Aplikacja Okresy podatkowe umożliwia dodanie roku podatkowego, który jest wymagany dla księgowań obejmujących podatek VAT. Rok podatkowy musi pokrywać się z rokiem kalendarzowym. Aplikacja jest dostępna w module Księgowość finansowa.

Dostępne przyciski

W aplikacji Okresy podatkowe dostępne są standardowe przyciski oraz dodatkowo:

• [Poprzedni status] – zmiana statusu roku/okresu podatkowego na poprzedni, zgodnie z listą zdefiniowaną w aplikacji Statusy okresów obrachunkowych
• [Następny status] – zmiana statusu roku/okresu podatkowego na następny, zgodnie z listą zdefiniowaną w aplikacji Statusy okresów obrachunkowych
• [Ustaw bieżący] – oznaczenie roku/okresu podatkowego jako bieżący

Główna sekcja

• Rok podatkowy – unikalna nazwa w ramach każdego okresu. Pole obowiązkowe.
• Oznaczenie – dodatkowe dane identyfikujące okres podatkowy, oznaczenie może być powielane dla wielu okresów. Pole obowiązkowe.
• Początek – data rozpoczęcia roku podatkowego, pokrywająca się z pierwszym dniem roku kalendarzowego. Pole uzupełniane automatycznie.
• Koniec – data zakończenia roku podatkowego, pokrywająca się z ostatnim dniem roku kalendarzowego. Pole uzupełniane automatycznie.
• Bieżący rok – parametr określa, czy rok podatkowy został oznaczony jako bieżący. Aktywowanie parametru jest możliwe dla roku o statusie Otwarty lub Wstępnie zamknięty. W obrębie organizacji wyłącznie jeden rok podatkowy może zostać oznaczony jako bieżący.
• Status – aktualny status roku podatkowego. Lista dopuszczalnych statusów definiowana jest w aplikacji Statusy okresów obrachunkowych.
• Status roku podatkowego – status roku podatkowego. Statusy definiowane są w aplikacji Statusy okresów obrachunkowych.
• Status okresu – status okresów podatkowych. Statusy definiowane są w aplikacji Statusy okresów obrachunkowych.

Dodawanie roku podatkowego

W celu dodania roku podatkowego należy:

• Wybrać przycisk [Dodaj]
• Uzupełnić pola w głównej sekcji
  • Rok podatkowy
  • Oznaczenie
  • Status roku podatkowego
  • Status okresu
• Wybrać przycisk [Zapisz] – w ramach roku podatkowego zostaną dodane okresy podatkowe pokrywające się z miesiącami kalendarzowymi.

Okresy podatkowe a okresy obrachunkowe

Zależność okresów podatkowych od okresów obrachunkowych odnoszącą się do księgowania dokumentów można określić z poziomu Konfiguracja → przycisk [Funkcje] → Wartości domyślne → zakładka Księgowanie → pole Zarządzanie okresami podatkowymi:

• Niezależne okresy – lata podatkowe są niezależne od okresów obrachunkowych
• Ostrzeżenie przy rozbieżnych okresach – jeżeli rok podatkowy nie pokrywa się z okresem obrachunkowym, podczas próby księgowania dokumentu wywoływane jest ostrzeżenie
• Okres księgowości finansowej jest okresem wiodącym – jeżeli rok podatkowy nie pokrywa się z okresem obrachunkowym księgowanie dokumentu jest niemożliwe