na wydruku i przypisanej w definicji dokumentu.

Wskazówka

Funkcjonalność drukowania linku weryfikacyjnego i kodu QR na wydrukach wprowadzona została w wersji 2025.1 bez żadnych dodatkowych warunków czy to na środowisko KSeF (produkcyjne/demo) czy to na datę wydruku. Jeżeli więc Użytkownik nie chce aby przed datą wejścia tego obowiązku kod QR/link weryfikacyjny był drukowany, wówczas w przypadku wydruków Crystal Report należy pozostawić wyłączoną opcję tworzenia kodów QR w Konfiguracji, w przypadku wydruków sPrint natomiast Użytownik powinien udostępnić fakturę zanim pobierze dla niej UPO.

Pobieranie urzędowego poświadczenia odbioru – UPO

Pewność i potwierdzenie tego, że faktura została faktycznie przyjęta w Systemie KSeF Użytkownik uzyskuje po odebraniu Urzędowego Poświadczenia Odbioru. Wówczas to na fakturze zapisywany jest numer KSeF dokumentu, a status dokumentu zmieniany na Wysłano/odebrano UPO.

Pobrania UPO może dokonać wyłącznie Operator z prawem Wysyłanie faktur/Pobieranie UPO, a może to uczynić jedną z poniżej opisanych metod.

Pobranie UPO dokonywane z formatki dokumentu

Operacja Pobierz UPO dostępna jest na zakładce [KSeF] formatki faktur sprzedaży/korekt faktur sprzedaży, natomiast na uproszczonej formatce faktury A-vista (A)FS na każdej z nich. Przycisk dostępny jest o ile spełnione są poniższe warunki:

Pobranie UPO dokonywane jest w kontekście sesji KSeF, w ramach której dany dokument został wysłany. Jest ono pobierane kolejno dla wszystkich dokumentów wysłanych w ramach tej sesji. Tak więc, nawet jeżeli operacja pobrania UPO zostanie wywołana z formatki dokumentu, System pobierze UPO nie tylko dla niego, ale również dla innych dokumentów wysłanych w tej sesji, co obrazuje drugi z umieszczonych poniższej rysunków.

Po pobraniu UPO System zapisuje poniższe dane na fakturze/fakturach, której to UPO dotyczy: Opcjonalnie plik .xml pobranego UPO może zostać podpięty jako załącznik faktury. Więcej na ten temat napisano w rozdziale dotyczącym Konfiguracji systemu.

Pobieranie UPO z listy FS/FSE

Użytkownik może dokonać pobrania UPO przy użyciu stosownego przycisku pod listą dokumentów oraz opcji Pobierz UPO menu kontekstowego listy FS/FSE, w tym seryjnie dla wielu zaznaczonych dokumentów.

Ww. opcja w menu kontekstowym pozostaje aktywna jeżeli kursor wskazuje na dokument o statusie Wysłano/nie odebrano UPO i Operator ma prawo do pobierania UPO. Aktywność opcji przy przycisku natomiast warunkowana jest ww. prawem Operatora oraz stanem dokumentu (dokument zatwierdzony), status KSeF dokumentu weryfikowany jest już po wywołaniu operacji.

Jak już napisano powyżej pobranie UPO dokonywane jest w kontekście konkretnej sesji KSeF, tj. dla wszystkich dokumentów wysłanym w ramach tej sesji. Operacja pobrania UPO z listy dokumentów, w tym dla wielu zaznaczonych polega więc na pobraniu UPO dla dokumentów wysłanych w ramach tych sesji, na które wskazują zaznaczone dokumenty. Może się więc przykładowo zdarzyć, że Użytkownik zaznaczy kilka dokumentów, natomiast UPO zostanie pobrane dla kilkunastu. Użytkownik jest informowany o każdym dokumencie, dla którego pobrano UPO.

Pobieranie UPO dla bieżącej sesji KSeF

Pobrania UPO można dokonać również dla bieżącej sesji KSeF Użytkownika, tj. wszystkich dokumentów, które zostały w ramach tej sesji wysłane. Służy to tego przycisk Pobierz UPO formatki dostępnej w menu System/Sesja KSeF.

Informacje z zakresu KSeF na liście faktur

Na liście dokumentów handlowych, na zakładkach [FA] i [FSE] udostępniono  kolumny z informacjami dotyczącymi integracji z KSeF: Status, Numer, Data wysłania.

Dokumenty mogą przyjmować jeden z poniższych statusów KSeF:

Udostępniony został filtr pozwalających na ograniczanie listy dokumentów wg Statusu KSeF. W filtrze udostępniono ww. wartości a dodatkowo wartość Wysłano, obejmującą wszystkie wysłane dokumenty bez względu na to czy pobrano już dla nich UPO czy dopiero zostanie ono pobrane.

Obsłużone zostało filtrowanie listy dokumentów FS/FSE po numerze KSeF dokumentu przy użyciu filtra prostego. Dodatkowo tabela KSeFDokumenty, przechowująca informacje dotyczące numerów KSeF, dat wysłania dokumentów do KSeF itp. dane została udostępniona w konstruktorze filtra listy dokumentów handlowych.

Na liście faktur sprzedaży oraz na liście faktur zaimportowanych z KSeF dostępna jest informacja o ilości dostępnej w pakiecie KSeF oraz ilości dostępnej w pakiecie OCR. Informacje te zostały dodane w ramach prac przygotowawczych do obsługi licencjonowania KSeF, które zacznie obowiązywać po okresie promocyjnym.

Ograniczenie w zakresie edycji dokumentu wysłanego do KSeF

Dokumentów wysłanych na środowisko produkcyjne KSeF nie można anulować, a dokumentów A-vista usunąć. System blokuje taką operację, prezentując stosowną informację:

Dokumenty rejestrowane w aplikacji Detal a KSeF

Opisane wyżej funkcjonalności z zakresu integracji z KSeF nie są dostępne w aplikacji Detal. Niezależnie od definicji dokumentu nie jest również dokonywana weryfikacja poprawności KSeF, ani też automatyczna wysyłka dokumentu. Dokumenty rejestrowane w Detalu należy wysyłać do KSeF z modułu Sprzedaż.

Tryb awaryjny rejestrowania faktur

Opublikowany w dniu 2022-12-01 projekt ustawy o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw, dotyczący funkcjonowania e-fakturowania w okresie obowiązkowego stosowania KSeF zakłada poniższe zasady postępowania w przypadku awarii systemu KSeF i innych sytuacji szczególnych: Niedostępność KSeF związana z serwisem tego systemu O planowanych pracach serwisowych i związanej z nimi niedostępności KSeF Podatnicy mają być odpowiednio wcześniej informowani. Niedostępność systemu ma być krótkotrwała. W tym okresie nie będzie możliwości wystawiania faktur, ani faktur korygujących. Awaria KSeF Informacja o awarii KSeF również będzie publikowana komunikatami na BIP MF. W okresie awarii podatnik będzie stosował ten sam wzór faktury, który będzie stosowany powszechnie po wdrożeniu obligatoryjnego e-fakturowania. Wypełniony przez podatnika wzór faktury wraz z wprowadzoną w polu P_1 datą wystawienia faktury będzie stanowił pełnoprawną fakturę, którą następnie podatnik jest zobowiązany przekazać nabywcy w sposób z nim uzgodniony. Po zakończeniu awarii KSeF faktury wystawiane w tym okresie wystawca będzie miał obowiązek przesłać do KSeF w terminie do 7 dni od dnia zakończenia awarii KSeF. Zdarzenia nie związane z awarią systemu – sytuacje kryzysowe W ww. sytuacjach faktury/faktury korygujące będą mogły być wystawiane i dostarczane nabywcom wg dotychczasowych zasad tj. w postaci papierowej lub elektronicznej.

Znacznik Awaria na fakturach sprzedaży

Na formatkach dokumentów sprzedaży i ich korekt udostępniony został parametr Awaria, pozwalający na stosowne oznaczenie dokumentów rejestrowanych w sytuacjach, kiedy ich wysłanie do KSeF było niemożliwe z uwagi na awarię systemu KSeF. Znacznik ten udostępniony został na formatkach j.n.:

Znacznikiem tym można oznaczyć te dokumenty, które podlegają wysyłce, tj. te, które mają włączony parametr Wysyłaj do KSeF. Edycja parametru dostępna jest do chwili wysłania dokumentu do KSeF.

Zbiorcze zestawienie zasad edycji poszczególnych parametrów KSeF na dokumencie sprzedaży prezentuje poniższa tabela.

Parametr
	Wyślij do KSeF	Poza systemem	Awaria
Dokument handlowy niezatwierdzony	Operator ma prawo do edycji dokumentu	Operator ma prawo do edycji dokumentu	Operator ma prawo do edycji dokumentu
	Parametr Poza systemem jest wyłączony	Parametr Wyślij do KSeF jest włączony	Parametr Wyślij do KSeF jest włączony
	Dokument nie został wysłany do KSeF
Dokument handlowy zatwierdzony oraz (A)FS/FSK	Jw.	Operator ma prawo do edycji dokumentu	Operator ma prawo do edycji dokumentu
		Parametr Wyślij do KSeF jest włączony	Parametr Wyślij do KSeF jest włączony
		Operator ma prawo Edycja numeru KSeF na dok.	Dokument nie został wysłany do KSeF
		Dokument nie został wysłany do KSeF

Dokumenty oznaczone parametrem Awaria mogą być wysyłane do KSeF z chwilą, gdy awaria ustanie, przy czym po ich wysłaniu ustawienie znacznika Awaria nie ulega zmianie, dzięki czemu Użytkownik może nawet w późniejszym czasie zweryfikować, dlaczego dokument został wysłany do KSeF z opóźnieniem.

Dla dokumentów, które oznaczone zostały parametrem Awaria i nie zostały wysłane do KSeF w kolumnie Status listy dokumentów prezentowana jest wartość Awaria, natomiast po wysłaniu takiego dokumentu do KSeF prezentowany jest aktualny, tj. wyższy status np. Wysłano/nie odebrano UPO.

W filtrze Status KSeF na liście dokumentów sprzedaży została dodana wartość Awaria pozwalająca na odfiltrowanie listy do dokumentów oznaczonych parametrem Awaria, które nie zostały dotąd wysłane do KSeF.

Znacznik Awaria na fakturach zakupu

Znacznik Awaria został udostępniony również na formatkach dokumentów zakupu: FZ, (s)FZ, (S)FZ, (A)FZ, FZL, FZK, (s)FZK, (S)FZK, (Z)/FZK, (A)FZK, KZL. Oznaczenie dokumentu tym parametrem oznacza, że otrzymano fakturę od Dostawcy w tradycyjny sposób z powodu awarii systemu KSeF.

Znacznikiem tym można oznaczyć te dokumenty, które mają włączony parametr Źródłowy z KSeF. Edycja parametru dostępna jest do chwili powiązania dokumentu z fakturą KSeF.

Zbiorcze zestawienie zasad edycji poszczególnych parametrów KSeF na ww. dokumentach handlowych zakupu oraz fakturach (A)FZ, (A)FZK prezentuje poniższa tabela.

Źródłowy do KSeF	Poza systemem	Awaria
Operator ma prawo do edycji dokumentu	Operator ma prawo do edycji dokumentu	Operator ma prawo do edycji dokumentu
Parametr Poza systemem jest wyłączony	Parametr Źródłowy z KSeF jest włączony	Parametr Źródłowy z KSeF jest włączony
Dokument nie jest związany ze źródłowym pobranym z KSeF	Operator ma prawo Edycja numeru KSeF na dok.	Dokument nie jest związany ze źródłowym pobranym z KSeF
	Dokument nie jest związany ze źródłowym pobranym z KSeF

Dla dokumentów, które oznaczone zostały parametrem Awaria i nie zostały powiązane z fakturą KSeF prezentowany jest stosowny status KSeF listy dokumentów, obsłużone zostało również filtrowanie listy dokumentów wg tego statusu. Więcej na ten temat w dalszej części dokumentu.

Numer KSeF dokumentu na wydrukach faktur sprzedaży i ich korekt

Fakturę wysłaną do KSeF można uznać na skutecznie wystawioną dopiero po odebraniu dla niej UPO i otrzymaniu numeru nadanego tej fakturze w KSeF. Z dotychczasowych publikacji, w tym również odpowiedzi na najczęstsze pytania dostępnych na stronach Ministerstwa Finansów https://www.podatki.gov.pl/ksef/pytania-i-odpowiedzi-ksef/ wynika, że wysłanie faktury poprzez System KSeF nie oznacza, że nie można jej przekazać Nabywcy również w tradycyjny sposób, papierowo, czy też elektronicznie, kanałami, jakimi dotąd posługiwały się podmioty. Kluczowa jest tutaj jednak kolejność poszczególnych operacji, tj. przekazanie Klientowi faktury w sposób tradycyjny powinno się odbyć już po tym, jak faktura taka otrzyma numer KSeF, tylko wówczas bowiem taką fakturę można uznać za wystawioną i z tą chwilą dopiero wchodzi ona do obiegu gospodarczego. Być może ww. zasady zostaną zmienione z chwilą, gdy System KSeF stanie się obowiązkowy.

W Systemie Comarch ERP XL nie przewiduje się żadnej formy blokowania drukowania faktur, czy też ostrzegania przed dokonaniem takiego wydruku, to w gestii Użytkowników leży przyjęcie odpowiednich procedur w zakresie wysyłania/drukowania faktur.

Aby ułatwić wprowadzenie/przestrzeganie ww. procedur, na wydrukach faktur sprzedaży i ich korekt obsłużone zostało opcjonalne drukowanie numeru KSeF dokumentu. O tym, czy taki numer ma zostać wydrukowany decyduje ustawienie parametru Drukuj numer KSeF dokumentu w oknie parametrów drukowania. Parametr ten jest dostępny wówczas, jeżeli Firma dokonuje wysyłki na serwer produkcyjny KSeF.

Wskazówka

 Na bazach konwertowanych parametr drukowania numeru KSeF jest domyślnie wyłączony. Jeżeli więc Użytkownik wyłączył prezentowanie okna parametrów wydruku, a chce drukować numer KSeF powinien przywrócić wyłączone komunikaty stosowną opcją w Administrator/Funkcje specjalne, a następnie generując wydruk zaznaczyć parametr drukowania numeru KSeF. Po wykonaniu tych czynności Użytkownik może ponownie wyłączyć prezentowanie okna parametrów wydruku. Zaznaczony parametr zostaje zapamiętany więc podczas generowania kolejnego wydruku numer KSeF będzie nadal drukowany.

Drukowanie numeru KSeF zostało obsłużone na podstawowych wydrukach dostępnych dla poniższych typów dokumentów:

Numer KSeF na wydrukach faktur zakupu

Na wzór obsługi numeru KSeF na wydrukach faktur sprzedaży dodano ten numer również na wydruki faktur zakupu i ich korekty. Numer ten pojawi się na wydruku takiej faktury o ile w Konfiguracji włączono produkcyjne środowisko KSeF i dokument jest związany z fakturą KSeF. Numer KSeF drukowany jest na wydrukach: FZ, (s)FZ, (S)FZ, (A)FZ, FZL, KZL, FZK, (s)FZK, (S)FZK, (A)FZK.

Numer KSeF faktur zaliczkowych na wydrukach faktur końcowych sprzedaży

Obowiązek drukowania numeru KSeF faktury zaliczkowej na fakturze odliczającej taką fakturę będzie nakładał art. 106f ust. 3 Ustawy o VAT. Aby spełnić ww. wymagania na wydrukach faktur końcowych oprócz numeru własnego faktury zaliczkowej drukowany jest jej numer KSeF. Numer ten jest drukowany o ile w Konfiguracji włączono produkcyjne środowisko KSeF i faktura taka posiada numer KSeF. Zmiany zostały obsłużone na fakturach końcowych: FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE.

Numer KSeF poprzednich zaliczkowych na wydrukach faktur zaliczkowych sprzedaży

Obowiązek drukowania numeru KSeF poprzednich faktur zaliczkowych będzie wynikał z art. 106f ust.4 Ustawy o VAT. Oprócz numeru własnego faktury zaliczkowej drukowany jest jej numer KSeF, o ile faktura go posiada i w Konfiguracji włączono produkcyjne środowisko KSeF. Zmiany zostały dokonane na wydrukach dokumentów: FSL, FEL, KSL, KEL.

Numer KSeF korygowanej na wydrukach korekt faktur sprzedaży

Obowiązek drukowania numeru KSeF faktury korygowanej będzie nakładał art. 106j ust. 2 pkt 2a Ustawy o Vat. Jeżeli faktura korygująca dotyczy faktury wysłanej do KSeF, wówczas na takiej korekcie należy podać numer KSeF faktury korygowanej. W związku z powyższym na wydrukach faktur korygujących sprzedaży oprócz numeru własnego faktury korygowanej drukowany jest jej numer KSeF, o ile go posiada i w Konfiguracji włączono produkcyjne środowisko KSeF. Zmiany zostały dokonane na wydrukach dokumentów: FSK, (s)FSK, (S)FSK, (Z)FSK, (A)FSK, RAK, KSL, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE, KEL, w tym korektach ręcznych FSK, (A)FSK, FKE, przy czym w tym ostatnim przypadku drukowany jest numer KSeF podany przez Użytkownika.

Import faktur z KSeF

Funkcjonalność importu faktur zakupu z KSeF dokonywana jest ze środowiska Demo lub środowiska Produkcyjnego, zgodnie ze wskazaną opcją sekcji Środowisko pracy KSeF.

Uwaga

Wskazany rodzaj środowiska KSeF jest wspólny dla wysyłki faktur oraz ich importu. Zmiana środowiska z Demo na Produkcyjne powinna być świadomą decyzją Użytkownika, wysłanie bowiem faktury na środowisko produkcyjne oznacza wprowadzenie faktury do obiegu gospodarczego.

Obsłużona została funkcjonalność pobierania z KSeF faktur, na których Nabywcą jest firma będąca Użytkownikiem Systemu Comarch ERP XL. Faktura taka nie jest jeszcze dokumentem w rozumieniu dokumentu zakupu zarejestrowanego w Systemie, ale zapisem źródłowym dla takiego dokumentów tj. na jego podstawie Użytkownik powinien utworzyć dokument w Systemie.

Pobrane z KSeF faktury prezentowane są na dedykowanej do tego nowej liście Faktury zakupu z KSeF dostępnej w modułach: Sprzedaż, Księgowość i Zamówienia.

Import faktur zakupu odbywa się ze środowiska Demo lub Produkcyjnego, zgodnie z wcześniej opisaną opcją w Konfiguracji systemu. Importu takiego może dokonać Operator z prawem KSeF/Pobieranie faktur, uwierzytelniając się w KSeF za pomocą certyfikatu lub tokena według zasad identycznych jak podczas wysyłki faktur do KSeF. Zakres importowanych faktur zależy od wskazanej przez Użytkownika opcji w dedykowanym do tego oknie pomocniczym. Możliwe jest dokonanie importu wg poniższych kryteriów:

Lista Dostawców od których dokonywany jest import faktur KSeF jest przez System zapamiętywana i stosownie aktualizowana dla każdego Operatora dokonującego takiego importu. Nie ma więc potrzeby każdorazowego definiowania listy Dostawców, System domyślnie podpowiada ją na podstawie listy kontrahentów poprzednio wykonanego importu.

Dla każdej z zaimportowanych z KSeF faktur prezentowane są poniższe dane:

Użytkownik może wstępnie określić czy na podstawie danej faktury KSeF powinien zostać utworzony dokument handlowy, czy kosztowa faktura A-vista bezpośrednio w Rejestrze VAT. Można to uczynić wybierając na formatce szczegółów faktury z KSeF jedną z wartości: Dokument handlowy lub Dokument VAT w kontrolce Kwalifikacja. Przypisanie/zmiana kwalifikacji dostępne będzie w jednej z kolejnych wersji również jako operacja seryjna w menu kontekstowym listy. Kwalifikacja dokumentu prezentowana jest wprost na liście.

Właściciel

Lista faktur z KSeF ograniczana jest standardowo wg Właściciela, jak inne listy w Systemie. Podczas importu faktur z KSeF Właściciel ustalany jest na podstawie centrum, w kontekście którego zalogowany jest Operator dokonujący takiego importu. Tak ustalonego Właściciela można zmienić na formatce szczegółów danego rekordu, a w jednej z kolejnych wersji również seryjnie za pomocą stosownej opcji w menu kontekstowym. W ten sposób Użytkownik może wskazać, które centrum ma mieć dostęp do danej puli faktur z KSeF, czyli które centrum powinno zarejestrować na ich podstawie faktury zakupu w Systemie. Właściciel poszczególnych faktur KSeF prezentowany jest w stosownej kolumnie listy faktur KSeF.

Faktura

Jeżeli na podstawie danej faktury zaimportowanej z KSeF został utworzony dokument w Systemie, wówczas jego numer prezentowany jest w kolumnie Faktura. Numer ten prezentowany jest w kolorystyce właściwej dla stanu, w jakim się on znajduje.

Opis

Kontrolka Opis dostępna na formatce faktury zaimportowanej z KSeF służy do wprowadzanie przez Użytkownika dowolnych adnotacji, które prezentowane są również bezpośrednio na liście.

Data wystawienia ustalana na podstawie daty wystawienia przesłanej w polu P_1 pliku e-faktury Data sprzedaży ustalana na podstawie daty sprzedaży przesłanej w polu P_6, jeżeli pole nie zostało przesłane, wówczas na podstawie pola P_6_Od, jeżeli żadne z tych pól nie zostało przesłane, wówczas na podstawie daty wystawienia faktury, przesłanej w polu P_1 Identyfikator oddziału ustalany na podstawie pola IDWew przesłanego w sekcji Podmiot3 z rolą 2

Filtry na liście Faktur zakupu z KSeF

Lista faktur zakupu z KSeF została wyposażona w szereg filtrów:

Operacje dostępne na liście Faktur zakupu z KSeF

Udostępnione zostały poniższe operacje dla dokumentów zaimportowanych z KSeF:

Nowa opcja spinania została udostępniona:

Rozłączenie faktury KSeF z dokumentem systemowym

Za pomocą operacji rozłączenia faktury KSeF dostępnej jako przycisk pod listą oraz opcja w menu kontekstowym listy, w tym jako operacja seryjna, Użytkownik może wycofać operację spięcia. Aby dokonać rozpięcia z dokumentem systemowym, który został już zatwierdzony Operator musi mieć prawo Edycja numeru KSeF na dok./Spinanie z KSeF na zatw. dok.

Podgląd dokumentu utworzonego na podstawie faktury KSeF

Jeżeli dana faktura KSeF została już związana z dokumentem zarejestrowanym w Systemie, wówczas dostępny jest jej podgląd. Służy do tego stosowna opcja w menu przycisku lupy oraz opcja w menu kontekstowym listy.

W kolejnej wersji Systemu obsłużone zostaną dodatkowo poniższe operacje menu kontekstowego:

Zmiana właściciela

Operacja zmiany Właściciela pozwoli na szybką, seryjną zmianę centrum na wskazanych fakturach KSeF, a tym samym zmianę zasad dostępu poszczególnych Operatorów/centrów praw do tych dokumentów.

Zmiana kwalifikacji

Za pomocą ww. opcji Użytkownik będzie mógł dokonać przypisania/zmiany kwalifikacji na wskazanych fakturach KSeF tj. ustalić jaki typ dokumentu ma został zarejestrowany na jego podstawie: dokument handlowy czy dokument rejestrowany wprost w Rejestrze VAT, bez konieczności podnoszenia formatki szczegółów faktury.

Odrzucenie/Przywrócenie faktury KSeF [/su_list]

Fakturę pobraną z KSeF można odrzucić, co oznacza, że z jakiegoś powodu nie będzie na jej podstawie tworzony dokument w Systemie. Z takiej operacji można się wycofać, tj. przywrócić taką fakturę. Odrzucanie/przywracanie faktury KSeF dokonywane jest na formatce szczegółów faktury, natomiast w kolejnej wersji dostępne będzie również jako operacja seryjna w menu kontekstowym. Faktury odrzucone prezentowane są w szarym kolorze.

Formatka podglądu faktury KSeF

Dane dotyczące danej faktury KSeF prezentowane są na dedykowanej do tego formatce, składającej się z dwóch sekcji. W sekcji lewej prezentowane są podstawowe dane dotyczące tej faktur, w sekcji prawej zaś podgląd faktury KSeF na podstawie pliku html tejże faktury.

Ww. załącznik podłączany do importowanej faktury tworzony jest podobnie jak to ma miejsce podczas wysyłki faktury tj. zależnie od opcji w Konfiguracji/KSeF zapisywany jest w bazie lub jako link do pliku zapisanego na dysku. W tym ostatnim przypadku plik zapisywany jest z lokalizacji wskazanej przez Użytkownika wg następującej zasady: tworzony plik zapisany zostaje w katalogu wskazanym dla danego Użytkownika w Parametrach komputera, a jeżeli go tam nie wskazano, wówczas w katalogu ogólnym wskazanym w Konfiguracji systemu. Jeżeli i tej ścieżki nie wskazano, wówczas pliki te umieszczane są w katalogu o nazwie KSeFXML katalogu instalacyjnego Comarch ERP XL. We wskazanych jw. katalogach tworzone są podkatalogi dla każdej daty z jaką tworzone są pliki i w tychże podkatalogach są one umieszczane.

Na formatce prezentowane są poniższe dane:

Na prawej belce formatki dostępne są operacje: Spinaj z dokumentem i Rozłącz pozwalające na spięcie faktury KSeF z dokumentem zarejestrowanym w Systemie lub wycofanie takiej operacji, wg zasad opisanych we wcześniejszej części dokumentu.

Użytkownik może przypisać atrybuty i załączniki do zaimportowanej faktury KSeF wg zasad jak dla innych obiektów w Systemie.

Generowanie dokumentów na podstawie faktury zaimportowanej z KSeF

W Systemie Comarch ERP XL udostępniona została funkcjonalność generowania poniższych typów dokumentów na podstawie faktury zaimportowanej z KSeF:

Generowanie dokumentów na podstawie KSeF z rozpoznawaniem typu tworzonego dokumentu

Generowanie z listy faktur KSeF

Generowania poszczególnych typów dokumentów na podstawie faktur zaimportowanych z KSeF można dokonywać poprzez wybór danego typu dokumentu. Dodatkowo udostępniona została operacja, w której to System samodzielnie rozpoznaje typ dokumentu jaki powinien zostać utworzony kolejno dla wskazanych faktur KSeF.

Rozpoznawanie typu generowanego dokumentu odbywa się w oparciu o kilka parametrów:

  Dodatkowe kryteria typu dokumentu ustalane w Konfiguracji systemu:

Rozpoznawanie przez System typu dokumentu generowanego na podstawie faktury KSeF odbywa się wg poniższych zasad:

Rodzaj faktury KSeF	Kwalifikacja
	Dokument handlowy lub nieokreślony		VAT
	W pliku e-faktury brak informacji o WZ Sprzedawcy	W pliku e-faktury przesłana informacja o WZ Sprzedawcy
VAT	Typ dokumentu wskazany w Domyślny typ tworzonego dokumentu/Brak WZ Dostawcy (FZ, (S)FZ lub (s)FZ)	Typ dokumentu wskazany w Domyślny typ tworzonego dokumentu/Przesłany WZ Dostawcy (FZ, (S)FZ lub (s)FZ)	(A)FZ z pozycjami lub bez pozycji zależnie od opcji Domyślny typ tworzonego dokumentu/Dokument VAT
ROZ
UPR
ZAL	FZL		(A)FZ bez pozycji

Typ dokumentu korygowanego	Typ generowanego dokumentu
FZL	KZL
(A)FZ bez elementów	(A)FZK
(A)FZ z elementami	Nieobsługiwany typ korekty, do czasu obsługi dokument należy korektę rejestrować samodzielnie i spinać z fakturą KSeF
FZ
(s)FZ
(S)FZK

Generowanie FZ/(A)FZ na podstawie faktury zaimportowanej z KSeF

Fakturę zakupu FZ oraz (A)FZ z pozycjami można utworzyć na podstawie dokumentu KSeF o rodzaju VAT, UPR oraz ROZ, natomiast fakturę (A)FZ bez pozycji dodatkowo na podstawie dokumentu o rodzaju ZAL. Przed generowaniem dokumentu System sprawdza, czy faktura KSeF nie została przez Użytkownika odrzucona, jak również to, czy nie utworzono już na jej podstawie dokumentu w Systemie. Podczas tworzenia danego typu dokumentu System nie kontroluje ustalonej dla danej faktury KSeF Kwalifikacji (dokument handlowy, dokument VAT), kwalifikacja ta jest jedynie podpowiedzią/sugestią dla Operatora jaki typ dokumentu powinien on utworzyć (FZ, czy (A)FZ).

Generowanie FZ/(A)FZ na podstawie faktury z KSeF
Generowany dokument	VAT (Faktura VAT)	UPR (Faktura uproszczona)	ROZ (Faktura odliczająca zaliczkowe)	ZAL (Faktura zaliczkowa)
FZ	Tak	Tak	Tak	Nie
(A)FZ z elementami	Tak	Tak	Tak	Nie
(A)FZ	Tak	Tak	Tak	Tak

Generowanie ww. dokumentów udostępnione zostało:

Przed generowaniem dokumentu System sprawdza, czy plik .xml będący załącznikiem do faktury KSeF jest zgodny ze schematem e-faktury. Weryfikacja ta jest opcjonalna, decyduje o niej stosowny parametr w System/Konfiguracja/KSeF/Import.

Nie przewiduje się możliwości tworzenia FZ na podstawie KSeF na liście dokumentów magazynowych. Jeżeli Użytkownik najpierw rejestruje dokument PM/AWD, a dopiero później fakturę, wówczas powinien postępować w jeden z poniższych sposobów:

Funkcjonalność generowania na podstawie faktury KSeF dokumentu FZ realizującego zamówienie zakupu odbywa się podczas tworzenia faktury z listy faktur KSeF oraz z listy dokumentów FZ i została opisana w dalszej części dokumentu. Generowanie dokonywane na liście zamówień zakupu odbywa się według dotychczasowych zasad. Jeżeli więc Użytkownik będzie nadal generował FZ z listy zamówień, wówczas tak utworzoną fakturę powinien samodzielnie spiąć z fakturą KSeF za pomocą operacji Spinaj z KSeF.

Podobnie należy postępować rejestrując w Systemie inne niż FZ/(A)FZ typy dokumentów zakupu – należy je zarejestrować w dotychczasowy sposób, a następnie dokonać ich samodzielnego spięcia z fakturą KSeF.

Wskazówka

Obsługa generowania na podstawie faktury KSeF kolejnych typów dokumentów zakupu będzie wprowadzana sukcesywnie w kolejnych wersjach Systemu.

Kontrahent na FZ/(A)FZ tworzonej na podstawie faktury KSeF

Podczas importu faktur zakupu ze środowiska KSeF System odczytuje i zapisuje w tabeli cdn.KSeFDokumenty dane dotyczące Sprzedawcy, przesłane w pliku e-faktury. Dane te są następnie wykorzystywane podczas identyfikacji kontrahenta w Systemie, czy też podczas zakładania karty kontrahenta głównego ustalanego na tworzonym dokumencie FZ/(A)FZ.

Zapisywanie danych Sprzedawcy podczas importu faktur z KSeF
Dane w tabeli cdn.KSeFDokumenty [KSF]	Pole w pliku e-faktury
NIP Sprzedawcy	Podmiot1/DaneIdentyfikacyjne/NIP
Nazwa Sprzedawcy	Podmiot1/DaneIdentyfikacyjne/Nazwa
Ulica Sprzedawcy Nr Domu Sprzedawcy Nr Lokalu Sprzedawcy Miejscowość Sprzedawcy Kod Pocztowy Sprzedawcy Poczta Sprzedawcy	Dane parsowane na poszczególne składowe adresu na podstawie danych adresowych przekazanych w Podmiot1/Adres/AdresL1

Identyfikacja kontrahenta dokonywana jest na podstawie numeru NIP Sprzedawcy wg zasad przedstawianych na poniższym rysunku i opisanych w dalszej części dokumentu.

Identyfikacja kontrahenta na podstawie adresu podstawowego

Identyfikacja kontrahenta przebiega wg poniższych zasad:

Identyfikacja kontrahenta na podstawie adresu dodatkowego

Jeżeli w Systemie nie zdefiniowano karty kontrahenta (adresu podstawowego) o danym numerze NIP, wówczas System poszukuje adresu dodatkowego o takim numerze NIP i jeżeli takowy znajdzie, wówczas ustala kontrahenta głównego na jego podstawie. Jeżeli takich adresów jest wiele, wówczas System ustala kontrahenta na podstawie 1-go z nich. Zachowanie Systemy w przypadku, gdy adresu o danym numerze NIP nie udało się odnaleźć opisane zostało w rozdziale poniżej.

Sprzedawca niezidentyfikowany w Systemie

Jeżeli System nie odnajdzie kontrahenta o danym numerze NIP, wówczas dalsze zachowanie zależne jest od ustawienia stosownych opcji w System/Konfiguracja/KSeF/Import:

Zakładanie nowej karty przez Operatora dokonywane jest za pośrednictwem okna pomocniczego, w którym prezentowane są podstawowe dane Sprzedawcy odczytane z e-faktury. Na formatce tej dostępne są poniższe operacje:

Ostatecznie, po akceptacji okna pomocniczego System ustala na dokumencie kontrahenta przypisanego na formatkę pomocniczą (przypisanego z listy kontrahenta lub utworzonego przez Operatora).

Karta nowego kontrahenta dodawana jest w kontekście grupy wskazanej w Konfiguracji. Akronim zakładanej karty kontrahenta nadawany jest zależnie od ustalonej tam stosownej opcji:

Wskazówka

Nadawanie Akronimu kontrahenta oparte jest na procedurze, którą Partnerzy/Klienci mogą na własne potrzeby zmienić, adoptując w ten sposób własny schemat ich nadawania.

Zasady ustalania poszczególnych parametrów tworzonej karty kontrahenta i jego adresu podstawowego przedstawia poniższa tabela.

Zakładanie nowej karty kontrahenta
Karta kontrahenta	Zasady ustalania pola
Knt_Akronim	Wg metody wskazanej w Konfiguracji
Knt_Nip Knt_NipE	Na podstawie KsF_NIPSprzedawcy
Knt_Nazwa1 Knt_Nazwa2 Knt_Nazwa3	Na podstawie KsF_NazwaSprzedawcy
Knt_KodP	Na podstawie KsF_KodPocztowySprzedawcy
Knt_Miasto	Na podstawie KsF_MiejscowoscSprzedawcy
Knt_Ulica	Na podstawie KsF_UlicaSprzedawcy
	KsF_NrDomuSprzedawcy
Knt_Adres	KsF_NrLokaluSprzedawcy
Knt_Kraj	PL
Knt_Typ	8 (Dostawca)
Knt_ExpoKraj	1 (Krajowy)
Inne	Na podstawie grupy, w kontekście której jest dodawany kontrahent

Kontrahent na generowanej (s)FZ

Identyfikacja kontrahenta dokonywana jest na podstawie numeru NIP Sprzedawcy przesłanego w pliku KSeF i obsłużona została w podobny sposób, jak podczas generowania FZ na podstawie KSeF. W pierwszej kolejności System dokonuje identyfikacji w oparciu o adres podstawowy kontrahenta:

Jeżeli w Systemie nie zdefiniowano karty kontrahenta (adresu podstawowego) o danym numerze NIP, wówczas System poszukuje adresu dodatkowego o takim numerze NIP i jeżeli takowy znajdzie, wówczas ustala kontrahenta na jego podstawie. Jeżeli takich adresów jest wiele, wówczas System ustala kontrahenta na podstawie 1-go z nich.

Jeżeli System nie odnajdzie kontrahenta o danym numerze NIP, wówczas operacja generowania (s)FZ zostaje przerwana. System, w odróżnieniu od operacji generowania FZ nie zakłada nowej karty kontrahenta podczas generowania (s)FZ. W Systemie Comarch ERP XL faktury typu spinacz (s)FZ tworzone są zawsze w powiązaniu z dokumentami PZ, skoro więc w bazie nie ma kontrahenta, którego dotyczy dana faktura KSeF nie ma więc i dokumentów PZ, na podstawie których taki spinacz byłby tworzony.

Adres kontrahenta głównego na tworzonej FZ

W przypadkach kiedy System zidentyfikuje w bazie kontrahenta o danym numerze NIP lub Użytkownik wskaże go spośród wielu kontrahentów adres ustalany jest wg poniższych zasad:

Identyfikacja adresu/ Dodawanie adresu kontrahenta
Adres kontrahenta	Zasady ustalania pola
KnA_Nip	KsF_NIPSprzedawcy
Kna_Nazwa1 Kna_Nazwa2 Kna_Nazwa3	KsF_NazwaSprzedawcy
Kna_Ulica	KsF_UlicaSprzedawcy
	KsF_NrDomuSprzedawcy
KnA_Adres	KsF_NrLokaluSprzedawcy
KnA_KodP	KsF_KodPocztowySprzedawcy
Kna_Miasto	KsF_MiejscowoscSprzedawcy

W przypadkach, kiedy System nie zidentyfikował kontrahenta i Użytkownik wskazał go samodzielnie ustalany jest adres bieżący wskazanego kontrahenta.

Jeżeli na dokumencie ustalany jest kontrahent Jednorazowy, wówczas przypisywany jest jego 1-wszy y adres.

W przypadku, kiedy zakładana jest nowa karta kontrahenta ustalany jest adres bieżący zakładany wraz z tą kartą.

Kontrahent Docelowy i Płatnik na FZ/(A)FZ

Jako kontrahent docelowy na generowanej FZ/(A)FZ ustalany jest kontrahent zgodny z kontrahentem głównym dokumentu, adres kontrahenta docelowego ustalany jest w standardowy sposób tj.

Płatnik i jego adres również ustalany jest standardowo tj. Płatnik na podstawie płatnika przypisanego do karty kontrahenta głównego, adres zaś wg poniższych zasad:

Waluta i kurs na fakturze generowanej na podstawie dokumentu KSeF

Waluta tworzonego dokumentu FZ/(A)FZ ustalana jest na podstawie waluty przekazanej w e-fakturze KSeF w polu KodWaluty, kurs zaś na dokumencie walutowym ustalany jest zależnie od ustawienia stosownych parametrów w System/Konfiguracja/KSeF/Import w sekcji Kurs na tworzonym dokumencie.

Jeżeli ustawiono opcję Z importowanej faktury, wówczas kurs ustalany jest na podstawie kursu przesłanego w polu:

Jeżeli w fakturze KSeF kurs nie został przesłany lub jest on różny dla poszczególnych elementów faktury, wówczas dalsze zachowanie Systemu zależy od ustawienia parametru Wylicz, jeśli nie został podany. Jeżeli jest on włączony, wówczas System wylicza przybliżony kurs na podstawie innych wielkości przesłanych w e-fakturze (kwota VAT w PLN i kwota VAT w walucie) i taki ustala na dokumencie. W przypadku dokumentów na których VAT nie został naliczony i nie przekazano kursu ustalony zostaje kurs bieżący.

Jeżeli ww. parametr jest wyłączony, wówczas na tworzonym dokumencie ustalany jest kurs bieżący. Podobnie się dzieje wówczas, jeżeli opcja ustalania kursu ustalona jest na Bieżący.

Przez ww. kurs bieżący należy rozumieć kurs ustalany w Systemie standardowo tj. na podstawie rodzaju daty i ilości dni przed tą datą z definicji dokumentu FZ i dat ustalonych na generowanym dokumencie.

Waluta i kurs na generowanej (s)FZ

Waluta generowanego dokumentu (s)FZ ustalana jest na podstawie waluty przesłanej w fakturze KSeF. Na tak tworzony dokument spinane są wyłącznie PZ/PKA w walucie zgodnej w walutą faktury KSeF. Jeżeli przesłana w fakturze KSeF waluta nie została zdefiniowana w Systemie, wówczas operacja generowania (s)FZ jest przerywana.

W zakresie ustalania kursu na (s)FZ przyjęte zostały poniższe zasady:

Kurs przesłany na fakturze KSeF		Wypełnianie kontrolki z kursem wg kursu z faktury KSeF
Zgodny na wszystkich elementach		Kurs z faktury KSeF
Różny na poszczególnych elementach		Brak
Nie został przesłany	Parametr Wylicz dla kursu w Konfiguracji włączony	Kurs wyliczony na podstawie tabeli VAT faktury KSeF
	Parametr Wylicz dla kursu w Konfiguracji wyłączony	Brak

Domyślnie System proponuje jedną z poniższych opcji

Numer obcy oraz daty na generowanej FZ/(A)FZ

Numer obcy generowanej faktury ustalany jest w oparciu o pole P_2 pliku e-faktury.

Faktura KSeF pozostaje do dyspozycji Nabywcy z dniem jej przyjęcia w KSeF, w związku z czym data wpływu faktury tworzonej na jej podstawie, a co za tym idzie pozostałe parametry zależne od tej daty takie jak rok/miesiąc w numeracji dokumentu, rok/miesiąc ujęcia faktury w deklaracji, prawo do odliczenia itp. ustalane są na podstawie daty przyjęcia faktury w KSeF. Na podstawie tej daty ustalana jest również data wystawienia dokumentu.

Data zakupu zaś ustalana jest podstawie daty zakończenia dostawy faktury KSeF tj. na podstawie pola P_6 lub P_6_Do, w zależności od tego, które z tych pól zostało przekazane.

Numer obcy oraz daty na generowanej (s)FZ

Numer obcy generowanej (s)FZ ustalany jest w oparciu o pole P_2 pliku e-faktury. Daty dokumentu zaś ustalane są następująco:

Podczas tworzenia dokumentu System prezentuje stosowne ostrzeżenie w przypadku, kiedy w Systemie istnieje już dokument od tego Dostawcy z identycznym numerem. Stosowne ostrzeżenie prezentowane jest również wówczas, jeżeli w Systemie istnieje już dokument o takim samym numerze KSeF.

Forma, termin płatności i rachunek bankowy na generowanej FZ/A)FZ

Jeżeli w Systemie istnieje forma płatności zgodna z formą przesłaną w polu FormaPlatnosci faktury KSeF, wówczas to ona zostaje ustalona jako forma płatności na dokumencie oraz na tworzonej płatności. Termin płatności ustalany jest na podstawie daty przesłanej w 1-wszym polu TerminPlatnosci, o ile data ta nie jest wcześniejsza niż data, w oparciu o którą zgodnie z definicją tworzonego dokumentu ustalany jest termin płatności.

Obsłużone zostało opcjonalne dodawanie do karty kontrahenta rachunku bankowego przekazanego w pliku e-faktury o ile nie został dotąd przypisany. Odbywa się ono wówczas, jeżeli włączono parametr Podczas tworzenia dokumentu dodawaj/ Rachunki bankowe kontrahentów. Operacja ta dokonywana jest dla 1-go spośród rachunków przekazanych w e-fakturze.

Tak dodany rachunek bankowy posiada stosowną adnotację w sekcji Uwagi.

Forma, termin płatności i rachunek bankowy na (s)FZ

Ww. parametry ustalane są na podstawie faktury KSeF. Interpretowane są:

Na (s)FZ, podobnie jak na FZ tworzona jest standardowo jedna płatność, z wyjątkiem przypadku, kiedy to na karcie kontrahenta głównego włączony jest parametr Podziel płatności z wyodrębnieniem kwoty VAT. W takim wypadku System tworzy dwie płatności – jedną na kwotę netto, 2-gą na kwotę VAT-u.

Identyfikacja towarów na fakturze FZ generowanej z dokumentu KSeF

Identyfikacja towarów dokonywana jest na podstawie pól: GTIN, Indeks oraz P_7 (nazwa) przesłanych w pliku e‑faktury. W pierwszej kolejności interpretowane jest pole GTIN, a jeżeli nie zostało ono przesłane lub za jego pomocą nie udało się zidentyfikować towaru, wówczas interpretowane jest pole Indeks. Jeżeli i po tym polu nie udało się odszukać towaru, wówczas jego identyfikacja odbywa się w oparciu o pole P_7 (nazwa).

Wskazówka

Identyfikacja towaru oparta jest na procedurze, którą Partnerzy/Klienci mogą na własne potrzeby zmienić, wpływając w ten sposób zarówno na sposób jak i kolejność interpretacji pól z pliku KSeF.

Opisane w niniejszym rozdziale zasady identyfikacji towaru dotyczą tworzenia FZ na podstawie faktury KSeF. W przypadku dokumentu realizującego zamówienie zachowanie Systemu zależy od wskazanej przez Użytkownika opcji jego tworzenia i ustalane są albo w oparciu o dokument KSeF albo w oparciu o elementy zamówienia, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Identyfikacja towaru na podstawie pola GTIN

Kolejność identyfikacji towaru na podstawie pola GTIN jest następująca:

Jeżeli taki towar nie istnieje, wówczas System przechodzi do identyfikacji w oparciu o pole Indeks.

Identyfikacja towaru na podstawie pola Indeks

Zasady i kolejność identyfikacji towaru wg pola Indeks są identyczne, jak opisane wyżej dla GTIN, tj. towar poszukiwany jest wg: kodu u dostawcy, EAN-u własnego, Kodu własnego.

Jeżeli towaru nie uda się zidentyfikować, wówczas System przechodzi do identyfikacji w oparciu o pole P_7 (nazwa towaru).

Identyfikacja towaru na podstawie pola P_7

Kolejność identyfikacji towaru na podstawie pola P_7 jest następująca:

Jeżeli takiego towaru nie ma w bazie, wówczas dalsze zachowanie Systemu zależne jest od stosownych parametrów Konfiguracji.

Towar niezidentyfikowany w Systemie

Jeżeli towar nie zostanie w bazie zidentyfikowany, wówczas zachowanie Systemu zależy od stosownych parametrów w System/Konfiguracja/KSeF/Import:

Karta nowego towaru dodawana jest w kontekście grupy wskazanej w Konfiguracji. Parametry ustalane dla tworzonej karty towaru przedstawia poniższa tabela:

Zakładanie nowej karty towaru
Karta towaru	Zasady ustalania pola
Kod	Na podstawie pola GTIN z pliku, a jeżeli takowego brak, wówczas na podstawie pola Indeks, a jeżeli i takowego brak, wówczas na podstawie pola P_7
EAN	Na podstawie pola GTIN
Nazwa	Na podstawie pola P_7
Jednostka	Na podstawie pola P_8A wg poniższych zasad: - Jeżeli istnieje w Systemie jednostka miary zgodna z przekazaną w polu P_8A (lub P_8A i po niej kropka np. szt lub szt.) wówczas to on zostaje przypisana do towaru - Jeżeli ww. jednostka nie istnieje lub pole P_8A nie jest przekazane, wówczas ustalana jest jednostka z grupy towarowej
Stawka VAT zakup/sprzedaż	Na podstawie pola P_12 o ile dana stawka istnieje w Systemie. Jeżeli stawka nie istnieje, wówczas przypisywana jest stawka z grupy towarowej
Inne	Na podstawie grupy towarowej w kontekście której dodawany jest towar

Zakładanie karty towaru z udziałem Operatora

Zakładanie nowych kart towarowych z udziałem Operatora odbywa się w oknie pomocniczym, w którym prezentowana jest lista tych elementów faktury, dla których nie udało się zidentyfikować towaru. Dla każdego z tych towarów prezentowane są:

Formatka wyposażona została w poniższe operacje:

Ostatecznie, po akceptacji okna pomocniczego System ustala na elementach towary przypisane/utworzone przez Użytkownika. Dla tych rekordów, dla których Użytkownik nie wskaże towaru elementy FZ nie są dodawane.

Elementy generowanej faktury (s)FZ

Elementy (s)FZ tworzone ją na podstawie tych niezafakturowanych elementów wskazanych PZ/PKA, które występują na fakturze KSeF na podstawie której to generowania się odbywa.

Identyfikacja towarów

Identyfikacja towarów będących przedmiotem transakcji dokonywana jest wg identycznych zasad, jak podczas generowania FZ na podstawie faktury KSeF tj. odbywa się na podstawie pól: GTIN, Indeks oraz P_7 (nazwa) przesłanych w pliku e‑faktury. W pierwszej kolejności interpretowane jest pole GTIN, a jeżeli nie zostało ono przesłane lub za jego pomocą nie udało się zidentyfikować towaru, wówczas interpretowane jest pole Indeks. Jeżeli i po tym polu nie udało się odszukać towaru, wówczas jego identyfikacja odbywa się w oparciu o pole P_7 (nazwa). Więcej informacji na temat identyfikacji towarów znajduje się w dokumencie Zmiany funkcjonalne wprowadzone w Comarch ERP XL Web w wersji 2024.1

https://pomoc.comarch.pl/xl/index.php/dokumentacja/zmiany-funkcjonalne-wprowadzone-w-comarch-erp-xl-web-w-wersji-2024-1/

Jeżeli towaru nie uda się zidentyfikować, wówczas dany element faktury KSeF jest pomijany, nowe karty towarów nie są zakładane.

Generowanie elementów (s)FZ

Informacja o tych elementach faktury KSeF, dla których uda się zidentyfikować towar jest przekazywana do funkcji tworzenia spinacza (s)FZ. W tej funkcji z kolei odbywa się weryfikacja czy i na jaką ilość można taki element utworzyć, na dokumencie (s)FZ mogą się bowiem znaleźć wyłącznie niezafakturowane elementy wskazanych PZ/PKA w ilości nie większej niż ilość dotąd niezafakturowana. Tak więc elementy (s)FZ tworzone są na mniejszą spośród ilości: występującej na fakturze KSeF i możliwej do zafakturowania ze spinanych PZ/PKA.

Sposób tworzenia poszczególnych elementów (s)FZ zależny jest od parametru Spinacz elementów/Edycja ceny w karcie Operatora:

W zależności od ww. parametru ilość tworzonych elementów (s)FZ może być różna. W przypadku włączonego parametru, czyli wówczas, gdy System ma swobodę w ustalaniu ceny na elementach (s)FZ System dąży do tworzenia elementów w ilości takiej jaka jest na fakturze KSeF. W przypadku wyłączonego parametru, czyli wówczas, gdy System ma utrzymać ceny z dokumentu/ów PZ ilość elementów (s)FZ wynika nie tylko z tego ile jest elementów na fakturze KSeF, ale również z tego w ilu różnych cenach dany towar został przyjęty na dokumentach PZ. Bywają więc przypadki, gdy na podstawie jednego elementu faktury KSeF System tworzy wiele elementów (s)FZ.

Podczas tworzenia elementów (s)FZ System mapuje elementy PZ i elementy faktury KSeF wg zgodności w zakresie: towaru, stawki VAT, waluty i ceny oraz jednostki. Jeżeli takiej zgodności nie uda się uzyskać, wówczas mapowanie odbywa się w sposób bardziej elastyczny, poprzez rezygnację kolejno z poszczególnych parametrów zgodności.

Po identyfikacji odpowiedniego elementu PZ zostaje na jego podstawie utworzony element (s)FZ a następnie, jeżeli ilość na tym elemencie jest mniejsza niż ilość na elemencie faktury KSeF odbywa się dołączenie do niego innych elementów PZ. Podczas takiego dołączania kontrolowana jest zgodność towaru, stawki VAT, jednostki i jej przelicznika, a w przypadku gdy Operator nie ma prawa Spinacz elementów/Edycja ceny również zgodność waluty i ceny.

Algorytm tworzenia elementu/ów na (s)FZ na podstawie danego elementu faktury KSeF przebiega wg poniższych zasad:

Przyklad

Przykład 1: PZ1: LP1 T1 3szt x 100 LP2 T1 1szt x 80 PZ2: T1 2szt x 80 PZ3: T1 1szt x 70 Faktura z KSeF: T1 5szt x 80 Generowanie (s)FZ a. Operator z prawem Spinacz elementów/Edycja ceny (s)FZ: Lp1 T1 5szt x 80 Sub1 PZ1/LP2 1szt Sub2 PZ2 2szt Sub3 PZ1/LP1 2szt b. Operator bez ww. prawa (s)FZ: Lp1 T1 3szt x 80 Sub1 PZ1/LP2 1szt Sub2 PZ2 2szt Lp2 T1 2szt x 100 Sub1 PZ1/LP1 2szt Przykład 2: PZ1: T1 3szt x 100, stawka 23% PZ2: T1 2szt x 100, stawka 8% Faktura z KSeF: T1 2szt x 100, stawka 8% Generowanie (s)FZ: Lp1 T1 2szt x 100, stawka 8% Sub1 PZ2 2szt Przykład 3: PZ1: Lp1 T1 3szt Lp2 T1 1kpl (6szt) Faktura z KSeF: T1 1kpl Generowanie (s)FZ: Lp1 T1 1kpl (6szt) Sub1 PZ2 Lp2 6szt

Cena/wartość generowanego elementu (s)FZ

Jeżeli na karcie operatora generującego dokument (s)FZ parametr Spinacz elementów/Edycja ceny jest wyłączony, wówczas cena elementu (s)FZ ustalana jest na podstawie źródłowego elementu PZ/PKA. Taka sama zasada (bez względu na ww. prawo operatora) dotyczy elementów PZ, których dostawy brały udział w podmianie dostaw na korektach przychodu.

W pozostałych przypadkach tj. podczas generowania (s)FZ przez Operatora z ww. prawem i dla elementów innych niż z podmianą dostaw System honoruje cenę/wartość elementu faktury KSeF, przy czym obowiązują w tym zakresie poniższe zasady:

W szczególnym przypadku generowania elementu (s)FZ na podstawie elementu PZ, którego dostawa uczestniczyła w podmianie dostaw na korekcie przychodu niezależnie od ww. prawa Operatora cena elementu (s)FZ ustalana jest na podstawie ceny elementu PZ. Taki element PZ jest dołączany do innego elementu (s)FZ wyłącznie w przypadku zgodności ich cen. Taka sama zasada obowiązuje podczas dołączania innych elementów PZ do elementu (s)FZ powstałego na podstawie elementu PZ z taką dostawą.

Odliczanie faktur zaliczkowych podczas tworzenia (s)FZ

Lista faktur zaliczkowych proponowanych do odliczenia podczas tworzenia faktur zakupu typu spinacz (s)FZ zależna jest od:

Zasady proponowania faktur zaliczkowych do odliczenia z uwzględnieniem ww. parametrów przedstawia poniższa tabela.

Lista faktur zaliczkowych
Żadna spinana PZ nie jest związana z ZZ	Parametr: Automatycznie na dokumencie niezwiązanym z zamówieniem
	Wyłączony	Włączony
	Faktury zaliczkowe przesłane w fakturze KSeF	Wszystkie FZL tego Dostawcy
Spinana PZ jest związana z zamówieniem	Parametr: Z innych niż realizowane zamówienie
	Wyłączony	Włączony
	FZL realizowanego ZZ uzupełnione o zaliczkowe z faktury KSeF	FZL z realizowanego i innych zamówień

Wskazówka

Ostatecznie na tworzonej fakturze (s)FZ odliczane są faktury zaliczkowe zaakceptowane przez Użytkownika.

Wartość i tabela VAT generowanej (s)FZ

W zakresie tworzenia i modyfikacji tabeli VAT na (s)FZ przyjęte zostały zasady podobne jak podczas tworzenia FZ na podstawie faktury KSeF:

Weryfikacja dokumentu (s)FZ przez Użytkownika

Podobnie jak dla innych typów dokumentów zakupu rejestrowanych na podstawie faktury KSeF również dla faktury typu spinacz elementów (s)FZ udostępniono narzędzia ułatwiające weryfikację zgodności utworzonego dokumentu z fakturą KSeF:

 

Generowanie FZ na podstawie KSeF, a realizacja zamówień zakupu

Podczas generowania faktury zakupu FZ System honoruje przekazaną w fakturze KSeF informację o zamówieniu/zamówieniach, których ta faktura dotyczy. System odczytuje z e-faktury kolejne powtórzenia pól NrZamowienia i dla każdego z nich identyfikuje w bazie zamówienie zakupu od danego Dostawcy. W pierwszej kolejności odszukiwane jest zamówienia z numerem obcym (Zan_DokumentObcv) zgodnym z wartością pola NrZamowienia, a jeżeli nie zostanie znalezione, wówczas odszukiwane jest zamówienie ZZ z numerem systemowym zgodnym z wartością NrZamowienia.

Po zidentyfikowaniu zamówień System prezentuje ich listę i jego dalsze zachowanie zależy od decyzji Użytkownika, w tym od wybranej przez niego opcji Utwórz dokument na podstawie: Faktury KSeF/Zamówienia oraz od tego, czy dla zamówień tych istnieją dokumenty magazynowe niezwiązane z handlowymi (czyli takie, które wymagają zafakturowania).

Wskazówka

Niezależnie od wybranej opcji tworzenia FZ tak utworzony dokument wymaga weryfikacji ze strony Użytkownika. Udostępnione opcje generowania dokumentu pozwalają na dokonanie przez niego wyboru czy wstępnie dokument ten ma zostać utworzony na podstawie warunków ustalonych na zamówieniu, czy na podstawie otrzymanej faktury KSeF.

Przebieg procesu tworzenia dokumentu FZ w powiazaniu z ZZ przedstawia poniższy diagram. Szczegóły omówione zostały w dalszej części dokumentu.

Faktura zakupu do zamówień niepowiązanych z PM/AWD

W przypadku, gdy faktura KSeF dotyczy zamówienia/zamówień niezwiązanych z dokumentami magazynowymi sposób generowania faktury zakupu FZ zależy od wskazanej przez Użytkownika opcji na liście zidentyfikowanych zamówień:

Przyklad

Przykład 1: ZZ-1 Lp1: T1 6szt ZZ-2 Lp1: T1 4szt Faktura KSeF: T1 10szt System utworzy FZ: T1 10szt Sub1: 6szt rez. ZZ1/Lp1 Sub2: 4szt rez. ZZ1/Lp2 Przykład 2: ZZ-1 Lp1: T1 6szt Faktura KSeF: T1 10szt System utworzy FZ: T1 10szt Sub1: 6szt rez. ZZ1/Lp1 Sub2: niezwiązany z zamówieniem

Faktura zakupu do zamówień realizowanych dokumentami magazynowymi

Niezależnie od wybranej na liście zamówień opcji tworzenia dokumentu generowanie dokumentu FZ w oparciu o dokumenty magazynowe PM/AWD przebiega według dotychczasowych zasad, tj. elementy, towary i ich ilości ustalane są na podstawie elementów/ilości z dokumentu PM/AWD, ceny zaś na podstawie cen ustalonych w zamówieniu, niezależnie od towarów/ilości/cen przesłanych w fakturze KSeF.

W zakresie prezentacji dokumentów magazynowych powiązanych z zamówieniami obowiązują poniższe zasady:

Uwaga

Niezależnie od wybranej ww. opcji System tworzy elementy FZ na podstawie elementów dokumentów magazynowych, ustalają na tej podstawie towary i ich ilości, ceny zaś na podstawie ZZ, niezależnie od zawartości pliku e-faktury KSeF.

W procesie rejestrowania faktury zakupu realizującej zamówienie, dla którego zarejestrowano już dokumenty magazynowe Użytkownik powinien wziąć pod uwagę to, na ile dana faktura pokrywa się z poprzedzającym ją dokumentem magazynowym i na ile warunki handlowe na zamówieniu są zgodne z fakturą otrzymywaną od danego Dostawcy i wybrać taki wariant tworzenia dokumentu, który dla danego przypadku będzie optymalny. Użytkownik ma możliwość realizacji ww. na wiele sposobów, z których niektóre wymieniono poniżej:

Odliczanie faktur zaliczkowych podczas tworzenia FZ

Lista faktur zaliczkowych proponowanych do odliczenia podczas tworzenia faktur zakupu FZ zależna jest od:

W fakturze KSeF informacja o odliczanych fakturach zaliczkowych przesyłana jest w przypadku faktur o rodzaju ROZ, a Dostawca może przesłać numer KSeF lub numer własny odliczonej faktury zaliczkowej. Identyfikacja faktur zaliczkowych FZL od danego Dostawcy odbywa się więc w Systemie albo na podstawie numeru KSeF tj. identyfikacja odbywa się w tabeli KSeFDokumenty albo na podstawie numeru u Dostawy (Trn_DokumentObcy).

Zasady proponowania faktur zaliczkowych do odliczenia z uwzględnieniem ww. parametrów przedstawia poniższa tabela. Zasady te omówione zostały szczegółowo w pod-rozdziałach.

Wskazówka

Ostatecznie na tworzonej fakturze FZ odliczane są faktury zaliczkowe zaakceptowane przez Użytkownika.

Lista faktur zaliczkowych
FZ niezwiązana z ZZ	Parametr: Automatycznie na dokumencie niezwiązanym z zamówieniem
	Wyłączony	Włączony
	Faktury zaliczkowe przesłane w fakturze KSeF (kolumna Iden.KSeF)	Wszystkie FZL tego Dostawcy (kolumna Iden.KSeF)
FZ z ZZ	Parametr: Z innych niż realizowane zamówienie
	Wyłączony	Włączony
	Opcja na podstawie: Faktury KSeF
	FZL realizowanego ZZ uzupełnione o zaliczkowe z faktury KSeF (kolumna Iden.KSeF)	FZL z realizowanego i innych zamówień (kolumna Iden.KSeF)
	Opcja na podstawie: Zamówienia
	FZL z realizowanego ZZ	FZL z realizowanego i innych zamówień

Lista faktur zaliczkowych dla FZ generowanej na podstawie zamówienia

Jeżeli faktura z KSeF dotyczy transakcji realizującej zamówienia i w oknie z listą zidentyfikowanych zamówień Użytkownik wybierze opcję Utwórz dokument na podstawie: Zamówienia, wówczas zachowanie Systemu jest takie samo, jak podczas generowania FZ wprost z listy zamówień tj.

Przy ww. opcji na liście zidentyfikowanych zamówień informacja o fakturach zaliczkowych zawarta w pliku e-faktury nie jest interpretowana.

Lista faktur zaliczkowych dla FZ na podstawie faktury KSeF z realizacją ZZ

Jeżeli faktura z KSeF dotyczy transakcji realizującej zamówienia i w oknie z listą zidentyfikowanych zamówień Użytkownik wybrał opcję Utwórz dokument na podstawie: Faktury KSeF wówczas lista prezentowanych faktur zaliczkowych złożona jest z dwóch sekcji:

Lista faktur zaliczkowych dla FZ niezwiązanej z zamówieniem

Jeżeli faktura z KSeF nie jest powiązana z zamówienie, wówczas lista faktur zaliczkowych pojawia się w dwóch okolicznościach:

Weryfikacja dokumentu przez Użytkownika

Podczas generowania faktury zakupu na podstawie dokumentu zaimportowanego z KSeF prezentowanych jest szereg ostrzeżeń, których celem jest zasygnalizowanie Użytkownikowi tych aspektów, na które powinien zwrócić uwagę weryfikując poprawność utworzonego dokumentu. Przykładowe ostrzeżenia przedstawione zostały w poniższej tabeli.

Ostrzeżenia podczas generowania FZ na podstawie KSeF
Treść ostrzeżenie	Okoliczność prezentowania ostrzeżenia
Nie udało się zidentyfikować kontrahenta o numerze NIP XXX-XX-XX-XXX. Utworzona została nowa karta kontrahenta, którą należy zweryfikować.	W bazie brak kontrahenta o danym NIP-ie, włączona opcja zakładania kart kontrahentów bez udziału Operatora
Nie udało się zidentyfikować kontrahenta o numerze NIP XXX-XX-XX-XXX. Na dokumencie przypisano kontrahenta Jednorazowego.	W bazie brak kontrahenta o danym NIP-ie, wyłączona opcja zakładania kart kontrahentów
Brak kursu na zaimportowanej fakturze, kurs został wyliczony i należy go zweryfikować	W pliku e-faktury nie przesłano kursu, włączona opcja wyliczania kursu
Nie udało się zidentyfikować towaru XXX. Utworzona została nowa karta towaru, którą należy zweryfikować	W bazie brak towaru będącego przedmiotem danej faktury, włączona opcja zakładania kart towarowych bez udziału Operatora
Nie udało się zidentyfikować towaru XXX. Dodano na dokument element z towarem A-vista	W bazie brak towaru będącego przedmiotem danej faktury, wyłączona opcja zakładania kart towarowych
Dodano nowy rachunek bankowy kontrahenta, należy zweryfikować jego poprawność	W karcie kontrahenta brak numeru rachunku przesłanego w e-fakturze, włączona opcja dodawania rachunków bankowych
Wartość i/lub kwota VAT na utworzonym dokumencie różni się od wielkości na dokumencie zaimportowanym z KSeF. Zweryfikuj poprawność dokumentu	Rozbieżność w wartości dokumentu wygenerowanego i źródłowej faktury KSeF

Aby ułatwić Użytkownikowi weryfikację poprawności utworzonego dokumentu, w tym jego zgodności z dokumentem KSeF formatka dokumentu zakupu wyposażona została w podgląd dokumentu źródłowego wraz z możliwością jego wydruku.

Fakt dokonania przez Użytkownika weryfikacji dokumentu powinien zostać przez niego odnotowany. Służy do tego opcja Oznacz jako zweryfikowany w menu przycisku włączającego/wyłączającego podgląd faktury KSeF oraz stosowna opcja w menu kontekstowym listy dokumentów FZ/listy Rejestr VAT. Dodatkowo dostępna jest ona w menu przycisku dodawania faktur na podstawie KSeF. Faktury nie uda się zatwierdzić, jeżeli nie zostanie ona zweryfikowana. Odszukanie dokumentów do weryfikacji ułatwia filtr Status KSeF, pozwalający na ograniczanie listy m.in do faktur niezweryfikowanych.

Parametry KSeF na formatkach faktur zakupu

Na dokumentach zakupu udostępnione zostały informacje dotyczące powiązania danego dokumentu z fakturą źródłową pobraną ze środowiska KSeF. Dane te prezentowane są na zakładce [KSeF] formatek dokumentów:

W przypadku faktury (A)FZ, rejestrowanej na formatce uproszczonej podstawowe dane dotyczące KSeF prezentowane są w sekcji KSeF zakładki [Ogólne].

Włączony parametr Źródłowy z KSeF oznacza, że dany dokument ma być/został zarejestrowany na podstawie faktury z KSeF. Włączony parametr Poza systemem oznacza, że dokument ma być/został zarejestrowany na podstawie faktury z KSeF, ale faktura KSeF nie będzie importowana do systemu Comarch ERP XL, lecz Użytkownik poda jej numer i datę samodzielnie. Aby mógł to uczynić, musi mieć przydzielone prawo Edycja numeru KSeF na dok/Spinanie z KSeF na zatw.dok.

Jeżeli natomiast Użytkownik dokona spięcia danego dokumentu systemowego z fakturą KSeF, o którym więcej w dalszej części dokumentu, wówczas jej Numer i Data przyjęcia w KSeF wypełniane są na ww. zakładce/sekcji automatycznie. Data odebrania to data zaimportowania faktury KSeF do Systemu. Na formatce prezentowana jest również informacja o Operatorze, który Odebrał tj. zaimportował tą fakturę z KSeF.

Domyślnie parametry: Źródłowy z KSeF i Poza systemem ustalane są na podstawie definicji dokumentu i karty kontrahenta. Jeżeli na definicji FZ/FZL w sekcji Dokument źródłowy z KSeF została wybrana opcja Nie dotyczy, wówczas parametry są wyłączone, jeżeli wybrana została opcja Pobrany z KSeF, wówczas parametr Źródłowy z KSeF jest włączony a Poza systemem wyłączony, jeżeli w definicji wybrano Poza systemem, wówczas oba parametry są włączone. Jeżeli zaś na definicji wybrano opcję Zależnie od kontrahenta, wówczas ustawienie parametrów zależne jest od ustawienia parametru Źródłowy z KSeF i Poza systemem na karcie kontrahenta.

Ustawienie parametrów aktualizowane jest podczas zmiany kontrahenta oraz podczas zmiany rodzaju transakcji na dokumencie, o ile dany dokumencie nie został dotąd związany z fakturą KSeF.

Użytkownik ma możliwość samodzielnej zmiany ustawienia ww. parametrów. Parametr Źródłowy z KSeF jest dostępny do edycji, o ile spełnione są poniższe warunki:

Parametr Poza systemem jest dostępny do edycji o ile spełnione są poniższe warunki:

Zmiany ustawienia ww. parametrów można dokonać również seryjnie, przy pomocy udostępnionych w menu kontekstowym opcji: Zaznacz parametr KSeF i Odznacz parametr KSeF.

Dla ww. dokumentów zakupu/korekt dokumentu zakupu udostępniona została możliwość spięcia danego dokumentu z fakturą zaimportowaną z KSeF oraz rozłączenia tych dokumentów, jeżeli takiego spięcia dokonano niesłusznie. Operacja Spinaj z KSeF dostępna jest z formatki dokumentu zakupu, zakładka [KSeF] oraz z menu kontekstowego listy FZ. Po wywołaniu tej operacji System otwiera listę Faktury zakupu z KSeF w trybie do wybory i wiąże dany dokument systemowy ze wskazaną fakturą KSeF. Operacja spięcia dla danego dokumentu systemowego dokonywana jest, o ile spełnione są poniższe warunki:

Spięcie ze wskazaną fakturą KSeF uda się, o ile faktura ta nie została odrzucona i nie została dotąd związana z dokumentem systemowym. Podczas spinania dokumentów System weryfikuje zgodność podstawowych danych faktury KSeF i dokumentu systemowego: NIP kontrahenta, numer obcy dokumentu, wartość, rodzaj, kwalifikacja i w przypadku braku zgodności prezentuje stosowne ostrzeżenie. Brak zgodności nie jest jednak przeszkodą do dokonania spięcia.

Za pomocą operacji Rozłącz z KSeF dostępnej na formatce dokumentu zakupu oraz w menu kontekstowym listy faktur zakupu Użytkownik może wycofać operację spięcia danego dokumentu systemowego z fakturą KSeF. Operacja rozłączenia danego dokumentu jest dokonywana wówczas, jeżeli spełnione są poniższe warunki:

Faktura systemowa, dla której dokumentem źródłowym jest faktura zaimportowana z KSeF powinna zostać zweryfikowana przez Użytkownika pod względem jego zgodności z zaimportowanym dokumentem. Oznaczenia dokumentu jako zweryfikowanego oraz cofnięcia dokumentu do weryfikacji można dokonać za pomocą opcji: Oznacz jako zweryfikowany i Cofnij do: niezweryfikowany dostępnych w menu przycisku na prawej belce formatki dokumentu oraz w menu kontekstowym listy faktur zakupu.

Dokumentu zakupu powiązanego z dokumentem KSeF nie można zatwierdzić, jeżeli nie zostanie on oznaczony jako zweryfikowany.

Kontrola duplikacji numeru KSeF na dokumentach zakupu

Aby wesprzeć Użytkownika w procesie rejestrowania faktur zakupu, w szczególności w przypadkach, gdy będą one otrzymywane z różnych źródeł, wprowadzono stosowne ostrzeżenie w przypadkach, gdy w Systemie zarejestrowano już fakturę zakupu o takim samym numerze KSeF. Ostrzeżenia takie prezentowane są podczas:

Element faktury FZ – wybrane aspekty

Zasady ustalania parametrów elementu FZ dotyczą tworzenia dokumentu na podstawie faktury KSeF. W przypadku dokumentu realizującego zamówienie zachowanie Systemu zależy od wskazanej przez Użytkownika opcji jego tworzenia i ustalane są albo w oparciu o dokument KSeF albo w oparciu o elementy zamówienia.

Jednostka pomocnicza na elemencie (Tre_JmZ)

Jednostka pomocnicza elementu ustalana jest na podstawie jednostki przesłanej w pliku e-faktury w polu P_8A o ile taka jednostka została w Systemie zdefiniowana dla danego towaru. Jeżeli towar nie posiada takiej jednostki, wówczas zachowanie Systemu jest standardowe tj. jako jednostka pomocnicza na elemencie FZ ustalana jest domyślna jednostka zakupu tego towaru, jeżeli takowa została zdefiniowana, w przeciwnym wypadku jednostka pomocnicza jest zgodna z podstawową.

Przelicznik jednostki ustalany jest standardowo tj. na podstawie przelicznika zdefiniowanego na ustalonej jw. jednostce pomocniczej towaru.

Ilość na elemencie (Tre_Ilosc)

Ilość na elemencie ustalana jest w oparciu o pole P_8B pliku e-faktury, przy czym jeżeli jednostka przekazana w P_8A jest jednostką pomocniczą towaru, wówczas przekazana w P_8B wielkość traktowana jest jako ilość w tejże jednostce pomocniczej. W takim wypadku System oblicza ilość w jednostce głównej na podstawie pola P_8B i przelicznika jednostki i tak ustaloną ilość ustala na elemencie. W pozostałych przypadkach (tj. brak pola P_8A lub przesłana w nim jednostka nie jest przypisana do towaru czy też przesłana jednostka jest zgodna z jednostką podstawową towaru) ilość przekazana w P_8B traktowana jest jako ilość w jednostce podstawowej i taka ilość ustalana jest na elemencie faktury.

Stawka VAT

Stawka VAT elementu ustalana jest na podstawie pola P_12. Jeżeli pole to jest przekazane i dana stawka istnieje w Systemie, wówczas to ona zostaje ustalona na elemencie, w przeciwnym razie ustalana jest stawka zakupu z karty towaru.

Cena i wartość na elemencie FZ

Wartość elementu FZ ustalana jest na podstawie pola P_11 (przypadek dokumentu od netto) lub P_11A (przypadek dokumentu od brutto). Cena zaś ustalana jest wtórnie, tj. jako iloraz: wartość/ilość.

Tabela VAT dokumentu FZ tworzonego na podstawie faktury KSeF

W zakresie sposobu tworzenia rekordów tabeli VAT dokumentu FZ/(A)FZ z elementami, a co za tym idzie wartości całego dokumentu i jego płatności przyjęto rozwiązanie, którego celem było z jednej strony zachowanie integralności dokumentu w Systemie, z drugiej zaś honorowanie danych przekazanych w fakturze od Dostawcy, w tym stosowanie przez niego innej niż obowiązująca w Systemie Comarch ERP XL metody naliczania podatku VAT.

Aby spełnić ww. wymagania przyjęte zostały w tym zakresie poniższe zasady:

Ww. mechanizm dwuetapowego tworzenia tabeli VAT dotyczy generowania faktury zakupu na podstawie faktury KSeF. W przypadku dokumentu realizującego zamówienie zachowanie Systemu zależy od wskazanej przez Użytkownika metody generowania faktury, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Ww. mechanizm nie dotyczy również tworzenia (A)FZ bez elementów, o czym napisano w rozdziale poniżej.

Wizualizacja faktury KSeF na formatce faktury zakupu

Formatka dokumentu zakupu powiązanego z fakturą KSeF została obsłużona podobnie jak FZ wczytana przez OCR. Na prawej belce dostępny jest stosowny przycisk włączający/wyłączający specjalny tryb formatki, przy którym jest ona dzielona na sekcję lewą właściwą dla dokumentu i sekcję prawą z podglądem faktury KSeF. Dokonywana w sekcji prawej wizualizacja faktury KSeF dokonywana jest na podstawie pliku xml będącego załącznikiem faktury KSeF, z którą spięty jest bieżący dokument. Użytkownik ma możliwość dokonania wydruku tej wizualizacji.

W menu przycisku włączającego/wyłączającego podgląd faktury KSeF dostępne są opcje pozwalające na oznaczenie dokumentu jako zweryfikowanego przez Użytkownika oraz cofanie go do stanu niezweryfikowanego. Wygląd przycisku zależny jest do tego, czy dokument został już zweryfikowany czy też nie. System nie pozwala na zatwierdzenie dokumentu zakupu powiązanego z KSeF, jeżeli nie został on oznaczony jako zweryfikowany. Operacja oznaczania dokumentu jako zweryfikowanego/cofania do stanu niezweryfikowanego dostępna jest również jako opcja w menu kontekstowym listy.

Dodawanie dokumentów na podstawie faktury KSeF z listy faktur zakupu

Operacja dodawania faktur zakupu na podstawie dokumentów zaimportowanych z KSeF udostępniona została bezpośrednio na liście faktur zakupu FZ. Służy do niej przycisk Dodaj dokument na podstawie faktury KSeF.

Po wskazaniu faktur na otwieranej za pomocą ww. przycisku liście faktur KSeF System ustala właściwy typ dokumentu, który ma zostać wygenerowany z poszczególnych faktur KSeF i przystępuje do ich tworzenia. Ww. typ generowanego dokumentu ustalany jest wg poniższych zasad

Rodzaj faktury KSeF	W pliku e-faktury brak informacji o WZ Sprzedawcy	W pliku e-faktury przesłana informacja o WZ Sprzedawcy
VAT	Typ dokumentu wskazany w Domyślny typ tworzonego dokumentu/Brak WZ Dostawcy (FZ, (S)FZ lub (s)FZ)	Typ dokumentu wskazany w Domyślny typ tworzonego dokumentu/Przesłany WZ Dostawcy (FZ, (S)FZ lub (s)FZ)
ROZ
UPR
ZAL	FZL

Typ korygowanego dokumentu	Typ generowanego dokumentu
FZL	KZL
(A)FZ	Niewłaściwy typ dokumentu, operację należy wykonać z listy faktur KSeF lub z Rejestru VAT
FZ	Nieobsługiwany typ korekty, do czasu obsługi dokument należy korektę rejestrować samodzielnie i spinać z fakturą KSeF
(s)FZ
(S)FZK

Operacje seryjne na liście faktur zakupu z KSeF

Na liście faktur zakupu zaimportowanych z KSeF obsłużone zostały poniższe operacje seryjne:

Aktualizacja wartości dostawy na podstawie faktury KSeF

Na liście faktur KSeF oprócz generowania poszczególnych typów dokumentów udostępniona została możliwość aktualizowania wartości dostawy PZ/PKA na podstawie faktury KSeF, którą Użytkownik może wykonać jako operację poprzedzającą tworzenie faktury typu spinacz. Aktualizacja taka dokonywana jest na tych zidentyfikowanych na podstawie danej faktury dokumentach PZ/PKA, na których wyłączony jest parametr Ustalana wartość dostawy. Dzięki tej operacji Użytkownik może ustalić ceny/wartości elementów PZ/PKA na podstawie cen/wartości otrzymanej od Dostawcy faktury.

Ww. operacji można dokonać na podstawie faktury KSeF o rodzaju VAT, UPR, ROZ, która nie została odrzucona ani spięta z dokumentem systemowym. Aktualizacja cen/wartości odbywa się pod warunkiem, że Operator ma prawo do edycji danego dokumentu PZ/PKA.

Identyfikacja i weryfikacja dokumentów PZ/PKA

Identyfikacja dokumentów PZ/PKA odbywa się na podstawie kolejnych powtórzeń pola WZ faktury KSeF. System odszukuje dokumenty PZ, PKA zarejestrowane na danego Dostawcę, identyfikowanego wg identycznych jak opisane dla generowania (s)FZ zasad, których numer obcy (Trn_DokumentObcy) jest zgodny z wartością przesłaną w polu WZ i prezentuje ich listę. Użytkownik ma możliwość samodzielnego dołączenia dokumentu PZ na ww. listę, jeżeli Systemowi nie udało się zidentyfikować danego dokumentu.

Operacja aktualizacji PZ/PKA dokonywana jest dla tych spośród wskazanych przez Operatora dokumentów, które spełniają poniższe warunki:

Aktualizacja PZ/PKA na podstawie faktury KSeF

Aktualizacja dokumentu PZ/PKA polega na ustaleniu ceny lub wartości elementu na podstawie ceny/wartości elementu faktury KSeF dla danego towaru. Opcjonalnie System dokonuje również zmiany kursu w nagłówku i na elementach PZ w walucie obcej, ustalając go na podstawie kursu faktury KSeF wg poniższych zasad:

Aktualizacja cen/wartości elementów PZ/PKA przebiega w następujący sposób:

Przyklad

Przykład 1: Faktura KSeF: T1 3szt x 3,3333=10,00 PZ: T1 3szt x 3,33=10,00 Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: element PZ bez zmian Przykład 2: Faktura KSeF: T1 3szt x 3,33=10,00 PZ: T1 3szt x 3,33=9,99; precyzja do groszy Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: wartość elementu PZ na poziomie 10, cena wyliczona jako 10/3=3,33 Przykład 3: Faktura KSeF: T1 3szt x 10=30,00 PZ: T1 2szt x 10=20,00 Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: cena elementu PZ na poziomie 10, wartość wyliczona jako 2x10=20 Przykład 4: Faktura KSeF: T1 3szt x 10=30,00 PZ: T1 3szt x 8=24,00 Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: wartość elementu PZ na poziomie 30, cena wyliczona jako 30/3=10 Przykład 5: Faktura KSeF: T1 3szt x 10=30,00 PZ: T1 2szt x 8=16,00 Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: cena elementu PZ na poziomie 10, wartość wyliczona jako 2x10=20 Przykład 6: Faktura KSeF: T1 3szt x 10=30,00 T1 2szt x 8=16,00 PZ: T1 2szt x 9=18,00 Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: cena elementu PZ na poziomie 8, wartość wyliczona jako 2x8=16 Przykład 7: Faktura KSeF: T1 3szt x 10=30,00 T1 1szt x 7=7,00 T1 6szt x 8=48,00 PZ: T1 5szt x 9=45,00 Aktualizacja PZ na podstawie KSeF: cena elementu PZ na poziomie 8 , wartość wyliczona jako 5x8=40

Dokonywana aktualizacja nie wpływa na zmianę ustawienia parametru Ustalana wartość dostawy, to Użytkownik powinien zweryfikować poprawność dokumentu PZ, w tym jego zgodność z fakturą KSeF i samodzielnie zaznaczyć ten parametr czy to na formatce PZ/PKA, czy to za pomocą opcji Zatwierdź wartość dostawy menu kontekstowego listy PZ/PKA.

Wizualizacja faktury KSeF na formatce dokumentu PZ

Aby ułatwić Użytkownikowi weryfikację zgodności dokumentu PZ z fakturą KSeF na formatce przyjęcia zewnętrznego udostępniony został podgląd faktury KSeF na podstawie której dokonano aktualizacji. Podgląd ten jest realizowany poprzez zapisanie w DokZwiazane powiązania tych obiektów. Do włączania/wyłączania podglądu służy stosowny przycisk na prawej belce formatki PZ. Dostępna w menu tego przycisku opcja Rozłącz z KSeF usuwa to powiązanie.

Uwaga

Dotychczas formatka PZ prezentowana była w podziale na dwie sekcje w przypadku gdy dany dokument PZ został utworzony za pomocą mechanizmu OCR. Odtąd prezentowana jest również wówczas, jeżeli na danym PZ dokonano aktualizacji cen/wartości w oparciu o fakturę KSeF. Jeżeli więc dany dokument PZ został wczytany mechanizmem OCR a następnie wykonana została dla niego aktualizacja cen/wartości na podstawie faktury KSeF, wówczas priorytetowo traktowany jest podgląd faktury KSeF.

Lista faktur zakupu

Na liście faktur zakupu dodane zostały kolumny sekcji KSeF: Status, Numer, Data przyjęcia. W kolumnie Numer prezentowany jest numer KSeF dokumentu źródłowego, na podstawie którego zarejestrowany został dany dokument, w kolumnie Data przyjęcia zaś data przyjęcia tego dokumentu źródłowego w KSeF. Kolumna Status wypełniana jest wartościami j.n.

Pod listą faktur zakupu udostępniony został filtr Status KSeF pozwalający na ograniczanie listy do faktur niespiętych, spiętych (wszystkich, niezweryfikowanych, zweryfikowanych), takich, których KSeF nie dotyczy oraz tych, które zostały zarejestrowane podczas awarii systemu KSeF.

Generowanie (A)FZ na podstawie faktury KSeF

Operacja tworzenia dokumentu (A)FZ z elementami przebiega według zasad opisanych dla faktury zakupu FZ, z zastrzeżeniem ustalania na każdym z jej elementów towaru A-vista.

Generowanie faktury kosztowej (A)FZ bez elementów, a jedynie z tabelą VAT przebiega wg odmiennych zasad. W tym wypadku tabela VAT dokumentu tworzona jest wprost na podstawie wartości netto i kwot VAT dokumentu KSeF przesłanych w polach od P_13_1 do P_13_11. System najpierw mapuje dane pole na właściwą stawkę VAT, następnie sprawdza, czy dana stawka w Systemie jest zdefiniowana, a następnie tworzy dla niej stosowny rekord tabeli VAT.

W przypadku faktur w PLN kwota podatku VAT ustalana jest na takich rekordach wprost na podstawie podatku PLN z faktury KSeF, w przypadku dokumentu w walucie obcej zaś jest wyliczana przez System w oparciu o podstawę VAT i stawkę VAT. W przypadku takich dokumentów po wstępnym utworzeniu rekordu tabelki VAT System stosuje dodatkowo mechanizm uzgadniania kwoty podatku w PLN ustaloną wstępnie na (A)FZ z przekazaną w fakturze KSeF wg identycznych zasad, jak opisane w części dotyczącej tworzenia dokumentu FZ.

Dodawanie dokumentów (A)FZ na podstawie KSeF w Rejestrze VAT

Operacja rejestrowania faktur kosztowych (A)FZ na podstawie dokumentów zaimportowanych z KSeF dostępna jest również w Rejestrze VAT/zakup. W tym celu udostępniony został stosowny przycisk, a w jego menu dwie opcje:

Przycisk/opcja w menu otwiera listę faktur zaimportowanych z KSeF. Po wskazaniu konkretnych dokumentów System tworzy na ich podstawie kolejne dokumenty (A)FZ według zasad opisanych we wcześniejszej część dokumentu.

Generowanie (S)FZ na podstawie faktury KSeF

Fakturę zakupu typu spinacz nagłówkowych (S)FZ można wygenerować na podstawie faktury o typie VAT, UPR, ROZ.

Tworzenie spinacza (S)FZ odbywa się w oparciu o dokumenty PZ/PKA zidentyfikowane w Systemie na podstawie kolejnych powtórzeń pola WZ pliku e-faktury. Dokument (S)FZ nie posiada własnych elementów, jego elementami są wszystkie elementy dokumentów w nim spiętych. Co za tym idzie na dokumencie (S)FZ znajdzie się cała zawartość tychże dokumentów.

Uwaga

Podczas spinania dokumentów na generowany (S)FZ System nie sprawdza elementów spinanych PZ ani ich zgodności z fakturą KSeF. Faktura typu spinacz nagłówkowy (S)FZ obejmuje wszystkie elementy dokumentów spiętych, w przypadku braku zgodności towarów, ich ilości i cen z fakturą KSeF Użytkownik powinien samodzielnie zarejestrować PZK, czy też dodatkowy PZ i spiąć na utworzony (S)FZ.

Kontrahent na (S)FZ tworzonej na podstawie faktury KSeF

Identyfikacja kontrahenta podczas generowania (S)FZ na podstawie faktury KSeF dokonywana jest według identycznych zasad jak opisane powyżej podczas generowania FZL.

Identyfikacja dokumentów PZ podczas generowania (S)FZ

Po ustaleniu kontrahenta System przystępuje do identyfikacji dokumentów PZ/PKA na podstawie których ma zostać utworzony dokument (S)FZ. Identyfikacja ta odbywa się na podstawie kolejnych powtórzeń pola WZ faktury KSeF. System odszukuje niezafakturowane dokumenty PZ, PZK, PKA, PKK zarejestrowane na ww. Dostawcę, których numer obcy (Trn_DokumentObcy) jest zgodny z wartością przesłaną w polu WZ i prezentuje Użytkownikowi ich listę. Lista ta uzupełniana jest o korekty do dokumentów PZ/PKA zidentyfikowanych jw. nawet jeżeli identyfikator tych korekt nie jest w fakturze KSeF przesyłany. Użytkownik ma możliwość samodzielnego dołączenia dokumentu PZ na ww. listę, jeżeli Systemowi nie udało się zidentyfikować danego dokumentu.

Po akceptacji dokumentu/ów PZ przez Użytkownika System generuje (S)FZ i spina na niego te ze wskazanych dokumentów, dla których takie spięcie jest możliwe. Podczas takiego spinania kontrolowane są standardowe warunki takie jak stan dokumentu, zgodność kierunku VAT, ustalona wartość dostawy itp.

Jeżeli nie uda się zidentyfikować w bazie żadnego z ww. dokumentów PZ, czy też Użytkownik żadnego z nich nie zaakceptuje, wówczas System tworzy pusty spinacz (S)FZ tj. bez dokumentów spiętych.

Waluta i kurs na generowanej (S)FZ

Waluta na dokumencie (S)FZ ustalana jest na podstawie pierwszego spośród dokumentów PZ spinanych na generowany (S)FZ, kurs zaś ustalany jest wg ogólnych zasad tj. zgodnie z rodzajem daty i ilością dni przed tą datą z definicji dokumentu FZ. Kurs ten wpływa jedynie na płatność własną dokumentu (S)FZ.

Numer obcy oraz daty na generowanej (S)FZ

Numer obcy generowanej (S)FZ ustalany jest w oparciu o pole P_2 pliku e-faktury. Daty dokumentu zaś ustalane są następująco:

Forma, termin płatności i rachunek bankowy na (S)FZ

Ww. parametry ustalane są na podstawie faktury KSeF, przy czym w przypadku spinaczy nagłówkowych (S)FZ opisane poniżej parametry płatności dotyczą płatności własnej dokumentu (S)FZ, płatności dziedziczone z dokumentów spinanych PZ nie są modyfikowane. Interpretowane są:

Dokument (S)FZ a faktury zaliczkowe

W przypadku spinacza nagłówkowego (S)FZ odliczane faktury zaliczkowe są dziedziczone ze spinanych dokumentów PZ. Aby więc dana faktura zaliczkowa została odliczona na (S)FZ, odliczenie to musi zostać dokonane na dokumencie PZ. Podczas generowania (S)FS System nie dokonuje już identyfikacji faktur zaliczkowych, są one odliczane wyłącznie, jeżeli zostały odliczone na spinanych PZ.

Jeżeli Użytkownik nie odliczył faktur zaliczkowych na PZ, wówczas przed utworzeniem (S)FZ powinien samodzielnie dołączyć FZL na dokumencie PZ (uprawniony do tego Użytkownik może to uczynić na zatwierdzonym PZ).

Tabela VAT generowanego (S)FZ

Na generowanym dokumencie (S)FZ obowiązują poniższe zasady tworzenia tabeli VAT dokumentu:

Weryfikacja dokumentu (S)FZ przez Użytkownika

Podobnie jak dla innych typów dokumentów zakupu rejestrowanych na podstawie faktury KSeF, również dla faktury typu spinacza nagłówkowy (S)FZ udostępniono narzędzia ułatwiające weryfikację zgodności utworzonego dokumentu z fakturą KSeF:

Podgląd elementów dokumentów spiętych na (S)FZ i (S)FZK

Na formatce spinaczy nagłówkowych (S)FZ i (S)FZK powiązanych z fakturą KSeF udostępnione zostało okno pomocnicze z podglądem elementów (towarów) znajdujących się dokumentach PZ/PKA/PZK/PKK spiętych w danym spinaczu. Dzięki temu Użytkownik może dokonać weryfikacji zgodności elementów tegoż spinacza z elementami faktury KSeF z nim powiązanej bez konieczności oglądania zawartości kolejnych dokumentów spiętych w (S)FZ/FZK. Formatka pomocnicza elementów dokumentów spiętych dostępna jest na (S)FZ/FZK powiązanych z fakturą KSeF, tj. czy to wygenerowanych na podstawie faktury KSeF, czy też ręcznie spiętych z fakturą KSeF.

Formatka podzielona jest na dwie zakładki, na 1-wszej z nich prezentowane są wprost kolejne elementy dokumentów spiętych, na drugiej zaś elementy dokumentów spiętych pogrupowane wg towaru, ceny i stawki VAT.

Generowanie FZL na podstawie faktury KSeF

Generowanie faktur zaliczkowych na podstawie faktur KSeF udostępnione zostało na liście Faktury zakupu z KSeF. Dokument taki można utworzyć z faktury o rodzaju ZAL. Przed generowaniem dokumentu System sprawdza, czy faktura KSeF nie została przez Użytkownika odrzucona, jak również to, czy nie utworzono dotąd na jej podstawie dokumentu w Systemie. Podczas tworzenia danego typu dokumentu System nie kontroluje ustalonej dla danej faktury KSeF Kwalifikacji (dokument handlowy, dokument VAT), kwalifikacja ta jest jedynie podpowiedzią/sugestią dla Operatora jaki typ dokumentu powinien on utworzyć (FZL, czy (A)FZ).

Kontrahent na FZL tworzonej na podstawie faktury KSeF

Identyfikacja kontrahenta dokonywana jest na podstawie numeru NIP Sprzedawcy przesłanego w pliku KSeF i obsłużona została w podobny sposób, jak podczas generowania FZ na podstawie KSeF. W pierwszej kolejności System dokonuje identyfikacji w oparciu o adres podstawowy kontrahenta:

Jeżeli w Systemie nie zdefiniowano karty kontrahenta (adresu podstawowego) o danym numerze NIP, wówczas System poszukuje adresu dodatkowego o takim numerze NIP i jeżeli takowy znajdzie, wówczas ustala kontrahenta na jego podstawie. Jeżeli takich adresów jest wiele, wówczas System ustala kontrahenta na podstawie 1-go z nich.

Jeżeli System nie odnajdzie kontrahenta o danym numerze NIP, wówczas operacja generowania FZL zostaje przerwana. System, w odróżnieniu od operacji generowania FZ nie zakłada nowej karty kontrahenta podczas generowania FZL. W Systemie Comarch ERP XL faktury zaliczkowe tworzone są zawsze w powiązaniu z zamówieniem zakupu ZZ, skoro więc w bazie nie ma kontrahenta, którego dotyczy dana faktura KSeF nie ma więc i zamówienia, z którym można byłoby powiązać fakturę zaliczkową.

Identyfikacja zamówienia Dostawcy

Po ustaleniu jw. kontrahenta System przystępuje do identyfikacji zamówienia, którego dana faktura KSeF dotyczy. System odczytuje z e-faktury kolejne powtórzenia pól NrZamowienia i dla każdego z nich identyfikuje w bazie zamówienie zakupu od danego Dostawcy. W pierwszej kolejności odszukiwane jest zamówienie z numerem obcym (Zan_DokumentObcv) zgodnym z wartością pola NrZamowienia, a jeżeli nie zostanie znalezione, wówczas odszukiwane jest zamówienie ZZ z numerem systemowym zgodnym z wartością NrZamowienia.

Po zidentyfikowaniu zamówień System prezentuje ich listę w trybie jednokrotnego wyboru, a Użytkownik wskazuje z którym spośród zidentyfikowanych zamówień należy powiązać tworzoną fakturę zaliczkową. System tworzy FZL o ile wskazane/zaakceptowane przez Użytkownika zamówienie spełnia oba poniższe warunki:

Jeżeli nie uda się zidentyfikować żadnego zamówienia lub Użytkownik nie zaakceptuje żadnego z nich, czy też wskazane przez Użytkownika zamówienie nie spełnia ww. warunków, wówczas operacja tworzenia FZL zostaje przerwana.

Tworzona faktura zaliczkowa FZL jest wiązana z płatnością zamówienia oznaczoną parametrem Zaliczka do faktury zarejestrowaną w walucie i wartości zgodnej z walutą i wartością faktury KSeF. Jeżeli na zamówieniu nie ma takiej płatności, wówczas jest ona przez System tworzona.

Waluta i kurs na fakturze FZL

Waluta tworzonego dokumentu FZL ustalana jest na podstawie waluty przekazanej w e-fakturze KSeF w polu KodWaluty (i zgodna z walutą zamówienia, z którym wiązana jest FZL). Kurs na dokumencie ustalany jest zależnie od ustawienia stosownych parametrów w System/Konfiguracja/KSeF/Import w sekcji Kurs na tworzonym dokumencie.

Jeżeli ustawiono opcję Z zaimportowanej faktury wówczas kurs ustalany jest w oparciu o kurs przesłany w fakturze KSeF w polu Fa/KursWalutyZ. Jeżeli w fakturze KSeF kurs nie został przesłany, wówczas dalsze zachowanie Systemu zależy od ustawienia parametru Wylicz, jeśli nie został podany. Jeżeli jest on włączony, wówczas System wylicza przybliżony kurs na podstawie innych wielkości przesłanych w e-fakturze (kwota VAT w PLN i kwota VAT w walucie) i taki ustala na dokumencie. Jeżeli ww. parametr jest wyłączony, wówczas na tworzonym dokumencie ustalany jest kurs bieżący. Podobnie się dzieje wówczas, jeżeli opcja ustalania kursu ustalona jest na Bieżący. Przez ww. kurs bieżący należy rozumieć kurs ustalany w Systemie standardowo podczas generowania dokumentu z zamówienia zakupu tj. stosownie do opcji dotyczących kursu ustalonych na tym zamówieniu (Bieżące/Ustalone/Ustalone do daty ważności, potem bieżące).

Tabela VAT dokumentu FZL

Tabela VAT dokumentu FZL tworzona jest na podstawie wartości netto i kwot VAT dokumentu KSeF przesłanych w polach od P_13_1 do P_13_11. System mapuje dane pole na właściwą stawkę VAT, następnie sprawdza, czy dana stawka została zdefiniowana w Systemie i jeżeli ten warunek jest spełniony wówczas tworzy dla niej rekord TraVat metodą od brutto. W przypadku faktury KSeF w walucie obcej ww. wartości najpierw zostają przeliczone na wielkości w PLN, w Systemie Comarch ERP XL bowiem w tabeli VAT FZL zapisywane są wyłącznie wielkości w walucie systemowej.

W przypadku faktur w walucie obcej po wstępnym utworzeniu rekordów tabeli VAT System dodatkowo stosuje mechanizm uzgadniania kwoty podatku w PLN ustaloną na FZL z wielkością przekazaną w fakturze KSeF wg identycznych zasad, jak zastosowane przy tworzeniu FZ tj.

Obsłużone zostało prezentowanie ostrzeżenia dla przypadków tworzenia dokumentu o wartości niezgodnej z wartością dokumentu od Dostawcy. Dla dokumentów w walucie systemowej porównywana jest sumę wartości netto tabeli VAT faktury z KSeF z wartością netto utworzonej FZL oraz suma kwot podatku VAT faktury z KSeF z łączną wielkością VAT-u na FZL. W przypadku dokumentów w walucie obcej porównanie dokonywane jest w zakresie łącznej wielkości podatku VAT w PLN.

Numer obcy oraz daty na generowanej FZL

Numer obcy generowanej faktury ustalany jest w oparciu o pole P_2 pliku e-faktury. Daty dokumentu FZL zaś ustalane są następująco:

Forma, termin płatności i rachunek bankowy na FZL

Zasady ustalania ww. parametrów na FZL są identyczne, jak podczas tworzenia FZ z faktury KSeF.

Weryfikacja dokumentu FZL przez Użytkownika

Aby ułatwić Użytkownikowi weryfikację poprawności utworzonego dokumentu, w tym jego zgodności z dokumentem KSeF, formatka FZL wyposażona została w podgląd dokumentu źródłowego wraz z możliwością jego wydruku. Funkcjonalność ta dostępna jest już od wersji 2024.0, w której można było jedynie spinać dokument utworzony w Systemie z dokumentem KSeF. W przypadku faktury FZL wygenerowanej z dokumentu zaimportowanego z KSeF takie spięcie dokonywane jest automatycznie.

Fakt dokonania przez Użytkownika weryfikacji dokumentu powinien zostać przez niego odnotowany. Służy do tego opcja Oznacz jako zweryfikowany dostępna w menu przycisku włączającego/wyłączającego podgląd faktury KSeF oraz w menu kontekstowym listy dokumentów.

Podczas zapisu/zatwierdzania dokumentu FZL dokonywana jest kontrola unikalności numeru KSeF dokumentu. W przypadkach, gdy w Systemie zarejestrowano już fakturę zakupu o takim samym numerze KSeF jak numer zapisywanej/zatwierdzanej faktury zaliczkowe FZL pojawia się stosowne ostrzeżenie.

Generowanie KZL na podstawie faktury KSeF

Na podstawie faktury KSeF można wygenerować korektę faktury zaliczkowej zakupu KZL. Operacja ta dostępna jest z listy Faktury zakupu z KSeF dla faktury o rodzaju KOR_ZAL. Przed generowaniem dokumentu System standardowo sprawdza, czy faktura KSeF nie została przez Użytkownika odrzucona, jak również to, czy nie utworzono już na jej podstawie dokumentu w Systemie.

Identyfikacja kontrahenta i faktury korygowanej

Identyfikacja kontrahenta podczas generowania KZL na podstawie faktury KSeF dokonywana jest według identycznych zasad jak opisane powyżej podczas generowania FZL. Po ustaleniu kontrahenta odszukiwana jest faktura zaliczkowa, korygowana danym dokumentem KSeF. Jeżeli taka FZL zostanie zidentyfikowana, wówczas operacja generowania KZL jest kontynuowana, jeżeli zaś takiego dokumentu nie uda się odnaleźć, wówczas pojawia się stosowny komunikat i KZL nie jest tworzona.

Identyfikując dokument korygowany System poszukuje zatwierdzonej FZL wystawionej dla danego Dostawcy i numerem zgodnym z przesłanym w dokumencie KSeF:

Waluta i kurs na dokumencie KZL

Zarówno waluta jak i kurs na dokumencie KZL ustalane są na podstawie waluty i kursu korygowanej FZL niezależnie od waluty/kursu przesłanego w fakturze KSeF. Ww. ustalanie kursu na podstawie korygowanej FZL jest standardowym zachowaniem Systemu Comarch ERP XL. Jeżeli Dostawca z jakiegoś powodu użyje innego kursu, wówczas wartości: utworzonej FZL i faktury KSeF będą różne, o czym Użytkownik zostanie poinformowany.

Tabela VAT i wartość generowanego dokumentu KZL

Korekta faktury zaliczkowej zakupu KZL tworzona jest na podstawie wartości netto i kwot VAT dokumentu KSeF przesłanych w polach od P_13_1 do P_13_11. W przypadku faktury KSeF w walucie obcej ww. wartości najpierw zostają przeliczone na wielkości w PLN, w Systemie Comarch ERP XL bowiem w tabeli VAT KZL zapisywane są wyłącznie wielkości w walucie systemowej. Do tego przeliczenia zastosowany zostanie kurs ustalony na KZL, a on pobierany jest z korygowanej FZL.

System, podobnie jak dla FZL najpierw mapuje dane pole na właściwą stawkę VAT, a następnie sprawdza, czy dana stawka występuje na korygowanej FZL i czy pozostaje dla niej niezerowa wartość nieodliczona/nieskorygowana, po czym tworzy dla niej rekord tabeli VAT wyłącznie, jeżeli ten warunek jest spełniony. Wartość tworzonego rekordu tabeli VAT KZL ustalana jest albo na podstawie wartości brutto przesłanej w dokumencie KSeF albo na poziomie wartości możliwej do skorygowania. Wartość możliwa do skorygowania determinowana jest przez wartość korygowanej FZL, dotychczasowe korekty zarejestrowane do tego dokumentu oraz przez wielkość zaliczki odliczonej już na dokumentach końcowych.

Jeżeli całość faktury FZL została już skorygowana, czy też odliczona na dokumentach końcowych, wówczas KZL nie jest tworzona. Operacja przerywana jest również wówczas, jeżeli istnieje niezatwierdzona korekta do korygowanej FZL.

System Comarch ERP XL nie posiada funkcjonalności korekt faktur zaliczkowych zwiększających ich wartość, stąd podczas ww. operacji generowania KZL pomijane są rekordy faktury KSeF o wartości dodatniej.

Numer obcy oraz daty na generowanej KZL

Numer obcy generowanej KZL ustalany jest w oparciu o pole P_2 pliku e-faktury. Daty dokumentu KZL zaś ustalane są następująco:

Weryfikacja dokumentu KZL przez Użytkownika

Podobnie jak dla dokumentu FZL również dla jego korekty KZL udostępniono narzędzia ułatwiające weryfikację zgodności utworzonego dokumentu z fakturą KSeF:

Generowanie korekty (A)FZK na podstawie faktury KSeF

Operacja generowania korekty na podstawie faktury KSeF

Generowanie korekty na podstawie dokumentu zaimportowanego z KSeF odbywa się za pomocą stosownej opcji dostępnej w menu przycisku generowania dokumentów oraz w menu kontekstowym listy. Domyślnie korekta jest też tworzona wprost przy użyciu przycisku, jeżeli ustawienie kursora na liście wskazuje na fakturę KSeF o rodzaju KOR.

Po wywołaniu operacji generowania korekty System identyfikuje kontrahenta według identycznych zasad, jak opisane dla (s)FZ, a następnie przystępuje do identyfikacji dokumentu korygowanego. Identyfikacja korygowanej faktury odbywa się na podstawie informacji przekazanej w sekcji DaneFaKorygowanej pliku e-faktury wg poniższych zasad:

Jeżeli zidentyfikowanym dokumentem korygowanym jest faktura zaliczkowa FZL lub faktura kosztowa (A)FZ bez elementów, wówczas System generuje stosowną korektę (KZL lub (A)FZK). W przypadku gdy korekta dotyczy innych typów dokumentów korygowanych Użytkownik jest informowany o tym, że dany typ korekty nie jest jeszcze obsługiwany w integracji z KSeF. W takich przypadkach korektę należy zarejestrować w Systemie samodzielnie a następnie dokonać jej spięcia z fakturą-korektą KSeF.

Parametry generowanej (A)FZK

Podczas generowania korekty (A)FZK System interpretuje poniższe parametry e-faktury

 

Przesyłanie faktur do KSeF za pośrednictwem Comarch EDI

Użytkownik ma dodatkową możliwość wysyłki dokumentów do KSeF za pośrednictwem systemu Comarch EDI. Aby nie procesować oddzielnie wysyłki dokumentów do EDI, a oddzielenie do KSeF można wysyłać dokumenty tylko do Comarch EDI, a system zadba o wysłanie faktur do KSeF.

Jeśli wszystkie faktury wystawiane w XLu są wysyłane do Comarch EDI warto zaznaczyć na definicji dokumentu FS parametr dotyczący KSeF – Poza systemem.

Jeśli tylko dla części kontrahentów wysyłka faktur realizowana jest z wykorzystaniem EDI, wówczas należy zaznaczyć opcję Zależnie od kontrahenta. Następnie na karcie kontrahenta, dla którego wysyłka do KSeF ma być wykonywana za pośrednictwem EDI, należy zaznaczyć opcję Poza systemem.

Jeśli jednak wszystkie dokumenty nadal mają być wysyłane do KSeF z poziomu Comarch ERP XL, parametru Poza systemem nie należy zaznaczać. W takiej sytuacji wysyłka będzie realizowana w XLu, a podczas eksportu do EDI będą przekazywane następujące dane: numer KSeF oraz daty wysłania i przyjęcia, tak aby informacje te mogły być przekazane do odbiorcy faktur.

Eksport faktur do Comarch EDI

Podczas eksportu faktur do Comarch EDI uwzględniane są dane i parametry KSeF. Ustawienia parametrów na zakładce [KSeF] faktur i faktur eksportowych zależą od ustawień na definicji dokumentu oraz na karcie kontrahenta i maja wpływ na przesyłanie faktur do KSeF. Zasady wysyłki faktur, faktur eksportowych i korekt w powiązaniu z KSeF wyglądają następująco:

Po wysłaniu dokumentu do KSeF i pobraniu UPO możliwe będzie wysłanie go do Comarch EDI. Na przesłanym dokumencie (Invoice) zostaną przekazane dane: numer KSeF, data wysłania oraz data przyjęcia w KSeF. Do Comarch EDI nie zostanie również przesłana faktura, która po wysłaniu do KSeF otrzymała status Odrzucona.

Pobieranie potwierdzeń dla faktur wysłanych do KSeF za pośrednictwem EDI

Jeśli faktura zostanie wysłana do KSeF z poziomu Comarch EDI, możliwe będzie pobranie raportu, w którym zostaną przekazane następujące informacje: numer KSeF, data wysłania oraz data przyjęcia w KSeF.

Pobranie raportu KSeF możliwe jest na liście faktur sprzedaży i faktur eksportowych pod przyciskiem Import potwierdzeń KSeF z ECOD.

Na wyświetlonej liście należy wybrać jeden lub więcej raportów i zaimportować dane KSeF. Po stronie Comarch EDI możliwe jest konfigurowanie czy raport generowany będzie dla każdego dokumentu oddzielnie czy zbiorczo.

Po wykonaniu importu dokumenty są aktualizowane i na zakładce [KSeF] pojawi się numer KSeF oraz daty wysłania i przyjęcia w KSeF.

Import faktur zakupu wysłanych do KSeF bezpośrednio przez wystawcę lub za pośrednictwem Comarch EDI

Faktury zakupu przekazywane przez Comarch EDI mogą zawierać dane KSeF, które zawarte są w importowanym pliku Invoice. Na tej podstawie na zaimportowanym dokumencie FZ, na zakładce [KSeF] zapisywane są informacje: Numer KSeF oraz data przyjęcia w KSeF.

Dokumenty FZ importowane z Comarch EDI mogą przyjmować następujące statusy KSeF:

Użytkownicy XLa mają możliwość pobierania faktur zakupu bezpośrednio z KSeF. Może zdarzyć się sytuacja gdy ta sama faktura zostanie zaimportowana z KSeF jak i z Comarch EDI z uzupełnionymi danymi KSeF. Aby uniknąć dublowania danych możliwe jest powiązanie zapisu na liście Faktury z KSeF z importowanym dokumentem.

Parametr pozwalający na łączenie importowanej faktury z zapisami na liście faktur KSeF dostępny jest w Konfiguracji na zakładce [Sprzedaż], podzakładce [Parametry 1] w sekcji ECOD. Nazwa parametru Spinaj importowane faktury zakupu z dokumentami KSeF.

Po zaznaczeniu powyższego parametru, podczas importu faktur zakupu (FZ) z Comarch EDI, sprawdzana jest obecności faktury o identycznym numerze KSeF a następnie dokumenty są ze sobą spinane.

Dokumentów spiętych automatycznie nie można rozpiąć. Jedyna możliwość to odznaczenie parametru Poza systemem, jednakże wówczas usuwane są z FZ dane KSeF.

Możliwe jest również pobieranie faktur wraz z elementami na podstawie faktur w KSeF. Opcja ta jest dostępna na liście FZ, pod przyciskiem Dodaj dokument na podstawie faktury z KSeF. W związku z wieloma możliwościami zautomatyzowanego wprowadzania faktur zakupu, podczas dodawania dokumentu sprawdzany jest numer KSeF i w przypadku importowania dokumentu o istniejącym numerze KSeF, pojawia się stosowny komunikat.

Wstęp

Celem niniejszego biuletynu jest zapoznanie Użytkowników systemu Comarch ERP XL z zasadami wypełniania poszczególnych linii pliku .xml faktury wysyłanej do KSeF wg schematu FA(2). Budowa ww. pliku omówiona jest w broszurze udostępnionej przez Ministerstwo Finansów pod adresem j.n..: https://www.podatki.gov.pl/ksef/baza-wiedzy-ksef/pliki-do-pobrania-ksef/ Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w ww. pliku ustalane są za pomocą funkcji/procedur, o których mowa w dalszej części dokumentu. Jeżeli standardowy sposób ustalania przez System tych danych jest niewystarczający/niesatysfakcjonujący Klienta, wówczas Partner/ zespoły IT Klienta mogą je zamienić poprzez modyfikację stosownej procedury. Nie ma natomiast możliwości, aby Użytkownik samodzielnie dodał obsługę pola nieprzewidzianego w standardowej obsłudze w Comarch ERP XL. Jeżeli Klient będzie miał potrzebę obsługi pola niewymienionego w niniejszym biuletynie, wówczas powinien to zgłosić. Obsługa nowych, zgłaszanych przez Klientów pól będzie sukcesywnie dodawana w kolejnych wersjach Systemu.

Zmiany w wersji 2024.1

W wersji 2024.1 Systemu obsłużona została sekcja Zaliczka Częściowa, opisana w dalszej części dokumentu, zmieniona też została nieznacznie zasada ustalania rodzaju ROZ i KOR_ROZ wysyłanych faktur.

Zmiany w wersji 2025.0

W wersji 2025.0 Systemu dokonano zmian w zakresie zasad wysyłania informacji o elementach faktury typu spinacz nagłówkowy (S)FS, (S)FSE, RA, pozwalających na spinanie w nich zarówno WZ/WZE/PA jak i ich korekt. Więcej na ten temat w rozdziale Elementy towarowe faktury.

Podmiot1 (Sprzedawca)

Dane dotyczące Sprzedawcy wysyłane są na podstawie danych zdefiniowanych na pieczątce przypisanej do dokumentu, a jeżeli dokument nie ma przypisanej pieczątki, wówczas z pieczątki przypisanej do centrum głównego struktury Firmy.

Uwaga

Dane Sprzedawcy takie jak nazwa i adres pobierane są z zakładki {Deklaracje} i {Deklaracje cd.} pieczątki, czyli identycznie jak w JPK_FA i innych deklaracjach. Na wydrukach faktur natomiast pobierane są one z zakładki {Ogólne} pieczątki. Użytkownicy powinni więc zadbać o zgodność tych danych na poszczególnych zakładkach pieczątki.

Prefiks NIP Sprzedawcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
PrefiksPodatnika	Prefiks NIP z pieczątki firmy, wysyłany w przypadku transakcji wewnątrzwspólnotowych.

Dane identyfikacyjne Sprzedawcy

Nazwa Sprzedawcy ustalana jest na podstawie zawartości kontrolki, której nazwa zmienia się w zależności od rodzaju podatnika (Nazwisko, pierwsze imię, drugie imię lub Nazwa pełna). System najpierw identyfikuje nazwę (podatnik będący firmą) lub imię podatnika i nazwisko podatnika (podatnik będący osobą fizyczną), a następnie wysyła w polu Nazwa albo wprost tą wartość (pełna nazwa) albo dwie ww. wartości (imię nazwisko). Jest to techniczny zabieg, niezauważalny dla Użytkownika, wynikający z przyjętych w Systemie Comarch ERP XL zasad podawania danych dla podatnika będącego osobą fizyczną na potrzeby inne niż KSeF, zgodnie z którymi dla takiego podatnika: Typ sprzedawcy ustalany jest w Systemie na podstawie opcji Rodzaj podatnika na zakładce {Deklaracje} pieczątki firmy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	NIP z pieczątki firmy
Nazwa	Wartość z kontrolki Nazwa pełna/ Nazwisko, pierwsze imię, drugie imię w pieczątce firmy

Adres Sprzedawcy

Dane adresowe ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. System ustala ich składowe i wysyła je wszystkie w polu AdresL1. Dane ustalane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat, poczta, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina, powiat i poczta.

Kraj Sprzedawcy identyfikowany jest na podstawie kraju przypisanego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Użytkownik powinien na pieczątce wprowadzić nazwę kraju, a na jej podstawie System ustali jego symbol. Aby System prawidłowo zidentyfikował dany kraj konieczne jest, aby wprowadzona w pieczątce firmy nazwa kraju była zgodna z nazwą kraju w tabeli KrajeCelne (KPC_NazwaPL). W przypadku błędnego podania nazwy kraju lub nie podania go w ogóle jako kraj przyjmowana jest Polska.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Symbol kraju ustalony na podstawie nazwy kraju wprowadzonego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
AdresL1	Dane adresowe wprowadzone na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Składowe adresu: ulica, nr domu, nr lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat i poczta.
GLN	Numer GLN wprowadzony na zakładce {Ogólne} pieczątki firmy.

Dane kontaktowe Sprzedawcy

Ww. informacje wysyłane są na podstawie adresu E-mail sekretariatu oraz numeru telefonu zdefiniowanych na zakładce {Deklaracje c.d.} pieczątki firmy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Adres zdefiniowany w kontrolce Email sekretariatu zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon sekcji Adres siedziby zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.

Podmiot2 (Nabywca)

Dane jw. wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego użytego na wysyłanym dokumencie.

Dane identyfikacyjne Nabywcy

  Dla Nabywcy należy podać numer, przy pomocy którego można go zidentyfikować. Służy do tego pole NIP lub komplet linii: KodUE (kod kraju UE) i NrVatUE lub pole NrId (identyfikator inny). Pole BrakID z wartością 1 należy przesłać dla podmiotu nieposiadającego numeru NIP, ani też innego identyfikatora podatkowego. Wartość dla ww. linii ustalana jest w oparciu o NIP przypisany do adresu kontrahenta głównego dokumentu (KnA_NIP) oraz dodatkowo w oparciu o wartość atrybutu KSEF_Nabywca_NrID przypisanego do wysyłanego dokumentu wg poniższych zasad: Nazwa Nabywcy wysyłana jest na podstawie zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta głównego na dokumencie (pola: Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3).

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu kontrahenta głównego dokumentu, wysyłany o ile spełnione są wszystkie poniższe warunki: - transakcja nie jest transakcją wewnątrzwspólnotową - KnA_Kraj jest pusty lub wypełniony wartością PL - KnA_NIP jest wypełniony - do dokumentu nie przypisano atrybutu KSEF_ Nabywca _NrID
KodUE	Prefiks NIP (KnA_NIPPrefiks) z adresu kontrahenta głównego dokumentu wysyłany w przypadkach j.n.
NrVatUE	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu kontrahenta głównego dokumentu, wysyłany o ile spełnione są wszystkie poniższe warunki: - transakcja jest transakcją wewnątrzwspólnotową - KnA_NIP jest wypełniony - do dokumentu nie przypisano atrybutu KSEF_ Nabywca _NrID
NrID	Pole wypełniane jest w następujących przypadkach: Do dokumentu przypisano atrybut KSEF_Nabywca _NrID. W polu NrID wysyłana jest wówczas wartość tego atrybutu. Transakcja nie jest transakcją wewnątrzwspólnotową i KnA_Kraj jest wypełniony wartością inną niż PL i KnA_NIP jest wypełniony. W polu NrID wysyłany jest wówczas KnA_NIP
BrakID	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy nabywca nie posiada ani numeru NIP, ani innego identyfikatora tj. wówczas, jeżeli KnA_NIP jest puste i do dokumentu nie przepisano ww. atrybutu.
Nazwa	Zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta (Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3)

Adres Nabywcy

Dane adresowe Nabywcy ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na formatce adresu kontrahenta głównego na dokumencie i wysyłane w polu AdresL1. Ww. dane wysyłane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miejscowość, województwo, gmina, powiat, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina i powiat.

Zaprzestano wysyłania nazwy poczty. W Systemie Comarch ERP XL na formatkach kart kontrahentów i ich adresów nie ma odrębnych pól na miasto (miejscowość) i pocztę, stąd informacja ta wysyłana jest jeden raz i traktowana jest jako miejscowość. Ulica, numer domu i numer lokalu wysyłane są na podstawie zawartości obu kontrolek Ulica formatki adresu kontrahenta (KnA_Ulica, KnA_Adres) Zaprzestano honorowania specjalnych atrybutów dedykowanych dla specyficznych danych adresowych m.in. dla miejscowości bez nazw ulic. W związku z powyższym w przypadku miejscowości bez nazw ulic Użytkownicy powinni stosować jedną z poniższych zasad definiowania adresu:

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Dane z formatki adresu kontrahenta głównego.
AdresL1
GLN

Dane kontaktowe Nabywcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Zawartość kontrolki E-Mail adresu kontrahenta głównego (KnA_Email).
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon1 adresu kontrahenta głównego (KnA_Telefon1)

ID Nabywcy

ID Nabywcy to unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących, w przypadku gdy dane nabywcy w fakturze korygującej zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej. Pole IDNabywcy przewidziane zostało dla sekcji Podmiot2 (nabywca), sekcji Podmiot3 z rolą=4 (dodatkowy Nabywca) oraz sekcji Podmiot2K. Są to pola właściwe dla korekt typu korekta danych. Za pomocą tego dodatkowego identyfikatora podaje się informację o tym, którego nabywcę dotyczy zmiana danych dokonywana tą korektą. W standardzie Systemu Comarch ERP XL dodatkowi Nabywcy oraz ich identyfikatory nie są obsługiwani, taką obsługę może wprowadzić Partner/dział IT Klienta stosownie modyfikując procedury zwracające ww. dane.

Podmiot3 (Odbiorca, Płatnik)

Schemat e-faktury umożliwia przesłanie informacji dotyczących podmiotów trzecich takich jak faktor, odbiorca, podmiot pierwotny, dodatkowy nabywca, wystawca faktury, dokonujący płatności, jednostka samorządu terytorialnego – wystawca, jednostka samorządu terytorialnego – odbiorca, członek grupy VAT – wystawca, członek grupy VAT – odbiorca. W Systemie Comarch ERP XL za pomocą ww. sekcji wysyłana jest informacja o Odbiorcy faktury (kontrahencie docelowym – podmiot z Rolą 2) oraz o Płatniku (podmiot z Rolą 6) . Informacja o kontrahencie docelowym/płatniku wysyłana jest o ile jest on inny, niż kontrahent główny. Obsługa innych podmiotów trzecich możliwa jest wdrożeniowo poprzez stosowną modyfikację procedury używanej do wysyłania danych w tej sekcji. Partner/dział IT Klienta mogą w tej sposób wpłynąć na pole Rola, w którym podaje się rodzaj podmiotu trzeciego oraz wysłać informacje w polu Udzial (pole podawane dla dodatkowego nabywcy tj. podmiotu z Rolą 4), IDNabywcy (identyfikator dodatkowego nabywcy na korekcie danych). Pola Udzial i IDNabywcy nie są w standardzie wypełniane.

Nazwa sekcji/linii KSEF	Obsługa
IDNabywcy	Pole nieobsługiwane w standardzie, możliwe do obsługi wdrożeniowej poprzez stosowną modyfikację procedury.
DaneIdentyfikacyjne	Informacje obsługiwane wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.1, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika.
Adres	Informacje ww. sekcji obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.2, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika.
DaneKontaktowe	Informacje ww. sekcji obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w pkt Dane kontaktowe Nabywcy, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika.
Rola	Odbiorca (kontrahent docelowy) = 2 Płatnik = 6
Udział	Pole nieobsługiwane w standardzie, możliwe do obsługi wdrożeniowej poprzez stosowną modyfikację procedury.

Faktura: waluta, daty, numer oraz związane dokumenty WZ

Ww. zasada ustalania i wysyłania numeru dokumentu dotyczy numeru faktury sprzedaży, numeru korekty faktury sprzedaży, numeru dokumentu WZ, z którym powiązana jest faktura oraz numeru faktury zaliczkowej odliczanej na wysyłanej fakturze końcowej.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KodWaluty	Waluta dokumentu	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt - symbol waluty użytej na dokumencie. Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt - PLN.
P_1	Data wystawienia	Data wystawienia faktury/korekty
P_2	Numer faktury	Numer obcy faktury/korekty, tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy.
WZ	Numer dokumentu WZ	Kolejne numery dokumentów WZ/WZE/WKA, WZK/WKE/WKK, rozumiane jako Numer obcy tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu, lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy. Informacja wysyłana dla dokumentów: (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE, (S)FSK, (s)FSK, (S)FKE, (s)FKE.
P_6	Data sprzedaży	Dla faktur wysyłana jest data sprzedaży z faktury, dla korekt zaś daty sprzedaży z dokumentu korygowanego. Pole nie jest wysyłane, jeżeli do dokumentu przypisany zostanie atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> i/lub data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia. Dla korekt zbiorczych (Z)FSK/FKE wysyłana jest data korekty.

Faktura: wartość netto, kwota podatku, należność i kurs faktury zaliczkowej

Wartość netto, kwota podatku, należność

Zestaw pól dla wartości netto i kwot podatku to pola od P_13_1 do P_13_11, w polu P_15 podaje się łączną należność z tytułu faktury. To, w którym polu wykazuje się poszczególne wartości faktury zależy od stawki Vat i rodzaju transakcji. Dana faktura może więc być wykazana w wielu spośród ww. pól. Wartości netto dla poszczególnych typów transakcji i stawek VAT danej faktury oraz wielkości tegoż podatku należy wykazywać w walucie dokumentu. Dodatkowo, w przypadku dokumentów w walucie obcej wykazywana jest kwota podatku w PLN. Wielkość należności z tytułu faktury wykazywana jest w walucie dokumentu.

Uwaga

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej.

W przypadku dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FSE, RA, FSL i ich korekt, dla których wartość netto, wartość VAT i należność wykazywane są w PLN, dane te wysyłane są wprost na podstawie zapisów w bazie danych Systemu. W przypadku dokumentów FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL w walucie obcej i ich korekt przyjęto zasadę, zgodnie z którą te wielkości, które są wprost zapisywane w bazie Systemu są przesyłane wprost do KSeF (wartość netto w walucie, VAT w PLN), natomiast wielkości, które w bazie nie są zapisywane (w szczególności VAT w walucie obcej) jest stosownie wyliczany. Znaczenie poszczególnych linii w zakresie wartości netto oraz kwot podatku VAT i zasady kwalifikowania do nich transakcji rejestrowanych w Systemie przedstawia poniższa tabela.

Nazwa linii KSEF	Opis w schemacie KSeF	Zasady kwalifikowania transakcji
P_13_1	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 23% i 22% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_1	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_1W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką podstawową, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_2	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 8% i 7% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_2	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_2W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_3	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 5% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_3	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_3W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z 45 przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_4	Suma wartości sprzedaży netto objętej ryczałtem dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Sprzedaż krajowa netto w stawce 4%.
P_14_4	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_4W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_5	Suma wartości sprzedaży netto w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Transakcje w procedurze OSS (Trn_ProceduraOSS=1)
P_14_5	Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma Vat od sprzedaży jw.
P_13_6_1	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% z wyłączeniem wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy [pole opcjonalne].	W polu tym wykazywane są transakcje j.n. - transakcja krajowa w stawce 0% - transakcja Podatnikiem jest Nabywca w stawce 0% (uwaga: zarejestrowanie takiego dokumentu jest błędem Użytkownika) - transakcja inna zagraniczna dostawa opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile włączony jest parametr „Interpretuj transakcje dst. opodatk. poza terytorium kraju w stawce 0% jako krajową”
P_13_6_2	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym trójstronne (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce 0% dla rodzaju zakupu innego niż Usługi rozlicza odbiorca (RodzajZakupu<>8)
P_13_6_3	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) w stawce 0%.
P_13_7	Suma wartości sprzedaży zwolnionej od podatku. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce zw, poza przypadkami opisanymi dla pól P_13_8 i P_13_9.
P_13_8	Suma wartości sprzedaży w przypadku dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju, z wyłączeniem kwot wykazanych w polach P_13_5 i P_13_9. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	W polu tym wykazywane są transakcje j.n. - transakcja krajowa, inna zagraniczna, trójstronna (ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce np o ile faktura nie została oznaczona jako VAT marża (więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu) - transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa (Exponorm 6, 7) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce np - transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=21) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce 0%, zw i np. - transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce zw i np. - transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile wyłączony jest parametr konfiguracyjny Interpretuj Dost. Opodatkowana poza terytorium kraju w stawce 0% jako Kraj”
P_13_9	Suma wartości świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym ww. dst. opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm 6, 7, 21) o rodzaju „Usługi rozlicza odbiorca”, bez względu na stawkę.
P_13_10	Suma wartości sprzedaży w procedurze odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz innych przypadków odwrotnego obciążenia występujących w obrocie krajowym. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż w transakcji Podatnikiem jest Nabywca (ExpoNorm=20) w stawce np.
P_13_11	Suma wartości sprzedaży w procedurze marży, o której mowa w art. 119 i art. 120 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce np faktur oznaczonych jako faktura VAT marża. Więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu.
P_15	Kwota należności ogółem.	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt: - rejestrowanych metodą od brutto na podstawie wartości brutto dokumentu (TrN_WartoscWal), - rejestrowanych metodą od netto na podstawie sumy wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA i ich korekt – na podstawie wartości brutto (TrN_NettoR + TrN_VatR)

Kurs na fakturze zaliczkowej

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KursWalutyZ	Kursu waluty w fakturze zaliczkowej	Pole wysyłane dla dokumentów FEL i KEL w walucie obcej. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Adnotacje na fakturze

Sekcja Adnotacje służy do wprowadzania na fakturze dodatkowych informacji dotyczących danej transakcji, np. metoda kasowa, mechanizm podzielonej płatności itp. Dla tych spośród ww. specyficznych transakcji, które nie są obsługiwane w Comarch ERP XL adnotacje zostały oparte na atrybutach o stosownej nazwie. Wiele spośród nich obsługiwanych jest już w JPK_FA. Aby Użytkownicy stosujący te specyficzne transakcje nie byli zmuszeni do definiowania odrębnych atrybutów na potrzeby JPK_FA i odrębnych na potrzeby KSeF podczas wysyłki faktur do KSeF System honoruje dwie nazwy atrybutów dla danego pola, zarówno te z JPK w nazwie, jak i te z KSeF w nazwie. Podobną dualność obsłużono w zakresie adnotacji faktura VAT-marża dla usług turystycznych - System honoruje tu zarówno procedurę MR_T przypisaną na zakładce {VAT} dokumentu jak i atrybut o stosownej nazwie.

Adnotacje: metoda kasowa, samofakturowanie, odwrotne obciążenie i MPP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_16	Metoda kasowa (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_16 lub KSEF_P_16 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_17	Samofakturowanie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak dla tej adnotacji wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_17 lub KSEF_P_17 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_18	Odwrotne obciążenie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest dla transakcji Podatnikiem jest nabywca (Exponorm=20).
P_18A	Mechanizm podzielonej płatności (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie włączony został parametr Podzielona płatność (MPP), czyli gdy Trn_MPP=1.

Adnotacje: Zwolnienie

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_19	Sprzedaż zwolniona - tak	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto stawki zw.
P_19A	W jednym z tych pól podaje się podstawę zwolnienia z podatku VAT. Jeżeli podstawą tą jest Ustawa, wówczas należy przesłać linię P_19A z przepisem tej ustawy. Jeżeli podstawą tą jest Dyrektywa UE, wówczas należy przesłać linię P_19B z przepisem tej dyrektywy. Jeżeli podstawa jest inna niż ww. wówczas należy przesłać linię P_19C i podać w niej inną podstawę zwolnienia.	Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Polska ustawa.
P_19B		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Dyrektywa unijna.
P_19C		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Inne.
P_19N	Sprzedaż zwolniona - nie	Wartość 1-nie wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie nie użyto stawki zw.

Adnotacje: Nowe środki transportu

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_22	Znaczniki wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu (1 – tak)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_22 lub KSEF_P_22 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_42_5	Za pomocą tego pola przekazuje się informację o tym, czy występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5	Pole wysyłane wówczas, jeżeli dokument oznaczono jako ww. dostawa nowych środków transportu (czyli gdy P_22=1). Jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_42_5 i ustalono dla niego wartość TAK, wówczas wysyłana jest wartość 1, w przeciwnym razie wysyłana wartość 2.
Uwaga: w przypadku ww. dostawy nowych środków transportu należy przesłać znacznik P_22=1, datę dopuszczenia P_22A oraz, w zależności od typu środka transportu wyłącznie jedno spośród pól: P_22B (dla pojazdów lądowych), P_22C (dla jednostek pływających), P_22D (dla statków powietrznych). Użytkownik powinien więc przypisać atrybuty dla P_22, P_22A oraz wyłącznie dla jednego spośród P_22B, P_22C i P_22D, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku.	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22A lub KSEF_P_22A.
P_NrWierszaNST	Numer wiersza faktury, w którym wykazano dostawę nowego środka transportu.	Wysyłana wartość 1 (Lp1)
P_22B	Przebieg pojazdu lądowego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22B lub KSEF_P_22B.
P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22C lub KSEF_P_22C
P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22D lub KSEF_P_22D
P_22N	Znacznik braku wystąpienia wewnątrzwspólnotowej dostawa nowych środków transportu.	„Odwrotność” pola P_22.

Adnotacje: P_23

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_23	Adnotacja "VAT: Faktura WE uproszczona na mocy art. 135-138 ustawy o ptu" lub "VAT: Faktura WE uproszczona na mocy artykułu 141 dyrektywy 2006/112/WE" (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_23 lub KSEF_P_23 i ustalono dla niego wartość TAK.

Adnotacje: Procedura marży

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_PMarzy	Znacznik wystąpienia procedury marży	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne) lub jeden z atrybutów j.n. z wartością TAK: KSEF_P_PMarzy_3_1 KSEF_P_PMarzy_3_2 KSEF_P_PMarzy_3_3
W przypadku procedury marży należy przesłać znacznik P_PMarzy=1 oraz dodatkowo jedno z pól: P_PMarzy_2, P_PMarzy_3_1, P_PMarzy_3_2, P_PMarzy_3_3 za pomocą których Użytkownik podaje czego dotyczy marża. Podczas obsługi pól dotyczących marży System opiera się na atrybutach dotyczących szczegółów procedur, a dodatkowo na procedurze MR_T przypisywanej na zakładce {VAT} dokumentu. Jeżeli któryś z atrybutów i/lub znacznik MR_T zostanie przypisany do dokumentu, wówczas wysłana zostanie zarówno linia P_PMarzy jak i jedna z pozostałych linii. Przykład: Użytkownik chce zarejestrować fakturę vat marża na dzieła sztuki – wystarczy aby przypisał do dokumentu atrybut KSEF_P_PMarzy_3_2 z wartością Tak a System wyśle P_PMarzy=1 i P_PMarzy_3_2=1 Uwaga: Użytkownik powinien przypisać tylko jedną sposób ww. procedur/atrybutów, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_PMarzy_2	Procedura marży dla biur podróży (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne).
P_PMarzy_3_1	Procedura marży- towary używane (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_1 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_2	Procedura marży-dzieła sztuki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_2 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_3	Procedura marży-przedmioty kolekcjonerskie i antyki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_3 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzyN	Znacznik braku wystąpienia procedury marży	„Odwrotność” linii P_PMarzy_2.

Rodzaj faktury

Schemat e-faktury przewiduje przedstawione w poniższej tabeli oznaczenia rodzaju faktur.

Symbol	Znaczenie	Obsługa
ZAL	Faktury zaliczkowe	Tak oznaczane są faktury zaliczkowe FSL, FEL
ROZ	Faktury obejmujące zaliczki	Tak oznaczane są faktury FS, (s)FS, FSE, (s)FSE odliczające FSL/FEL oraz te spinacze (S)FS, (S)FSE, w których dokument spięty (WZ/WZE) odlicza fakturę zaliczkową. Od wersji 2024.1 dodatkowo te FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży
VAT	Faktury sprzedaży inne niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczany jest RA oraz FS, (s)FS, FSE, (s)FSE, (S)FS, (S)FSE o ile nie odliczają faktur zaliczkowych.
KOR_ZAL	Korekty faktur zaliczkowych	Tak oznaczane są korekty faktur zaliczkowych KSL, KEL
KOR_ROZ	Korekty do faktur obejmujących zaliczki	Tak oznaczane są FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE, (S)FKE których oryginał odlicza fakturę zaliczkową. Od wersji 2024.1 dodatkowo korekty FSK, (A)FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE dokumentów, które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży
KOR	Korekty do faktur innych niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczane są korekty danych, korekty zbiorcze (Z)FSK, (Z)FKE oraz pozostałe korekty, o ile ich oryginał nie odlicza faktur zaliczkowych.
UPR	Faktury uproszczone	Brak obsługi

Dane nagłówkowe na fakturze korygującej

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
PrzyczynaKorekty	Przyczyna wystawienia faktury korygującej	Wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty
DataWystFaKorygowanej	Data wystawienia faktury korygowanej.	Data wystawienia faktury korygowanej (Trn_data2) W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE data wprowadzona w kontrolce Daty oryginału/wystawienia formatki korekty ręcznej.
NrFaKorygowanej	Numer faktury korygowanej	Numer faktury korygowanej rozumiany jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer systemowy, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy. W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Korygowana formatki korekty ręcznej.
NrKsef	Znacznik numeru KSeF faktury korygowanej.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana była wysyłane do KSeF tj. posiada numer KSeF.
NrKSeFFaKorygowanej	Numer nadany w KSeF fakturze korygowanej	Numer faktury korygowanej nadany w KSeF (ustalany na podstawie ksf_Numer tabeli KSeFDokumenty). W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Nr KSeF oryg. formatki korekty ręcznej
NrKSeFN	Znacznik faktury korygowanej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana nie była wysyłane do KSeF tj. nie posiada numeru KSeF.
OkresFaKorygowanej	Okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka.	Wysyłany wyłącznie dla korekt zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE. Okres korekty ustalany na podstawie dat w kontrolkach Data od i Data do formatki korekty zbiorczej.
Podmiot2K	Dane Nabywcy na fakturze korygowanej w przypadku przesyłania korekty danych	Sekcja wysyłana dla faktur korygujących typu Korekta danych, na których użyto adresu kontrahenta głównego innego, niż na fakturze korygowanej. Dane identyfikacyjne oraz dane adresowe wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego faktury korygowanej wg zasad opisanych w pkt 2.2.1 i 2.2.2. IDNabywcy w standardzie Systemu Comarch ERP XL nie jest obsługiwane, taką obsługę może wprowadzić Partner/dział IT Klienta stosownie modyfikując procedurą zwracającą tą informację

Zaliczka Częściowa

Ww. sekcja obsługiwana jest w poniższych okolicznościach: W przypadku faktur FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS ww. kwoty wykazywane są w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na tym dokumencie, w przypadku zaś FSE, (s)FSE, (S)FSE są to kwoty w walucie dokumentu. Ilość wysyłanych powtórzeń sekcji wynika z ilości różnych terminów, w jakich przyjęto wpłaty typu zaliczka odjęte danym dokumentem. Pole KursWalutyZW nie jest przez System obsługiwane.

Uwaga

W przypadku zapłat w walucie obcej przyjętych w różnych dniach a podlegającej podatkowi VAT Użytkownicy powinni rejestrować oddielne dokument, nie powinni łączyć tych zapłat na jednym dokumencie. W Systemie Comarch ERP XL na dokumencie stosowany jest wyłącznie jeden kurs, nie ma więc możliwości zastosowania na jednym dokumencie różnych kursów w stosunku do poszczególnych przyjętych kwot zaliczek.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_6Z	Data otrzymania płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Data otrzymania jednej z wielu zaliczek dokumentowanych daną FSL/FEL. Data wpłaty dokonanej przed datą sprzedaży dokumentowanej daną fakturą FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE
P_15Z	Kwota płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Kwota ww. wpłaty

Znaczniki FP i TP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
FP	Znacznik dla faktury rejestrowanej do paragonu.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli w kontrolce JPK_Typ dok na zakładce {VAT} faktury przypisano wartość FP (Faktura do paragonu)
TP	Znacznik dotyczący powiązania między nabywcą a dostawcą.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli do faktury, zakładka {VAT} w JPK_Procedury przypisano wartość TP (Powiązania między nabywcą a dostawcą art. 32.2.1)

Dodatkowe opisy nagłówka i elementów dokumentu

W sekcji tej wysyłany jest Opis z nagłówka dokumentu oraz opisy poszczególnych elementów dokumentu, o ile w Konfiguracji/KSeF włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Opis elementu.

W wersji 2024.0 oprócz ww. opisów w ww. sekcji wysyłane są również te atrybuty przypisane czy to do nagłówka dokumentu, czy to do danego elementu faktury, które zostały oznaczone parametrem KSeF.

Na podstawie każdego z tak oznaczonych atrybutów wysyłana jest sekwencja danych:

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
DodatkowyOpis/NrWiersza	Sekcja przeznaczona dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów.	W sekcji tej wysyłane są: - Opis umieszczony na zakładce {Nagłówek} formatki dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. - Opcjonalnie, o ile włączony został parametr Podczas eksportu wysyłaj/opis elementu w Konfiguracji opisy umieszczone na formatkach poszczególnych elementów faktury. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki - Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do nagłówka dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. - Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do elementów dokumentu. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu.
DodatkowyOpis/Klucz
DodatkowyOpis/Wartosc

Numery faktur zaliczkowych i znacznik Zwrot Akcyzy

Sekcja FakturaZaliczkowa wysyłana jest: W przypadku tych faktur zaliczkowych, które zostały wysłane do KSeF podaje się ich numery KSeF, w przypadku zaś faktur zaliczkowych, które do KSeF nie zostały wysłane podaje się numer dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrKSeFZN	Znacznik faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest dla faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF.
NrFaZaliczkowej	Numer faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Numer faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF. Ww. numer faktury rozumiany jest jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki faktury zaliczkowej lub numer systemowy FSL/FEL zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu w Konfiguracji.
NrKSeFFaZaliczkowej	Numer identyfikujący fakturę zaliczkową w KSeF.	Numer KSeF faktury zaliczkowej (KSF_Numer rekordu KSeFDokumenty).
ZwrotAkcyzy	Podaje się „1” w celu zawarcia na fakturze informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.	Pole w wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_ZwrotAkcyzy i ustalono dla niego wartość TAK.

Elementy towarowe faktury

W FAWiersz wykazuje się dane dotyczące poszczególnych elementów (towarów/usług) faktury/korekty faktury. W zakresie sekcji elementów obowiązują poniższe zasady: W wersji 2025.0 Systemu dokonano zmian w zakresie zasad wysyłania informacji o elementach faktur typu spinacz nagłówkowy (S)FS, (S)FSE, RA. Dotychczas wysyłane były kolejne elementy dokumentów spiętych w danym spinaczu, bez względu na to, czy dokumentem spiętym był dokument WZ, WKA, WZE, PA czy też korekta WZK, WKK, WKE, PAK, stąd rekomendowane było, aby korekt nie spinać w tych fakturach. Od wersji 2025.0 obowiązują w tym zakresie poniższe zasady:

Przyklad

WZ-1 T1 3szt x 10 PLN =30 PLN WZK-2 T1 -1szt (S)FS z WZ-1 i WZK-2 Do KSeF zostanie wysłany element: T1 2szt x 10PLN=20 PLN

Przyklad

WZ-1 T1 10szt x 10PLN=100; stawka 23% WZK-2 T1 -1szt WZK-3 T1 korekta wartości -9,00 WZK-4 T1zmiana stawki VAT na 8% (S)FS z ww. dokumentów Do KSeF zostanie wysłany element: T1 9szt x 9,00=81,00; stawka 8%

Powyższe nie oznacza, że podczas tej operacji System grupuje elementy. System nadal wysyła każdy z elementów WZ/WZE/WKA/PA oddzielnie, nawet, jeżeli dotyczą tego samego towaru w tej samej cenie i stawce, łączenie elementów ma miejsce wyłącznie w odniesieniu do elementu korygowanego i elementu korygującego.

Przyklad

WZ1: LP1 T1 3szt x 10PLN Lp2 T2 4szt x 10PLN WZ2: Lp1 T1 2szt x 10PLN Lp2 T3 3szt x 10PLN WZK do WZ1: Lp1 T1 -1szt Lp2 T2 -4szt (S)FS ze wszystkich ww. dokumentów Do KSeF zostaną wysłane elementy: T1 2szt x 10PLN T1 2szt x 10PLN T3 3szt x 10PLN

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaFa	Kolejny numer wiersza faktury	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7	Nazwa towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów inne niż ww. wysyłana jest nazwa z elementu dokumentu (Tre_TwrNazwa)
Indeks	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu towaru lub usługi, nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów innych niż ww. wysyłany jest kod towaru z elementu dokumentu (Tre_TwrKod).
GTIN	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu faktury, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki.
CN	Symbol Nomenklatury Scalonej CN	Symbol symbol CN/PCN elementu (Tre_PCN) wg poniższych zasad - jeżeli na 9-tym i/lub 10-tym znaku występuje wartość inna niż 0, wówczas wysyłany jest pełny numer PCN - jeżeli na 9-tym oraz na 10 tym znaku występuje wartość 0, wówczas wysyłane jest 8 znaków ww. kodu PCN
P_8A	Jednostka miary	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest jednostka podstawowa z kartu towaru A-vista. Dla pozostałych dokumentów wysyłany jest symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8B	Ilość	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest ilość 1. Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłana jest ilość j.n.: - dla korekty ilościowej: ilość o jaką jest korygowana transakcja wyrażona w jednostce podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru - dla korekty ceny, tym korekta ceny dla części ilości: ilość której dotyczy zmiana ceny, wyrażona w jednostce jw. - dla korekty stawki VAT : ilość której dotyczy zmiana stawki, wyrażona w jednostce jw.
P_9A	Cena netto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłana jest cena j.n.: - dla korekty ilościowej: cena zwracanego towaru, rozumiana jako cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru - dla korekty ceny, w tym korekty ceny dla części ilości: wielkość o jaką zmienia się cena (dla jednostki jw.) - dla korekty stawki VAT wysyłana jest cena 0,00 Cena netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_9B	Cena brutto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów innych niż ww. wg zasad opisanych dla ceny netto. Cena brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_11	Wartość netto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie) Dla dokumentów innych niż ww.: wartość netto w PLN (Tre_KsiegowaNetto). W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest sumę ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_11A	Wartość brutto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie) Dla dokumentów innych niż ww.: wartość brutto w PLN (Tre_KsiegowaBrutto). W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest sumę ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_12	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0, np, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (TrN_ExpoNorm = 20 i Tre_flagavat = 2). Stawka np wysyłana jest dla transakcji innej niż Podatnikiem jest Nabywca gdy na elemencie użyto stawki np. Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XII	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów zarejestrowanych w procedurze. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod).
P_12_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).
KursWaluty	Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w dziale VI ustawy.	Informacja o kursie wysyłana jest wyłącznie dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE w walucie innej niż waluta systemowa. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Przykłady dotyczące zasad przesyłania ilości, ceny, wartości i stawki VAT dla elementów korekt:

Przyklad

Zarejestrowano FS-1 od netto; 10szt x 100,00PLN=1000,00, a następnie kolejne korekty do tego dokumentu FSK-2: korekta ilości -2szt

P_8B (ilość)	P_9A (cena netto)	P_11 (wartość netto)	P_12 (Stawka VAT)
-2	100	-200	23

FSK-3; korekta ilości -1szt

P_8B	P_9A	P_11	Stawka (P_12)
-1	100	-100	23

FSK-4 zmiana ceny z 100 na 90

P_8B	P_9A	P_11	Stawka (P_12)
7	-10	-70	23

FSK-5 zmiana stawki VAT na 8%

P_8B	P_9A	P_11	Stawka (P_12)
7	0	0	8

FSK-6: korekta ilości: -2szt

P_8B	P_9A	P_11	Stawka (P_12)
-2	90	-180	8

Przyklad

Zarejestrowano FS-1 od netto; 10szt x 100,00PLN =1000,00, a następnie korektę ceny dla części ilości - dla 3szt obniżono cenę do poziomu 80PLN. FSK-2: Lp1 -3szt x 100=-300 Lp2 3szt x 80=240

P_8B	P_9A	P_11
3	-20	-60

Faktura: Płatność

W ramach ww. sekcji wysyłane są poniższe informacje

Kon_LP	Nazwa formy płatności w KSeF
10-19	Gotówka
20-29	Przelew
30-39	Kredyt
40-49	Czek
50-59	Karta
70-79	Bon

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
Zaplacono	Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w całości.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona.
DataZaplaty	Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana.	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona. Wypełniane jest wówczas datą zapłaty (najpóźniejszą z dat zapłat, jeżeli było ich wiele).
ZnacznikZaplatyCzesciowej	Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona częściowo.
KwotaZaplatyCzesciowej	Kwota zapłaty częściowej.	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona częściowo. Wypełniane jest wówczas łączną kwotą przyjętych zapłat.
DataZaplatyCzesciowej	Data zapłaty częściowej	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona. Wypełniane jest wówczas data zapłaty (najpóźniejsza z dat zapłat, jeżeli było ich wiele).
Termin	Termin płatności.	Przy użyciu tej sekcji wysyłana jest listę płatności faktury, bez względu na to, czy dokonano już do nich zapłaty, czy też nie. W linii Termin przekazywany jest termin płatności, w linii TerminOpis zaś wartość zbudowana z formy, kwoty i waluty płatności.
TerminOpis	Opis terminu płatności.
FormaPlatnosci	Forma płatności.	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli na wszystkich płatnościach dokumentu użyto tej samej formy płatności. Nazwa ww. formy płatności jest mapowana na formę dozwoloną w KSeF.
NrRB	Numer rachunku bankowego.	Numer rachunku bankowego ustalony na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu lub na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Rachunek bankowy w Konfiguracji Systemu.
SWIFT	Kod SWIFT. Identyfikator (cyfrowo - literowy) instytucji finansowej prowadzącej zagraniczny rachunek.	Kod SWIFT na karcie banku, na który wskazuje rejestr dokumentu/płatności.
NazwaBanku	Nazwa banku.	Nazwa banku na który wskazuje rejestr dokumentu/płatności.
OpisRachunku	Opis rachunku.	Waluta rejestru dokumentu/płatności.

Warunki transakcji: Zamówienia i Numery partii towaru

W sekcji Zamowienia wysyłana jest informacja o numerze/numerach zamówienia, które jest związane z fakturą/realizowane daną fakturą. Informacja ta jest wysyłana dla faktur zaliczkowych FSL i FEL oraz tych faktur sprzedaży, które są związane z zamówieniem/wieloma zamówieniami. Sekcja nie jest wysyłana dla faktur korygujących. Struktura e-faktury umożliwia przesyłanie informacji o numerach partii towarów, z której/których pochodzą towary będące przedmiotem transakcji dokumentowanej fakturą. Ww. dane przesyłane są wówczas, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru.

Jako partia towaru wysyłana jest wartość tekstowa ustalona na podstawie: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy, o ile dostawy posiadają takie dane.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NrZamowienia	Wartość z kontrolki Zamówienie zakładki {Nagłówek} faktury (Trn_ZamDokumentObcy). Jeżeli ww. kontrolka nie jest wypełniona, wówczas wysyłany jest symbol i numer systemowy zamówienia ZS związanego z fakturą. Jeżeli takich zamówień jest wiele, wówczas kolejne numery wysyłane są w kolejnych liniach NrZamowienia.
NrPartiiTowaru	Pole wysyłane o ile w Konfiguracji włączono parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru, wypełniane wartością zbudowana w oparciu o: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy użytej na dokumencie.

Wartość i elementy zamówienia dla faktury zaliczkowej

Pola sekcji Zamowienie wysyłane są dla faktur zaliczkowych FSL, FEL.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
WartoscZamowienia	Wartość brutto zamówienia. Dla dokumentu FEL jest to wartość w walucie zamówienia, dla dokumentu FSL natomiast wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS/FSL.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaZam	Kolejny numer wiersza zamówienia	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7Z	Nazwa towaru lub usługi	Nazwa z elementu zamówienia (Zae_TwrNazwa)
IndeksZ	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu zamawianego towaru lub usługi nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu zamawianego towaru lub usługi [pole fakultatywne]	Wysyłany jest kod towaru z elementu zamówienia (Zae_TwrKod).
GTINZ	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu zamówienia, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki.
P_8AZ	Jednostka miary	Symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8BZ	Ilość	Ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}..
P_9AZ	Cena netto	Cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}.
P_11NettoZ	Wartość netto elementu	Wartość netto elementu zamówienia. W przypadku FEL jest to wartość w walucie ZS, natomiast w przypadku FSL wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS.
P_11VatZ	Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi	Wartość obliczona na podstawie ww. wartości netto i stawki VAT użytej na elemencie ZS. Pole nie jest wysyłane w przypadku FEL w Procedurze OSS.
P_12Z	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0, np, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (ExpoNorm = 20 i Zae_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Stawka np wysyłana jest dla transakcji innej niż Podatnikiem jest Nabywca gdy na elemencie użyto stawki np. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XIIZ	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów w Procedurze OSS. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod).
P_12Z_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).

Stopka faktury i dodatkowe oznaczenie Sprzedawcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
StopkaFaktury	Wysyłana jest treść stopki wydruku przypisanej do definicji dokumentu danego centrum (w kontrolce Stopka wydruku zakładki {Ogólne} definicji dokumentu).
KRS	Numer wprowadzony w kontrolce Numer w rejestrze zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy przypisanej na dokumencie, a jeżeli brak takiej pieczątki wówczas z pieczątki centrum głównego (Frm_DNumerRej).
REGON	Wartość wprowadzona w kontrolce Identyfikator REGON zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy jw. (Frm_DRegon)
BDO	Wartość wprowadzona w kontrolce Numer BDO zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy jw. (Frm_NumerBDO)

Wykorzystanie atrybutów podczas wysyłki dokumentu do KSeF

W poniższej tabeli zebrano wszystkie atrybuty za pomocą których można przekazać do KSeF te informacje, które nie są obsługiwane/zapisywane wprost w Systemie Comarch ERP XL. Atrybuty te zostały omówione we wcześniejszej części dokumentu.

Nazwa klasy atrybutu	Obsługa
KSEF_Nabywca_NrID	Za pomocą tego atrybutu można podać inny identyfikator podatkowy Nabywcy (kontrahenta głównego), dla którego standardowy sposób obsługi pola jest zawodny.
KSEF_Odbiorca_NrID	Za pomocą tego atrybutu można podać inny identyfikator podatkowy Odbiorcy (kontrahenta docelowego), dla którego standardowy sposób obsługi pola jest zawodny.
KSEF_Platnik_NrID	Za pomocą tego atrybutu można podać inny identyfikator podatkowy Płatnika, dla którego standardowy sposób obsługi pola jest zawodny.
KSEF_DataDostawy	Przypisanie do dokumentu tego atrybutu i podanie dla niego wartości <Nieokreślona> skutkuje tym, że System nie wyśle pola P_6 (data zakończenia dostawy). Należy go stosować, gdy data zakończenia dostawy nie jest znana w chwili wysyłania dokumentu do KSeF.
JPK_P_16	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Metoda kasowa
KSEF_P_16
JPK_P_17	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Samofakturowanie
KSEF_P_17
JPK_P_22	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu
KSEF_P_22
KSEF_P_42_5	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza, że występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5 (dotyczy Wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu)
JPK_P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku
KSEF_P_22A
JPK_P_22B	Przebieg pojazdu lądowego
KSEF_P_22B
JPK_P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej
KSEF_P_22C
JPK_P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego
KSEF_P_22D
JPK_P_23	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza adnotację VAT: Faktura WE uproszczona(…).
KSEF_P_23
KSEF_P_PMarzy_3_1	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży dla biur podróży
KSEF_P_PMarzy_3_2	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – towary używane
KSEF_P_PMarzy_3_3	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – dzieła sztuki
KSEF_ZwrotAkcyzy	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza przekazanie informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.

Procedury wykorzystywane podczas wysyłki dokumentu do KSeF

Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w pliku e-faktury ustalane są za pomocą funkcji/procedur przedstawionych w poniższej tabeli. Procedury te mogą być stosownie modyfikowane przez Partnerów/zespoły IT na potrzeby konkretnego Klienta.

Nazwa procedury	Zawartość
CDN.KSEF_Dane2	Dane nagłówkowe dokumentu oraz dane dotyczące elementów dokumentu. Zwracane jest tyle wierszy, ile jest elementów na dokumencie. Dane nagłówkowe dokumentu są takie same dla każdego z tych wierszy, dane dotyczące poszczególnych elementów (lp elementy, nazwa towaru, cena itp.) są zwracane stosownie dla każdego elementu.
	Dane dotyczące faktury korygowanej (istotne podczas wysyłania korekty).
	Dane dotyczące podmiotów innych np. płatnika.
	Dane pierwotne nabywcy (istotne podczas wysyłania korekty danych).
	Dane dotyczące faktur zaliczkowych (istotne dla kolejnej faktury zaliczkowej z danego zamówienia oraz dla faktur końcowych odliczających fakturę/faktury zaliczkowe).
	Dane dotyczące zamówienia/zamówień z którymi związana jest wysyłana faktura.
	Dane dotyczące dokumentów WZ (dotyczy przypadków, gdy wysyłanym dokumentem jest spinacz).
	Dane dotyczące partii towaru sprzedanego wysyłaną fakturą.
	Dane dotyczące elementów zamówienia, dla którego została zarejestrowana wysyłana faktura zaliczkowa.
	Dodatkowe opisu dla nagłówka i elementów dokumentu
CDN.KSEF_DanePlatnosci	Lista płatności dokumentu.
	Lista rachunków bankowych na który wskazuje nagłówek/płatności dokumentu.
	Dane dotyczące formy płatności, statusu zapłaty za dokument, kwoty i terminu zapłaty za dokument.

Specyficzne transakcje w wysyłce do KSeF

Faktury sprzedaży w walucie obcej

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty sprzedaży podlegające wysyłce do KSeF traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej i dla takowych wysyłane jest wyłącznie cena/wartość/tabela VAT w PLN. Użytkownicy korzystających w Comarch ERP XL z integracji z KSeF powinni unikać spinania do (S)FS/FSE/RA dokumentów WZK/WKE/PAK innych niż korekta ilościowa na plus, System nie dokonuje bowiem żadnego grupowania elementów, lecz wysyła każdy z nich oddzielnie, co w przypadku ww. spiętych korekt oznacza przesłanie zerowej lub ujemnej ilości elementu. Dla takich WZK/WKE/PAK rekomendowane jest rejestrowane (S)FSK/FKE/RAK lub na okoliczność takich przypadków zarejestrowanie spinacza elementów (s)FS, (s)FSE zamiast spinacza nagłówkowego. Grupowanie elementów spinaczy (S)FS/FSE/RA podczas wysyłki do KSeF planowane jest w jednej z kolejnych wersji Systemu.

Faktura VAT marża w wysyłce KSeF

W Systemie Comarch ERL XL nie są obsługiwane faktury VAT-marża. Dla tych, Klientów, którzy zobowiązani są je rejestrować proponowane jest rozwiązanie pomocnicze, pozwalające na ich prawidłowe ujęcie w JPK a obecnie również prawidłowo wysłanie do KSeF poprzez wystawianie na tą okoliczność dwóch dokumentów: Na potrzeby KSeF ww. fakturę sprzedaży należy oznaczyć za pomocą procedury MR_T przypisanej na zakładce {VAT} dokumentu lub za pomocą jednego z atrybutów przypisanych do dokumentu: KSEF_P_PMarzy_3_1, KSEF_P_PMarzy_3_2, KSEF_P_PMarzy_3_3 o czym więcej w rozdziale Adnotacje na fakturze. Jak napisano powyżej na ww. fakturze należy użyć stawki NP., tylko bowiem wartość w takiej stawce zostanie wykazana w polu P_13_11 przeznaczonym dla faktur VAT-marża. Wartości w stawkach innych niż NP. zostaną przez System wykazane w polach przeznaczonych dla tych stawek. Użytkownik powinien oznaczać faktury ww. znacznikami w rozważny sposób, w szczególności, jeżeli niesłusznie oznaczy nimi faktury rejestrowane w stawce NP dla specyficznych rodzajów transakcji, wówczas kwoty netto zostaną wykazane dwukrotnie: dla pola Vat-marża i dla pola właściwego dla tej specyficznej transakcji (np. Podatnikiem jest nabywca, sprzedaż z rodzajem „Usługi rozlicza odbiorca”, dostawa opodatkowana poza terytorium kraju). Jeżeli przyjęty w Systemie sposób obsługi tych pól dla tak oznaczonych faktur nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola.

Kwalifikacja transakcji wg jej rodzaju a stawki Vat na elementach

Stawka VAT elementu (pole P_12) wysłana jest na podstawie stawki użytej na elemencie, z wyjątkiem transakcji Podatnikiem jest Nabywca w stawce NP, kiedy to wysyłane jest oznaczenie oo, z wyjątkiem faktur oznaczonych znacznikiem Vat-marża w stawce np, kiedy to stawka nie jest wysyłana oraz z wyjątkiem WSTO w procedurze OSS, kiedy to zamiast stawki krajowej wysyłane jest w polu P-12_XII stawka kraju konsumenta. Użytkownik powinien więc stosować na elementach stawki właściwe dla danego rodzaju transakcji, w przeciwnym razie faktura może zostać potraktowana przez organy kontrolne jako niewłaściwa. Jeżeli przyjęty w Systemie sposób mapowania poszczególnych rodzajów transakcji na pola struktury e-faktury czy też sposób obsługi pola P_12 nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola. Szczególne przypadki przedstawiono poniżej:

Faktury rejestrowane aplikacją CDNAVAT a wysyłka do KSeF

Aplikacja CDNAVAT ma za zadanie wspierać Użytkowników w tych sytuacjach, kiedy to dla danej transakcji zastosowanie ma inny kurs dla podatku dochodowego (CIT/PIT) a inny dla podatku VAT. W Systemie Comarch ERP XL na dokumentach w walucie obcej kurs ustalany jest wg zasad obowiązujących dla podatku dochodowego, tj. na podstawie mniejszej z dat: wystawienia i sprzedaży. Jeżeli kurs dla VAT jest inny, wówczas przy użyciu CDNAVAT Użytkownicy mogą wygenerować do takich dokumentów fakturę (A)FS po innym kursie. W takiej sytuacji to nie dokument źródłowy, ale powiązana z nim (A)FS jest ujmowana w JPK_VAT. Jeżeli chodzi o kwestię CDNAVAT w KSeF, to przyjęte zostały poniższe założenia: Ww. zasada wysyłania kursu i kwoty VAT na podstawie powiązanej (A)FS jest domyślną zasadą w Systemie, jeżeli Użytkownik nie chce z niej skorzystać, wówczas może ją wyłączyć w cdn.Konfig (Kon_Komentarz= KSeF- dla FSE kurs z (A)FS wygenerowanej w CDNAVAT). Użytkownik powinien wziąć pod uwagę fakt, że na standardowym wydruku ww. FSE/FEL drukowany jest kurs/podatek VAT wprost na podstawie FSE/FEL, dlatego taki wydruk nie powinien być udostępniany Klientowi. Nabywca powinien pobrać go z KSeF. Jeżeli Użytkownik zdecyduje się przekazać Klientowi fakturę w tradycyjny sposób powinien przygotować dedykowany do tego wydruk. W przypadku dokumentów FSL/FS ww. zasada nie obwiązuje, jak już napisano we wcześniejszej części dokumentu, w kontekście KSeF traktowane są jako dokumenty rejestrowane w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na nagłówku tego dokumentu, co za tym idzie, w przypadku FS wysyłane są ceny, wartości i tabela VAT wyłącznie w PLN. W przypadku dokumentów sprzedaży w walucie obcej Użytkownik powinien stosować dokumenty walutowe FEL/FSE.

Specjalna obsługa dokumentu (A)FSK związanego z rabatem retro

Rabat retrospektywny (rabat retro) polega na udzieleniu rabatu posprzedażowego, zazwyczaj z tytułu osiągnięcia w danym okresie określonej wielkości obrotu. W Systemie Comarch ERP XL należny Nabywcy rabat retro można rozliczać nie tylko za pomocą korekty zbiorczej (Z)FSK/FKE, ale również za pomocą ręcznej korekty A-vista (A)FSK. Dotąd taki dokument (A)FSK powiązany z rabatem retro był traktowany podczas wysyłki do KSeF jak każda inna ręczna (A)FSK, od wersji 2024.0 traktowana jest ona w sposób szczególny, jako zbiorcza korekta rabatowa z zastosowaniem poniższych zasad:

>Wysyłka do KSeF a nieznana data zakończenia dostawy

W Systemie Comarch ERP XL jako data zakończania dostawy rozumiana jest data sprzedaży podana na formatce faktury. Podanie tej daty jest obowiązkowe, w oparciu o nią ustalana jest bowiem cena początkowa, promocje itp. warunki handlowe. Użytkownik nie ma możliwości, aby na dokumencie w jakiś sposób podać informację o tym, że ostateczna data zakończenia dostawy nie jest jeszcze znana. Dotychczas Użytkownik ustalał datę sprzedaży na określonym poziomie, zatwierdzał fakturę, drukował ją bez daty sprzedaży (możliwość wskazania stosownej opcji w parametrach wydruku okna pojawiającego się podczas drukowania faktury), a następnie uprawniony do tego Operator zmieniał datę sprzedaży na fakturze wówczas, gdy okazała się ona inna, niż pierwotnie ustalona na fakturze. Aby realizacja ww. scenariusza była nadal możliwa z chwilą gdy Użytkownik zamiast drukowania faktury będzie zobowiązany wysłać ją do KSeF dokonane zostały poniższe zmiany w zakresie obsługi daty sprzedaży:

Uwaga

Z chwilą, gdy data zakończenia dostawy jest już znana Operator powinien nie tylko zaktualizować datę sprzedaży na fakturze, ale również usunąć z niej ww. atrybut, jeżeli bowiem tego nie zrobi, wówczas podczas wysyłania do KSeF korekty do takiej faktury pole P_6 nie zostanie wysłane.

Wstęp

Celem niniejszego biuletynu jest zapoznanie Użytkowników systemu Comarch ERP XL z zasadami wypełniania poszczególnych linii pliku .xml faktury wysyłanej do KSeF wg schematu FA(3). Budowa ww. pliku omówiona jest w broszurze udostępnionej przez Ministerstwo Finansów pod adresem j.n..: https://ksef.podatki.gov.pl/pliki-do-pobrania-ksef-20/ Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w ww. pliku ustalane są za pomocą funkcji/procedur, o których mowa w dalszej części dokumentu. Jeżeli standardowy sposób ustalania przez System tych danych jest niewystarczający/niesatysfakcjonujący Klienta, wówczas Partner/ zespoły IT Klienta mogą je zamienić poprzez modyfikację stosownej procedury. Nie ma natomiast możliwości, aby Użytkownik samodzielnie dodał obsługę pola nieprzewidzianego w standardowej obsłudze w Comarch ERP XL. Jeżeli Klient będzie miał potrzebę obsługi pola niewymienionego w niniejszym biuletynie, wówczas powinien to zgłosić. Obsługa nowych, zgłaszanych przez Klientów pól będzie sukcesywnie dodawana w kolejnych wersjach Systemu.

Mapowanie danych na schemat e-faktury

 

Podmiot1 (Sprzedawca)

  Dane dotyczące Sprzedawcy wysyłane są na podstawie danych zdefiniowanych na pieczątce przypisanej do dokumentu, a jeżeli dokument nie ma przypisanej pieczątki, wówczas z pieczątki przypisanej do centrum głównego struktury Firmy.

Uwaga

Adres Sprzedawcy pobierany jest z zakładki {Deklaracje} i {Deklaracje cd.} pieczątki, czyli identycznie jak w JPK_FA i innych deklaracjach. Na wydrukach faktur natomiast pobierany jest z zakładki {Ogólne} pieczątki. Użytkownicy powinni więc zadbać o zgodność tych danych na poszczególnych zakładkach pieczątki.

Prefiks NIP Sprzedawcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
PrefiksPodatnika	Prefiks NIP z pieczątki firmy, wysyłany w przypadku transakcji wewnątrzwspólnotowych. Jeżeli nie jest wypełniony, wówczas wysyłana jest wartość PL.

Dane identyfikacyjne Sprzedawcy

Nazwa Sprzedawcy ustalana jest na podstawie na podstawie poszczególnych kontrolek nazwy z zakładki {Ogólne} pieczątki firmy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	NIP z pieczątki firmy
Nazwa	Wartość z kontrolek Nazwa w pieczątce firmy

Adres Sprzedawcy

Dane adresowe ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. System ustala ich składowe i wysyła je wszystkie w polu AdresL1. Dane ustalane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat, poczta, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina, powiat i poczta.

Kraj Sprzedawcy identyfikowany jest na podstawie kraju przypisanego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Użytkownik powinien na pieczątce wprowadzić nazwę kraju, a na jej podstawie System ustali jego symbol. Aby System prawidłowo zidentyfikował dany kraj konieczne jest, aby wprowadzona w pieczątce firmy nazwa kraju była zgodna z nazwą kraju w tabeli KrajeCelne (KPC_NazwaPL). W przypadku błędnego podania nazwy kraju lub nie podania go w ogóle jako kraj przyjmowana jest Polska.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Symbol kraju ustalony na podstawie nazwy kraju wprowadzonego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
AdresL1	Dane adresowe wprowadzone na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Składowe adresu: ulica, nr domu, nr lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat i poczta.
GLN	Numer GLN wprowadzony na zakładce {Ogólne} pieczątki firmy.

Dane kontaktowe Sprzedawcy

Ww. dane wysyłane są wyłącznie, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe Sprzedawcy.

Ww. informacje wysyłane są na podstawie adresu E-mail sekretariatu oraz numeru telefonu zdefiniowanych na zakładce {Deklaracje c.d.} pieczątki firmy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Adres zdefiniowany w kontrolce Email sekretariatu zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon sekcji Adres siedziby zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.

Podmiot2 (Nabywca)

Dane jw. wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego użytego na wysyłanym dokumencie, z zastrzeżeniem pól JST i GV o czym w dalszej części dokumentu.

Dane identyfikacyjne Nabywcy

Dla Nabywcy należy podać numer, przy pomocy którego można go zidentyfikować. Służy do tego pole NIP lub komplet linii: KodUE (kod kraju UE) i NrVatUE lub pole NrId (identyfikator inny). Pole BrakID z wartością 1 należy przesłać dla podmiotu nieposiadającego numeru NIP, ani też innego identyfikatora podatkowego. Wartość dla ww. linii ustalana jest w oparciu o NIP przypisany do adresu kontrahenta głównego dokumentu (KnA_NIP) oraz dodatkowo w oparciu o wartość atrybutu KSEF_Nabywca_NrID przypisanego do wysyłanego dokumentu wg poniższych zasad: NIP wysyłany jest dla transakcji innych niż wewnątrzwspólnotowe, gdy kraj nabywcy (KnA_Kraj) jest pusty lub wypełniony wartością PL i NIP został podany (niepusty Kna_NIP). Linie: KodUE i NrVatUE wysyłane są dla transakcji wewnątrzwspólnotowych. KodUE ustalany jest na podstawie prefiksu NIP, NrVatUE zaś na podstawie KnA_NIP. NrID wysyłany jest dla transakcji innych niż wewnątrzwspólnotowe, gdy kraj nabywcy (KnA_Kraj) jest wypełniony i ma wartość inną niż PL i KnA_NIP jest wypełniony oraz wówczas, jeżeli do dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_Nabywca _NrID i podano jego wartość. W tym ostatnim przypadku inne warunki (poza atrybutem) nie są sprawdzane. Pole BrakID jest wysyłane wówczas, jeżeli NIP nie został podany (KnA_NIP jest pusty) i do dokumentu nie przypisano wartości ww. atrybutu Nazwa Nabywcy wysyłana jest na podstawie zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta głównego na dokumencie (pola: Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3).

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu kontrahenta głównego dokumentu, wysyłany o ile spełnione są wszystkie poniższe warunki: - transakcja nie jest transakcją wewnątrzwspólnotową - KnA_Kraj jest pusty lub wypełniony wartością PL - KnA_NIP jest wypełniony - do dokumentu nie przypisano atrybutu KSEF_ Nabywca_NrID
KodUE	Prefiks NIP (KnA_NIPPrefiks) z adresu kontrahenta głównego dokumentu wysyłany w przypadkach j.n.
NrVatUE	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu kontrahenta głównego dokumentu, wysyłany o ile spełnione są wszystkie poniższe warunki: - transakcja jest transakcją wewnątrzwspólnotową - KnA_NIP jest wypełniony - do dokumentu nie przypisano atrybutu KSEF_ Nabywca _NrID
NrID	Pole wypełniane jest w następujących przypadkach: Do dokumentu przypisano atrybut KSEF_Nabywca _NrID. W polu NrID wysyłana jest wówczas wartość tego atrybutu. Transakcja nie jest transakcją wewnątrzwspólnotową i KnA_Kraj jest wypełniony wartością inną niż PL i KnA_NIP jest wypełniony. W polu NrID wysyłany jest wówczas KnA_NIP
BrakID	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy nabywca nie posiada ani numeru NIP, ani innego identyfikatora tj. wówczas, jeżeli KnA_NIP jest puste i do dokumentu nie przepisano ww. atrybutu.
Nazwa	Zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta (Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3)

Adres Nabywcy

Dane adresowe Nabywcy ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na formatce adresu kontrahenta głównego na dokumencie i wysyłane w polu AdresL1. Ww. dane wysyłane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miejscowość, województwo, gmina, powiat, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina i powiat.

W Systemie Comarch ERP XL na formatkach kart kontrahentów i ich adresów nie ma odrębnych pól na miasto (miejscowość) i pocztę, stąd informacja ta wysyłana jest jeden raz i traktowana jest jako miejscowość. Ulica, numer domu i numer lokalu wysyłane są na podstawie zawartości obu kontrolek Ulica formatki adresu kontrahenta (KnA_Ulica, KnA_Adres) W przypadku miejscowości bez nazw ulic Użytkownicy powinni stosować jedną z poniższych zasad definiowania adresu: Kontrolkę Ulica pozostawić pustą, natomiast w kontrolce Miasto podać zarówno nazwę miejscowości jak i numer domu i lokalu

Numer domu i lokalu wpisać w kontrolce Ulica, ale poprzedzić ją nazwą miejscowości

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Dane z formatki adresu kontrahenta głównego.
AdresL1
GLN

Dane kontaktowe Nabywcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Zawartość kontrolki E-Mail adresu kontrahenta głównego (KnA_Email).
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon1 adresu kontrahenta głównego (KnA_Telefon1)

ID Nabywcy

ID Nabywcy to unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących, w przypadku gdy dane nabywcy w fakturze korygującej zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej. Pole IDNabywcy przewidziane zostało dla sekcji Podmiot2 (nabywca), sekcji Podmiot3 z rolą=4 (dodatkowy Nabywca) oraz sekcji Podmiot2K. Są to pola właściwe dla korekt typu korekta danych. Za pomocą tego dodatkowego identyfikatora podaje się informację o tym, którego nabywcę dotyczy zmiana danych dokonywana tą korektą. W standardzie Systemu Comarch ERP XL dodatkowi Nabywcy oraz ich identyfikatory nie są obsługiwani, taką obsługę może wprowadzić Partner/dział IT Klienta stosownie modyfikując procedury zwracające ww. dane.

Pola JST i GV

Nazwa linii KSEF		Obsługa
JST	Znacznik jednostki podrzędnej JST. Wartość "1" oznacza, że faktura dotyczy jednostki podrzędnej JST.	Wartość 1 wysyłana jest wówczas, jeżeli w karcie kontrahenta docelowego faktury włączono parametr JST (jednostka podrzędna samorządu terytorialnego).
GV	Znacznik członka grupy VAT. Wartość "1" oznacza, że faktura dotyczy członka grupy VAT.	Wartość 1 wysyłana jest wówczas, jeżeli w karcie kontrahenta docelowego FS włączono parametr GV (członek grupy VAT).

W wersji 2025.1 na formatkę wzorca kontrahenta i kartę kontrahenta dodane zostały parametry: JST - Jednostka podrzędna samorządu terytorialnego oraz GV – Członek grupy VAT. Dla faktury na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem JST wysyłane są poniższe dane: w sekcji Podmiot2 wysyłany jest znacznik JST=1 w sekcji Podmiot3 wysyłane są dane kontrahenta docelowego z Rolą=8 Dla faktury, na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem GV wysyłane są poniższe dane: w sekcji Podmiot2 wysyłany jest znacznik GV=1 w sekcji Podmiot3 wysłane są dane kontrahenta docelowego z Rolą=10

Podmiot3

Schemat e-faktury umożliwia przesłanie informacji dotyczących podmiotów trzecich takich jak faktor, odbiorca, podmiot pierwotny, dodatkowy nabywca, wystawca faktury, dokonujący płatności, jednostka samorządu terytorialnego – wystawca, jednostka samorządu terytorialnego – odbiorca, członek grupy VAT – wystawca, członek grupy VAT – odbiorca, pracownik.

Podmiot3 – obsługiwane role

W Systemie Comarch ERP XL za pomocą ww. sekcji wysyłana jest informacja o odbiorcy faktury, płatniku, jednostce samorządu terytorialnego – odbiorcy, członku grupy VAT – odbiorcy oraz o pracowniku.

Wysyłane dane	Warunek wysyłania	Rola
Adres kontrahenta docelowego	Na karcie kontrahenta docelowego włączono parametr JST, o którym mowa w pkt 2.2.5	8
	Na karcie kontrahenta docelowego włączono parametr GV, o którym mowa w pkt 2.2.5	10
	Do adresu kontrahenta docelowego przypisano atrybut KSeF_Podmiot3_IDWew	2
	Adres kontrahenta docelowego jest inny niż adres kontrahenta głównego.	2
Adres Płatnika	Adres płatnika jest inny niż adres kontrahenta głównego.	6
Dane osoby u kontrahenta	Na osobie u kontrahenta głównego włączono parametr Wysyłaj dane osoby do KSeF, o którym mowa w dalszej części dokumentu.	11

Obsługa innych podmiotów trzecich możliwa jest wdrożeniowo poprzez stosowną modyfikację procedury używanej do wysyłania danych w tej sekcji. Partner/dział IT Klienta mogą w tej sposób wpłynąć na pole Rola, w którym podaje się rodzaj podmiotu trzeciego oraz wysłać informacje w polu Udzial (pole podawane dla dodatkowego nabywcy tj. podmiotu z Rolą 4), IDNabywcy (identyfikator dodatkowego nabywcy na korekcie danych). Pola Udzial i IDNabywcy nie są w standardzie wypełniane.

Podmiot3 z rolą 11 – pracownik

Na formatce osoby u kontrahenta dodany został parametr Wysyłaj dane osoby do KSeF. Jeżeli na karcie danej osoby zostanie włączony ten parametr i osoba ta zostanie przypisana jako osoba u kontrahenta głównego na wysyłanej fakturze, wówczas jej dane wysyłane są w sekcji Podmiot3 z rolą 11.

Podmiot3 – zasady wysyłania danych

Nazwa sekcji/linii KSEF	Obsługa
IDNabywcy	Pole nieobsługiwane w standardzie, możliwe do obsługi wdrożeniowej poprzez stosowną modyfikację procedury.
DaneIdentyfikacyjne	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie kontrahenta docelowego/płatnika informacje obsługiwane wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.1, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika, a zastrzeżeniem obsługi dodatkowo pola IDWew o którym więcej w pkt 2.3.4 Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta wysyłane jest IDWew, o którym więcej w pkt 2.3.4 lub znacznik BrakID oraz Nazwa (Imię i nazwisko).
Adres	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie kontrahenta docelowego/płatnika informacje obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.2, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika. Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta dane te nie są wysyłane.
DaneKontaktowe	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie kontrahenta docelowego/płatnika informacje obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w pkt 2.2.3, z tym, że ustalane są w oparciu o adres kontrahenta docelowego lub płatnika. Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta dane te nie są wysyłane.
Rola	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta docelowego: 2, 8, 10 Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu płatnika: 6 Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta: 11
Udział	Pole nieobsługiwane w standardzie, możliwe do obsługi wdrożeniowej poprzez stosowną modyfikację procedury.

Obsługa pola IDWew podczas wysyłania danych Podmiotu3

Identyfikator wewnętrzny to wytworzony w KSeF unikalny identyfikator zakładu/oddziału osoby prawnej lub innej wyodrębnionej jednostki wewnętrznej podatnika. Podatnik może utworzyć takie identyfikatory w Aplikacji Podatnika i się nimi posługiwać. Identyfikator wewnętrzny dla Podmiotu3 jest wysyłany do KSeF w oparciu o atrybut KSeF_Podmiot3_IDWew.

Podmiot3 – źródło wysyłanych danych	IdWew
Adres kontrahenta docelowego	Wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew przypisanego do adresu kontrahenta docelowego.
Adres płatnika	Wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew przypisanego do adresu płatnika.
Osoba u kontrahenta	Wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_IDWew przypisanego do osoby u kontrahenta.

Faktura: waluta, daty, numer oraz związane dokumenty WZ

Waluta faktury Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt wysyłany jest symbol waluty użytej na dokumencie, ze szczególnym uwzględnieniem waluty ZŁ, dla której wysyłany jest symbol PLN. Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt wysyłany jest symbol PLN. Data wystawienia [P_1] – data wystawienia wysyłanej faktury/korekty Data sprzedaży [P_6] W zakresie przekazywania informacji o dacie sprzedaży wysyłanej faktury sprzedaży obsłużone są poniższe metody: Numer faktury [P_2] Jako numer dokumentu wysyłany jest numer obcy dokumentu z kontrolki Faktura zakładki [Nagłówek] formatki dokumentu (Trn_DokumentObcy), lub numer własny dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy. Ww. zasada ustalania i wysyłania numeru dokumentu dotyczy numeru faktury sprzedaży, numeru korekty faktury sprzedaży, numeru dokumentu WZ, z którym powiązana jest faktura, numeru Umowy oraz numeru faktury zaliczkowej odliczanej na wysyłanej fakturze końcowej.

Dokumenty WZ Informacja o numerach WZ, WZE, WKA i ich korektach wysyłana jest dla dokumentów (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE i ich korekt, z wyjątkiem korekt zbiorczych. Każdy kolejny numer ww. dokumentów wysyłany jest w kolejnej linii WZ. Jako numer wysyłany jest numer obcy lub numer własny dokumentu, zależnie od ww. opcji w Konfiguracji firmy. Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują dokumentów WZ jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru WZ w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury. Jeżeli takich dokumentów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KodWaluty	Waluta dokumentu	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt - symbol waluty użytej na dokumencie. Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt - PLN.
P_1	Data wystawienia	Data wystawienia faktury/korekty
P_2	Numer faktury	Numer obcy faktury/korekty, tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy.
WZ	Numer dokumentu WZ	Kolejne numery dokumentów WZ/WZE/WKA, WZK/WKE/WKK, rozumiane jako Numer obcy tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu, lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy. Dane wysyłane dla dokumentów: (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE, (S)FSK, (s)FSK, (S)FKE, (s)FKE. oraz Numery WZ wysyłane w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury.
P_6	Data sprzedaży	Dla faktur: data sprzedaży (Trn_Data3). Pole nie jest wysyłane jeżeli: - Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> - Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_P_6_Od z niepustą wartością - Istnieje element dokumentu, dla którego przypisano atrybut KSEF_P_6A z niepustą wartością - Data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia Dla korekt: data korekty (Trn_Data3). Pole nie jest wysyłane jeżeli: - Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> - Data korekty jest taka sama jak data wystawienia
P_6_Od	Data początkowa okresu, którego dotyczy faktura	Wartość atrybutu KSEF_P_6_Od przypisanego do nagłówka dokumentu.
P_6_Do	Data końcowa okresu, którego dotyczy faktura	Wartość atrybutu KSEF_P_6_Do przypisanego do nagłówka dokumentu.

Faktura: wartość netto, kwota podatku, należność i kurs faktury zaliczkowej

Wartość netto, kwota podatku, należność

Zestaw pól dla wartości netto i kwot podatku to pola od P_13_1 do P_13_11, w polu P_15 podaje się łączną należność z tytułu faktury. To, w którym polu wykazuje się poszczególne wartości faktury zależy od stawki Vat i rodzaju transakcji. Dana faktura może więc być wykazana w wielu spośród ww. pól. Wartości netto dla poszczególnych typów transakcji i stawek VAT danej faktury oraz wielkości tegoż podatku należy wykazywać w walucie dokumentu. Dodatkowo, w przypadku dokumentów w walucie obcej wykazywana jest kwota podatku w PLN. Wielkość należności z tytułu faktury wykazywana jest w walucie dokumentu.

Uwaga

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej.

W przypadku dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FSE, RA, FSL i ich korekt, dla których wartość netto, wartość VAT i należność wykazywane są w PLN, dane te wysyłane są wprost na podstawie zapisów w bazie danych Systemu. W przypadku dokumentów FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL w walucie obcej i ich korekt przyjęto zasadę, zgodnie z którą te wielkości, które są wprost zapisywane w bazie Systemu są przesyłane wprost do KSeF (wartość netto w walucie, VAT w PLN), natomiast wielkości, które w bazie nie są zapisywane (w szczególności VAT w walucie obcej) jest stosownie wyliczany. Wartość netto w walucie obcej Ww. wartość ustalana jest na podstawie Trv_WartoscWal (w przypadku dokumentów rejestrowanych metodą od brutto na jej podstawie obliczana jest wartość netto i to ona jest przesyłana) VAT w walucie obcej W Systemie Comarch ERP XL wielkość podatku VAT w walucie obcej nie jest zapisywana/prezentowana, natomiast wartość brutto dokumentu walutowego ustalana jest jako suma netto w walucie i VAT-u w PLN przeliczonego na walutę obcą po kursie z dokumentu. W związku z tym VAT w walucie obcej na potrzeby KSEF ustalany jest wg tej samej zasady (podobnie jak w JPK_FA) tj. w oparciu o VAT w PLN i kurs dokumentu. VAT w PLN Ww. wielkość wysyłana jest na podstawie wartość VAT zapisanego w tabeli TraVAT (Trv_VatR). Należność w walucie obcej Wartość należności w walucie obcej ustalana jest wg identycznych zasad jakie obowiązują na formatce dokumentu walutowego tj.: dla dokumentu rejestrowanego metodą od brutto na podstawie pola TrN_WartoscWal, dla dokumentu rejestrowanego metodą od netto na podstawie suma wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka. Znaczenie poszczególnych linii w zakresie wartości netto oraz kwot podatku VAT i zasady kwalifikowania do nich transakcji rejestrowanych w Systemie przedstawia poniższa tabela.

Nazwa linii KSEF	Opis w schemacie KSeF	Zasady kwalifikowania transakcji
P_13_1	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 23% i 22% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_1	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_1W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką podstawową, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_2	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 8% i 7% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_2	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_2W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_3	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 5% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_3	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_3W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z 45 przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_4	Suma wartości sprzedaży netto objętej ryczałtem dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Sprzedaż krajowa netto w stawce 4% i 3%.
P_14_4	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_4W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_5	Suma wartości sprzedaży netto w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Transakcje w procedurze OSS (Trn_ProceduraOSS=1)
P_14_5	Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma Vat od sprzedaży jw.
P_13_6_1	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% z wyłączeniem wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy [pole opcjonalne].	W polu tym wykazywane są transakcje j.n. - transakcja krajowa w stawce 0% - transakcja Podatnikiem jest Nabywca w stawce 0% (uwaga: zarejestrowanie takiego dokumentu jest błędem Użytkownika) - transakcja inna zagraniczna dostawa opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile włączony jest parametr „Interpretuj transakcje dst. opodatk. poza terytorium kraju w stawce 0% jako krajową”
P_13_6_2	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym trójstronne (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce 0% dla rodzaju zakupu innego niż Usługi rozlicza odbiorca (RodzajZakupu<>8)
P_13_6_3	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) w stawce 0%.
P_13_7	Suma wartości sprzedaży zwolnionej od podatku. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce zw, poza przypadkami opisanymi dla pól P_13_8 i P_13_9.
P_13_8	Suma wartości sprzedaży w przypadku dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju, z wyłączeniem kwot wykazanych w polach P_13_5 i P_13_9. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	W polu tym wykazywane są transakcje j.n. - transakcja krajowa, inna zagraniczna, trójstronna (ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce np o ile faktura nie została oznaczona jako VAT marża (więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu) - transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa (Exponorm 6, 7) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce np - transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=21) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce 0%, zw i np. - transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce zw i np. - transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile wyłączony jest parametr konfiguracyjny Interpretuj Dost. Opodatkowana poza terytorium kraju w stawce 0% jako Kraj”
P_13_9	Suma wartości świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym ww. dst. opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm 6, 7, 21) o rodzaju „Usługi rozlicza odbiorca”, bez względu na stawkę.
P_13_10	Suma wartości sprzedaży w procedurze odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz innych przypadków odwrotnego obciążenia występujących w obrocie krajowym. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż w transakcji Podatnikiem jest Nabywca (ExpoNorm=20) w stawce np.
P_13_11	Suma wartości sprzedaży w procedurze marży, o której mowa w art. 119 i art. 120 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce np faktur oznaczonych jako faktura VAT marża. Więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu.
P_15	Kwota należności ogółem.	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt: - rejestrowanych metodą od brutto na podstawie wartości brutto dokumentu (TrN_WartoscWal), - rejestrowanych metodą od netto na podstawie sumy wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA i ich korekt – na podstawie wartości brutto (TrN_NettoR + TrN_VatR)

Kurs na fakturze zaliczkowej

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KursWalutyZ	Kursu waluty w fakturze zaliczkowej	Pole wysyłane dla dokumentów FEL i KEL w walucie obcej. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Adnotacje na fakturze

Sekcja Adnotacje służy do wprowadzania na fakturze dodatkowych informacji dotyczących danej transakcji, np. metoda kasowa, mechanizm podzielonej płatności itp. Dla tych spośród ww. specyficznych transakcji, które nie są obsługiwane w Comarch ERP XL adnotacje zostały oparte na atrybutach o stosownej nazwie. Wiele spośród nich obsługiwanych jest już w JPK_FA. Aby Użytkownicy stosujący te specyficzne transakcje nie byli zmuszeni do definiowania odrębnych atrybutów na potrzeby JPK_FA i odrębnych na potrzeby KSeF podczas wysyłki faktur do KSeF System honoruje dwie nazwy atrybutów dla danego pola, zarówno te z JPK w nazwie, jak i te z KSeF w nazwie. Podobną dualność obsłużono w zakresie adnotacji faktura VAT-marża dla usług turystycznych - System honoruje tu zarówno procedurę MR_T przypisaną na zakładce {VAT} dokumentu jak i atrybut o stosownej nazwie.

Adnotacje: metoda kasowa, samofakturowanie, odwrotne obciążenie i MPP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_16	Metoda kasowa (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_16 lub KSEF_P_16 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_17	Samofakturowanie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak dla tej adnotacji wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_17 lub KSEF_P_17 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_18	Odwrotne obciążenie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest dla transakcji Podatnikiem jest nabywca (Exponorm=20).
P_18A	Mechanizm podzielonej płatności (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie włączony został parametr Podzielona płatność (MPP), czyli gdy Trn_MPP=1.

Adnotacje: Zwolnienie

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_19	Sprzedaż zwolniona - tak	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto stawki zw.
P_19A	W jednym z tych pól podaje się podstawę zwolnienia z podatku VAT. Jeżeli podstawą tą jest Ustawa, wówczas należy przesłać linię P_19A z przepisem tej ustawy. Jeżeli podstawą tą jest Dyrektywa UE, wówczas należy przesłać linię P_19B z przepisem tej dyrektywy. Jeżeli podstawa jest inna niż ww. wówczas należy przesłać linię P_19C i podać w niej inną podstawę zwolnienia.	Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Polska ustawa.
P_19B		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Dyrektywa unijna.
P_19C		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Inne.
P_19N	Sprzedaż zwolniona - nie	Wartość 1-nie wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie nie użyto stawki zw.

Adnotacje: Nowe środki transportu

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_22	Znaczniki wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu (1 – tak)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_22 lub KSEF_P_22 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_42_5	Za pomocą tego pola przekazuje się informację o tym, czy występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5	Pole wysyłane wówczas, jeżeli dokument oznaczono jako ww. dostawa nowych środków transportu (czyli gdy P_22=1). Jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_42_5 i ustalono dla niego wartość TAK, wówczas wysyłana jest wartość 1, w przeciwnym razie wysyłana wartość 2.
Uwaga: w przypadku ww. dostawy nowych środków transportu należy przesłać znacznik P_22=1, datę dopuszczenia P_22A oraz, w zależności od typu środka transportu wyłącznie jedno spośród pól: P_22B (dla pojazdów lądowych), P_22C (dla jednostek pływających), P_22D (dla statków powietrznych). Użytkownik powinien więc przypisać atrybuty dla P_22, P_22A oraz wyłącznie dla jednego spośród P_22B, P_22C i P_22D, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku.	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22A lub KSEF_P_22A.
P_NrWierszaNST	Numer wiersza faktury, w którym wykazano dostawę nowego środka transportu.	Wysyłana wartość 1 (Lp1)
P_22B	Przebieg pojazdu lądowego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22B lub KSEF_P_22B.
P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22C lub KSEF_P_22C
P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22D lub KSEF_P_22D
P_22N	Znacznik braku wystąpienia wewnątrzwspólnotowej dostawa nowych środków transportu.	„Odwrotność” pola P_22.

Adnotacje: P_23

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_23	Adnotacja "VAT: Faktura WE uproszczona na mocy art. 135-138 ustawy o ptu" lub "VAT: Faktura WE uproszczona na mocy artykułu 141 dyrektywy 2006/112/WE" (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_23 lub KSEF_P_23 i ustalono dla niego wartość TAK.

Adnotacje: Procedura marży

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_PMarzy	Znacznik wystąpienia procedury marży	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne) lub jeden z atrybutów j.n. z wartością TAK: KSEF_P_PMarzy_3_1 KSEF_P_PMarzy_3_2 KSEF_P_PMarzy_3_3
W przypadku procedury marży należy przesłać znacznik P_PMarzy=1 oraz dodatkowo jedno z pól: P_PMarzy_2, P_PMarzy_3_1, P_PMarzy_3_2, P_PMarzy_3_3 za pomocą których Użytkownik podaje czego dotyczy marża. Podczas obsługi pól dotyczących marży System opiera się na atrybutach dotyczących szczegółów procedur, a dodatkowo na procedurze MR_T przypisywanej na zakładce {VAT} dokumentu. Jeżeli któryś z atrybutów i/lub znacznik MR_T zostanie przypisany do dokumentu, wówczas wysłana zostanie zarówno linia P_PMarzy jak i jedna z pozostałych linii. Przykład: Użytkownik chce zarejestrować fakturę vat marża na dzieła sztuki – wystarczy aby przypisał do dokumentu atrybut KSEF_P_PMarzy_3_2 z wartością Tak a System wyśle P_PMarzy=1 i P_PMarzy_3_2=1 Uwaga: Użytkownik powinien przypisać tylko jedną sposób ww. procedur/atrybutów, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_PMarzy_2	Procedura marży dla biur podróży (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne).
P_PMarzy_3_1	Procedura marży- towary używane (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_1 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_2	Procedura marży-dzieła sztuki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_2 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_3	Procedura marży-przedmioty kolekcjonerskie i antyki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_3 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzyN	Znacznik braku wystąpienia procedury marży	„Odwrotność” linii P_PMarzy_2.

Rodzaj faktury

Schemat e-faktury przewiduje przedstawione w poniższej tabeli oznaczenia rodzaju faktur.

Symbol	Znaczenie	Obsługa
ZAL	Faktury zaliczkowe	Tak oznaczane są faktury zaliczkowe FSL, FEL
ROZ	Faktury obejmujące zaliczki	Tak oznaczane są faktury FS, (s)FS, FSE, (s)FSE odliczające FSL/FEL oraz te spinacze (S)FS, (S)FSE, w których dokument spięty (WZ/WZE) odlicza fakturę zaliczkową. Dodatkowo te FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży.
VAT	Faktury sprzedaży inne niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczany jest RA oraz FS, (s)FS, FSE, (s)FSE, (S)FS, (S)FSE o ile nie odliczają faktur zaliczkowych.
KOR_ZAL	Korekty faktur zaliczkowych	Tak oznaczane są korekty faktur zaliczkowych KSL, KEL
KOR_ROZ	Korekty do faktur obejmujących zaliczki	Tak oznaczane są FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE, (S)FKE których oryginał odlicza fakturę zaliczkową. Dodatkowo korekty FSK, (A)FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE dokumentów, które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży.
KOR	Korekty do faktur innych niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczane są korekty danych, korekty zbiorcze (Z)FSK, (Z)FKE oraz pozostałe korekty, o ile ich oryginał nie odlicza faktur zaliczkowych.
UPR	Faktury uproszczone	Brak obsługi

Dane nagłówkowe na fakturze korygującej

Przyczyna korekty wysyłana jest na podstawie wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty Dane dotyczące faktury korygowanej Dla faktury korygowanej (każdej z faktur korygowanych w przypadku korekty zbiorczej) wysyłane są poniższe informacje Dla korekty zbiorczej (Z)FSK, (Z)FKE przesyłane są dane dotyczących kolejnych dokumentów korygowanych daną korektą zbiorczą. Występuje więc wiele powtórzeń sekwencji dotyczących poszczególnych faktur korygowanych. Dla korekt innych niż korekty zbiorcze wysyłana jest jedna sekwencja z danymi faktury korygowanej. Dla korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE dane faktury korygowanej przesyłane są na podstawie danych wprowadzonych przez Użytkownika na zakładce {Nagłówek} formatki korekty ręcznej, w tym numer KSeF wprowadzony w kontrolce Nr KSeF oryg. Okres faktury korygowanej Ww. informacja wysyłana jest dla korekty zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE na podstawie dat podanych w kontrolkach Data od i Data do formatki korekty zbiorczej. Dane nabywcy na dokumencie korygowanym (Podmiot2K) W sekcji Podmiot2K schematu e-faktury przewidziano możliwość wskazania danych Nabywcy ujętych w fakturze korygowanej. W przypadku korekty danych nabywcy należy podać w niej kompletne dane tego podmiotu występujące w fakturze korygowanej.

Uwaga

KSeF nie przewiduje możliwości korekty z tytułu błędnego numeru NIP Nabywcy. W przypadku zaistnienie takie sytuacji wymagane jest zarejestrowanie całościowej korekty i nowej faktury.

Ww. sekcja została obsłużona w Comarch ERP XL dla korekt danych. System porównuje adresy kontrahenta głównego na wysyłanej korekcie danych i na dokumencie korygowanym i wysyła sekcję Podmiot2K w oparciu o adres kontrahenta głównego dokumentu korygowanego o ile te adresy są różne.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
PrzyczynaKorekty	Przyczyna wystawienia faktury korygującej	Wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty
DataWystFaKorygowanej	Data wystawienia faktury korygowanej.	Data wystawienia faktury korygowanej (Trn_data2) W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE data wprowadzona w kontrolce Daty oryginału/wystawienia formatki korekty ręcznej.
NrFaKorygowanej	Numer faktury korygowanej	Numer faktury korygowanej rozumiany jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer systemowy, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy. W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Korygowana formatki korekty ręcznej.
NrKsef	Znacznik numeru KSeF faktury korygowanej.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana była wysyłane do KSeF tj. posiada numer KSeF.
NrKSeFFaKorygowanej	Numer nadany w KSeF fakturze korygowanej	Numer faktury korygowanej nadany w KSeF (ustalany na podstawie ksf_Numer tabeli KSeFDokumenty). W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Nr KSeF oryg. formatki korekty ręcznej
NrKSeFN	Znacznik faktury korygowanej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana nie była wysyłane do KSeF tj. nie posiada numeru KSeF.
OkresFaKorygowanej	Okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka.	Wysyłany wyłącznie dla korekt zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE. Okres korekty ustalany na podstawie dat w kontrolkach Data od i Data do formatki korekty zbiorczej.
Podmiot2K	Dane Nabywcy na fakturze korygowanej w przypadku przesyłania korekty danych	Sekcja wysyłana dla faktur korygujących typu Korekta danych, na których użyto adresu kontrahenta głównego innego, niż na fakturze korygowanej. Dane identyfikacyjne oraz dane adresowe wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego faktury korygowanej wg zasad opisanych w pkt 2.2.1 i 2.2.2. IDNabywcy w standardzie Systemu Comarch ERP XL nie jest obsługiwane, taką obsługę może wprowadzić Partner/dział IT Klienta stosownie modyfikując procedurą zwracającą tą informację

Zaliczka Częściowa

Ww. sekcja obsługiwana jest w poniższych okolicznościach: W przypadku faktur zaliczkowych FSL, FEL wówczas, jeżeli dokumentuje ona więcej niż jedną wpłatę, a dokładniej rzecz ujmując, wpłaty dokonana w różnych datach W przypadku FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE sekcja wysyłana jest wówczas, jeżeli dokonano na nich rozliczenia z zapisami kasowymi/bankowymi przyjętymi przed datą sprzedaży W przypadku faktur FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS ww. kwoty wykazywane są w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na tym dokumencie, w przypadku zaś FSE, (s)FSE, (S)FSE są to kwoty w walucie dokumentu. Ilość wysyłanych powtórzeń sekcji wynika z ilości różnych terminów, w jakich przyjęto wpłaty typu zaliczka odjęte danym dokumentem. Pole KursWalutyZW nie jest przez System obsługiwane.

Uwaga

W przypadku zapłat w walucie obcej przyjętych w różnych dniach a podlegającej podatkowi VAT Użytkownicy powinni rejestrować oddzielne dokumenty, nie powinni łączyć tych zapłat na jednym dokumencie. W Systemie Comarch ERP XL na dokumencie stosowany jest wyłącznie jeden kurs, nie ma więc możliwości zastosowania na jednym dokumencie różnych kursów w stosunku do poszczególnych przyjętych kwot zaliczek.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_6Z	Data otrzymania płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Data otrzymania jednej z wielu zaliczek dokumentowanych daną FSL/FEL. Data wpłaty dokonanej przed datą sprzedaży dokumentowanej daną fakturą FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE
P_15Z	Kwota płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Kwota ww. wpłaty

Znaczniki FP i TP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
FP	Znacznik dla faktury rejestrowanej do paragonu.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli w kontrolce JPK_Typ dok na zakładce {VAT} faktury przypisano wartość FP (Faktura do paragonu)
TP	Znacznik dotyczący powiązania między nabywcą a dostawcą.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli do faktury, zakładka {VAT} w JPK_Procedury przypisano wartość TP (Powiązania między nabywcą a dostawcą art. 32.2.1)

Dodatkowe opisy nagłówka i elementów dokumentu

W sekcji tej wysyłane są poniższe informacje Opis z nagłówka dokumentu Opisy poszczególnych elementów dokumentu, o ile w Konfiguracji/KSeF włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Opis elementu.

Wartości atrybutów przypisanych czy to do nagłówka dokumentu, czy to do poszczególnych elementów faktury, które zostały oznaczone parametrem KSeF. Na podstawie każdego z tak oznaczonych atrybutów wysyłana jest sekwencja danych:

Kwoty do zapłaty z poszczególnych płatności dokumentu Wykorzystanie dodatkowego opisu do wysyłania informacji o kwotach do zapłaty wynika ze zmian jakie dokonane zostały w schemacie FA(3) w sekcji Platności. Więcej na ten temat w dalszej części dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
DodatkowyOpis/NrWiersza	Sekcja przeznaczona dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów.	W sekcji tej wysyłane są: - Opis umieszczony na zakładce {Nagłówek} formatki dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. - Opcjonalnie, o ile włączony został parametr Podczas eksportu wysyłaj/opis elementu w Konfiguracji opisy umieszczone na formatkach poszczególnych elementów faktury. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki - Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do nagłówka dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. - Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do elementów dokumentu. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. - Kwoty do zapłaty z poszczególnych płatności dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest wartość składająca się z ze stałej frazy Kwota do zapłaty w terminie oraz terminu danej płatności, w polu Wartość wysyłana jest wartość składająca się z formy płatności, kwoty pozostającej do zapłaty oraz waluty płatności. Ilość powtórzeń tej sekcji wynika z ilości nierozliczonych płatności dokumentu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. Przykład: Klucz: Kwota do zapłaty w terminie 2025-10-30 Wartość: Przelew 1000,00 PLN
DodatkowyOpis/Klucz
DodatkowyOpis/Wartosc

Numery faktur zaliczkowych i znacznik Zwrot Akcyzy

Sekcja FakturaZaliczkowa wysyłana jest: podczas wysyłania faktur końcowych (odliczających zaliczkowe). System wysyła wówczas kolejne numery tych odliczanych faktur podczas wysyłania faktury zaliczkowej FSL, FEL – System wysyła kolejne numery poprzednich faktur zaliczkowych zarejestrowanych do danego zamówienia W przypadku tych faktur zaliczkowych, które zostały wysłane do KSeF podaje się ich numery KSeF, w przypadku zaś faktur zaliczkowych, które do KSeF nie zostały wysłane podaje się numer dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrKSeFZN	Znacznik faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest dla faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF.
NrFaZaliczkowej	Numer faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Numer faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF. Ww. numer faktury rozumiany jest jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki faktury zaliczkowej lub numer systemowy FSL/FEL zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu w Konfiguracji.
NrKSeFFaZaliczkowej	Numer identyfikujący fakturę zaliczkową w KSeF.	Numer KSeF faktury zaliczkowej (KSF_Numer rekordu KSeFDokumenty).
ZwrotAkcyzy	Podaje się „1” w celu zawarcia na fakturze informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.	Pole w wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_ZwrotAkcyzy i ustalono dla niego wartość TAK.

Elementy towarowe faktury

Ogólne zasady wysyłania elementów

W FAWiersz wykazuje się dane dotyczące poszczególnych elementów (towarów/usług) faktury/korekty faktury. W zakresie sekcji elementów obowiązują poniższe zasady: Ww. sekcja elementów nie jest wysyłana dla faktur zaliczkowych i ich korekt, jak również dla korekty typu korekta danych W przypadku faktur (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez elementów a jedynie z użyciem tabeli VAT sekcja elementów ustalana jest w oparciu o kolejne rekordy tabeli VAT. W przypadku pozostałych dokumentów wysyłana jest lista elementów faktury/korekty Obsłużone są dwa modele wysyłania elementów korekt: metoda różnicowa oraz metoda Przed/Po korekcie. Więcej o tych metodach w dalszej części dokumentu. O tym, czy System prześle do KSeF ilość i cenę dla jednostki głównej czy pomocniczej elementu transakcji decyduje ustawienie opcji Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}.

W zakresie wysyłania informacji o elementach faktur typu spinacz nagłówkowy (S)FS, (S)FSE, RA obowiązują poniższe zasady:

Przykład 1: WZ-1 T1 3szt x 10 PLN =30 PLN WZK-2 T1 -1szt (S)FS z WZ-1 i WZK-2 Do KSeF zostanie wysłany element: T1 2szt x 10PLN=20 PLN Przykład 2: WZ-1 T1 10szt x 10PLN=100; stawka 23% WZK-2 T1 -1szt WZK-3 T1 korekta wartości -9,00 WZK-4 T1zmiana stawki VAT na 8% (S)FS z ww. dokumentów Do KSeF zostanie wysłany element: T1 9szt x 9,00=81,00; stawka 8%

Powyższe nie oznacza, że podczas tej operacji System grupuje elementy. System nadal wysyła każdy z elementów WZ/WZE/WKA/PA oddzielnie, nawet, jeżeli dotyczą tego samego towaru w tej samej cenie i stawce, łączenie elementów ma miejsce wyłącznie w odniesieniu do elementu korygowanego i elementu korygującego.

Przykład 3: WZ1: LP1 T1 3szt x 10PLN Lp2 T2 4szt x 10PLN WZ2: Lp1 T1 2szt x 10PLN Lp2 T3 3szt x 10PLN WZK do WZ1: Lp1 T1 -1szt Lp2 T2 -4szt (S)FS ze wszystkich ww. dokumentów Do KSeF zostaną wysłane elementy: T1 2szt x 10PLN T1 2szt x 10PLN T3 3szt x 10PLN

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaFa	Kolejny numer wiersza faktury	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7	Nazwa towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów inne niż ww. wysyłana jest nazwa z elementu dokumentu (Tre_TwrNazwa)
Indeks	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu towaru lub usługi, nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów innych niż ww. wysyłany jest kod towaru z elementu dokumentu (Tre_TwrKod).
GTIN	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu faktury, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki.
CN	Symbol Nomenklatury Scalonej CN	Symbol symbol CN/PCN elementu (Tre_PCN) wg poniższych zasad - jeżeli na 9-tym i/lub 10-tym znaku występuje wartość inna niż 0, wówczas wysyłany jest pełny numer PCN - jeżeli na 9-tym oraz na 10 tym znaku występuje wartość 0, wówczas wysyłane jest 8 znaków ww. kodu PCN
P_8A	Jednostka miary	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest jednostka podstawowa z kartu towaru A-vista. Dla pozostałych dokumentów wysyłany jest symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8B	Ilość	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest ilość 1. Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą różnicową: - dla korekty ilościowej: ilość o jaką jest korygowana transakcja wyrażona w jednostce podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru - dla korekty ceny, w tym korekta ceny dla części ilości: ilość której dotyczy zmiana ceny, wyrażona w jednostce jw. - dla korekty stawki VAT : ilość której dotyczy zmiana stawki, wyrażona w jednostce jw. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą przed/po korekcie: - dla elementu „przed korektą”: ilość przed korektą w jednostce jw. - dla elementu „po korekcie”: ilość po korekcie w jednostce jw.
P_9A	Cena netto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą różnicową.: - dla korekty ilościowej: cena zwracanego towaru, rozumiana jako cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru - dla korekty ceny, w tym korekty ceny dla części ilości: wielkość o jaką zmienia się cena (dla jednostki jw.) - dla korekty stawki VAT wysyłana jest cena 0,00 Dla faktur korygujących wysyłanych metodą przed/po korekcie: - dla elementu „przed korektą”: cena przed korektą w jednostce jw. - dla elementu „po korekcie”: cena po korekcie w jednostce jw.. Cena netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_9B	Cena brutto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów innych niż ww. wg zasad opisanych dla ceny netto. Cena brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_11	Wartość netto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE oraz FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE wysyłanych metodą różnicową: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie) Dla dokumentów FS, (s)FS, (S)FSE, RA oraz ich korekt wysyłanych metodą różnicową: wartość netto w PLN (Tre_KsiegowaNetto). W przypadku korekt wysyłanych metodą przed/po korekcie ww. wartości odpowiednio: przed korektą/po korekcie. W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest sumę ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_11A	Wartość brutto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE oraz FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE wysyłanych metodą różnicową: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie). Dla dokumentów FS, (s)FS, (S)FSE, RA oraz ich korekt wysyłanych metodą różnicową: wartość brutto w PLN (Tre_KsiegowaBrutto). W przypadku korekt wysyłanych metodą przed/po korekcie ww. wartości odpowiednio: przed korektą/po korekcie. W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest sumę ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_12	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I, np II, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka 0 KR wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji krajowej (ExpoNorm 1, 20, 23) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka 0 WDT wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji wewnątrzwspólnotowej (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19, 21) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka 0 EX wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka np I wysyłana jest w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów/usług z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. w poniższych przypadkach: - ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 23 i na elemencie użyto stawki np. - ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu inny niż „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka np II wysyłana jest w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (TrN_ExpoNorm = 20 i Tre_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XII	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów zarejestrowanych w procedurze. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod).
P_12_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).
KursWaluty	Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w dziale VI ustawy.	Informacja o kursie wysyłana jest wyłącznie dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE w walucie innej niż waluta systemowa. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
StanPrzed	Znacznik stanu przed korektą w przypadku faktury korygującej.	Znacznik oznaczający że dana sekwencja pól dotyczy stanu elementu przed korektą. Znacznik wysyłany dla korekt w przypadku wyboru metody Przed/Po wysyłania elementów korekt.

Wysyłanie elementów faktur korekt

Struktura faktury KSeF przewiduje dwie alternatywne metody przekazywania informacji o elementach korekty: Metoda różnicowa polega na wykazywaniu różnic tj. wielkości korekty, w której to metodzie dla danej korygowanej pozycji przesyłany jest jeden zestaw pól sekcji FaWiersz Metoda przed/po polega na przekazaniu dla danej korygowanej pozycji informacji o stanie elementu przed korektą oraz o stanie elementu po korekcie, w której to metodzie dla danej korygowanej pozycji przesyłane są dwa zestawy pól sekcji FaWiersz

Przykład: FS: T1 3szt x 90 PLN zł, wartość netto 270 FSK: -1szt Metoda różnicowa: T1: -1szt x 90= -90 Metody przed/Po: T1: 3szt x 90=270 T1: 2szt x 90=180

Metoda według której System przesyła informacje o elementach korekty zależna jest od wskazanej przez Użytkownika opcji w Konfiguracji Systemu.

W zakresie metody wysyłania elementów korekt występują pewne wyjątki – dla poniższych przypadków, niezależnie od wskazanej w Konfiguracji opcji wysyłanie elementów odbywa się metodą różnicową: Dla innych niż ww. przypadki System wysyła elementy korekt metodą wskazaną w Konfiguracji.

Faktura: Płatność

W ramach ww. sekcji wysyłane są poniższe informacje Informacja o dokonanej zapłacie Jeżeli przyjęto całościową zapłatę za fakturę, wówczas wysyłany jest stosowny znacznik zapłaty całościowej oraz termin dokonania takiej zapłaty, tj. wysyłane jest pole Zaplacono oraz DataZaplaty. W przypadku całościowej zapłaty, ale dokonanej w wielu różnych terminach wysyłany jest ZnacznikZaplatyCzesciowej z wartością 2. W przypadku zapłaty częściowej wysyłany jest ZnacznikZaplatyCzesciowej z wartością 1. W sekcji ZaplataCzesciowa wysyłane są informacje o kwotach i terminach zapłat częściowych, w tym takich, które łącznie stanowią całościową zapłatę. Termin płatności W sekcji tej wysyłane są w kolejnych powtórzeniach pola Termin terminu płatności na podstawie daty Do tych płatności dokumentu, które nie zostały rozliczone. Alternatywnie, zamiast wysyłania ww. terminów płatności System wysyła sekwencję pól TerminOpis służącą do innego niż data sposobu określenia terminu płatności np. 12 dni od daty wystawienia. Pola te zostały obsłużone w oparciu o atrybuty KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc, KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka, KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe Forma płatności Na formatce formy płatności udostępniona została kontrolka Płatność KSeF, w której Użytkownik ma możliwość jednoznacznego przypisania tej formie odpowiadającej jej nazwy KSeF poprzez wybór wartości spośród przewidzianych w schemacie e-faktury. Przypisanie to pozwala na jednoznaczne mapowanie użytej na wysyłanym dokumencie formy płatności na formę dozwoloną w KSeF.

W zakresie wysyłania informacji o formie płatności obowiązują poniższe zasady: Numer rachunku bankowego W Konfiguracji Systemu na zakładce [KSeF] udostępniono parametr, decydujący o tym, czy numer rachunku bankowego ma zostać wysłany na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu, czy na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu. W tym ostatnim przypadku wysyłanych rachunków bankowych może być wiele.

Link do płatności Ww. pole obsłużone jest w oparciu o atrybut KSEF_LinkDoPlatnosci przypisany do nagłówka dokumentu Identyfikator płatności Ww. pole obsłużone jest w oparciu o atrybut KSEF_IPKSeF przypisany do nagłówka dokumentu. Informacja o kwotach nierozliczonych płatności w sekcji Dodatkowy opis W związku ze zmianą budowy schematu FA(3) e-faktury w zakresie sekcji Terminy Płatności nie ma już możliwości przekazania w węźle Płatności informacji o tym w taki sposób tj. na jakie kwoty, terminy i formy zostały rozbite płatności dokumentu. W przykładach przygotowanych przez Ministerstwo informacje takie wysyłane są jako dodatkowe opisy dokumentu. Taki też sposób przekazywania tych danych został przyjęty w Systemie Comarch ERP XL. W sekcji Dodatkowy Opis wysyłane są dane o nierozliczonych płatnościach. W polu Klucz wysyłana jest wartość zbudowana w oparciu o stałą frazę: Kwota do zapłaty w terminie oraz termin płatności, a jako Wartość wysyłana jest forma płatności, kwota do zapłaty i waluta. Obrazuje to przykład j.n.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
Zaplacono	Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w całości.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona w jednym terminie.
DataZaplaty	Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana.	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona w jednym terminie. Wypełniane jest wówczas datą zapłaty.
ZnacznikZaplatyCzesciowej	Znacznik z wartością 1: kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części. Znacznik z wartością 2: należność wynikająca z faktury została zapłacona w całości - w dwóch lub więcej częściach, a ostatnia płatność jest płatnością końcową.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona częściowo. Pole z wartością 2 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona całościowo w wielu częściach.
KwotaZaplatyCzesciowej	Kwota zapłaty częściowej.	Kolejne powtórzenie kwot i dat zapłaty częściowej/całościowej w wielu częściach.
DataZaplatyCzesciowej	Data zapłaty częściowej
Termin	Termin płatności podany w formie daty	Kolejne powtórzeniach pola na podstawie daty Do nierozliczonych płatności.
TerminOpis (Ilość, jednostka, zdarzenie początkowe)	Termin płatności podany w formie opisowej np. 14 dni od dnia wystawienia faktury.	Wartości atrybutów KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc, KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka, KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe przypisane do nagłówka dokumentu
FormaPlatnosci	Forma płatności spośród dozwolonych w KSeF form płatności	Forma płatności KSeF przypisana do użytej na nagłówku dokumentu formy płatności.
PlatnoscInna	Znacznik innej niż przewidziana w KSeF formie płatności	Znacznik wysyłany wówczas, jeżeli do użytej w nagłówku dokumentu formy płatności nie przypisano formy płatności KSeF.
OpisPlatnosci	Opis innej niż przewidziana w KSeF formy płatności	Systemowa nazwa formy płatności przypisanej do nagłówka dokumentu, wysyłana wówczas, jeżeli nie przypisano do niej formy płatności KSeF.
NrRB	Numer rachunku bankowego.	Numer rachunku bankowego ustalony na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu lub na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Rachunek bankowy w Konfiguracji Systemu.
SWIFT	Kod SWIFT. Identyfikator (cyfrowo - literowy) instytucji finansowej prowadzącej zagraniczny rachunek.	Kod SWIFT na karcie banku, na który wskazuje rejestr dokumentu/płatności.
NazwaBanku	Nazwa banku.	Nazwa banku na który wskazuje rejestr dokumentu/płatności.
OpisRachunku	Opis rachunku.	Waluta rejestru dokumentu/płatności.
LinkDoPlatnosci	Link do płatności bezgotówkowej.	Wartość atrybutu KSEF_LinkDoPlatnosci przypisanego do nagłówka dokumentu.
IPKSeF	Identyfikator płatności bezgotówkowej, wygenerowany przez agenta rozliczeniowego dla należności wynikającej z faktury.	Wartość atrybutu KSEF_IPKSeF przypisanego do nagłówka dokumentu.

Warunki transakcji: Umowy, Zamówienia i Numery partii towaru

Numer umowy

W sekcji tej wysyłane są daty i numery Umów powiązanych z daną fakturą. O tym, czy System wysyła numer pod jakim ta umowa została zarejestrowana w Systemie czy też numer jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy lub Systemowy

Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują Umów jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru umowy w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_NrUmowy przypisanego do nagłówka wysyłanej faktury. Jeżeli takich umów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Numer zamówienia

W sekcji Zamowienia wysyłana jest informacja o numerze/numerach zamówienia, które jest związane z fakturą/realizowane daną fakturą. Informacja ta jest wysyłana dla faktur zaliczkowych FSL i FEL oraz tych faktur sprzedaży, które są związane z zamówieniem/wieloma zamówieniami. Sekcja nie jest wysyłana dla faktur korygujących. W zakresie wysyłania informacji o zamówieniach powiązanych z fakturą obowiązują poniższe zasady: O tym, czy System wysyła numer pod jakim to zamówienie zostało zarejestrowane w Systemie Comarch ERP XL czy też numer zamówienia jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia: Obcy lub Systemowy

Wysyłane są kolejno wszystkie numery zamówień realizowane daną fakturą (w przypadku (S)FS/(s)FS realizowane spiętymi w nich dokumentami/elementami) Dla dokumentu FS/FSE niezwiązanego z zamówieniem systemowym wysyłany jest numer zamówienia wprowadzony przez Użytkownika samodzielnie w kontrolce U kontrahenta

Numer partii towaru

Struktura e-faktury umożliwia przesyłanie informacji o numerach partii towarów, z której/których pochodzą towary będące przedmiotem transakcji dokumentowanej fakturą. Ww. dane przesyłane są wówczas, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru.

Jako partia towaru wysyłana jest wartość tekstowa ustalona na podstawie: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy, o ile dostawy posiadają takie dane.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
DataUmowy	Data zawarcia umowy j.n.
NrUmowy	- Zależnie od Konfiguracji - numer systemowy lub numer obcy umowy/umów związanych z daną fakturą. - Wartość atrybutu KSEF_NRUmowy przypisanego do nagłówka dokumentu
NrZamowienia	Zależnie od Konfiguracji - numer systemowy lub numer obcy zamówienia/zamówień realizowanych daną fakturą. Dla dokumentu FS/FSE niezwiązanego z zamówieniem systemowym: numer zamówienia wprowadzony przez Użytkownika w kontrolce U kontrahenta.
NrPartiiTowaru	Pole wysyłane o ile w Konfiguracji włączono parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru, wypełniane wartością zbudowana w oparciu o: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy użytej na dokumencie.

Wartość i elementy zamówienia dla faktury zaliczkowej

Pola sekcji Zamowienie wysyłane są dla faktur zaliczkowych FSL, FEL. Wartość zamówienia

Nazwa linii KSEF	Obsługa
WartoscZamowienia	Wartość brutto zamówienia. Dla dokumentu FEL jest to wartość w walucie zamówienia, dla dokumentu FSL natomiast wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS/FSL.

Elementy zamówienia

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaZam	Kolejny numer wiersza zamówienia	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7Z	Nazwa towaru lub usługi	Nazwa z elementu zamówienia (Zae_TwrNazwa)
IndeksZ	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu zamawianego towaru lub usługi nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu zamawianego towaru lub usługi [pole fakultatywne]	Wysyłany jest kod towaru z elementu zamówienia (Zae_TwrKod).
GTINZ	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu zamówienia, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki.
P_8AZ	Jednostka miary	Symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8BZ	Ilość	Ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}..
P_9AZ	Cena netto	Cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}.
P_11NettoZ	Wartość netto elementu	Wartość netto elementu zamówienia. W przypadku FEL jest to wartość w walucie ZS, natomiast w przypadku FSL wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS.
P_11VatZ	Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi	Wartość obliczona na podstawie ww. wartości netto i stawki VAT użytej na elemencie ZS. Pole nie jest wysyłane w przypadku FEL w Procedurze OSS.
P_12Z	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I, np II, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka 0 KR wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji krajowej (ExpoNorm 1, 20, 23) a na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka 0 WDT wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji wewnątrzwspólnotowej (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19, 21) i na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka 0 EX wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) i na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka np I wysyłana jest w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów/usług z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. w poniższych przypadkach: - ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 23 i na elemencie użyto stawki np. - ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu inny niż „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka np II wysyłana jest w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (ExpoNorm = 20 i Zae_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XIIZ	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów w Procedurze OSS. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod).
P_12Z_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).

Stopka faktury i dodatkowe oznaczenie Sprzedawcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
StopkaFaktury	Wysyłana jest treść stopki wydruku przypisanej do definicji dokumentu danego centrum (w kontrolce Stopka wydruku zakładki {Ogólne} definicji dokumentu).
KRS	Numer wprowadzony w kontrolce Numer w rejestrze zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy przypisanej na dokumencie, a jeżeli brak takiej pieczątki wówczas z pieczątki centrum głównego (Frm_DNumerRej).
REGON	Wartość wprowadzona w kontrolce Identyfikator REGON zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy jw. (Frm_DRegon)
BDO	Wartość wprowadzona w kontrolce Numer BDO zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy jw. (Frm_NumerBDO)

Wykorzystanie atrybutów podczas wysyłki dokumentu do KSeF

W poniższej tabeli zebrano wszystkie atrybuty za pomocą których można przekazać do KSeF te informacje, które nie są obsługiwane/zapisywane wprost w Systemie Comarch ERP XL. Atrybuty te zostały omówione we wcześniejszej części dokumentu.

Nazwa klasy atrybutu	Obsługa
KSEF_Nabywca_NrID	Za pomocą tego atrybutu można podać inny identyfikator podatkowy Nabywcy (kontrahenta głównego), dla którego standardowy sposób obsługi pola jest zawodny.
KSEF_Podmiot3_IDWew	Za pomocą tego atrybutu, przypisanego do adresu kontrahenta docelowego, adresu płatnika oraz formatki karty osoby u kontrahenta można przekazać informację w polu IDWew.
KSEF_DataDostawy	Przypisanie do dokumentu tego atrybutu i podanie dla niego wartości <Nieokreślona> skutkuje tym, że System nie wyśle pola P_6 (data zakończenia dostawy). Należy go stosować, gdy data zakończenia dostawy nie jest znana w chwili wysyłania dokumentu do KSeF.
KSEF_P_6_Od	Za pomocą tych atrybutów można podać okres Od-Do, którego dotyczy faktura, zamiast przesyłania jednej daty dostawy.
KSEF_P_6_Od
KSEF_P_6A	Za pomocą tego atrybutu przypisanego do poszczególnych elementów faktury można przekazać różne daty dostawy tych elementów, zamiast przesyłania jednej wspólnej daty dostawy.
KSEF_WZ	Za pomocą tego atrybutu (w tym wielowartościowego) można przekazać numer wydania zewnętrznego w przypadku, gdy Użytkownik nie stosuje dokumentów WZ jako obiektów w systemie.
JPK_P_16	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Metoda kasowa
KSEF_P_16
JPK_P_17	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Samofakturowanie
KSEF_P_17
JPK_P_22	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu
KSEF_P_22
KSEF_P_42_5	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza, że występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5 (dotyczy Wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu)
JPK_P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku
KSEF_P_22A
JPK_P_22B	Przebieg pojazdu lądowego
KSEF_P_22B
JPK_P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej
KSEF_P_22C
JPK_P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego
KSEF_P_22D
JPK_P_23	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza adnotację VAT: Faktura WE uproszczona(…).
KSEF_P_23
KSEF_P_PMarzy_3_1	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży dla biur podróży
KSEF_P_PMarzy_3_2	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – towary używane
KSEF_P_PMarzy_3_3	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – dzieła sztuki
KSEF_ZwrotAkcyzy	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza przekazanie informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.
KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc	Za pomocą tych atrybutów przypiętych do nagłówka dokumentu można przesłać informację o terminie płatności w formie „opisowej” zamiast podawania konkretnej daty jako terminu płatności.
KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka
KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe
KSEF_LinkDoPlatnosci	Na podstawie tego atrybutu wypełniane jest pole LinkDoPlatnosci.
KSEF_IPKSeF	Na podstawie tego atrybutu wypełniane jest pole IPKSeF (identyfikator płatności bezgotówkowej, wygenerowany przez agenta rozliczeniowego dla należności wynikającej z faktury).
KSEF_NrUmowy	Za pomocą tego atrybutu (w tym wielowartościowego) można przekazać numer umowy w przypadku, gdy Użytkownik nie stosuje umów jako obiektów w systemie.

Procedury wykorzystywane podczas wysyłki dokumentu do KSeF

Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w pliku e-faktury ustalane są za pomocą funkcji/procedur przedstawionych w poniższej tabeli. Procedury te mogą być stosownie modyfikowane przez Partnerów/zespoły IT na potrzeby konkretnego Klienta.

Procedury główne	Procedury pomocnicze
CDN.KSEF_Dane3	CDN.KSeF_DaneFaKorygowanej_FA3	Dane dotyczące faktury korygowanej.
	CDN.KSeF_Atrybuty_FA3	Tabela atrybutów przypisanych do nagłówka dokumentu.
	CDN.KSeF_Atrybuty_Korygowanych_FA3	Tabela atrybutów przypisanych do faktury pierwotnej przy korekcie danych (dane adresowe nabywcy).
	CDN.KSeF_Umowy_FA3	Datę zawarcia i numer umowy powiązanej z fakturą.
	CDN.KSeF_CzyMetodaPrzedPo_FA3	Zwraca informację wskazującą czy korekta ma być przekazana metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Odbiorca_FA3	Dane dodatkowego odbiorcy jeśli różni się od nabywcy. Rola 2.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Platnik_FA3	Dane płatnika gdy jest inny niż nabywca. Rola 6.
	CDN.KSeF_Podmiot2K_FA3	Skorygowane dane nabywcy przy korekcie jego danych.
	CDN.KSeF_KorDokNiespietyLubSpinElemPrzedPo_FA3	Pozycje korekty w układzie „stan przed” i „stan po” dla zwykłych lub spiętych elementów.
	CDN.KSeF_DokNiespietyLubSpinElemZKorRoznicowa_FA3	Pozycje korekty różnicowej (tylko zmiany) dla dokumentu niespiętego lub elementów spiętych oraz pozycje dokumentów nieskorygowanych (innych niż spinacze nagłówkowe).
	CDN.KSeF_KorSpinNaglPrzedPo_FA3	Pozycje korekty dla spinaczy nagłówkowych metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_KorSpinNaglRoznicowa_FA3	Pozycje korekty różnicowej dla spinaczy nagłówkowych (tylko zmienione wartości).
	CDN.KSeF_KorRecznaPrzedPo_FA3	Pozycje ręcznej korekty metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_Atrybuty_WZ_FA3	Lista numerów WZ powiązanych z fakturą.
	CDN.KSeF_Atrybuty_Umowy_FA3	Lista numerów umów powiązanych (w atrybucie) z fakturą .
	CDN.KSeF_Podmiot3_JST_Odbiorca_FA3	Dane odbiorcy w roli jednostki samorządowej (JST). Rola 8.
	CDN.KSeF_Podmiot3_GV_Odbiorca_FA3	Dane odbiorcy w roli GV. Rola 10.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Pracownik_FA3	Dane pracownika powiązanego z dokumentem. Rola 11.
	CDN.KSeF_Dane3_ZAM	Dane pozycji zamówienia powiązanego z dokumentem.
CDN.KSEF_DanePlatnosci3	CDN.KSeF_Platnosci3	Lista płatności dokumentu, dane dotyczące formy płatności, statusu zapłaty za dokument, kwot i terminów zapłaty za dokument. lista rachunków bankowych.
	CDN.KSeF_Zapisy3
	CDN. KSeF_RachunkiBankowe3
	CDN. KSeF_Dokumenty3

Specyficzne transakcje w wysyłce do KSeF

Faktury sprzedaży w walucie obcej

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty sprzedaży podlegające wysyłce do KSeF traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej i dla takowych wysyłane jest wyłącznie cena/wartość/tabela VAT w PLN.

Faktura VAT marża w wysyłce KSeF

W Systemie Comarch ERL XL nie są obsługiwane faktury VAT-marża. Dla tych, Klientów, którzy zobowiązani są je rejestrować proponowane jest rozwiązanie pomocnicze, pozwalające na ich prawidłowe ujęcie w JPK a obecnie również prawidłowo wysłanie do KSeF poprzez wystawianie na tą okoliczność dwóch dokumentów: Faktura sprzedaży: udokumentowanie sprzedaży VAT brutto w stawce np Faktura wewnętrzna: wprowadzenie marży, z dwoma rekordami tabeli Vat Na potrzeby KSeF ww. fakturę sprzedaży należy oznaczyć za pomocą procedury MR_T przypisanej na zakładce {VAT} dokumentu lub za pomocą jednego z atrybutów przypisanych do dokumentu: KSEF_P_PMarzy_3_1, KSEF_P_PMarzy_3_2, KSEF_P_PMarzy_3_3 o czym więcej w rozdziale Adnotacje na fakturze. Jak napisano powyżej na ww. fakturze należy użyć stawki NP., tylko bowiem wartość w takiej stawce zostanie wykazana w polu P_13_11 przeznaczonym dla faktur VAT-marża. Wartości w stawkach innych niż NP. zostaną przez System wykazane w polach przeznaczonych dla tych stawek. Użytkownik powinien oznaczać faktury ww. znacznikami w rozważny sposób, w szczególności, jeżeli niesłusznie oznaczy nimi faktury rejestrowane w stawce NP dla specyficznych rodzajów transakcji, wówczas kwoty netto zostaną wykazane dwukrotnie: dla pola Vat-marża i dla pola właściwego dla tej specyficznej transakcji (np. Podatnikiem jest nabywca, sprzedaż z rodzajem „Usługi rozlicza odbiorca”, dostawa opodatkowana poza terytorium kraju). Jeżeli przyjęty w Systemie sposób obsługi tych pól dla tak oznaczonych faktur nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola.

Kwalifikacja transakcji wg jej rodzaju a stawki Vat na elementach

Stawka VAT elementu (pole P_12) wysłana jest na podstawie stawki użytej na elemencie, z wyjątkiem transakcji Podatnikiem jest Nabywca w stawce NP, kiedy to wysyłane jest oznaczenie oo, z wyjątkiem faktur oznaczonych znacznikiem Vat-marża w stawce np, kiedy to stawka nie jest wysyłana oraz z wyjątkiem WSTO w procedurze OSS, kiedy to zamiast stawki krajowej wysyłane jest w polu P-12_XII stawka kraju konsumenta. Użytkownik powinien więc stosować na elementach stawki właściwe dla danego rodzaju transakcji, w przeciwnym razie faktura może zostać potraktowana przez organy kontrolne jako niewłaściwa. Jeżeli przyjęty w Systemie sposób mapowania poszczególnych rodzajów transakcji na pola struktury e-faktury czy też sposób obsługi pola P_12 nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola. Szczególne przypadki przedstawiono poniżej: Transakcja „Usługi rozlicza odbiorca” (ExpoNorm 6, 7, 21 i RodzajZakupu=8). Tego typu transakcje wykazywane są w polu P_13_9. Właściwą dla niej stawką jest stawka NP (do KSeF wysyłana np II) i to taką stawkę powinien użyć Użytkownik. System nie dokonuje żadnej podmiany stawki VAT, wysyła w polu P_12 wprost stawkę podaną przez Operatora. Transakcja wewnątrzwspólnotowej dostawy opodatkowanej poza terytorium kraju o rodzaju innym niż ww. (ExpoNorm=21, RodzajZakupu<>8). W polu P_13_8 (dostawa opodatkowana poza terytorium kraju) ujmowane są wartości w stawce NP, ZW i 0, natomiast System nie dokonuje żadnej podmiany stawki, wysyła w polu P_12 wprost stawkę podaną przez Operatora. Użytkownik powinien więc rozważyć rezygnację użycia stawki innej niż NP. Transakcja inna zagraniczna opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce NP i ZW wykazywana jest w polu P_13_8 (dostawa opodatkowana poza terytorium kraju), natomiast System nie dokonuje żadnej podmiany stawki, wysyła w polu P_12 wprost stawkę podaną przez Operatora. Użytkownik powinien więc rozważyć rezygnację ze stawki ZW na takim dokumencie. Transakcja inna zagraniczna opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% wykazywana jest zależnie od ustawienia parametru Interpretuj transakcje dost. opodatkowanej poza terytorium kraju w stawce 0% jako krajowe. Jeżeli parametr jest włączony, wówczas transakcja taka wykazywana jest w polu P_13_6_1 (kraj 0%), jeżeli wyłączony, wówczas w polu P-13_8 (dostawa opodatkowana poza terytorium kraju), natomiast System nie dokonuje żadnej podmiany stawki, wysyła w polu P_12 wprost stawkę użytą na elemencie. Jeżeli więc ww. parametr jest wyłączony, wówczas Użytkownik nie powinien używać stawki 0% na takim dokumencie.

Faktury rejestrowane aplikacją CDNAVAT a wysyłka do KSeF

Aplikacja CDNAVAT ma za zadanie wspierać Użytkowników w tych sytuacjach, kiedy to dla danej transakcji zastosowanie ma inny kurs dla podatku dochodowego (CIT/PIT) a inny dla podatku VAT. W Systemie Comarch ERP XL na dokumentach w walucie obcej kurs ustalany jest wg zasad obowiązujących dla podatku dochodowego, tj. na podstawie mniejszej z dat: wystawienia i sprzedaży. Jeżeli kurs dla VAT jest inny, wówczas przy użyciu CDNAVAT Użytkownicy mogą wygenerować do takich dokumentów fakturę (A)FS po innym kursie. W takiej sytuacji to nie dokument źródłowy, ale powiązana z nim (A)FS jest ujmowana w JPK_VAT. Jeżeli chodzi o kwestię CDNAVAT w KSeF, to przyjęte zostały poniższe założenia: na dokumentach pierwotnych (FSE, FEL) parametr Wyślij do KSeF ustalany jest wg ogólnych zasad, tj. na podstawie definicji dokumentu i karty kontrahenta na generowanych aplikacją CDNAVAT dokumentach (A)FS ww. parametr jest domyślnie wyłączony, niezależnie od definicji FS i niezależnie od ustawienia ww. parametrów na dokumencie pierwotnym. Uwaga: planowane są w tym zakresie zmiany tj. oznaczanie takich faktur parametrem Wyślij/Poza systemem i kopiowanie numeru KSeF w celu prawidłowego wykazania tych dokumentów w JPK. jeżeli dla dokumentu FEL/FSE w walucie obcej czy też ich korekcie wygenerowana zostanie aplikacją CDNAVAT faktura (A)FS, wówczas Ww. zasada wysyłania kursu i kwoty VAT na podstawie powiązanej (A)FS jest domyślną zasadą w Systemie, jeżeli Użytkownik nie chce z niej skorzystać, wówczas może ją wyłączyć w cdn.Konfig (Kon_Komentarz= KSeF- dla FSE kurs z (A)FS wygenerowanej w CDNAVAT). Użytkownik powinien wziąć pod uwagę fakt, że na standardowym wydruku ww. FSE/FEL drukowany jest kurs/podatek VAT wprost na podstawie FSE/FEL, dlatego taki wydruk nie powinien być udostępniany Klientowi. Nabywca powinien pobrać go z KSeF. Jeżeli Użytkownik zdecyduje się przekazać Klientowi fakturę w tradycyjny sposób powinien przygotować dedykowany do tego wydruk. W przypadku dokumentów FSL/FS ww. zasada nie obwiązuje, jak już napisano we wcześniejszej części dokumentu, w kontekście KSeF traktowane są jako dokumenty rejestrowane w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na nagłówku tego dokumentu, co za tym idzie, w przypadku FS wysyłane są ceny, wartości i tabela VAT wyłącznie w PLN. W przypadku dokumentów sprzedaży w walucie obcej Użytkownik powinien stosować dokumenty walutowe FEL/FSE.

Specjalna obsługa dokumentu (A)FSK związanego z rabatem retro

Rabat retrospektywny (rabat retro) polega na udzieleniu rabatu posprzedażowego, zazwyczaj z tytułu osiągnięcia w danym okresie określonej wielkości obrotu. W Systemie Comarch ERP XL należny Nabywcy rabat retro można rozliczać nie tylko za pomocą korekty zbiorczej (Z)FSK/FKE, ale również za pomocą ręcznej korekty A-vista (A)FSK. Taki dokument (A)FSK jest traktowany w sposób szczególny, jako zbiorcza korekta rabatowa z zastosowaniem poniższych zasad:

Wysyłka do KSeF a nieznana data zakończenia dostawy

W Systemie Comarch ERP XL jako data zakończania dostawy rozumiana jest data sprzedaży podana na formatce faktury. Podanie tej daty jest obowiązkowe, w oparciu o nią ustalana jest bowiem cena początkowa, promocje itp. warunki handlowe. Użytkownik nie ma możliwości, aby na dokumencie w jakiś sposób podać informację o tym, że ostateczna data zakończenia dostawy nie jest jeszcze znana. Dotychczas Użytkownik ustalał datę sprzedaży na określonym poziomie, zatwierdzał fakturę, drukował ją bez daty sprzedaży (możliwość wskazania stosownej opcji w parametrach wydruku okna pojawiającego się podczas drukowania faktury), a następnie uprawniony do tego Operator zmieniał datę sprzedaży na fakturze wówczas, gdy okazała się ona inna, niż pierwotnie ustalona na fakturze. Aby realizacja ww. scenariusza była nadal możliwa z chwilą gdy Użytkownik zamiast drukowania faktury będzie zobowiązany wysłać ją do KSeF dokonane zostały poniższe zmiany w zakresie obsługi daty sprzedaży: