Wstęp

Celem niniejszego biuletynu jest zapoznanie Użytkowników systemu Comarch ERP XL z zasadami wypełniania poszczególnych linii pliku .xml faktury wysyłanej do KSeF wg schematu FA(3).

Budowa ww. pliku omówiona jest w broszurze udostępnionej przez Ministerstwo Finansów pod adresem j.n.:

https://ksef.podatki.gov.pl/pliki-do-pobrania-ksef-20/

Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w ww. pliku ustalane są za pomocą funkcji/procedur, o których mowa w dalszej części dokumentu. Jeżeli standardowy sposób ustalania przez System tych danych jest niewystarczający/niesatysfakcjonujący Klienta, wówczas Partner/zespoły IT Klienta mogą je zamienić poprzez modyfikację stosownej procedury. Nie ma natomiast możliwości, aby Użytkownik samodzielnie dodał obsługę pola nieprzewidzianego w standardowej obsłudze w Comarch ERP XL. Jeżeli Klient będzie miał potrzebę obsługi pola niewymienionego w niniejszym biuletynie, wówczas powinien to zgłosić. Obsługa nowych, zgłaszanych przez Klientów pól będzie sukcesywnie dodawana w kolejnych wersjach Systemu.

Zmiany w zakresie wysyłki do KSeF w wersji 2026.0.1 w stosunku do funkcjonalności dostępnej w wersji 2026.0 obejmują wymienione poniżej sekcje, w których zmiany wynikają z obsługi szczególnych przypadków wysyłki faktur dokonywanej przez: Jednostkę podległą samorządu terytorialnego, Członka Grupy VAT oraz Oddział danej firmy, opisane w dalszej części dokumentu. Ww. zmiany dotyczą sekcji:

• Podmiot1: obsługa wysyłania danych jednostki nadrzędnej w przypadku faktur wystawianych przez ww. szczególnych Użytkowników Systemu
• Podmiot3: obsługa wysyłania danych Użytkownika w roli wystawcy faktury
• Rejestry: obsługa wysyłania danych rejestrowych jednostki nadrzędnej oraz danych rejestrowych wystawcy faktury, w tym obsługa pola PelnaNazwa

Mapowanie danych na schemat e-faktury

Podmiot1 (Sprzedawca)

W wersji 2026.0.1 Systemu podczas wysyłki faktur do KSeF obsłużone zostały szczególne przypadki, w których taka wysyłka dokonywana jest przez: Jednostkę podległą samorządu terytorialnego, Członka Grupy VAT, Oddział danej firmy. Obsługa ww. przypadków polega na odmiennej obsłudze sekcji Podmiot1 (Sprzedawca), w której dane wysyłane są na podstawie pieczątki nadrzędnej, tj. pieczątki przypisanej w kontrolce Nadrzędna pieczątki operacyjnej, tj. pieczątki przypisanej do dokumentu. Więcej informacji o sposobie definiowania pieczątek dla tego typu Użytkownika znajduje się w rozdziale: Obsługa Podmiotu3 w roli wystawcy faktury.

Podczas wysyłki dokumentów do KSeF dokonywanej przez Użytkowników nie będących ww. szczególnymi podmiotami dane Sprzedawcy wysyłane są na podstawie danych zdefiniowanych na pieczątce przypisanej do wysyłanego dokumentu.

Uwaga

Adres Sprzedawcy pobierany jest z zakładki {Deklaracje} i {Deklaracje cd.} pieczątki, czyli identycznie jak w JPK_FA i innych deklaracjach. Na wydrukach faktur natomiast pobierany jest z zakładki {Ogólne} pieczątki. Użytkownicy powinni więc zadbać o zgodność tych danych na poszczególnych zakładkach pieczątki.

Prefiks NIP Sprzedawcy

Nazwa linii KSEF	Obsługa
PrefiksPodatnika	Prefiks NIP z pieczątki firmy, wysyłany w przypadku transakcji wewnątrzwspólnotowych. Jeżeli nie jest wypełniony, wówczas wysyłana jest wartość PL.

 

Dane identyfikacyjne Sprzedawcy

Nazwa Sprzedawcy ustalana jest na podstawie poszczególnych kontrolek nazwy z zakładki {Ogólne} pieczątki.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	NIP z pieczątki firmy
Nazwa	Wartość z kontrolek Nazwa w pieczątce firmy

Adres Sprzedawcy

Dane adresowe ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.

System ustala ich składowe i wysyła je wszystkie w polu AdresL1. Dane ustalane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat, poczta, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina, powiat i poczta.

Kraj Sprzedawcy identyfikowany jest na podstawie kraju przypisanego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Użytkownik powinien na pieczątce wprowadzić nazwę kraju, a na jej podstawie System ustali jego symbol.

Aby System prawidłowo zidentyfikował dany kraj konieczne jest, aby wprowadzona w pieczątce firmy nazwa kraju była zgodna z nazwą kraju w tabeli KrajeCelne (KPC_NazwaPL). W przypadku błędnego podania nazwy kraju lub nie podania go w ogóle jako kraj przyjmowana jest Polska.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Symbol kraju ustalony na podstawie nazwy kraju wprowadzonego na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
AdresL1	Dane adresowe wprowadzone na zakładce {Deklaracje cd.} pieczątki firmy. Składowe adresu: ulica, nr domu, nr lokalu, kod pocztowy, miasto, województwo, gmina, powiat i poczta.
GLN	Numer GLN wprowadzony na zakładce {Ogólne} pieczątki firmy.

Adres korespondencyjny

Adres korespondencyjny Sprzedawcy wysyłany jest na podstawie adresu oznaczonego jako korespondencyjny pośród adresów kontrahenta wewnętrznego przypisanego do pieczątki firmy.

Dane kontaktowe Sprzedawcy

Ww. dane wysyłane są wyłącznie, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe Sprzedawcy.

Ww. informacje wysyłane są na podstawie adresu E-mail sekretariatu oraz numeru telefonu zdefiniowanych na zakładce {Deklaracje c.d.} pieczątki firmy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Adres zdefiniowany w kontrolce Email sekretariatu zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon sekcji Adres siedziby zakładki {Deklaracje cd.} pieczątki firmy.

Podmiot2 (Nabywca)

Dane jw. wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego użytego na wysyłanym dokumencie, z zastrzeżeniem pól JST i GV o czym w dalszej części dokumentu.

Dane identyfikacyjne Nabywcy

Dla Nabywcy należy podać numer, przy pomocy którego można go zidentyfikować. Służy do tego pole NIP lub komplet linii: KodUE (kod kraju UE) i NrVatUE lub pole NrId (identyfikator inny). Pole BrakID z wartością 1 należy przesłać dla podmiotu nieposiadającego numeru NIP, ani też innego identyfikatora podatkowego.

Od wersji 2026.0 niezależnie od rodzaju transakcji której dotyczy wysyłany dokument rodzaj przesyłanych danych identyfikacyjnych zależy od zawartości kontrolek Prefiks NIP i NIP, co przedstawia poniższa tabela:

Prefix NIP	Kraj w adresie	Rodzaj wysyłanego do KSeF identyfikatora
Pusty	PL	NIP
	inny niż PL	NrID
PL	Bez znaczenia	NIP
Inny niż PL (kraj UE)	Bez znaczenia	KodUE
		NrVatUE

Dotychczasowy atrybut KSEF_Nabywca_NrID nie jest już obsługiwany.

Nazwa Nabywcy wysyłana jest na podstawie zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta głównego na dokumencie (pola: Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3).

Nazwa linii KSEF	Obsługa
NIP	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile prefiks NIP pusty i kraj adresu PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj=PL) lub w prefiksie NIP podano PL (czyli KnA_NIPPrefiks=PL, a wówczas KnA_Kraj nieistotny)
KodUE	Prefiks NIP (KnA_NIPPrefiks), wysyłany wówczas, jeśli jest niepusty inny niż PL
NrVatUE	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile prefiks NIP jest niepusty inny niż PL
NrID	Zawartość kontrolki NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile prefiks NIP pusty i kraj adresu inny niż PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj<>PL)
BrakID	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy podmiot nie posiada ani numeru NIP, ani innego identyfikatora tj. wówczas, jeżeli KnA_NIP jest puste
Nazwa	Zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta (Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3)

Adres Nabywcy

Dane adresowe Nabywcy ustalane są na podstawie danych wprowadzonych na formatce adresu kontrahenta głównego na dokumencie i wysyłane w polu AdresL1. Ww. dane wysyłane są w kolejności: ulica wraz z numerem domu i numerem lokalu, kod pocztowy, miejscowość, województwo, gmina, powiat, przy czym nazwą składowej adresowej poprzedzone są: gmina i powiat.

W Systemie Comarch ERP XL na formatkach kart kontrahentów i ich adresów nie ma odrębnych pól na miasto (miejscowość) i pocztę, stąd informacja ta wysyłana jest jeden raz i traktowana jest jako miejscowość.

Ulica, numer domu i numer lokalu wysyłane są na podstawie zawartości obu kontrolek Ulica formatki adresu kontrahenta (KnA_Ulica, KnA_Adres)

W przypadku miejscowości bez nazw ulic Użytkownicy powinni stosować jedną z poniższych zasad definiowania adresu:

Kontrolkę Ulica pozostawić pustą, natomiast w kontrolce Miasto podać zarówno nazwę miejscowości jak i numer domu i lokalu

Numer domu i lokalu wpisać w kontrolce Ulica, ale poprzedzić ją nazwą miejscowości

Nazwa linii KSEF	Obsługa
KodKraju	Dane z formatki adresu kontrahenta głównego.
AdresL1
GLN

Adres korespondencyjny Nabywcy

Adres korespondencyjny Nabywcy wysyłany jest na podstawie adresu oznaczonego jako korespondencyjny pośród adresów kontrahenta głównego wysyłanego dokumentu.

Dane kontaktowe Nabywcy

Od wersji 2026.0 wysyłanie danych kontaktowych Nabywcy odbywa się wyłącznie jeśli w Konfiguracji włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe/Nabywcy.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
Email	Zawartość kontrolki E-Mail adresu kontrahenta głównego (KnA_Email).
Telefon	Zawartość kontrolki Telefon1 adresu kontrahenta głównego (KnA_Telefon1)

Numer klienta

Na formatce karty kontrahenta i adresu kontrahenta udostępniona została stosowna kontrolka, w której Użytkownik może podać numer nadany danemu Klientowi. Jeśli kontrolka ta zostanie wypełniona na adresie kontrahenta głównego wysyłanego dokumentu, wówczas wysyłana jest w polu NrKlienta sekcji Podmiot2.

ID Nabywcy

ID Nabywcy to unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących faktury zarejestrowane dla wielu nabywców, w przypadku gdy dane nabywcy/wielu nabywców zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej.

Pole IDNabywcy przewidziane zostało dla sekcji Podmiot2 (Nabywca), sekcji Podmiot3 z rolą=4 (dodatkowy Nabywca) oraz sekcji Podmiot2K. Są to pola właściwe dla korekt typu korekta danych. Za pomocą tego dodatkowego identyfikatora podaje się informację o tym, którego nabywcy dotyczy zmiana danych. W Systemie Comarch ERP XL pole IDNabywcy obsługiwane jest podczas wysyłki korekty danych dla transakcji zarejestrowanej w trybie wielu nabywców i jest w nim wysyłany GidNumer kontrahenta. Więcej na ten temat w dalszej części dokumentu (rozdział 5.7.3)

Pola JST i GV

Nazwa linii KSEF		Obsługa
JST	Znacznik jednostki podrzędnej JST. Wartość "1" oznacza, że faktura dotyczy jednostki podrzędnej JST.	Wartość 1 wysyłana jest wówczas, jeżeli:
		- w karcie kontrahenta docelowego faktury włączono parametr JST (jednostka podrzędna samorządu terytorialnego) i/lub
		- do dokumentu przypisano atrybut KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca i wypełniono jego wartość
GV	Znacznik członka grupy VAT. Wartość "1" oznacza, że faktura dotyczy członka grupy VAT.	Wartość 1 wysyłana jest wówczas, jeżeli:
		- w karcie kontrahenta docelowego FS włączono parametr GV (członek grupy VAT) i/lub
		do dokumentu przypisano atrybut KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca i wypełniono jego wartość

Dla faktury na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem JST wysyłane są poniższe dane:

w sekcji Podmiot2 wysyłany jest znacznik JST=1

w sekcji Podmiot3 wysyłane są dane kontrahenta docelowego z Rolą=8

Dla faktury, na której jako kontrahent docelowy zastanie wprowadzony podmiot oznaczony parametrem GV wysyłane są poniższe dane:

w sekcji Podmiot2 wysyłany jest znacznik GV=1

w sekcji Podmiot3 wysyłane są dane kontrahenta docelowego z Rolą=10

 

Ww. podmioty można definiować również za pomocą atrybutów. Dla faktury, do której przypisano kontrahenta w atrybucie KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca wysyłane są poniższe dane:

w sekcji Podmiot2 wysyłany jest znacznik JST=1

w sekcji Podmiot3 wysyłane są dane na podstawie adresu bieżącego (aktualnego) kontrahenta przypisanego w ww. atrybucie z Rolą=8

Dla faktury, do której przypisano kontrahenta w atrybucie KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca wysyłane są poniższe dane:

w sekcji Podmiot2 wysyłany jest znacznik GV=1

w sekcji Podmiot3 wysyłane są dane na podstawie adresu bieżącego (aktualnego) kontrahenta przypisanego w ww. atrybucie z Rolą=10

Podmiot3

Schemat e-faktury umożliwia przesłanie informacji dotyczących podmiotów trzecich takich jak faktor, odbiorca, podmiot pierwotny, dodatkowy nabywca, wystawca faktury, dokonujący płatności, jednostka samorządu terytorialnego – wystawca, jednostka samorządu terytorialnego – odbiorca, członek grupy VAT – wystawca, członek grupy VAT – odbiorca, pracownik oraz innych podmiotów3 z rolą opisową.

Podmiot3 – obsługiwane role

Zbiorcze zestawienie zasad wysyłania Podmiotu3 z określoną rolą przedstawia poniższa tabela. Więcej na ten temat napisano w dalszej części dokumentu.

Rola		Warunek wysyłania
1	Faktor	- Na podstawie adresu płatnika gdy adres płatnika inny niż adres kontrahenta głównego i na karcie płatnika włączono parametr „Faktor”
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_Faktor
2	Odbiorca	- Opcjonalnie na podstawie adresu kontrahenta docelowego na dokumencie, więcej w dalszej części dokumentu
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_Odbiorca
3	Podmiot pierwotny	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_PodmiotPierwotny
4	Dodatkowy nabywca	- Faktura dla wielu nabywców (wysyłka wielu Podmiotów3 z rolą 4 i obsługą pola Udział dla każdego z nabywców) oparta na powiązaniu faktury głównej z fakturami cząstkowymi za pomocą atrybutów – więcej na ten temat w rozdziale Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca
5	Wystawca faktury	- Na podstawie danych pieczątki przypisanej do dokumentu, jeśli zdefiniowano dla niej pieczątkę Nadrzędną nieoznaczoną parametrami JST/GV, więcej na ten temat w rozdziale Obsługa Podmiotu3 w roli wystawcy faktury
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_WystawcaFaktury
6	Dokonujący płatności	- Na podstawie adresu płatnika gdy adres płatnika inny niż adres kontrahenta głównego i na karcie płatnika wyłączony parametr „Faktor”
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_DokonującyPłatności
7	JST- wystawca	- Na podstawie danych pieczątki przypisanej do dokumentu, jeśli zdefiniowano dla niej pieczątkę Nadrzędną oznaczoną parametrem „Nadrzędna JST”, więcej na ten temat w rozdziale Obsługa Podmiotu3 w roli wystawcy faktury
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_JSTWystawca
8	JST- odbiorca	- Na podstawie adresu kontrahenta docelowego, jeśli na jego karcie włączono parametr „JST”
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca
9	Członek GV- wystawca	- Na podstawie danych pieczątki przypisanej do dokumentu, jeśli zdefiniowano dla niej pieczątkę Nadrzędną oznaczoną parametrem „Przedstawiciel GV”, więcej na ten temat w rozdziale Obsługa Podmiotu3 w roli wystawcy faktury
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_GVWystawca
10	Członek GV- odbiorca	- Na podstawie adresu kontrahenta docelowego, jeśli na jego karcie włączono parametr „GV”
		- Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca
11	Pracownik	- Na podstawie osoby u kontrahenta głównego o ile osoba ta oznaczona jest parametrem KSeF, o którym mowa w dalszej części dokumentu
		- Na podstawie atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik
	Rola inna	Na podstawie adresu bieżącego kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Podmiot3_RolaInna_XXX

Obsługa Podmiotu3 w oparciu o płatnika na wysyłanym dokumencie

W wersjach niższych niż 2026.0 jeśli na fakturze określony był Płatnik inny niż Kontrahent główny a dokładniej, jeśli jako adres płatnika użyty został adres inny niż adres kontrahenta głównego, wówczas dane adresowe płatnika wysyłane były do KSeF jako Podmiot3 z rolą 6: Dokonujący płatności. Od wersji 2026.0 obsługiwana są dwie role:

• Jeśli na karcie kontrahenta użytego jako Płatnik zaznaczony jest parametr Faktor, wówczas wysyłany jest Podmiot3 z rolą 1
• Jeśli na karcie ww. kontrahenta parametr ten jest wyłączony, wówczas wysyłany jest Podmiot3 z rolą 6

Obsługa Podmiotu3 w oparciu o kontrahenta docelowego na wysyłanym dokumencie

Podczas wysyłki faktury do KSeF adres kontrahenta docelowego jest interpretowany jako Podmiot3 w roli 8: JST – odbiorca, jeśli w karcie kontrahenta docelowego włączono znacznik JST, w roli 10: GV – odbiorca, jeśli w karcie kontrahenta docelowego włączono znacznik GV. W innych przypadkach dane kontrahenta docelowego mogą być wysyłane jako Podmiot3 w roli 2: Odbiorca.

Zgodnie z broszurą struktury logicznej FA(3) sekcja Podmiot3 z rolą 2 służy do oznaczenia „Odbiorcy – w przypadku gdy na fakturze występują dane jednostek wewnętrznych, oddziałów, wyodrębnionych w ramach nabywcy, które same nie stanowią nabywcy w rozumieniu ustawy”.

W związku z powyższym zachowanie Systemu jest w tym zakresie sparametryzowane.

Zasady wysyłania danych kontrahenta docelowego jako Odbiorcy, zależnie od ww. parametrów oraz warunków handlowych ustalonych na wysyłanym dokumencie przedstawia poniższa tabela.

Kontrahent docelowy jako Podmiot3 w roli 2
Scenariusz	Warunek wysyłania
Adresy kontrahenta głównego i docelowego są zgodne (Trn_AdWNumer=Trn_KnANumer)	Jeśli zdefiniowano IDWew dla adresu kontrahenta docelowego i włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Zgodne nr NIP
Ww. adresy są rożne, ale mają ten sam numer NIP	Jeśli włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Zgodne nr NIP
Ww. adresy mają różne numery NIP	Jeśli włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Różne nr NIP
Na adresie kontrahenta docelowego brak nr NIP	Jeśli włączono parametr Dane odbiorcy na podstawie knt docelowego gdy/Brak nr NIP docelowego

Obsługa Podmiotu3 w roli wystawcy faktury

W wersji 2026.0.1 podczas wysyłki faktur do KSeF obsłużone zostały szczególne przypadki, w których taka wysyłka dokonywana jest przez: Jednostkę podległą samorządu terytorialnego, Członka Grupy VAT, Oddział danej firmy. Dla tego typu Użytkowników Systemu należy zachować poniższe zasady:

Dodać pieczątkę techniczną, nieprzypisaną do struktury praw i umieścić na niej dane j.n.

• Jeśli Użytkownik Systemu jest jednostką podległą JST, wówczas na ww. pieczątce należy wprowadzić dane JST np. Gminy i włączyć na niej parametr Nadrzędna JST
• Jeśli Użytkownik Systemu jest członkiem Grupy VAT, wówczas na ww. pieczątce należy wprowadzić dane Grupy VAT i włączyć na niej parametr Przedstawiciel GV
• Jeśli Użytkownik jest oddziałem danej firmy, wówczas na ww. pieczątce należy wprowadzić dane Centrali, a ww. parametry JST/GV pozostawić na pieczątce wyłączone

Na pieczątce operacyjnej, tj. pieczątce przypisanej do centrum struktury praw, w kontekście której działa Operator, przypisać ww. pieczątkę jako nadrzędną. Jeśli Użytkownikowi został przydzielony identyfikator wewnętrzny KSeF, wówczas należy go wprowadzić w kontrolce Id wew. KSeF, jeśli natomiast Użytkownik uwierzytelnia się w KSeF za pomocą własnego numeru NIP, wówczas kontrolkę tą należy pozostawić pustą.

Dla podmiotów jw. dane z pieczątki operacyjnej tj. przypisanej na wysyłanym dokumencie wysyłane są w sekcji Podmiot3 z rolą wystawcy wg zasad przedstawionych w poniższej tabeli:

Podmiot3 w roli wystawcy faktury
Ustawienie parametrów: Nadrzędna JST; Przedstawiciel GV na technicznej pieczątce podmiotu nadrzędnego	Rola Podmiotu3
Włączony parametr: Nadrzędna JST	7: JST – wystawca
Włączony parametr: Przedstawiciel GV	9: Członek GV – wystawca
Parametry wyłączone	5: Wystawca faktury

Podmiot3 z rolą 11 – pracownik na podstawie danych osoby u kontrahenta

Na formatce osoby u kontrahenta dostępny jest parametr Wysyłaj dane osoby do KSeF. Jeżeli na karcie danej osoby zostanie włączony ten parametr i osoba ta zostanie przypisana jako osoba u kontrahenta głównego na wysyłanej fakturze, wówczas jej dane wysyłane są w sekcji Podmiot3 z rolą 11.

Obsługa Podmiotu3 z określoną rolą na podstawie atrybutu

Obsługa sekcji Podmiot3 faktury ustrukturyzowanej oparta na danych kontrahenta docelowego, płatnika, danych pieczątki operacyjnej JST/GV/Oddziału oraz osoby u kontrahenta głównego jest wzbogacona o obsługę tychże podmiotów opartą na atrybutach, dzięki którym obsługiwane są wszystkie przewidziane przez KSeF role Podmiotów3, w tym rola opisowa.

• Dla Podmiotu3 dedykowane są atrybuty o konkretnej nazwie, wskazujące na rolę Podmiotu3, dzięki czemu dla danej faktury można zdefiniować Podmioty3 z różnymi rolami.
• Dla podmiotu3 z rolami od 1 do 10 należy stosować atrybut o typie Kontrahent, przy czym obsłużone zostały dla nich również atrybuty wielowartościowe, dzięki czemu dla danej faktury można przypisać wiele Podmiotów3 z tą samą rolą.
• W specyficzny sposób obsłużony został Podmiot3 z rolą opisową: aby z niego skorzystać należy zdefiniować atrybut w nazwie którego zawarta będzie jednocześnie informacja o tym że jest to Podmiot3 z rolą inna oraz opis tejże roli

Wskazówka

Jeśli do faktury zostanie przypisany atrybut o nazwie KSEF_Podmiot3_RolaInna_Zamawiający z przypisanym w tymże atrybucie kontrahentem KNT_1, wówczas System wyśle dane z adresu kontrahenta KNT_1 w sekcji Podmiot3 ze znacznikiem <RolaInna>1 <RolaInna> i polem <RolaOpis>Zamawiający<RolaOpis>

• Dane identyfikacyjne, adres oraz dane kontaktowe Podmiotu3 z rolą 1-10 oraz rolą opisową wysyłane są na podstawie adresu bieżącego (aktualnego) kontrahenta przypisanego w atrybucie. Jeśli więc jako identyfikator Podmiotu3 ma zostać wysłany jego identyfikator wewnętrzny KSeF Użytkownik powinien przypisać ten numer ID w dedykowanej do tego kontrolce formatki adresu kontrahenta
• Dla Podmiotu3 z rolą 11 (pracownik) oprócz wysyłania danych na podstawie osoby u kontrahenta głównego dokumentu obsługiwana jest wysyłka w oparciu o atrybut tekstowy KSEF_Podmiot3_Pracownik, w którym Użytkownik powinien podać imię i nazwisko pracownika i opcjonalnie w atrybucie KSEF_Podmiot3_Pracownik_IdWew jego identyfikator wewnętrzny KSeF. Dzięki temu Użytkownik bez konieczności rejestrowania osoby u kontrahenta może podać takie dane bezpośrednio na konkretnej fakturze. W przypadku pracownika atrybuty wielowartościowe nie są obsługiwane.
• Dla Podmiotów3 z rolą 4 (faktura dla wielu nabywców) Użytkownicy mogą korzystać z atrybutu KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca o ile udział procentowy poszczególnych nabywców jest taki sam, w przeciwnym razie powinni korzystać z opisanej w dalszej części dokumentu funkcjonalności Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców.

Wskazówka

Wysyłka Podmiotu3 z rolą inną niż pracownik odbywa się wyłącznie na podstawie adresu kontrahenta. Jeśli więc Użytkownik chce aby w standardowej wysyłce przekazać np. płatnika czy faktora którym jest bank, urząd lub inny podmiot, wówczas należy założyć kartę kontrahenta (na podstawie danych Banku, Urzędu itp.) i tą kartę użyć w atrybucie.

Zasady obsługi Podmiotu3 na podstawie atrybutów przedstawia poniższa tabela

Klasa atrybutu	Typ atrybutu	Rola Podmiotu3
KSEF_Podmiot3_Faktor	Kontrahent, w tym wielowartościowy	1
KSEF_Podmiot3_Odbiorca		2
KSEF_Podmiot3_PodmiotPierwotny		3
KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca		4
KSEF_Podmiot3_WystawcaFaktury		5
KSEF_Podmiot3_DokonującyPłatności		6
KSEF_Podmiot3_JSTWystawca		7
KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca		8
KSEF_Podmiot3_GVWystawca		9
KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca		10
KSEF_Podmiot3_Pracownik	Tekst (bez obsługi wielowartościowego)	11
KSEF_Podmiot3_Pracownik_IDWew
KSEF_Podmiot3_RolaInna_XXX	Kontrahent, w tym wielowartościowy	Inna

Podmiot3 – zasady wysyłania danych

Nazwa sekcji/linii KSEF	Obsługa
IDNabywcy	Pole obsługiwane podczas wysyłki korekty danych faktury dla wielu nabywców, o czym więcej w rozdziale Korekta danych wielu Nabywców i obsługa pola IDNabywcy.
DaneIdentyfikacyjne	Wg zasad opisanych w rozdziale Dane identyfikacyjne Podmiotu3
Adres	- Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta: wg identycznych zasad jak opisane w rozdziale Adres Nabywcy, z tym, że ustalane są w oparciu o adres na podstawie którego wysyłany jest Podmiot3.
	- Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie pieczątki podległej JST/członka Grupy VAT/oddziału firmy wg identycznych zasad jak opisane w rozdziale Adres Sprzedawcy, z tym, że ustalane są w oparciu o pieczątkę przypisaną do dokumentu
	- Dla Podmiotu3 z rolą 11 (pracownik) dane te nie są wysyłane.
Adres korespondencyjny	Na podstawie adresu oznaczonego jako korespondencyjny pośród adresów kontrahenta wysyłanego jako Podmiot3.
DaneKontaktowe	E-mail i numer telefonu, wysyłane opcjonalnie:
	- Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta o ile w Konfiguracji włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe/Podmiotów trzecich, wysyłane z adresu na podstawie którego wysyłany jest Podmiot3.
	- Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie pieczątki podległej JST/członka Grupy VAT/oddziału firmy o ile w Konfiguracji włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe/Sprzedawcy, a wysyłany jest adresu E-mail sekretariatu oraz numeru telefonu zdefiniowanych na zakładce {Deklaracje c.d.} pieczątki.
	- Dla Podmiotu3 z rolą 11 (pracownik) dane te nie są wysyłane.
Rola	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta docelowego: 2, 8, 10
	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu płatnika: 1 lub 6
	Dla Podmiotu3 wysyłanego dla faktury z wieloma nabywcami, opisanej w rozdziale Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców: 4
	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie pieczątki podległej JST/członka Grupy VAT/oddziału firmy: 7, 9 lub 5
	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie osoby u kontrahenta: 11
	Dla Podmiotu3 wysyłanego na podstawie atrybutu – zależnie od nazwy atrybutu
RolaInna OpisRoli	Rola opisowa, wynikająca z nazwy atrybutu użytego na potrzeby wysyłki Podmiotu3 o czym napisano w rozdziale Obsługa Podmiotu3 z określoną rolą na podstawie atrybutu.
Udzial	Pole obsługiwane podczas wysyłki faktury dla wielu nabywców, o czym więcej w rozdziale Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców.
NrKlienta	Zawartość kontrolki Nr klienta adresu, na podstawie którego wysyłany jest Podmiot3

Dane identyfikacyjne Podmiotu3

W zakresie ww. danych obowiązuje poniższa logika co do rodzaju wysyłanego do KSeF identyfikatora Podmiotu3:

Nadrzędnym identyfikatorem jest IDWew, wysyłany na podstawie danych omówionych w rozdziale Identyfikator wewnętrzny Podmiotu3:

W przypadku braku ww. identyfikatora wewnętrznego KSeF wysyłany jest:

• W przypadku Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta: na podstawie zawartości kontrolki NIP adresu, przy czym rodzaj identyfikatora ustalany jest na podstawie prefiksu NIP i prefiksu kraju w adresie wg zasad przedstawionych w poniższej tabeli:

Prefiks NIP	Prefiks kraju w adresie	Rodzaj identyfikatora Podmiotu3 wysyłanego do KSeF
Pusty	PL	NIP
	<>PL	NrID
PL	Bez znaczenia	NIP
Niepusty <>PL	Bez znaczenia	KodUE
		NrVatUE

• W przypadku Podmiotu3 wysyłanego na podstawie pieczątki jednostki podległej JST/członka Grupy VAT/wyodrębnionego oddziału firmy na podstawie numeru NIP pieczątki firmy

Przy braku ww. IDWew oraz pustej kontrolce NIP wysyłany jest znacznik BrakId

Nazwa linii KSEF	Obsługa
	Podmiot3 wysyłany na podstawie adresu kontrahenta	Pomiot3 wysyłany na podstawie pieczątki jednostki podległej JST/członka Grupy VAT/ oddziału firmy	Podmiot3 z rolą 11 (pracownik)
NIP	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile spełnione są poniższe warunki	Numer NIP (Frm_Nip) pieczątki, wysyłany o ile na pieczątce nie podano Id wew. KSeF	-
	- prefiks NIP pusty i kraj adresu PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj=PL) lub w prefiksie NIP podano PL (czyli KnA_NIPPrefiks=PL, a wówczas KnA_Kraj nieistotny)
	- w adresie na podstawie którego ustalane są dane Podmiotu3 kontrolka z identyfikatorem wewnętrznym KSeF jest pusta
IDWew	Zawartość kontrolki IdWew formatki adresu kontrahenta (KnA_KSeFIdWew)	Zawartość kontrolki Id wew. KSeF pieczątki (Frm_KSeFIdWew)	Zawartość kontrolki Identyfikator wew. KSeF formatki osoby u kontrahenta, a jeśli pracownik wysyłany na podstawie atrybutu, wówczas wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik_IdWew
KodUE	Prefiks NIP (KnA_NIPPrefiks) z adresu, wysyłany w przypadkach j.n.	-	-
NrVatUE	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile spełnione są poniższe warunki:	-	-
	- prefiks NIP jest niepusty inny niż PL
	- w adresie na podstawie którego ustalane są dane Podmiotu3 kontrolka z identyfikatorem wewnętrznym KSeF jest pusta
NrID	Numer NIP (KnA_NIP) z adresu, wysyłany o ile spełnione są poniższe warunki:	-	-
	- prefiks NIP pusty i kraj adresu <>PL (KnA_NIPPrefiks pusty i KnA_Kraj<>PL)
	- w adresie na podstawie którego ustalane są dane Podmiotu3 kontrolka z identyfikatorem wewnętrznym KSeF jest pusta
BrakID	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy na adresie puste pozostają kontrolki: NIP i IDWew.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, gdy na pieczątce puste pozostają kontrolki: NIP i Id wew. KSeF.	Znacznik 1 wysyłany wówczas, jeżeli nie przypisano IdWew
Nazwa	Zawartości kontrolki/kontrolek Nazwa formatki adresu kontrahenta (Kna_Nazwa1, Kna_Nazwa2 i Kna_Nazwa3)	Zawartość kontrolki/kontrolek nazwą wprowadzoną na zakładce {Ogólne} pieczątki (Frm_Nazwa1, Frm_Nazwa2, Frm_Nazwa3, Frm_Nazwa4)	- Imię i nazwisko z formatki osoby u kontrahenta
			- wartość atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik

Identyfikator wewnętrzny Podmiotu3

W wersjach niższych niż 2026.0 identyfikator wewnętrzny KSeF dla Podmiotów3 zapisywany był przez Użytkowników w atrybucie KSeF_Podmiot3_IdWew przypisywanym czy to do adresu kontrahenta czy to do karty osoby u kontrahenta. W wersji 2026.0 udostępnione zostały stosowne kontrolki na formularzach poniższych obiektów i odtąd to w nich należy te identyfikatory umieszczać:

• Formatka karty kontrahenta
• Formatka adresu kontrahenta
• Formatka osoby u kontrahenta

Atrybut KSeF_Podmiot3_IdWew nie jest już obsługiwany. Wartości tego atrybutu zostały podczas konwersji przeniesione do ww. kontrolek.

Jeśli Użytkownik w celu wysłania danych Podmiotu3 w roli 11: Pracownik podaje jego imię i nazwisko za pomocą atrybutu KSEF_Podmiot3_Pracownik, wówczas identyfikator wewnętrzny tego pracownika powinien podać w atrybucie KSEF_Podmiot3_Pracownik_IdWew.

W wersji 2026.0.1, w związku z obsługą wysyłki faktur przez podległą JST/członka Grupy VAT/wyodrębniony oddział firmy udostępniono kontrolkę Id wew. KSeF również na formatce pieczątki firmy. Jeśli Użytkownikiem Systemu jest ww. podmiot i Użytkownikowi został przydzielony identyfikator wewnętrzny KSeF, wówczas należy go wprowadzić w tej kontrolce pieczątki operacyjnej, a wówczas identyfikator ten zostanie wysłany jako identyfikator wystawcy faktury.

Zbiorcze zestawienie zasad wysyłania identyfikatora wewnętrznego Podmiotu3 przedstawia poniższa tabela:

Identyfikator wewnętrzny KSeF Podmiotu3
Źródło wysyłanie Podmiotu3	Wypełnianie pola IDWew
Adres kontrahenta	Zawartość kontrolki IDWew adresu kontrahenta
Pieczątka podległej JST/członka Grupy VAT/oddziału firmy	Zawartość kontrolki Id wew. KSeF pieczątki
Osoba u kontrahenta	Zawartość kontrolki Identyfikator wew. KSeF formatki osoby u kontrahenta
Pracownik dodany za pomocą atrybutu	Wartość atrybutu o nazwie KSEF_Podmiot3_Pracownik_IdWew

Adres korespondencyjny Podmiotu3

Adres korespondencyjny Podmiotu3 obsłużony jest dla Podmiotu3 wysyłanego w oparciu o adres kontrahenta i wypełniany danymi na podstawie adresu oznaczonego jako korespondencyjny pośród adresów kontrahenta wysyłanego jako Podmiot3.

Parametryzacja wysyłania danych kontaktowych Podmiotu3

Wysyłanie danych kontaktowych Podmiotu3 (adres e-mail oraz numer telefonu) jest parametryzowane:

• W przypadku Podmiotu3 wysyłanego na podstawie adresu kontrahenta zależy ono od ustawienia parametru: Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe/Podmiotów trzecich.
• W przypadku Podmiotu3 wysyłanego na podstawie pieczątki podległej JST/członka Grupy VAT/oddziału firmy zależy ono od ustawienia parametru: Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe/Sprzedawcy.

Parametryzacja wysyłania danych kontaktowych Podmiotu3 w roli Wystawcy

Wysyłka pola NrKlienta

Jeśli na formatce adresu na podstawie którego wysyłany jest Podmiot3 podano wartość w kontrolce Nr klienta, wówczas wartość ta jest wysyłana w polu NrKlienta sekcji Podmiot3.

Podmiot upoważniony

 

W wersji 2026.0 obsłużono wysyłanie informacji o Podmiocie Upoważnionym oraz roli jaką pełni on w kontekście wysyłanego dokumentu. Ww. funkcjonalność oparta została na atrybutach j.n. przypisywanych do wysyłanego dokumentu:

• atrybut typu kontrahent o nazwie KSEF_PodmiotUpowazniony z przypisanym w nim stosownym kontrahentem
• atrybut tekstowy o nazwie KSEF_RolaPU z przypisaną w nim jedną z poniższych wartości, zgodną z rolą pełnioną przez ww. podmiot

Organ egzekucyjny

Komornik sądowy

Przedstawiciel podatkowy

Dane identyfikacyjne oraz adres tak przypisanego podmiotu upoważnionego wysyłane są w oparciu o adres bieżący kontrahenta przypisanego w ww. atrybucie wg identycznych zasad jak opisane dla np. Podmiotu3.

Adres korespondencyjny podmiotu upoważnionego wysyłany jest na podstawie adresu oznaczonego jako korespondencyjny pośród adresów kontrahenta przypisanego w ww. atrybucie.

Dane kontaktowe podmiotu upoważnionego (adres E-mail oraz numer telefonu) wysyłane są wówczas, jeśli włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Dane kontaktowe/Podmiotów trzecich.

Faktura: waluta, daty, numer oraz związane dokumenty WZ

Waluta faktury

Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt wysyłany jest symbol waluty użytej na dokumencie, ze szczególnym uwzględnieniem waluty ZŁ, dla której wysyłany jest symbol PLN. Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt wysyłany jest symbol PLN.

Data wystawienia [P_1] – data wystawienia wysyłanej faktury/korekty

Data sprzedaży [P_6]

W zakresie przekazywania informacji o dacie sprzedaży wysyłanej faktury sprzedaży obsłużone są poniższe metody:

• Możliwość podania okresu którego dotyczy faktura zamiast podawania jednej daty sprzedaży tj. wysyłanie pól P_6_Od i P_6_Do w oparciu o atrybuty typu data o nazwach: KSEF_P_6_Od i KSEF_P_6_Do przypisane do nagłówka wysyłanego dokumentu
• Możliwość podania różnych dat sprzedaży dla poszczególnych elementów faktury zamiast podawania jednej daty sprzedaży, tj. wysyłanie pola P_6A dla poszczególnych elementów FAWiersz w oparciu o atrybut typu data o nazwie KSEF_P_6A przypisany do poszczególnych elementów faktury
• Obsługa daty dostawy dla poszczególnych elementów faktury typu spinacz (P_6A)

W wersji 2026.0 obsłużona została opcjonalna wysyłka pola P_6A dla elementów spinaczy nagłówkowych i spinaczy elementów na podstawie daty sprzedaży WZ/WZE/PA do którego dany element należy. W przypadku spinaczy elementów, które w jednym elemencie mogą wskazywać na wiele różnych WZ/WZE System ustala tą datę na podstawie daty sprzedaży 1-go subelementu. Wysyłka P_6A w ww. okolicznościach dokonywana jest o ile spełnione są oba poniższe warunki:

• • • WZ/WZE/PA spięte w danej fakturze (s)FS/FSE, (S)FS/FSE, RA różnią się datą dostawy
    • W Konfiguracji włączono parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Daty dostawy elementów spinacza

• Możliwość nieprzesyłania daty sprzedaży (np. wówczas, gdy nie jest ona jeszcze znana): data ta nie jest wysyłana, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisany zostanie atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona>.
• Data P_6 nie jest również przesyłana wówczas, jeżeli data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia
• W innych niż ww. przypadkach w polu P_6 wysyłana jest data sprzedaży (Trn_Data3) faktury

W przypadku faktur korekt obowiązują poniższe zasady wysyłania daty P_6:

• Możliwość nieprzesyłania daty korekty: data ta nie jest wysyłana, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisany zostanie atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona>.
• Data P_6 nie jest również przesyłana wówczas, jeżeli data korekty jest taka sama jak data jej wystawienia
• W innych niż ww. przypadkach w polu P_6 wysyłana jest data korekty (Trn_Data3 wysyłanego dokumentu)

Numer faktury [P_2]

Jako numer dokumentu wysyłany jest numer obcy dokumentu z kontrolki Faktura zakładki [Nagłówek] formatki dokumentu (Trn_DokumentObcy), lub numer własny dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy.

Ww. zasada ustalania i wysyłania numeru dokumentu dotyczy numeru faktury sprzedaży, numeru korekty faktury sprzedaży, numeru dokumentu WZ, z którym powiązana jest faktura oraz numeru faktury zaliczkowej odliczanej na wysyłanej fakturze końcowej.

 

Dokumenty WZ

Informacja o numerach WZ, WZE, WKA i ich korektach wysyłana jest dla dokumentów (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE i ich korekt, z wyjątkiem korekt zbiorczych. Każdy kolejny numer ww. dokumentów wysyłany jest w kolejnej linii WZ. Jako numer wysyłany jest numer obcy lub numer własny dokumentu, zależnie od ww. opcji w Konfiguracji firmy.

Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują dokumentów WZ jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru WZ w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury. Jeżeli takich dokumentów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KodWaluty	Waluta dokumentu	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt - symbol waluty użytej na dokumencie.
		Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSL i ich korekt - PLN.
P_1	Data wystawienia	Data wystawienia faktury/korekty
P_2	Numer faktury	Numer obcy faktury/korekty, tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy.
WZ	Numer dokumentu WZ	Kolejne numery dokumentów WZ/WZE/WKA, WZK/WKE/WKK, rozumiane jako Numer obcy tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu, lub numer własny, zależnie od parametru w Konfiguracji firmy. Dane wysyłane dla dokumentów: (S)FS, (s)FS, (S)FSE, (s)FSE, (S)FSK, (s)FSK, (S)FKE, (s)FKE. oraz
		Numery WZ wysyłane w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_WZ przypisanego do wysyłanej faktury.
P_6	Data sprzedaży	Dla faktur: data sprzedaży (Trn_Data3). Pole nie jest wysyłane jeżeli:
		- Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością
		- Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_P_6_Od z niepustą wartością
		- Istnieje element dokumentu, dla którego przypisano atrybut KSEF_P_6A z niepustą wartością lub zgodnie z opcją w konfiguracji wysyłane są daty dla poszczególnych elementów spinacza
		- Data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia
		Dla korekt: data korekty (Trn_Data3). Pole nie jest wysyłane jeżeli:
		- Do dokumentu został przypisany atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością
		- Data korekty jest taka sama jak data wystawienia
P_6_Od	Data początkowa okresu, którego dotyczy faktura	Wartość atrybutu KSEF_P_6_Od przypisanego do nagłówka dokumentu.
P_6_Do	Data końcowa okresu, którego dotyczy faktura	Wartość atrybutu KSEF_P_6_Do przypisanego do nagłówka dokumentu.

Faktura: wartość netto, kwota podatku, należność i kurs faktury zaliczkowej

Wartość netto, kwota podatku, należność

Zestaw pól dla wartości netto i kwot podatku to pola od P_13_1 do P_13_11, w polu P_15 podaje się łączną należność z tytułu faktury. To, w którym polu wykazuje się poszczególne wartości faktury zależy od stawki Vat i rodzaju transakcji. Dana faktura może więc być wykazana w wielu spośród ww. pól.

Wartości netto dla poszczególnych typów transakcji i stawek VAT danej faktury oraz wielkości tegoż podatku należy wykazywać w walucie dokumentu. Dodatkowo, w przypadku dokumentów w walucie obcej wykazywana jest kwota podatku w PLN. Wielkość należności z tytułu faktury wykazywana jest w walucie dokumentu.

Uwaga

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej.

W przypadku dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FSE, RA, FSL i ich korekt, dla których wartość netto, wartość VAT i należność wykazywane są w PLN, dane te wysyłane są wprost na podstawie zapisów w bazie danych Systemu.

W przypadku dokumentów FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL w walucie obcej i ich korekt przyjęto zasadę, zgodnie z którą te wielkości, które są wprost zapisywane w bazie Systemu są przesyłane wprost do KSeF (wartość netto w walucie, VAT w PLN), natomiast wielkości, które w bazie nie są zapisywane (w szczególności VAT w walucie obcej) są stosownie wyliczane.

Wartość netto w walucie obcej

Ww. wartość ustalana jest na podstawie Trv_WartoscWal (w przypadku dokumentów rejestrowanych metodą od brutto na jej podstawie obliczana jest wartość netto i to ona jest przesyłana)

VAT w walucie obcej

W Systemie Comarch ERP XL wielkość podatku VAT w walucie obcej nie jest zapisywana/prezentowana, natomiast wartość brutto dokumentu walutowego ustalana jest jako suma netto w walucie i VAT-u w PLN przeliczonego na walutę obcą po kursie z dokumentu. W związku z tym VAT w walucie obcej na potrzeby KSEF ustalany jest wg tej samej zasady (podobnie jak w JPK_FA) tj. w oparciu o VAT w PLN i kurs dokumentu.

VAT w PLN

Ww. wielkość wysyłana jest na podstawie wartości VAT zapisanego w tabeli TraVAT (Trv_VatR).

Należność w walucie obcej

Wartość należności w walucie obcej ustalana jest wg identycznych zasad jakie obowiązują na formatce dokumentu walutowego tj.: dla dokumentu rejestrowanego metodą od brutto na podstawie pola TrN_WartoscWal, dla dokumentu rejestrowanego metodą od netto na podstawie suma wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka.

Znaczenie poszczególnych linii w zakresie wartości netto oraz kwot podatku VAT i zasady kwalifikowania do nich transakcji rejestrowanych w Systemie przedstawia poniższa tabela.

Nazwa linii KSEF	Opis w schemacie KSeF	Zasady kwalifikowania transakcji
P_13_1	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 23% i 22% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_1	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_1W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką podstawową, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_2	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 8% i 7% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_2	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_2W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_3	Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż netto w stawce 5% poza przypadkami opisanymi dla pola P_13_9.
P_14_3	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_3W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto objętej stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_4	Suma wartości sprzedaży netto objętej ryczałtem dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Sprzedaż krajowa netto w stawce 4% i 3%.
P_14_4	Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie dokumentu)
P_14_4W	W przypadku, gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z przepisami Działu VI w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma VAT od sprzedaży jw. (w walucie systemowej)
P_13_5	Suma wartości sprzedaży netto w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy	Transakcje w procedurze OSS (Trn_ProceduraOSS=1)
P_14_5	Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Suma Vat od sprzedaży jw.
P_13_6_1	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% z wyłączeniem wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy [pole opcjonalne].	W polu tym wykazywane są transakcje j.n.
		- transakcja krajowa w stawce 0%
		- transakcja Podatnikiem jest Nabywca w stawce 0% (uwaga: zarejestrowanie takiego dokumentu jest błędem Użytkownika)
		- transakcja inna zagraniczna dostawa opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile włączony jest parametr „Interpretuj transakcję Dost. opodatk. poza teryt. kraju w stawce 0% jako krajową”
P_13_6_2	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym trójstronne (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce 0% dla rodzaju zakupu innego niż Usługi rozlicza odbiorca (RodzajZakupu<>8)
P_13_6_3	Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Transakcje inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) w stawce 0%.
P_13_7	Suma wartości sprzedaży zwolnionej od podatku. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce zw, poza przypadkami opisanymi dla pól P_13_8 i P_13_9.
P_13_8	Suma wartości sprzedaży w przypadku dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju, z wyłączeniem kwot wykazanych w polach P_13_5 i P_13_9. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	W polu tym wykazywane są transakcje j.n.
		- transakcja krajowa, inna zagraniczna, trójstronna (ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 16, 17, 18, 19) w stawce np o ile faktura nie została oznaczona jako VAT marża (więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu)
		- transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa (Exponorm 6, 7) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce np
		- transakcja wewnątrzwspólnotowa dostawa transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=21) o rodzaju innym niż Usługi rozlicza odbiorca w stawce 0%, zw i np.
		- transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce zw i np.
		- transakcja inna zagraniczna transakcja opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% o ile wyłączony jest parametr konfiguracyjny Interpretuj transakcję Dost. opodatk. poza teryt. kraju w stawce 0% jako krajową.
P_13_9	Suma wartości świadczenia usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Transakcje wewnątrzwspólnotowe, w tym ww. dst. opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm 6, 7, 21) o rodzaju „Usługi rozlicza odbiorca”, bez względu na stawkę.
P_13_10	Suma wartości sprzedaży w procedurze odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz innych przypadków odwrotnego obciążenia występujących w obrocie krajowym. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.	Sprzedaż w transakcji Podatnikiem jest Nabywca (ExpoNorm=20) w stawce np.
P_13_11	Suma wartości sprzedaży w procedurze marży, o której mowa w art. 119 i art. 120 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży.	Sprzedaż netto w stawce np faktur oznaczonych jako faktura VAT marża. Więcej na temat faktury VAT marża w dalszej części dokumentu.
P_15	Kwota należności ogółem.	Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FEL i ich korekt:
		- rejestrowanych metodą od brutto na podstawie wartości brutto dokumentu (TrN_WartoscWal),
		- rejestrowanych metodą od netto na podstawie sumy wartości netto w walucie i kwoty VAT w PLN przeliczonej na walutę dokumentu po kursie z jego nagłówka
		Dla dokumentów FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, RA i ich korekt – na podstawie wartości brutto (TrN_NettoR + TrN_VatR)

Kurs na fakturze zaliczkowej

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
KursWalutyZ	Kursu waluty w fakturze zaliczkowej	Pole wysyłane dla dokumentów FEL i KEL w walucie obcej. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.

Adnotacje na fakturze

Sekcja Adnotacje służy do wprowadzania na fakturze dodatkowych informacji dotyczących danej transakcji, np. metoda kasowa, mechanizm podzielonej płatności itp.

Dla tych spośród ww. specyficznych transakcji, które nie są obsługiwane w Comarch ERP XL adnotacje zostały oparte na atrybutach o stosownej nazwie. Wiele spośród nich obsługiwanych jest już w JPK_FA. Aby Użytkownicy stosujący te specyficzne transakcje nie byli zmuszeni do definiowania odrębnych atrybutów na potrzeby JPK_FA i odrębnych na potrzeby KSeF podczas wysyłki faktur do KSeF System honoruje dwie nazwy atrybutów dla danego pola, zarówno te z JPK w nazwie, jak i te z KSeF w nazwie. Podobną dualność obsłużono w zakresie adnotacji faktura VAT-marża dla usług turystycznych – System honoruje tu zarówno procedurę MR_T przypisaną na zakładce {VAT} dokumentu jak i atrybut o stosownej nazwie.

Adnotacje: metoda kasowa, samofakturowanie, odwrotne obciążenie i MPP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_16	Metoda kasowa (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_16 lub KSEF_P_16 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_17	Samofakturowanie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak dla tej adnotacji wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_17 lub KSEF_P_17 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_18	Odwrotne obciążenie (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest dla transakcji Podatnikiem jest nabywca (Exponorm=20), transakcji typu Dostawa opodatkowana poza terytorium kraju (TrN_ExpoNorm=21 i 23) oraz transakcji Usługi rozlicza odbiorca (RodzajZakupu=8).
P_18A	Mechanizm podzielonej płatności (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie włączony został parametr Podzielona płatność (MPP), czyli gdy Trn_MPP=1.

Adnotacje: Zwolnienie

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_19	Sprzedaż zwolniona - tak	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto stawki zw.
P_19A	W jednym z tych pól podaje się podstawę zwolnienia z podatku VAT. Jeżeli podstawą tą jest Ustawa, wówczas należy przesłać linię P_19A z przepisem tej ustawy. Jeżeli podstawą tą jest Dyrektywa UE, wówczas należy przesłać linię P_19B z przepisem tej dyrektywy. Jeżeli podstawa jest inna niż ww. wówczas należy przesłać linię P_19C i podać w niej inną podstawę zwolnienia.	Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Polska ustawa.
P_19B		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Dyrektywa unijna.
P_19C		Linia wysyłana jest wówczas, jeżeli na fakturze, na zakładce {Nagłówek} przypisano wartość w kontrolce Zw.z VAT i jest to wartość ze słownika kategorii o podstawie zwolnienia: Inne.
P_19N	Sprzedaż zwolniona - nie	Wartość 1-nie wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie nie użyto stawki zw.

Adnotacje: Nowe środki transportu

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_22	Znaczniki wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu (1 – tak)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_22 lub KSEF_P_22 i ustalono dla niego wartość TAK.
P_42_5	Za pomocą tego pola przekazuje się informację o tym, czy występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5	Pole wysyłane wówczas, jeżeli dokument oznaczono jako ww. dostawa nowych środków transportu (czyli gdy P_22=1). Jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_42_5 i ustalono dla niego wartość TAK, wówczas wysyłana jest wartość 1, w przeciwnym razie wysyłana wartość 2.
Uwaga: w przypadku ww. dostawy nowych środków transportu należy przesłać znacznik P_22=1, datę dopuszczenia P_22A oraz, w zależności od typu środka transportu wyłącznie jedno spośród pól: P_22B (dla pojazdów lądowych), P_22C (dla jednostek pływających), P_22D (dla statków powietrznych). Użytkownik powinien więc przypisać atrybuty dla P_22, P_22A oraz wyłącznie dla jednego spośród P_22B, P_22C i P_22D, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku.	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22A lub KSEF_P_22A.
P_NrWierszaNST	Numer wiersza faktury, w którym wykazano dostawę nowego środka transportu.	Wysyłana wartość 1 (Lp1)
P_22B	Przebieg pojazdu lądowego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22B lub KSEF_P_22B.
P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22C lub KSEF_P_22C
P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego	Wysyłana wartość atrybutu o nazwie JPK_P_22D lub KSEF_P_22D
P_22N	Znacznik braku wystąpienia wewnątrzwspólnotowej dostawa nowych środków transportu.	„Odwrotność” pola P_22.

Adnotacje: P_23

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_23	Adnotacja "VAT: Faktura WE uproszczona na mocy art. 135-138 ustawy o ptu" lub "VAT: Faktura WE uproszczona na mocy artykułu 141 dyrektywy 2006/112/WE" (1 – tak, 2 – nie)	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie JPK_P_23 lub KSEF_P_23 i ustalono dla niego wartość TAK.

Adnotacje: Procedura marży

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_PMarzy	Znacznik wystąpienia procedury marży	Wartość 1-tak wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne) lub jeden z atrybutów j.n. z wartością TAK: KSEF_P_PMarzy_3_1; KSEF_P_PMarzy_3_2; KSEF_P_PMarzy_3_3
W przypadku procedury marży należy przesłać znacznik P_PMarzy=1 oraz dodatkowo jedno z pól: P_PMarzy_2, P_PMarzy_3_1, P_PMarzy_3_2, P_PMarzy_3_3 za pomocą których Użytkownik podaje czego dotyczy marża. Podczas obsługi pól dotyczących marży System opiera się na atrybutach dotyczących szczegółów procedur, a dodatkowo na procedurze MR_T przypisywanej na zakładce {VAT} dokumentu. Jeżeli któryś z atrybutów i/lub znacznik MR_T zostanie przypisany do dokumentu, wówczas wysłana zostanie zarówno linia P_PMarzy jak i jedna z pozostałych linii. Podczas obsługi pól dotyczących marży System opiera się na atrybutach dotyczących szczegółów procedur, a dodatkowo na procedurze MR_T przypisywanej na zakładce {VAT} dokumentu. Jeżeli któryś z atrybutów i/lub znacznik MR_T zostanie przypisany do dokumentu, wówczas wysłana zostanie zarówno linia P_PMarzy jak i jedna z pozostałych linii. Przykład: Użytkownik chce zarejestrować fakturę vat marża na dzieła sztuki – wystarczy aby przypisał do dokumentu atrybut KSEF_P_PMarzy_3_2 z wartością Tak a System wyśle P_PMarzy=1 i P_PMarzy_3_2=1. Uwaga: Użytkownik powinien przypisać tylko jedną sposób ww. procedur/atrybutów, jeżeli uczyni inaczej, wówczas faktura nie zostanie wysłana.
P_PMarzy_2	Procedura marży dla biur podróży (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano procedurę MR_T (Marża-usługi turystyczne).
P_PMarzy_3_1	Procedura marży- towary używane (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_1 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_2	Procedura marży-dzieła sztuki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_2 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzy_3_3	Procedura marży-przedmioty kolekcjonerskie i antyki (1 – tak, brak linii – nie)	Linia jest wysyłana i wypełniana wartością 1-tak wówczas, jeżeli na dokumencie przypisano atrybut o nazwie KSEF_P_PMarzy_3_3 i wypełniono wartością TAK.
P_PMarzyN	Znacznik braku wystąpienia procedury marży	„Odwrotność” linii P_PMarzy_2.

Rodzaj faktury

Schemat e-faktury przewiduje przedstawione w poniższej tabeli oznaczenia rodzaju faktur.

Symbol	Znaczenie	Obsługa
ZAL	Faktury zaliczkowe	Tak oznaczane są faktury zaliczkowe FSL, FEL
ROZ	Faktury obejmujące zaliczki	Tak oznaczane są faktury FS, (s)FS, FSE, (s)FSE odliczające FSL/FEL oraz te spinacze (S)FS, (S)FSE, w których dokument spięty (WZ/WZE) odlicza fakturę zaliczkową.
		Dodatkowo te FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży.
VAT	Faktury sprzedaży inne niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczany jest RA oraz FS, (s)FS, FSE, (s)FSE, (S)FS, (S)FSE o ile nie odliczają faktur zaliczkowych.
KOR_ZAL	Korekty faktur zaliczkowych	Tak oznaczane są korekty faktur zaliczkowych KSL, KEL
KOR_ROZ	Korekty do faktur obejmujących zaliczki	Tak oznaczane są FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE, (S)FKE których oryginał odlicza fakturę zaliczkową.
		Dodatkowo korekty FSK, (A)FSK, (s)FSK, (S)FSK, FKE, (s)FKE dokumentów, które rozliczono zapisem kasowo-bankowym przyjętym przed datą sprzedaży.
KOR	Korekty do faktur innych niż zaliczkowe i końcowe	Tak oznaczane są korekty danych, korekty zbiorcze (Z)FSK, (Z)FKE oraz pozostałe korekty, o ile ich oryginał nie odlicza faktur zaliczkowych.
UPR	Faktury uproszczone	Brak obsługi

Dane nagłówkowe na fakturze korygującej

Przyczyna korekty wysyłana jest na podstawie wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty

Typ korekty

W wersji 2026.0 na formatkach korekt udostępniono nową kontrolkę w której Użytkownik może wskazać typ skutku korekty, oparty na nowym słowniku kategorii. Wskazana w ww. kontrolce korekty sprzedaży wartość jest wysyłana w polu TypKorekty faktury ustrukturyzowanej.

Dane dotyczące faktury korygowanej

Dla faktury korygowanej (każdej z faktur korygowanych w przypadku korekty zbiorczej) wysyłane są poniższe informacje

• Data wystawienia i numer faktury korygowanej, rozumiany jako numer obcy z kontrolki Faktura zakładki [Nagłówek] formatki dokumentu korygowanego (Trn_DokumentObcy), lub numer własny dokumentu korygowanego, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy
• Znacznik, informujący o tym, że faktura korygowana była wysyłana do KSeF (NrKSeF=1) lub znacznik informujący o tym, że nie była ona wysyłana do KSeF (NrKSeFN=1)
• W przypadku znacznika NrKSeF=1 wysyłany jest numer KSeF faktury korygowanej

Dla korekty zbiorczej (Z)FSK, (Z)FKE przesyłane są dane dotyczących kolejnych dokumentów korygowanych daną korektą zbiorczą. Występuje więc wiele powtórzeń sekwencji dotyczących poszczególnych faktur korygowanych. Dla korekt innych niż korekty zbiorcze wysyłana jest jedna sekwencja z danymi faktury korygowanej. Dla korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE dane faktury korygowanej przesyłane są na podstawie danych wprowadzonych przez Użytkownika na zakładce {Nagłówek} formatki korekty ręcznej, w tym numer KSeF wprowadzony w kontrolce Nr KSeF oryg.

Okres faktury korygowanej

Ww. informacja wysyłana jest dla korekty zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE na podstawie dat podanych w kontrolkach Data od i Data do formatki korekty zbiorczej.

Dane nabywcy na dokumencie korygowanym (Podmiot2K)

W sekcji Podmiot2K schematu e-faktury przewidziano możliwość wskazania danych Nabywcy ujętych w fakturze korygowanej. W przypadku korekty danych nabywcy należy podać w niej kompletne dane tego podmiotu występujące w fakturze korygowanej.

Uwaga

KSeF nie przewiduje możliwości korekty z tytułu błędnego numeru NIP Nabywcy. W przypadku zaistnienia takie sytuacji wymagane jest zarejestrowanie całościowej korekty i nowej faktury.

Sekcja Podmiot2K została obsłużona w Comarch ERP XL dla korekt danych. W przypadku standardowych faktur dla jednego Nabywcy System porównuje adresy kontrahenta głównego na wysyłanej korekcie danych i na dokumencie korygowanym i wysyła sekcję Podmiot2K w oparciu o adres kontrahenta głównego dokumentu korygowanego o ile te adresy są różne.

• Dane identyfikacyjne dla Podmiotu2K obsługiwane są wg identycznych zasad jak opisane w rozdziale Dane identyfikacyjne Nabywcy.
• Adres dla Podmiotu2K obsługiwany jest wg identycznych zasad jak opisane w rozdziale Adres Nabywcy.
• IDNabywcy obsługiwane jest wg zasad opisanych w rozdziale Korekta danych wielu Nabywców i obsługa pola IDNabywcy.

Zasady obsługi sekcji Podmiot2K dla specyficznych przypadków korekty danych do faktury zarejestrowanej w trybie wielu Nabywców opisane zostały w dalszej części dokumentu (rozdział Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców).

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
PrzyczynaKorekty	Przyczyna wystawienia faktury korygującej	Wartości przypisanej w kontrolce Przyczyna kor. na zakładce {Nagłówek} korekty
DataWystFaKorygowanej	Data wystawienia faktury korygowanej.	Data wystawienia faktury korygowanej (Trn_data2)
		W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE data wprowadzona w kontrolce Daty oryginału/wystawienia formatki korekty ręcznej.
NrFaKorygowanej	Numer faktury korygowanej	Numer faktury korygowanej rozumiany jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki dokumentu lub numer systemowy, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: Obcy/Własny w Konfiguracji firmy.
		W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Korygowana formatki korekty ręcznej.
NrKsef	Znacznik numeru KSeF faktury korygowanej.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana była wysyłana do KSeF tj. posiada numer KSeF.
NrKSeFFaKorygowanej	Numer nadany w KSeF fakturze korygowanej	Numer faktury korygowanej nadany w KSeF (ustalany na podstawie ksf_Numer tabeli KSeFDokumenty).
		W przypadku korekty ręcznej FSK, (A)FSK, FKE numer wprowadzony w kontrolce Nr KSeF oryg. formatki korekty ręcznej
NrKSeFN	Znacznik faktury korygowanej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura korygowana nie była wysyłana do KSeF tj. nie posiada numeru KSeF.
OkresFaKorygowanej	Okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka.	Wysyłany wyłącznie dla korekt zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE.
		Okres korekty ustalany na podstawie dat w kontrolkach Data od i Data do formatki korekty zbiorczej.
Podmiot2K	Dane Nabywcy na fakturze korygowanej w przypadku przesyłania korekty danych	Sekcja wysyłana dla faktur korygujących typu Korekta danych, na których użyto adresu kontrahenta innego, niż na fakturze korygowanej.
		Dane identyfikacyjne oraz dane adresowe wysyłane są na podstawie adresu kontrahenta głównego faktury korygowanej wg zasad opisanych w rozdziale Dane identyfikacyjne Nabywcy i Adres Nabywcy. IDNabywcy obsługiwane jest w sposób opisany w rozdziale Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców.

Zaliczka Częściowa

Ww. sekcja obsługiwana jest w poniższych okolicznościach:

W przypadku faktur zaliczkowych FSL, FEL wówczas, jeżeli dokumentuje ona więcej niż jedną wpłatę, a dokładniej rzecz ujmując, wpłaty dokonana w różnych datach

W przypadku FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE sekcja wysyłana jest wówczas, jeżeli dokonano na nich rozliczenia z zapisami kasowymi/bankowymi przyjętymi przed datą sprzedaży

W przypadku faktur FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS ww. kwoty wykazywane są w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na tym dokumencie, w przypadku zaś FSE, (s)FSE, (S)FSE są to kwoty w walucie dokumentu.

Ilość wysyłanych powtórzeń sekcji wynika z ilości różnych terminów, w jakich przyjęto wpłaty typu zaliczka odjęte danym dokumentem.

Pole KursWalutyZW nie jest przez System obsługiwane.

Uwaga

W przypadku zapłat w walucie obcej przyjętych w różnych dniach a podlegających podatkowi VAT Użytkownicy powinni rejestrować oddzielne dokumenty, nie powinni łączyć tych zapłat na jednym dokumencie. W Systemie Comarch ERP XL na dokumencie stosowany jest wyłącznie jeden kurs, nie ma więc możliwości zastosowania na jednym dokumencie różnych kursów w stosunku do poszczególnych przyjętych kwot zaliczek.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
P_6Z	Data otrzymania płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Data otrzymania jednej z wielu zaliczek dokumentowanych daną FSL/FEL. Data wpłaty dokonanej przed datą sprzedaży dokumentowanej daną fakturą FS, (A)FS, (s)FS, (S)FS, FSE, (s)FSE, (S)FSE
P_15Z	Kwota płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy	Kwota ww. wpłaty

Znaczniki FP i TP

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
FP	Znacznik dla faktury rejestrowanej do paragonu.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli w kontrolce JPK_Typ dok na zakładce {VAT} faktury przypisano wartość FP (Faktura do paragonu)
TP	Znacznik dotyczący powiązania między nabywcą a dostawcą.	Znacznik wysyłany jest wówczas, jeżeli do faktury, zakładka {VAT} w JPK_Procedury przypisano wartość TP (Powiązania między nabywcą a dostawcą art. 32.2.1)

Dodatkowe opisy nagłówka i elementów dokumentu

W sekcji tej wysyłane są poniższe informacje:

• Opis z nagłówka dokumentu
• Opisy poszczególnych elementów dokumentu, o ile w Konfiguracji/KSeF włączony jest parametr Podczas eksportu wysyłaj/Opis elementu.

Wartości atrybutów przypisanych czy to do nagłówka dokumentu, czy to do poszczególnych elementów faktury, które zostały oznaczone parametrem KSeF. Na podstawie każdego z tak oznaczonych atrybutów wysyłana jest sekwencja danych:

• Nr wiersza: numer elementu faktury, dla której zdefiniowano ten atrybut, pole nie jest wysyłane, jeżeli atrybut zdefiniowany został dla nagłówka dokumentu
• Klucz: nazwa klasy atrybutu
• Wartość: wartość atrybutu

W wersji 2026.0 funkcjonalność ta została wzbogacona o obsługę atrybutów wielowartościowych.

Kwoty do zapłaty z poszczególnych płatności dokumentu oraz płatności powiązanych z nim kaucji WKA/WKK

Wykorzystanie dodatkowego opisu do wysyłania informacji o kwotach do zapłaty wynika ze zmian jakie dokonane zostały w schemacie FA(3) w sekcji Platności. Więcej na ten temat w dalszej części dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
DodatkowyOpis/NrWiersza DodatkowyOpis/Klucz DodatkowyOpis/Wartosc	Sekcja przeznaczona dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów.	W sekcji tej wysyłane są: 1. Opis umieszczony na zakładce {Nagłówek} formatki dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. 2. Opcjonalnie, o ile włączony został parametr Podczas eksportu wysyłaj/opis elementu w Konfiguracji opisy umieszczone na formatkach poszczególnych elementów faktury. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest wartość Opis, w polu Wartosc zaś zawartość ww. kontrolki 3. Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do nagłówka dokumentu. W polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. 4. Atrybuty oznaczone parametrem KSeF przypisane do elementów dokumentu. W polu NrWiersza wysłane jest LP elementu, w polu Klucz wysyłana jest nazwa klasy atrybutu, w polu Wartosc zaś wartość tego atrybutu. 5. Kwoty do zapłaty z poszczególnych płatności dokumentu oraz płatności powiązanych z nimi WKA/WKK. W polu Klucz wysyłana jest wartość składająca się z frazy j.n. oraz terminu danej płatności - Kwota do zapłaty w terminie (dla należności z dokumentu) - Kwota do zwrotu w terminie (dla zobowiązania z dokumentu) - Kwota kaucji do zapłaty w terminie (dla należności WKA/WKK powiązanej z dokumentem) - Kwota kaucji do zwrotu w terminie (dla zobowiązania WKA/WKK powiązanej z dokumentem) W polu Wartość wysyłana jest wartość składająca się z formy płatności, kwoty pozostającej do zapłaty oraz waluty płatności. Ilość powtórzeń tej sekcji wynika z ilości nierozliczonych płatności dokumentu. Pole NrWiersza nie jest wysyłane. Przykład: Klucz: Kwota do zapłaty w terminie 2025-10-30 Wartość: Przelew 1000,00 PLN

Numery faktur zaliczkowych i znacznik Zwrot Akcyzy

Sekcja FakturaZaliczkowa wysyłana jest:

podczas wysyłania faktur końcowych (odliczających zaliczkowe). System wysyła wówczas kolejne numery tych odliczanych faktur

podczas wysyłania faktury zaliczkowej FSL, FEL – System wysyła kolejne numery poprzednich faktur zaliczkowych zarejestrowanych do danego zamówienia

W przypadku tych faktur zaliczkowych, które zostały wysłane do KSeF podaje się ich numery KSeF, w przypadku zaś faktur zaliczkowych, które do KSeF nie zostały wysłane podaje się numer dokumentu.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrKSeFZN	Znacznik faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Pole z wartością 1 wysyłane jest dla faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF.
NrFaZaliczkowej	Numer faktury zaliczkowej wystawionej poza KSeF.	Numer faktury zaliczkowej, która nie została wysłana do KSeF. Ww. numer faktury rozumiany jest jako numer obcy dokumentu (Trn_DokumentObcy), tj. wartość z kontrolki Faktura zakładki {Nagłówek} formatki faktury zaliczkowej lub numer systemowy FSL/FEL zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu w Konfiguracji.
NrKSeFFaZaliczkowej	Numer identyfikujący fakturę zaliczkową w KSeF.	Numer KSeF faktury zaliczkowej (KSF_Numer rekordu KSeFDokumenty).
ZwrotAkcyzy	Podaje się „1” w celu zawarcia na fakturze informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli do nagłówka dokumentu przypisano atrybut o nazwie KSEF_ZwrotAkcyzy i ustalono dla niego wartość TAK.

Elementy towarowe faktury

Ogólne zasady wysyłania elementów

W FAWiersz wykazuje się dane dotyczące poszczególnych elementów (towarów/usług) faktury/korekty faktury.

W zakresie sekcji elementów obowiązują poniższe zasady:

Ww. sekcja elementów nie jest wysyłana dla faktur zaliczkowych i ich korekt, jak również dla korekty typu korekta danych

W przypadku korekt zbiorczych (Z)FSK, (Z)FKE obowiązują poniższe zasady

• Jeśli na formatce korekty zbiorczej włączony zostanie parametr Rabat dotyczy wszystkich dostaw wówczas elementy takiej korekty nie są wysyłane do KSeF

Uwaga

System nie kontroluje tego czy faktycznie na danej korekcie zbiorczej udzielono rabatu dla wszystkich transakcji z danym kontrahentem w danym okresie, odpowiedzialność w tym zakresie leży po stronie Użytkownika.

W przypadku faktur (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez elementów a jedynie z użyciem tabeli VAT sekcja elementów ustalana jest w oparciu o kolejne rekordy tabeli VAT.

W przypadku pozostałych dokumentów wysyłana jest lista elementów faktury/korekty

Obsłużone są dwa modele wysyłania elementów korekt: metoda różnicowa oraz metoda Przed/Po korekcie. Więcej o tych metodach w dalszej części dokumentu.

O tym, czy System prześle do KSeF ilość i cenę dla jednostki głównej czy pomocniczej elementu transakcji decyduje ustawienie opcji Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}.

W zakresie wysyłania informacji o elementach faktur typu spinacz nagłówkowy (S)FS, (S)FSE, RA obowiązują poniższe zasady:

• Lista elementów wysyłana jest w oparciu o elementy PA/WZ/WKA/WZE spięte w danym spinaczu
• Podczas ustalania ilości/ceny/wartości/stawki VAT dla każdego z ww. elementów System honoruje nie tylko dany element, ale również elementy korekt odwołujące się do tego elementu, spięte w tym spinaczu

Przyklad

Przykład 1:

WZ-1 T1 3szt x 10 PLN =30 PLN

WZK-2 T1 -1szt

(S)FS z WZ-1 i WZK-2

Do KSeF zostanie wysłany element: T1 2szt x 10PLN=20 PLN

Przykład 2:

WZ-1 T1 10szt x 10PLN=100; stawka 23%

WZK-2 T1 -1szt

WZK-3 T1 korekta wartości -9,00

WZK-4 T1zmiana stawki VAT na 8%

(S)FS z ww. dokumentów

Do KSeF zostanie wysłany element: T1 9szt x 9,00=81,00; stawka 8%

Powyższe nie oznacza, że podczas tej operacji System grupuje elementy. System nadal wysyła każdy z elementów WZ/WZE/WKA/PA oddzielnie, nawet, jeżeli dotyczą tego samego towaru w tej samej cenie i stawce, łączenie elementów ma miejsce wyłącznie w odniesieniu do elementu korygowanego i elementu korygującego.

Przyklad

Przykład 3:

WZ1:

LP1 T1 3szt x 10PLN

Lp2 T2 4szt x 10PLN

WZ2:

Lp1 T1 2szt x 10PLN

Lp2 T3 3szt x 10PLN

WZK do WZ1:

Lp1 T1 -1szt

Lp2 T2 -4szt

(S)FS ze wszystkich ww. dokumentów

Do KSeF zostaną wysłane elementy:

T1 2szt x 10PLN

T1 2szt x 10PLN

T3 3szt x 10PLN

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaFa	Kolejny numer wiersza faktury	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7	Nazwa towaru lub usługi	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość Koszt. Dla dokumentów inne niż ww. wysyłana jest nazwa z elementu dokumentu (Tre_TwrNazwa)
Indeks	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu towaru lub usługi, nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu towaru lub usługi	O tym, czy pole jest wysyłane i w jaki sposób wypełniane jest parametryzowane w Konfiguracji systemu (opisane w rozdziale Parametryzacja wysyłania kodu towaru w polu Indeks)
GTIN	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu faktury, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. Od wersji 2026.0 identyfikacja GTIN towaru dokonywana jest wyłącznie w zakresie kodów EAN-8 i EAN-13. Pozostałe rodzaje kodów jako nie należące do rodziny kodów GTIN są pomijane
PKWiU	Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług	Symbol PKWIU przypisany na karcie towaru (Twr_Sww)
CN	Symbol Nomenklatury Scalonej CN	Symbol symbol CN/PCN elementu (Tre_PCN) wg poniższych zasad - jeżeli na 9-tym i/lub 10-tym znaku występuje wartość inna niż 0, wówczas wysyłany jest pełny numer PCN - jeżeli na 9-tym oraz na 10 tym znaku występuje wartość 0, wówczas wysyłane jest 8 znaków ww. kodu PCN
P_8A	Jednostka miary	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest jednostka podstawowa z kartu towaru A-vista. Dla pozostałych dokumentów wysyłany jest symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8B	Ilość	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest ilość 1. Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą różnicową: - dla korekty ilościowej: ilość o jaką jest korygowana transakcja wyrażona w jednostce podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru - dla korekty ceny, w tym korekta ceny dla części ilości: ilość której dotyczy zmiana ceny, wyrażona w jednostce jw. - dla korekty stawki VAT : ilość której dotyczy zmiana stawki, wyrażona w jednostce jw. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą przed/po korekcie: - dla elementu „przed korektą”: ilość przed korektą w jednostce jw. - dla elementu „po korekcie”: ilość po korekcie w jednostce jw.
P_9A	Cena netto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla faktur innych niż ww. wysyłana jest cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}. Dla faktur korygujących wysyłanych metodą różnicową.: - dla korekty ilościowej: cena zwracanego towaru, rozumiana jako cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej zależnie od ww. parametru - dla korekty ceny, w tym korekty ceny dla części ilości: wielkość o jaką zmienia się cena (dla jednostki jw.) - dla korekty stawki VAT wysyłana jest cena 0,00 Dla faktur korygujących wysyłanych metodą przed/po korekcie: - dla elementu „przed korektą”: cena przed korektą w jednostce jw. - dla elementu „po korekcie”: cena po korekcie w jednostce jw.. Cena netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_9B	Cena brutto	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów innych niż ww. wg zasad opisanych dla ceny netto. Cena brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_11	Wartość netto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość netto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE oraz FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE wysyłanych metodą różnicową: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie) Dla dokumentów FS, (s)FS, (S)FSE, RA oraz ich korekt wysyłanych metodą różnicową: wartość netto w PLN (Tre_KsiegowaNetto). W przypadku korekt wysyłanych metodą przed/po korekcie ww. wartości odpowiednio: przed korektą/po korekcie. W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest suma ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość netto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od netto.
P_11A	Wartość brutto elementu	Dla (A)FS, (A)FSK rejestrowanych bez użycia elementów a jedynie za pomocą rekordów tabeli VAT wysyłana jest wartość brutto danego rekordu tabeli VAT (TrV_NettoR+TrV_VatR). Dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE oraz FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE wysyłanych metodą różnicową: wartość elementu w walucie dokumentu (TrE_WartoscPoRabacie). Dla dokumentów FS, (s)FS, (S)FSE, RA oraz ich korekt wysyłanych metodą różnicową: wartość brutto w PLN (Tre_KsiegowaBrutto). W przypadku korekt wysyłanych metodą przed/po korekcie ww. wartości odpowiednio: przed korektą/po korekcie. W przypadku korekty ceny dla części ilości wysyłana jest suma ww. wartości obu elementów „pary” elementów C/I. Wartość brutto wysyłana jest dla dokumentów rejestrowanych metodę od brutto.
P_11Vat	Kwota podatku w przypadku, o którym mowa w art. 106e ust. 10 ustaw	W standardzie pole nie jest obsługiwane. Możliwe do obsługi wdrożeniowej przez służby informatyczne Klienta.
P_12	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I, np II, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka 0 KR wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji krajowej (ExpoNorm 1, 20, 23) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka 0 WDT wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji wewnątrzwspólnotowej (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19, 21) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka 0 EX wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) a na elemencie użyto stawki 0%. Stawka np I wysyłana jest w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów/usług z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. w poniższych przypadkach: - ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 23 i na elemencie użyto stawki np. - ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu inny niż „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka np II wysyłana jest w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (TrN_ExpoNorm = 20 i Tre_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XII	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów zarejestrowanych w procedurze. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Tre_StawkaPod).
P_12_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).
KwotaAkcyzy	Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru	Ww. pole zostało obsłużone w oparciu o atrybut o nazwie KSEF_KwotaAkcyzy przypisany do danego elementu faktury.
GTU	Oznaczenie dotyczące dostawy towaru i świadczenia usług	Na podstawie pola JPK_GTU karty towaru (Twr_GrupaJpk)
KursWaluty	Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w dziale VI ustawy.	Informacja o kursie wysyłana jest wyłącznie dla dokumentów FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE, (Z)FKE w walucie innej niż waluta systemowa. Wysyłany jest kurs użyty na wysyłanym dokumencie, z wyjątkiem szczególnych przypadków utworzenia dokumentu powiązanego (A)FS aplikacją CDNAVAT, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
StanPrzed	Znacznik stanu przed korektą w przypadku faktury korygującej.	Znacznik oznaczający że dana sekwencja pól dotyczy stanu elementu przed korektą. Znacznik wysyłany dla korekt w przypadku wyboru metody Przed/Po wysyłania elementów korekt.

Parametryzacja wysyłania kodu towaru w polu Indeks

W wersji 2026.0 sparametryzowane zostało zachowanie Systemu w zakresie obsługi pola Indeks (pole wysyłane dla kolejnych powtórzeń elementów faktur sprzedaży i ich korekt) oraz IndekZ (pole wysyłane dla kolejnych powtórzeń elementów zamówienia podczas wysyłki faktur zaliczkowych i ich korekt).

W Konfiguracji systemu została dodana kontrolka, w której Użytkownik może zdecydować o tym, czy System ma wysyłać pole Indeks/IndeksZ podczas wysyłki dokumentów do KSeF, a jeżeli tak to w oparciu o jakie dane towaru. W menu kontrolki udostępnione zostały wartości j.n.

• Ustawienie pustej wartości w kontrolce oznacza, że pole Indeks/IndeksZ w ogóle nie będzie wysyłane
• Kod systemowy: wskazanie tej wartości oznacza, że System wyśle w polu Indeks/IndeksZ kod towaru (Twr_Kod)
• Kod u kontrahenta: ustawienie tej wartości oznacza, że System wyśle w polu Indeks/IndeksZ kod towaru jakim posługuje się Nabywca.

Przez ww. kod u kontrahenta rozumiany jest kod przypisany na formatce Odbiorcy danego towaru, przy czym jeśli w Konfiguracji systemu wskazano opcję Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: pomocniczej, wówczas wysyłany jest kod u Odbiorcy dla danego towaru i jednostki zgodnej z użytą na elemencie, a jeżeli takowy nie został zdefiniowany wówczas kod u Odbiorcy dla danego towaru bez przypisanej jednostki. Jeżeli w Konfiguracji wskazano opcję Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej, wówczas wysyłany jest kod u Odbiorcy dla danego towaru i bez przypisanej jednostki.

Podczas wysyłki dokumentów (A)FS/(A)FSK nie zawierających elementów a jedynie tabelę VAT obowiązuje zasada, zgodnie z którą jeśli w ww. kontrolce wskazana zostanie wartość Kod systemowy, wówczas w polu Indeks wysyłana jest fraza Koszt, w przypadku, gdy w ww. kontrolce ustawiona zostanie wartość Kod u kontrahenta lub kontrolka pozostanie pusta pole Indeks nie jest wysyłane.

Wysyłanie elementów faktur korekt

Struktura faktury KSeF przewiduje dwie alternatywne metody przekazywania informacji o elementach korekty:

Metoda różnicowa polega na wykazywaniu różnic tj. wielkości korekty, w której to metodzie dla danej korygowanej pozycji przesyłany jest jeden zestaw pól sekcji FaWiersz

Metoda przed/po polega na przekazaniu dla danej korygowanej pozycji informacji o stanie elementu przed korektą oraz o stanie elementu po korekcie, w której to metodzie dla danej korygowanej pozycji przesyłane są dwa zestawy pól sekcji FaWiersz

Przyklad

FS:  T1 3szt x 90 PLN zł, wartość netto 270

FSK: -1szt

1. Metoda różnicowa: T1: -1szt x 90= -90
2. Metody przed/Po:

T1: 3szt x 90=270

T1: 2szt x 90=180

Metoda według której System przesyła informacje o elementach korekty zależna jest od wskazanej przez Użytkownika opcji w Konfiguracji Systemu.

W zakresie metody wysyłania elementów korekt występują pewne wyjątki – dla poniższych przypadków, niezależnie od wskazanej w Konfiguracji opcji wysyłanie elementów odbywa się metodą różnicową:

• (A)FSK do (A)FS bez elementów
• (S)FSK/FKE/RAK spinająca dokument nie będący korektą
• Dokument zawierający element korekty ceny dla części ilości

Dla innych niż ww. przypadki System wysyła elementy korekt metodą wskazaną w Konfiguracji.

Faktura: Rozliczenie

W sekcji Rozliczenie wysyłane są informacje o płatnościach dokumentów WKA/WKK związanych z wysyłaną fakturą sprzedaży/korektą faktury sprzedaży. W tym zakresie obowiązują poniższe zasady:

Płatności WKA/WKK typu należność wysyłane są w sekcji Obciazenia. W polu Kwota wysyłana jest wielkość płatności, w polu Powod zaś fraza Płatność z tytułu kaucji

Płatności WKA/WKK typu zobowiązanie wysyłane są w sekcji Odliczenia. W polu Kwota wysyłana jest wielkość płatności, w polu Powod zaś fraza Zwrot z tytułu kaucji

W przypadku dokumentów eksportowych tj. FSE, (s)FSE, (S)FSE, FKE, (s)FKE, (S)FKE ww. płatności wykazywane są w wielkości walutowej (Trp_Kwota), w przypadku pozostałych typów dokumentów tj. FS, (s)FS, (S)FS, RA, FSK, (s)FSK, (S)FSK, RAK wykazywane są w walucie systemowej (Trp_KwotaSys).

Uwaga

W przypadku spinaczy elementów (s)FS/FSE/FSK/FKE wykazywana jest pełna wartość płatności WKA/WKK, niezależnie od tego czy spinacz elementów obejmuje wszystkie elementy WZ/WZE czy jest fakturą częściową do tych wydań.

Dla tych Klientów, którzy w sekcji Rozliczenie zechcą wysyłać informacje o innych obciążeniach/odliczeniach niż ww. obsłużono dodatkowo wysyłanie tych danych w oparciu o stosowne atrybuty:

W sekcji Obciazenia wysyłana jest odpowiednio Kwota i Powod w oparciu o atrybuty KSEF_Obciazenia_Kwota i KSEF_Obciazenia_Powod

W sekcji Odliczenia wysyłana jest odpowiednio Kwota i Powod w oparciu o atrybuty KSEF_Odliczenia_Kwota i KSEF_Odliczenia_Powod

W polach DoZaplaty/DoRozliczenia wysyłana jest wielkość obliczona jako pole P_15 (należność za fakturę) powiększone o sumę obciążeń, pomniejszone o sumę odliczeń. System wysyła jedno spośród tych pól: jeżeli tak obliczona wielkość jest dodatnia (lub równa zeru), wówczas wysyłane jest pole DoZaplaty, jeżeli zaś jest ujemna, wówczas wysyłane jest pole DoRozliczenia. Pole to jest wysyłane wyłącznie wówczas, jeżeli faktura zawiera informacje o dodatkowych obciążeniach lub odliczeniach.

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
Obciazenia	Element zawierający informacje w zakresie obciążeń
Kwota	Kwota obciążenia doliczonego do kwoty należności ogółem, wynikającej z faktury.	Wielkość płatności typu należność powiązanych WKA/WKK Wartość atrybutu KSEF_Obciazenia_Kwota
Powod	Powód obciążenia.	Płatność z tytułu kaucji Wartość atrybutu KSEF_Obciazenia_Powod
SumaObciazan	Suma obciążeń.	Suma wartości wykazanych w poszczególnych powtórzeniach pól Obciazenia/Kwota.
Odliczenia	Element zawierający informacje w zakresie odliczeń
Kwota	Kwota odliczona od kwoty należności ogółem, wynikającej z faktury.	Wielkość płatności typu zobowiązanie powiązanych WKA/WKK Wartość atrybutu KSEF_Odliczenia
Powod	Powód odliczenia.	Zwrot z tytułu kaucji Wartość atrybutu KSEF_Odliczenia_Powod
SumaOdliczen	Suma odliczeń.	Suma wartości wykazanych w poszczególnych powtórzeniach pól Odliczenia/Kwota.
DoZaplaty	Kwota należności do zapłaty równa polu P_15 powiększonemu o Obciazenia i pomniejszonemu o Odliczenia.	P_15 + SumaObciazen – SumaOdliczen, wysyłana wówczas, gdy jest wartością >=0,00
DoRozliczenia	Kwota nadpłacona do rozliczenia/zwrotu Podaje się kwotę nadpłaconą do rozliczenia/zwrotu stanowiącą wynik powiększenia kwoty należności wynikającej z faktury (P_15) o sumę obciążeń i pomniejszenia jej o sumę odliczeń.	P_15 + SumaObciazen – SumaOdliczen, wysyłana wówczas, gdy jest wartością <0,00

Faktura: Płatność

Zmiany w zakresie wysyłania informacji o płatnościach

Od wersji 2026.0 informacje o płatnościach wysłanego dokumentu oraz płatnościach powiązanego z nim dokumentu kaucji WKA/WKK które zostały oznaczone parametrem Nie rozliczaj nie są wysyłane do KSeF. Dotyczy to poniższych danych:

• Termin płatności
• Kwota do zapłaty
• Numer rachunku bankowego z rejestru przypisanego na takiej płatności

Użytkownicy mogą wykorzystać możliwość oznaczania płatności ww. parametrem dla tych przypadków, gdy w wysyłanym dokumencie wykazują opisane wyżej dodatkowe obciążenia czy też odliczenia rejestrowane za pomocą atrybutów. Tak definiowane doliczenie/odliczenie nie jest w żaden sposób uwzględniane w znaczniku zapłaty/w kwotach do zapłaty wysyłanego do KSeF dokumentu. Aby temu zaradzić proponujemy dokonanie na płatności dokumentu stosownej modyfikacji tj. w przypadku dodatkowego doliczenia: powiększenie płatności o dodatkowe doliczenie a na płatności różnicowej zaznaczenie parametru Nie rozliczaj.

Przyklad

Wartość brutto faktury to 1230,00, kwota dodatkowego doliczenia to 10,00. Użytkownik zmienia wartość płatności faktury na 1240,00 i na powstałej w wyniku tej modyfikacji płatności różnicowej typu zobowiązanie w wysokości 10,00 ustawia parametr Nie rozliczaj. Dzięki temu podczas wysyłki faktury do KSeF dodatkowa opłata zostanie uwzględniona w kwocie do zapłaty

Informacja o dokonanej zapłacie

Jeżeli przyjęto całościową zapłatę za fakturę, wówczas wysyłany jest stosowny znacznik zapłaty całościowej oraz termin dokonania takiej zapłaty, tj. wysyłane jest pole Zaplacono oraz DataZaplaty.

W przypadku całościowej zapłaty, ale dokonanej w wielu różnych terminach wysyłany jest ZnacznikZaplatyCzesciowej z wartością 2.

W przypadku zapłaty częściowej wysyłany jest ZnacznikZaplatyCzesciowej z wartością 1.

W sekcji ZaplataCzesciowa wysyłane są informacje o kwotach i terminach zapłat częściowych, w tym takich, które łącznie stanowią całościową zapłatę.

Jeżeli z wysyłanym dokumentem powiązane są kaucje WKA/WKK generujące płatności, wówczas ww. znaczniki i informacje o dokonanych zapłatach ustalane są w oparciu o płatności dokumentu oraz płatności tychże WKA/WKK.

Termin płatności

W sekcji tej wysyłane są w kolejnych powtórzeniach pola Termin terminu płatności na podstawie daty Do tych płatności dokumentu oraz płatności powiązanych z nimi kaucji WKA/WKK, które nie zostały rozliczone. Jeśli dany termin powtarza się na różnych płatnościach, wówczas wysyłany jest on tylko jeden raz.

Alternatywnie, zamiast wysyłania ww. terminów płatności System wysyła sekwencję pól TerminOpis służącą do innego niż data sposobu określenia terminu płatności np. 12 dni od daty wystawienia. Pola te zostały obsłużone w oparciu o atrybuty KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc, KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka, KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe

Forma płatności

Na formatce formy płatności udostępniona została kontrolka Płatność KSeF, w której Użytkownik ma możliwość jednoznacznego przypisania tej formie odpowiadającej jej nazwy KSeF poprzez wybór wartości spośród przewidzianych w schemacie e-faktury. Przypisanie to pozwala na jednoznaczne mapowanie użytej na wysyłanym dokumencie formy płatności na formę dozwoloną w KSeF.

W zakresie wysyłania informacji o formie płatności obowiązują poniższe zasady:

• Forma płatności wysyłana jest na podstawie formy użytej w nagłówku dokumentu (Trn_FormaNr), niezależnie od formy użytej na poszczególnych płatnościach dokumentu
• Dla ww. systemowej formy płatności ustalana jest przypisana przez Użytkownika w kontrolce Płatność KSeF nazwa formy płatności właściwa dla KSeF i to ona jest wysyłana
• Jeżeli dla danej systemowej formy płatności nie przypisano ww. wartości, wówczas zamiast pola FormaPlatnosci wysyłany jest znacznik PlatnoscInna a w polu OpisPlatnosci wysyłana jest wprost nazwa systemowa formy płatności

Rachunek bankowy i Rachunek bankowy faktora

W Konfiguracji Systemu na zakładce [KSeF] udostępniono parametr, decydujący o tym, czy numer rachunku bankowego ma zostać wysłany na podstawie rejestru przypisanego do dokumentu, czy na podstawie rejestru/ów przypisanych do poszczególnych płatności dokumentu. W tym ostatnim przypadku wysyłanych rachunków bankowych może być wiele.

W wersji 2026.0 na formatkę rejestru bankowego został dodany parametr Faktoring, pozwalający na określenie czy rachunek bankowy związany z tym rejestrem jest rachunkiem firmowym Użytkownika Systemu, czy też rachunkiem Faktora. Jeśli parametr ten zostanie włączony i rejestr ten zostanie użyty na wysyłanym dokumencie, wówczas dane dotyczące tego rachunku bankowego wysyłane są w sekcji Rachunek Bankowy Faktora. Jeśli parametr pozostanie wyłączony, wówczas dane dotyczące tego rachunku bankowe wysyłane są w sekcji Rachunek Bankowy.

W wersji 2025.1.5 umożliwiono wysyłanie w fakturze ustrukturyzowanej informacji o rachunkach bankowych faktora w oparciu o stosowne atrybuty, w wersji 2026.0 w związku z wprowadzeniem ww. oznaczenia Rejestrów bankowych nie ma już takiej potrzeby, nie mniej jednak System nadal honoruje te atrybuty. Zasady ich nazewnictwa przedstawia poniższa tabela:

Nazwa linii w KSeF	Nazwa klasy atrybutów
	Sekwencja A	Sekwencja B
NrRB	KSeF_RachunekFaktora_NrRB	KSeF_Rachunek2Faktora_NrRB
SWIFT	KSeF_RachunekFaktora_SWIFT	KSeF_Rachunek2Faktora_SWIFT
RachunekWlasnyBanku	KSeF_RachunekFaktora_RachunekWlasnyBanku	KSeF_Rachunek2Faktora_RachunekWlasnyBanku
NazwaBanku	KSeF_RachunekFaktora_NazwaBanku	KSeF_Rachunek2Faktora_NazwaBanku
OpisRachunku	KSeF_RachunekFaktora_OpisRachunku	KSeF_Rachunek2Faktora_OpisRachunku

W wersji 2026.0 obsłużono pole RachunekWlasnyBanku. W tym celu do słownika uniwersalnego dodano nową kategorię: Typ rachunku własnego banku. Słownik ten służy do przypisywania stosownego typu rachunku na formatce rejestru bankowego. Wskazany na Rejestrze Typ rachunku jest wysyłany do KSeF w ww. polu faktury ustrukturyzowanej.

Pole obsłużone zostało zarówno dla rachunków firmowych (wysyłanych w sekcji Rachunek Bankowy) jak i dla rachunków faktora (wysyłanych w sekcji Rachunek Bankowy Faktora).

W wersji 2026.0 zmianie uległy zasady wypełniania pola NrRB. Odtąd pole to jest wypełniane wg poniższych zasad:

• Jeśli dokument dotyczy transakcji krajowej i rejestr bankowy jest prowadzony w PLN, wówczas jak dotychczas w ww. polu wysyłany jest cyfrowy numer rachunku
• W pozostałych przypadkach ww. cyfrowy numer rachunku poprzedzany jest prefiksem kraju ustalonym na Rejestrze bankowym

Link do płatności

Ww. pole obsłużone jest w oparciu o atrybut KSEF_LinkDoPlatnosci przypisany do nagłówka dokumentu

Identyfikator płatności

Ww. pole obsłużone jest w oparciu o atrybut KSEF_IPKSeF przypisany do nagłówka dokumentu.

Informacja o kwotach nierozliczonych płatności w sekcji Dodatkowy opis

W związku ze zmianą budowy schematu FA(3) e-faktury w zakresie sekcji Terminy Płatności nie ma już możliwości przekazania w węźle Płatności informacji o tym w taki sposób tj. na jakie kwoty, terminy i formy zostały rozbite płatności dokumentu. W przykładach przygotowanych przez Ministerstwo informacje takie wysyłane są jako dodatkowe opisy dokumentu. Taki też sposób przekazywania tych danych został przyjęty w Systemie Comarch ERP XL. W sekcji Dodatkowy Opis wysyłane są dane o nierozliczonych płatnościach dokumentu oraz powiązanych z nim kaucji WKA/WKK. W polu Klucz wysyłana jest wartość zbudowana w oparciu o stałą frazę j.n., zależną od typu płatności oraz termin płatności. Wdrożeniowo, poprzez modyfikację stosownej procedury można tą frazę zmieniać.

Typ płatności	Fraza użyta w polu Klucz
Należność z wysyłanego dokumentu	Kwota do zapłaty w terminie
Zobowiązanie z wysyłanego dokumentu	Kwota do zwrotu w terminie
Należność z WKA/WKK powiązanego z wysyłanym dokumentem	Kwota kaucji do zapłaty w terminie
Zobowiązanie z WKA/WKK powiązanego z wysyłanym dokumentem	Kwota kaucji do zwrotu w terminie

Jako Wartość wysyłana jest informacja o formie płatności, kwocie do zapłaty i walucie.

W związku z tym, że częstą praktyką Użytkowników Systemu jest zawieranie w nazwach form płatności umownego terminu płatności, rozumianego jako ilość dni na zapłatę np. Przelew 14, Przelew 21 itp. dotychczasowa zasada prezentowania opisu dla kwot do zapłaty poprzez połączenie takiej nazwy formy płatności z kwotą do zapłaty powodowała że opis ten stawał się nieczytelny. Aby temu zaradzić w wersji 2026.0 wprowadzone zostały poniższe zasady tworzenia takiego opisu:

• Jeśli dla danej formy płatności przypisano formę płatności KSeF, wówczas wysyłany jest opis zbudowany z nazwy KSeF formy płatności oraz kwoty do zapłaty
• Jeśli dla danej formy płatności nie przypisano formy płatności KSeF wówczas opis zbudowany jest z: nazwy formy płatności, stałej frazy Kwota oraz kwoty do zapłaty

Dodatkowo obsłużone zostały separatory dla ww. kwot co poprawia czytelność przy dużej wartości kwoty do zapłaty.

Przyklad

Na płatności faktury użyto formy płatności z przypisaną nazwą KSeF-ową: przelew

Przyklad

Na płatności faktury użyto formy płatności o nazwie Przelew 7, nie przypisano dla niej formy KSeF-owej

Zbiorcze zestawienie obsługiwanych pól sekcji Płatność

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
Zaplacono	Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w całości.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona w jednym terminie. W ww. uwzględniane są płatności/zapłaty dokumentu oraz powiązanych z nimi WKA/WKK.
DataZaplaty	Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana.	Pole wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została w całości zapłacona w jednym terminie. Wypełniane jest wówczas datą zapłaty. W ww. uwzględniane są płatności/zapłaty dokumentu oraz powiązanych z nimi WKA/WKK.
ZnacznikZaplatyCzesciowej	Znacznik z wartością 1: kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części. Znacznik z wartością 2: należność wynikająca z faktury została zapłacona w całości - w dwóch lub więcej częściach, a ostatnia płatność jest płatnością końcową.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona częściowo. Pole z wartością 2 wysyłane jest wówczas, jeżeli faktura została zapłacona całościowo w wielu częściach. W ww. uwzględniane są płatności/zapłaty dokumentu oraz powiązanych z nimi WKA/WKK.
KwotaZaplatyCzesciowej	Kwota zapłaty częściowej.	Kolejne powtórzenie kwot i dat zapłaty częściowej/całościowej w wielu częściach.
DataZaplatyCzesciowej	Data zapłaty częściowej
Termin	Termin płatności podany w formie daty	Kolejne powtórzeniach pola na podstawie daty Do nierozliczonych płatności dokumentu oraz powiązanych z nim WKA/WKK.
TerminOpis (Ilość, jednostka, zdarzenie początkowe)	Termin płatności podany w formie opisowej np. 14 dni od dnia wystawienia faktury.	Wartości atrybutów KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc, KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka, KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe przypisane do nagłówka dokumentu.
FormaPlatnosci	Forma płatności spośród dozwolonych w KSeF form płatności	Forma płatności KSeF przypisana do użytej na nagłówku dokumentu formy płatności.
PlatnoscInna	Znacznik innej niż przewidziana w KSeF formie płatności	Znacznik wysyłany wówczas, jeżeli do użytej w nagłówku dokumentu formy płatności nie przypisano formy płatności KSeF.
OpisPlatnosci	Opis innej niż przewidziana w KSeF formy płatności	Systemowa nazwa formy płatności przypisanej do nagłówka dokumentu, wysyłana wówczas, jeżeli nie przypisano do niej formy płatności KSeF.
RachunekBankowy/NrRB	Numer rachunku bankowego.	Numer rachunku bankowego ustalony na podstawie rejestru z wyłączonym parametrem Faktoring przypisanego do dokumentu lub do poszczególnych płatności dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Rachunek bankowy w Konfiguracji Systemu. Numer cyfrowy lub numer cyfrowy poprzedzony prefiksem kraju, zależnie od rodzaju transakcji i waluty.
RachunekBankowy/SWIFT	Kod SWIFT. Identyfikator (cyfrowo - literowy) instytucji finansowej prowadzącej zagraniczny rachunek.	Kod SWIFT na karcie banku, na który wskazuje ww. rejestr dokumentu/płatności.
RachunekBankowy/RachunekWlasnyBanku	Typy rachunków własnych	Na podstawie wskazanego na ww. Rejestrze typu rachunku własnego banku
RachunekBankowy/NazwaBanku	Nazwa banku.	Nazwa banku na który wskazuje ww. rejestr dokumentu/płatności.
RachunekBankowy/OpisRachunku	Opis rachunku.	Waluta ww. rejestru dokumentu/płatności.
RachunekBankowyFaktora/NrRB		Numer rachunku bankowego ustalony na podstawie rejestru z włączonym parametrem Faktoring przypisanego do dokumentu lub do poszczególnych płatności dokumentu, zależnie od parametru Podczas eksportu wysyłaj/Rachunek bankowy w Konfiguracji Systemu. Numer cyfrowy lub numer cyfrowy poprzedzony prefiksem kraju, zależnie od rodzaju transakcji i waluty. Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_NrRB Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_NrRB
RachunekBankowyFaktora/SWIFT		Kod SWIFT na karcie banku, na który wskazuje ww. rejestr dokumentu/płatności. Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_SWIFT Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_SWIFT
RachunekBankowyFaktora/RachunekWlasnyBanku		Na podstawie wskazanego na ww. Rejestrze typu rachunku własnego banku Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_RachunekWlasnyBanku Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_RachunekWlasnyBanku
RachunekBankowyFaktora/NazwaBanku		Nazwa banku na który wskazuje ww. rejestr dokumentu/płatności. Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_NazwaBanku Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_NazwaBanku
RachunekBankowyFaktora/OpisRachunku		Waluta ww. rejestru dokumentu/płatności. Wartość atrybutu KSeF_RachunekFaktora_OpisRachunku Wartość atrybutu KSeF_Rachunek2Faktora_OpisRachunku
LinkDoPlatnosci	Link do płatności bezgotówkowej.	Wartość atrybutu KSEF_LinkDoPlatnosci przypisanego do nagłówka dokumentu.
IPKSeF	Identyfikator płatności bezgotówkowej, wygenerowany przez agenta rozliczeniowego dla należności wynikającej z faktury.	Wartość atrybutu KSEF_IPKSeF przypisanego do nagłówka dokumentu.

Warunki transakcji: Umowy, Zamówienia i Numery partii towaru

Numer umowy

W sekcji tej wysyłane są daty i numery Umów powiązanych z daną fakturą. O tym, czy System wysyła numer pod jakim ta umowa została zarejestrowana w Systemie czy też numer jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer umowy: Obcy lub Systemowy

Dodatkowo dla Użytkowników którzy nie rejestrują Umów jako obiektów w Systemie Comarch ERP XL obsłużono wysyłanie numeru umowy w oparciu o wartość atrybutu u nazwie KSEF_NrUmowy i daty umowy w oparciu o atrybut o typie data i nazwie KSEF_DataUmowy przypisane do nagłówka wysyłanej faktury. Jeżeli takich umów jest wiele, wówczas należy zdefiniować i przypisać atrybut wielowartościowy.

Uwaga

W przypadku rejestrowania numerów umów za pomocą atrybutu wielowartościowego KSEF_NrUmowy jako data każdej z nich wysyłana jest ta sama data (z atrybutu KSEF_DataUmowy).

Numer i data zamówienia

Schemat e-faktury umożliwia przesłanie informacji o numerach i datach zamówień realizowanych daną fakturą

Oprócz standardowej identyfikacji zamówień realizowanych przez wysyłaną do KSeF fakturę wysyłka sekcji Zamówienia obejmuje dodatkowo:

• Obsługę wysyłki numeru i daty zamówienia w oparciu o atrybut tekstowy nazwie KSEF_NrZamowienia i atrybut typu data o nazwie  KSEF_DataZamowienia przypisane do nagłówka wysyłanego dokumentu. Obsługa tych informacji w oparciu o atrybuty ma na celu głównie wysyłkę korekt, dla których niektóre sieci handlowe wymagają podania w tej sekcji specyficznych informacji np. numeru dokumentu zwrotu
• W przypadku, gdy dla numeru zamówienia użyto atrybutu wielowartościowego wysyłane są na jego podstawie kolejne powtórzenia sekcji Zamowienia, przy czym dla każdego z nich wysyłana jest ta sama data zamówienia – na podstawie wartości atrybutu KSEF_DataZamowienia
• Obsługę wysyłki numeru/numerów zamówienia dla faktur typu spinacz w przypadkach, gdy Użytkownik samodzielnie podał numer zamówienia czy to bezpośrednio na formatce spinacza, czy to na formatkach dokumentów w nich spiętych
• Dla numeru zamówienia podanych przez Użytkownika samodzielnie data zamówienia wysyłana jest na podstawie wartości atrybutu KSEF_DataZamowienia
• Obsługę wysyłania numerów i dat zamówień dla korekt, która została częściowo sparametryzowana.
• dla korekt faktur zaliczkowych KSL i KEL numer zamówienia wysyłany jest każdorazowo
• dla pozostałych typów korekt: numer i data zamówienia podane za pomocą atrybutów wysyłane są każdorazowo, w pozostałych przypadkach numer/numery zamówień dla korekt wysyłane są wówczas jeśli włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia dla korekt

• O tym czy System wysyła numer pod jakim to zamówienie zostało zarejestrowane w Systemie Comarch ERP XL czy też numer zamówienia jakim posługuje się Nabywca decyduje parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia: Obcy lub Systemowy

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki określonych typów dokumentów przedstawia się jak niżej:

• Wysyłka FS, (A)FS, FSE

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki FS, (A)FS, FSE
Scenariusz	Opcja w Konfiguracji: Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia		Data zamówienia
	Obcy	Systemowy
	Numer zamówienia
Faktura wygenerowana z zamówienia/z wielu zamówień	Zan_DokumentObcy a jeżeli jest puste, wówczas numer systemowy realizowanych zamówień	Numer systemowy realizowanych zamówień	Data wystawienia poszczególnych zamówień (Zan_DataWystawienia)
Numer zamówienia podany samodzielnie przez Użytkownika na formatce dokumentu	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy)		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do dokumentu
Do dokumentu przypisano atrybut KSEF_NrZamowienia	Wartość atrybutu KSEF_NrZamowienia, wiele powtórzeń nr zamówienia, jeśli atrybut jest wielowartościowy		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do dokumentu

• Wysyłka (S)FS, (S)FSE, RA, (s)FS, (s)FSE

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki (S)FS, (S)FSE, RA, (s)FS, (s)FSE
Scenariusz	Opcja w Konfiguracji: Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia		Data zamówienia
	Obcy	Systemowy
	Numer zamówienia
Zamówienie/zamówienia realizowane przez dokumenty spięte w fakturze	Zan_DokumentObcy a jeżeli jest puste, wówczas numer systemowy realizowanych zamówień	Numer systemowy realizowanych zamówień	Data wystawienia poszczególnych zamówień (Zan_DataWystawienia)
Numer/numery zamówień podany samodzielnie przez Użytkownika na formatkach dokumentów spiętych w fakturze	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy) na formatce dokumentu spiętego		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do dokumentu spiętego
Numer zamówienia podany samodzielnie przez Użytkownika na formatce spinacza	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy) na formatce spinacza		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do spinacza
Do dokumentu przypisano atrybut KSEF_NrZamowienia	Wartość atrybutu KSEF_NrZamowienia, wiele powtórzeń nr zamówienia, jeśli atrybut jest wielowartościowy		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do dokumentu

• Wysyłka FSL, FEL, KSL, KEL

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki FSL, FEL, KSL, KEL
Scenariusz	Opcja w Konfiguracji: Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia		Data zamówienia
	Obcy	Systemowy
	Numer zamówienia
Zamówienie z którym powiązanych jest dokument	Zan_DokumentObcy a jeżeli jest puste, wówczas numer systemowy ZS	Numer systemowy ZS	Data wystawienia ZS (Zan_DataWystawienia)
Do dokumentu przypisano atrybut KSEF_NrZamowienia	Wartość atrybutu KSEF_NrZamowienia, wiele powtórzeń nr zamówienia, jeśli atrybut jest wielowartościowy		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do dokumentu

• Wysyłka FSK, (A)FSK, FKE i korekt ręcznych
• Jeżeli parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/ Numer zamówienia dla korekt pozostanie wyłączony, wówczas numer/numery zamówień i data zamówienia wysyłane są wyłącznie na podstawie atrybutów KSEF_NrZamowienia i KSEF_DataZamowienia
• Jeśli ww. parametr zostanie włączony, wówczas obsługa sekcji Zamówienia przebiega według zasad opisanych w poniższej tabeli

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki FSK, (A)FSK, FKE i korekt ręcznych
Scenariusz	Opcja w Konfiguracji: Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia		Data zamówienia
	Obcy	Systemowy
	Numer zamówienia
Korekta do faktury wygenerowanej z zamówienia/z wielu zamówień	Zan_DokumentObcy a jeżeli jest puste, wówczas numer systemowy zamówień	Numer systemowy zamówień	Data wystawienia poszczególnych zamówień (Zan_DataWystawienia)
Numer zamówienia podany samodzielnie przez Użytkownika na formatce dokumentu korygowanego	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy)		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do korekty
Do korekty przypisano atrybut KSEF_NrZamowienia	Wartość atrybutu KSEF_NrZamowienia, wiele powtórzeń nr zamówienia, jeśli atrybut jest wielowartościowy		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do korekty

• Wysyłka (S)FSK, (S)FKE, RAK, (s)FSK, (s)FKE, (Z)FSK, (Z)FKE
• Jeżeli parametr w Konfiguracji/KSeF/Eksport/Podczas eksportu wysyłaj/ Numer zamówienia dla korekt pozostanie wyłączony, wówczas numer/numery zamówień i data zamówienia wysyłane są wyłącznie na podstawie atrybutów KSEF_NrZamowienia i KSEF_DataZamowienia
• Jeśli ww. parametr zostanie włączony, wówczas obsługa sekcji Zamówienia przebiega jak w poniższej tabeli

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki (S)FSK, (S)FKE, RAK, (s)FSK, (s)FKE, (Z)FSK, (Z)FKE
Scenariusz	Opcja w Konfiguracji: Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia		Data zamówienia
	Obcy	Systemowy
	Numer zamówienia
Zamówienia realizowane przez dokumenty korygowane dokumentami spiętymi w korekcie spinacza	Zan_DokumentObcy a jeżeli jest puste, wówczas numer systemowy zamówień	Numer systemowy zamówień	Data wystawienia poszczególnych zamówień (Zan_DataWystawienia)
Numery zamówień podane samodzielnie przez Użytkownika na formatkach dokumentów korygowanych dokumentami spiętymi w korekcie spinacza	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy)		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia
Do korekty przypisano atrybut KSEF_NrZamowienia	Wartość atrybutu KSEF_NrZamowienia, wiele powtórzeń nr zamówienia, jeśli atrybut jest wielowartościowy		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do korekty

Obsługa sekcji Zamówienia podczas wysyłki (s)FSK, (s)FKE
Scenariusz	Opcja w Konfiguracji: Podczas eksportu wysyłaj/Numer zamówienia		Data zamówienia
	Obcy	Systemowy
	Numer zamówienia
Zamówienia realizowane przez dokumenty spięte w korygowanym spinaczu	Zan_DokumentObcy a jeżeli jest puste, wówczas numer systemowy zamówień	Numer systemowy zamówień	Data wystawienia poszczególnych zamówień (Zan_DataWystawienia)
Numery zamówień podane samodzielnie przez Użytkownika na formatkach dokumentów spiętych w korygowanym spinaczu	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy)		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia
Numer zamówienia podany samodzielnie przez Użytkownika na formatce korygowanego spinacza	Numer podany przez Użytkownika (Trn_ZamDokumentObcy)		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia
Do korekty przypisano atrybut KSEF_NrZamowienia	Wartość atrybutu KSEF_NrZamowienia, wiele powtórzeń nr zamówienia, jeśli atrybut jest wielowartościowy		Wartość atrybutu KSEF_DataZamowienia przypisanego do korekty

Numer partii towaru

Struktura e-faktury umożliwia przesyłanie informacji o numerach partii towarów, z której/których pochodzą towary będące przedmiotem transakcji dokumentowanej fakturą. Ww. dane przesyłane są wówczas, jeżeli w Konfiguracji systemu włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru.

Jako partia towaru wysyłana jest wartość tekstowa ustalona na podstawie: kodu towaru, cechy dostawy, EAN-u dostawy i daty ważności dostawy, o ile dostawy posiadają takie dane.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
DataUmowy	Data zawarcia umowy Wartość atrybutu KSEF_DataUmowy
NrUmowy	Zależnie od Konfiguracji - numer systemowy lub numer obcy umowy/umów związanych z daną fakturą. Wartość atrybutu KSEF_NRUmowy przypisanego do nagłówka dokumentu- Zależnie od Konfiguracji - numer systemowy lub numer obcy umowy/umów związanych z daną fakturą.
DataZamowienia	Wg zasad opisanych w rozdziale Numer i data zamówienia.
NrZamowienia
NrPartiiTowaru	Pole wysyłane o ile w Konfiguracji włączono parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Numer partii towaru, wypełniane wartością zbudowaną w oparciu o: kod towaru, cechę dostawy, EAN dostawy i datę ważności dostawy użytej na dokumencie.

Warunki dostawy

Podczas wysyłki faktur do KSeF obsłużone zostało pole Warunki dostawy. W polu tym wysyłana jest wartość złożona z symbolu i miejsca Incoterms przypisanych na formatce wysyłanego dokumentu.

Warunki transakcji/Transport

Zgodnie z budową sekcji Transport schematu e-faktury polami obowiązkowymi tej sekcji są: Rodzaj transportu oraz Opis ładunku, pozostałe pola są opcjonalne. W Systemie Comarch ERP XL nie ma pola dedykowanego do opisu ładunku, stąd obsługa tego pola została oparta na atrybucie o nazwie KSEF_OpisLadunku. W związku z tym przyjęta została zasada, zgodnie z którą sekcja Transport jest wysyłana wyłącznie wówczas, jeśli dla wysyłanego dokumentu podany zostanie ww. atrybut.

Nazwa linii KSEF	Obsługa
RodzajTransportu	Na podstawie Rodzaju transportu wskazanego na formatce dokumentu (Trn_KodRodzajuTransportu)
TransportInny
OpisInnegoTransportu
Przewoznik	Na podstawie aktualnego (bieżącego) adresu kontrahenta przypisanego w atrybucie KSEF_Przewoznik.
NrZleceniaTransportu
OpisLadunku	Na podstawie atrybutu KSEF_OpisLadunku
LadunekInny
OpisInnegoLadunku
JednostkaOpakowania	Na podstawie atrybutu KSEF_JednostkaOpakowania
DataGodzRozpTransportu	Na podstawie atrybutów: KSEF_DataRozpTransportu i KSEF_GodzRozpTransportu
DataGodzZakTransportu	Na podstawie atrybutów: KSEF_DataZakTransportu i KSEF_GodzZakTransportu
WysylkaZ	Opcjonalnie, na podstawie domyślnego adresu wysyłkowego kontrahenta przypisanego do pieczątki lub z 1-go adresu wysyłkowego tegoż kontrahenta. Jeśli brak takiego adresu, wówczas z pieczątki firmy, zakładka [Ogólne].
WysylkaDo	Na podstawie adresu kontrahenta docelowego.

Rodzaj transportu

Rodzaj transportu wysyłany jest w oparciu o wartość wskazaną w kontrolce Rodzaj transportu formatki dokumentu. Jeśli wartość ta wskazuje na jeden z dozwolonych w KSeF rodzajów transportu, wówczas jego numer wysyłany jest w polu Rodzaj transportu, w przeciwnym razie wysyłany jest znacznik TransportInny a w polu OpisInnegoTransportu wysyłana jest nazwa danego rodzaju transportu.

Transport/Przewoźnik

Dane dotyczące przewoźnika wysyłane są na podstawie atrybutu typu kontrahent o nazwie KSEF_Przewoznik przypisanego do wysyłanego dokumentu.

Dane identyfikacyjne oraz adres Przewoźnika wysyłane są na podstawie adresu bieżącego (aktualnego) kontrahenta przypisanego w ww. atrybucie. Rodzaj identyfikatora wysyłanego dla Przewoźnika ustalany jest według identycznych zasad, jak opisane wyżej dla Podmiotu3.

Transport/Numer zlecenia transportu

Pole NrZleceniaTransportu wysyłane jest w oparciu o wartość atrybutu tekstowego o nazwie KSEF_NrZleceniaTransportu przypisanego do wysyłanego dokumentu.

Transport/Opis ładunku

Informacja o rodzaju ładunku wysyłana jest w oparciu o wartość atrybutu tekstowego o nazwie KSEF_OpisLadunku przypisanego do wysyłanego dokumentu, przy czym, jeśli w atrybucie tym podano jedną z wartości ujętych wśród dozwolonych w KSeF rodzajów opakowania zbiorczego, wówczas w polu OpisLadunku wysyłany jest numer rodzaju opakowania, w przeciwnym wypadku wysyłany jest znacznik LadunekInny oraz w polu OpisInnegoLadunku wysyłana jest wprost wartość ww. atrybutu.

Wskazówka

Jako wartość atrybutu KSEF_OpisLadunku należy podać opisowy rodzaj ładunku np. Paleta, to System podczas wysyłki mapuje daną nazwę na numer i takowy wysyła do KSeF.

 

 

Transport/ Jednostka opakowania

Pole JednostkaOpakowania wysyłane jest w oparciu o wartość atrybutu tekstowego o nazwie KSEF_JednostkaOpakowania przypisanego do wysyłanego dokumentu.

Transport/Daty i godziny rozpoczęcia/zakończenia transportu

Informacje o datach i godzinach rozpoczęcia i zakończenia transportu wysyłane są na podstawie atrybutów o nazwach j.n. przypisanych do wysyłanego dokumentu:

• KSEF_DataRozpTransportu i KSEF_GodzRozpTransportu
• KSEF_DataZakTransportu i KSEF_GodzZakTransportu

Wskazówka

Dla atrybutów KSEF_DataRozpTransportu i KSEF_DataZakTransportu Użytkownicy powinni stosować atrybut typ data, dla atrybutów KSEF_GodzRozpTransportu i KSEF_GodzZakTransportu zaś zwykły atrybut tekstowy podając w nim wartość np. 14:00

Transport/Wysyłka Z

Sekcja Wysyłka Z jest wysyłana opcjonalnie, o ile w Konfiguracji włączony zostanie parametr Podczas eksportu wysyłaj/ Adres rozpoczęcia transportu.

Dane adresowe sekcji Wysyłki Z są pobierane z domyślnego adresu wysyłkowego kontrahenta wewnętrznego przypisanego do pieczątki firmy właściwej dla wysyłanego dokumentu. Jeśli dla kontrahenta tego nie przypisano takiego adresu, wówczas z pierwszego adresu wysyłkowego. Jeśli dla kontrahenta wewnętrznego nie zdefiniowano żadnego adresu wysyłkowego lub na pieczątce w ogóle nie ma kontrahenta wewnętrznego, wówczas dane pobierane są z pieczątki firmy, zakładka [Ogólne].

Transport/Wysyłka do

Dane adresu docelowego transportu ustalane są na podstawie adresu kontrahenta docelowego ustalonego na wysyłanym do KSeF dokumencie.

Wartość i elementy zamówienia dla faktury zaliczkowej

Pola sekcji Zamowienie wysyłane są dla faktur zaliczkowych FSL, FEL i ich korekt.

Wartość zamówienia

Nazwa linii KSEF	Obsługa
WartoscZamowienia	Wartość brutto zamówienia. Dla dokumentu FEL jest to wartość w walucie zamówienia, dla dokumentu FSL natomiast wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS/FSL.

Elementy zamówienia

Nazwa linii KSEF	Znaczenie	Obsługa
NrWierszaZam	Kolejny numer wiersza zamówienia	Kolejny Lp wysyłanych elementów
P_7Z	Nazwa towaru lub usługi	Nazwa z elementu zamówienia (Zae_TwrNazwa)
IndeksZ	Pole przeznaczone do wpisania wewnętrznego kodu zamawianego towaru lub usługi nadanego przez podatnika albo dodatkowego opisu zamawianego towaru lub usługi [pole fakultatywne]	O tym, czy pole jest wysyłane i w jaki sposób wypełniane jest parametryzowane w Konfiguracji systemu (opisane w rozdziale Parametryzacja wysyłania kodu towaru w polu Indeks)
GTINZ	Globalny Numer Jednostki Handlowej, cyfrowy odpowiednik kodu EAN	Numer EAN towaru z elementu zamówienia, wysyłany zależnie od ustalonej opcji w Konfiguracja/KSeF/Podczas eksportu wysyłaj/Ilość/cenę dla jednostki: - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na pomocnicza i na elemencie użyto jednostki pomocniczej, wówczas wysyłany jest EAN przypisany do tejże jednostki pomocniczej towaru, a jeżeli takiego EAN-u nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy zgodnego z kontrahentem głównym dokumentu, o ile na karcie Odbiorcy wskazano tą jednostką. Jeżeli na elemencie nie została użyta jednostka pomocnicza, wówczas poszukiwany jest EAN jednostki podstawowej tj. EAN z karty towaru, a jeżeli go tam nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. - Jeżeli ww. opcja ustawiona jest na podstawowej wówczas wysyłany jest EAN jednostki podstawowej, a jeżeli go nie zdefiniowano, wówczas kod u kontrahenta z karty Odbiorcy, o ile nie przypisano na niej żadnej jednostki. Od wersji 2026.0 identyfikacja GTIN towaru dokonywana jest wyłącznie w zakresie kodów EAN-8 i EAN-13. Pozostałe rodzaje kodów jako nie należące do rodziny kodów GTIN są pomijane
PKWiUZ	Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług	Symbol PKWIU przypisany na karcie towaru (Twr_Sww)
P_8AZ	Jednostka miary	Symbol jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}
P_8BZ	Ilość	Ilość w jednostce podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}..
P_9AZ	Cena netto	Cena dla jednostki podstawowej lub pomocniczej elementu, zależnie od ustawienia parametru Ilość/cenę dla jednostki: podstawowej/pomocniczej sekcji Podczas eksportu wysyłaj w Konfiguracji Systemu, zakładka {KSeF}.
P_11NettoZ	Wartość netto elementu	Wartość netto elementu zamówienia. W przypadku FEL jest to wartość w walucie ZS, natomiast w przypadku FSL wartość w PLN bez względu na walutę użytą na ZS.
P_11VatZ	Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi	Wartość obliczona na podstawie ww. wartości netto i stawki VAT użytej na elemencie ZS. Pole nie jest wysyłane w przypadku FEL w Procedurze OSS.
P_12Z	Stawka podatku: 23, 22, 8, 7, 5, 4, 3, 0 KR, 0 WDT, 0 EX, np I, np II, zw, oo	Wysyłana stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod) z wyjątkami j.n. Stawka 0 KR wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji krajowej (ExpoNorm 1, 20, 23) a na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka 0 WDT wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji wewnątrzwspólnotowej (ExpoNorm 6, 7, 8, 9, 16, 17, 18, 19, 21) i na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka 0 EX wysyłana jest jeżeli na dokumencie użyto transakcji inna zagraniczna (ExpoNorm 2, 3, 4, 5) i na elemencie zamówienia użyto stawki 0%. Stawka np I wysyłana jest w przypadku niepodlegających opodatkowaniu dostaw towarów/usług z wyłączeniem transakcji, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. w poniższych przypadkach: - ExpoNorm 1, 2, 3, 4, 5, 8, 9, 23 i na elemencie użyto stawki np. - ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu inny niż „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka np II wysyłana jest w przypadku niepodlegającego opodatkowaniu na terytorium kraju, świadczenia usług o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy tj. ExpoNorm 6, 7, 16, 17, 18, 19, 21, rodzaj zakupu „usługi rozlicza odbiorca” i na elemencie użyto stawki np. Stawka oo wysyłana jest wówczas, jeżeli na dokumencie użyto transakcji Podatnikiem jest Nabywca a na elemencie użyto stawki np (ExpoNorm = 20 i Zae_flagavat = 2). Stawka zw wysyłana jest wówczas, jeżeli na elemencie użyto stawki zw. Pole nie jest wypełniane w przypadku dokumentów zarejestrowanych w Procedurze OSS oraz oznaczonych jako procedura Vat-marża, o czym więcej w dalszej części dokumentu.
P_12_XIIZ	Stawka podatku w kraju odbiory (WSTO/OSS)	Pole wypełniana jest dla dokumentów w Procedurze OSS. Wysyłana jest stawka VAT elementu (Zae_StawkaPod).
P_12Z_Zal_15	Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy.	Pole z wartością 1 wysyłane jest wówczas, jeżeli na karcie towaru zaznaczono parametr Podzielona płatność (MPP) (Twr_MPP=1).
GTUZ	Oznaczenie dotyczące dostawy towaru i świadczenia usług	Na podstawie pola JPK_GTU karty towaru (Twr_GrupaJpk)
KwotaAkcyzyZ	Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru	Na podstawie wartości atrybutu KSEF_KwotaAkcyzy przypisanego do elementu zamówienia.

Stopka faktury i dane rejestrowe Sprzedawcy/Wystawcy

Nazwa linii KSEF		Obsługa
Informacje
	StopkaFaktury	Treść stopki wydruku przypisanej do definicji dokumentu danego centrum (w kontrolce Stopka wydruku zakładki {Ogólne} definicji dokumentu).
Rejestry		Jeśli dla pieczątki operacyjnej zdefiniowano pieczątkę nadrzędną, wówczas wysyłane są dwa powtórzenia sekcji Rejestry: - z pieczątki nadrzędnej, - z pieczątki dokumentu. Dla przypadków innych niż ww. wysyłane jedno powtórzenie sekcji.
	PelnaNazwa	Pole wysyłane o ile na pieczątce podano co najmniej jedną z danych rejestrowych j.n., wypełniane: - dla podmiotu typu firma: na podstawie pełnej nazwy podmiotu podanej na zakładce {Deklaracje} pieczątki - dla podmiotu typu osoba fizyczna: na podstawie poszczególnych składowych nazwy podanych na zakładce {Ogólne} pieczątki
	KRS	Numer wprowadzony w kontrolce Numer w rejestrze zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy (Frm_DNumerRej).
	REGON	Wartość wprowadzona w kontrolce Identyfikator REGON zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy (Frm_DRegon)
	BDO	Wartość wprowadzona w kontrolce Numer BDO zakładki {Deklaracje} pieczątki firmy (Frm_NumerBDO)

Stopka faktury

W polu StopkaFaktury wysyłana jest treść stopki wydruku przypisanej do definicji dokumentu danego centrum (w kontrolce Stopka wydruku zakładki {Ogólne} definicji dokumentu).

Sekcja Rejestry

W dotychczasowych wersjach Systemu podczas wysyłki faktur do KSeF wysyłane było jedno powtórzenie sekcji Rejestry, a w nim jeden zestaw pól: KRS, REGON, BDO. W wersji 2026.0.1, w związku z obsługą wysyłki faktur przez podległą JST/członka Grupy VAT/wyodrębniony oddział firmy, obsługa sekcji Rejestry uległa zmianie i odtąd obowiązują w tym zakresie poniższe zasady:

Jeśli dla pieczątki operacyjnej zdefiniowano pieczątkę nadrzędną, wówczas wysyłane są dwa powtórzenia sekcji Rejestry: pierwsze z pieczątki nadrzędnej, drugie z pieczątki dokumentu

W celu zapewnienia czytelności danych tj. jasności co do podmiotu którego dotyczą wysyłane dane rejestrowe, obsłużone zostało pole PelnaNazwa, wysyłane wówczas, jeśli dla danej pieczątki podano jakieś dane rejestrowe. Pole to wypełniane jest wówczas wg poniższej zasady:

• dla pieczątki podmiotu typu firma: na podstawie pełnej nazwy podmiotu podanej na zakładce {Deklaracje}
• dla pieczątki podmiotu typu osoba fizyczna: na podstawie poszczególnych składowych nazwy podanych na zakładce {Ogólne}

Przyklad

<Stopka>

<Rejestry>

<PelnaNazwa>Gmina Abc</PelnaNazwa>

<REGON>123456789</REGON>

</Rejestry>

<Rejestry>

<PelnaNazwa>Szkoła Podstawowa nr 5 w Abc</PelnaNazwa>

<REGON>12345678900023</REGON>

</Rejestry>

</Stopka>

Wykorzystanie atrybutów podczas wysyłki dokumentu do KSeF

W poniższej tabeli zebrano wszystkie atrybuty za pomocą których można przekazać do KSeF te informacje, które nie są obsługiwane/zapisywane wprost w Systemie Comarch ERP XL. Atrybuty te zostały omówione we wcześniejszej części dokumentu.

Nazwa klasy atrybutu	Obsługa
KSEF_DataDostawy	Przypisanie do dokumentu tego atrybutu i podanie dla niego wartości skutkuje tym, że System nie wyśle pola P_6 (data zakończenia dostawy). Należy go stosować, gdy data zakończenia dostawy nie jest znana w chwili wysyłania dokumentu do KSeF.
KSEF_P_6_Od	Za pomocą tych atrybutów można podać okres Od-Do, którego dotyczy faktura, zamiast przesyłania jednej daty dostawy.
KSEF_P_6_Od
KSEF_P_6A	Za pomocą tego atrybutu przypisanego do poszczególnych elementów faktury można przekazać różne daty dostawy tych elementów, zamiast przesyłania jednej wspólnej daty dostawy.
KSEF_WZ	Za pomocą tego atrybutu (w tym wielowartościowego) można przekazać numer wydania zewnętrznego w przypadku, gdy Użytkownik nie stosuje dokumentów WZ jako obiektów w systemie.
JPK_P_16	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Metoda kasowa
KSEF_P_16
JPK_P_17	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Samofakturowanie
KSEF_P_17
JPK_P_22	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu
KSEF_P_22
KSEF_P_42_5	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza, że występuje obowiązek posiadania dodatkowego dokumentu o którym mowa w art. 42 ust 5 (dotyczy Wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu)
JPK_P_22A	Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku
KSEF_P_22A
JPK_P_22B	Przebieg pojazdu lądowego
KSEF_P_22B
JPK_P_22C	Liczba godzin używania jednostki pływającej
KSEF_P_22C
JPK_P_22D	Liczba godzin używania statku powietrznego
KSEF_P_22D
JPK_P_23	Przypisanie do dokumentu jednego z tych atrybutów z wartością TAK oznacza adnotację VAT: Faktura WE uproszczona(…).
KSEF_P_23
KSEF_P_PMarzy_3_1	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży dla biur podróży
KSEF_P_PMarzy_3_2	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – towary używane
KSEF_P_PMarzy_3_3	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza procedura marży – dzieła sztuki
KSEF_ZwrotAkcyzy	Przypisanie do dokumentu atrybutu z wartością TAK oznacza przekazanie informacji dodatkowej dotyczącej zwrotu akcyzy, niezbędnej dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego.
KSEF_TerminPlatnosci_Ilosc	Za pomocą tych atrybutów przypiętych do nagłówka dokumentu można przesłać informację o terminie płatności w formie „opisowej” zamiast podawania konkretnej daty jako terminu płatności.
KSEF_TerminPlatnosci_Jednostka
KSEF_TerminPlatnosci_ZdarzeniePoczatkowe
KSEF_LinkDoPlatnosci	Na podstawie tego atrybutu wypełniane jest pole LinkDoPlatnosci.
KSEF_IPKSeF	Na podstawie tego atrybutu wypełniane jest pole IPKSeF (identyfikator płatności bezgotówkowej, wygenerowany przez agenta rozliczeniowego dla należności wynikającej z faktury).
KSEF_NrUmowy	Za pomocą tego atrybutu (w tym wielowartościowego) można przekazać numer umowy w przypadku, gdy Użytkownik nie stosuje umów jako obiektów w systemie.
KSEF_DataUmowy	Za pomocą tego atrybutu typu data można przekazać datę umowy, której numer podano w ww. atrybucie
KSEF_Obciazenia_Kwota	Kwota dodatkowego obciążenia (wykazywana w sekcji Rozliczenie)
KSEF_Obciazenia_Powod	Powód ww. dodatkowego obciążania
KSEF_Odliczenia_Kwota	Kwota dodatkowego odliczenia (wykazywana w sekcji Rozliczenie)
KSEF_Odliczenia_Powod	Powód ww. dodatkowego odliczenia
KSEF_FakturaDlaWieluNabywcow	Zdefiniowanie dla dokumentu tego atrybutu z wartością Tak oznacza, że jest to faktura/korekta dla wielu nabywców.
FakturaDlaWieluNabywcow	Zdefiniowanie dla dokumentu tego atrybutu z wartością wskazującą na inny dokument oznacza, że jest to faktura cząstkowa faktury dla wielu nabywców.
KSEF_Podmiot3_Udzial	Atrybut pozwalający na wysłanie wielkości udziału danej faktury cząstkowej (danego nabywcy dodatkowego) w łącznej wartości transakcji.
KSEF_Podmiot3_Faktor	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 1 (faktor)
KSEF_Podmiot3_Odbiorca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 2 (odbiorca)
KSEF_Podmiot3_PodmiotPierwotny	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 3 (podmiot pierwotny)
KSEF_Podmiot3_DodatkowyNabywca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 4 (dodatkowy nabywca)
KSEF_Podmiot3_WystawcaFaktury	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 5 (wystawca faktury)
KSEF_Podmiot3_DokonującyPłatności	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 6 (dokonujący płatności)
KSEF_Podmiot3_JSTWystawca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 7 (JST- wystawca)
KSEF_Podmiot3_JSTOdbiorca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 8 (JST - odbiorca)
KSEF_Podmiot3_GVWystawca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 9 (GV- wystawca)
KSEF_Podmiot3_GVOdbiorca	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą 10 (GV- odbiorca)
KSEF_Podmiot3_Pracownik	Po przypisaniu tego atrybutu jego wartość zostanie wysłana w sekcji Podmiot3 z rolą 11 (pracownik)
KSEF_Podmiot3_Pracownik_IDWew	Za pomocą tego atrybutu można wysłać IDWew pracownika jw.
KSEF_Podmiot3_RolaInna_XXX	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Podmiot3 z rolą opisową XXX
KSeF_RachunekFaktora_NrRB	Za pomocą tych atrybutów można przesłać dane dotyczące rachunku bankowego faktora
KSeF_RachunekFaktora_SWIFT
KSeF_RachunekFaktora_RachunekWlasnyBanku
KSeF_RachunekFaktora_NazwaBanku
KSeF_RachunekFaktora_OpisRachunku
KSeF_Rachunek2Faktora_NrRB	Za pomocą tych atrybutów można przesłać dane dotyczące kolejnego rachunku bankowego faktora
KSeF_Rachunek2Faktora_SWIFT
KSeF_Rachunek2Faktora_RachunekWlasnyBanku
KSeF_Rachunek2Faktora_NazwaBanku
KSeF_Rachunek2Faktora_OpisRachunku
KSEF_NrZamowienia	Za pomocą tego atrybutu można przesłać numer zamówienia, jeśli standardowa identyfikacja zamówień realizowanych danym dokumentem jest niewystarczająca.
KSEF_DataZamowienia	Za pomocą tego atrybutu można przesłać datę zamówienia dla numeru zamówienia podawanego samodzielnie przez Użytkownika czy to w ww. atrybucie czy to na formatce dokumentu.
KSEF_Przewoznik	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji Transport/Przewoźnik
KSEF_NrZleceniaTransportu	Za pomocą tego atrybutu można przesłać numer zlecenia transportu.
KSEF_OpisLadunku	Za pomocą tego atrybutu można przesłać informację o rodzaju ładunku w sekcji Transport.
KSEF_JednostkaOpakowania	Za pomocą tego atrybutu można przesłać informację o jednostce opakowania w sekcji Transport.
KSEF_DataRozpTransportu	Za pomocą tych atrybutów można przesłać datę i godzinę rozpoczęcia transportu.
KSEF_GodzRozpTransportu
KSEF_DataZakTransportu	Za pomocą tych atrybutów można przesłać datę i godzinę zakończenia transportu.
KSEF_GodzZakTransportu
KSEF_PodmiotUpowazniony	Po przypisaniu w tym atrybucie kontrahenta dane z jego adresu aktualnego zostaną wysłane w sekcji PodmiotUpowazniony
KSEF_RolaPU	Atrybut tekstowy za pomocą którego można wskazać rolę pełnioną przez ww. podmiot upoważniony
KSEF_KwotaAkcyzy	Wartość tego atrybutu przypisana do elementu faktury jest wysyłana w polu KwotaAkcyzy tego elementu. Wartość tego atrybutu przypisana do elementu zamówienia jest wysyłana w polu KwotaAkcyzyZ tego elementu zamówienia.

Procedury wykorzystywane podczas wysyłki dokumentu do KSeF

Wszystkie dane przesyłane przez Comarch ERP XL w pliku e-faktury ustalane są za pomocą funkcji/procedur przedstawionych w poniższej tabeli. Procedury te mogą być stosownie modyfikowane przez Partnerów/zespoły IT na potrzeby konkretnego Klienta.

Procedury główne	Procedury pomocnicze
CDN.KSEF_Dane3	CDN.KSeF_AdresKorespondencyjny	Zwraca domyślny adres korespondencyjny kontrahenta.
	CDN.KSeF_Atrybuty_FA3	Tabela atrybutów przypisanych do nagłówka dokumentu.
	CDN.KSeF_Atrybuty_Korygowanych_FA3	Tabela atrybutów przypisanych do faktury pierwotnej przy korekcie danych (dane adresowe nabywcy).
	CDN.KSeF_Atrybuty_Umowy_FA3	Lista numerów umów powiązanych (w atrybucie) z fakturą .
	CDN.KSeF_Atrybuty_WZ_FA3	Lista numerów WZ powiązanych z fakturą.
	CDN.KSeF_CzyMetodaPrzedPo_FA3	Zwraca informację wskazującą czy korekta ma być przekazana metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_Dane3_ZAM	Dane pozycji zamówienia powiązanego z dokumentem.
	CDN.KSeF_DaneFaKorygowanej_FA3	Dane dotyczące faktury korygowanej.
	CDN.KSeF_DokNiespietyLubSpinElemZKorRoznicowa_FA3	Pozycje korekty różnicowej (tylko zmiany) dla dokumentu niespiętego lub elementów spiętych oraz pozycje dokumentów nieskorygowanych (innych niż spinacze nagłówkowe).
	CDN.KSeF_FakturyWieluNabywcow_Dok_FA3	Zwraca listę faktur cząstkowych dla faktury dla wielu nabywców.
	CDN.KSeF_KorDokNiespietyLubSpinElemPrzedPo_FA3	Pozycje korekty w układzie „stan przed” i „stan po” dla zwykłych lub spiętych elementów.
	CDN.KSeF_KorRecznaPrzedPo_FA3	Pozycje ręcznej korekty metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_KorSpinNaglPrzedPo_FA3	Pozycje korekty dla spinaczy nagłówkowych metodą „przed/po”.
	CDN.KSeF_KorSpinNaglRoznicowa_FA3	Pozycje korekty różnicowej dla spinaczy nagłówkowych (tylko zmienione wartości).
	CDN.KSeF_Obciazenia_FA3	Zwraca informacje o dodatkowych obciążeniach przypisanych do konkretnej faktury za pomocą atrybutu.
	CDN.KSeF_Odliczenia_FA3	Zwraca informacje o dodatkowych odliczeniach przypisanych do konkretnej faktury za pomocą atrybutu.
	CDN.KSeF_Podmiot2K_FA3	Skorygowane dane nabywcy przy korekcie jego danych.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Dodatkowy_Nabywca_FA3	Zwraca dane Podmiotu3 jako dodatkowego nabywcy faktury.
	CDN.KSeF_Podmiot3_GV_Odbiorca_FA3	Dane odbiorcy w roli GV. Rola 10.
	CDN.KSeF_Podmiot3_JST_Odbiorca_FA3	Dane odbiorcy w roli jednostki samorządowej (JST). Rola 8.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Odbiorca_FA3	Dane dodatkowego odbiorcy jeśli różni się od nabywcy. Rola 2.
	CDN.KSeF_Podmiot3_PieczatkaPodrzedna_FA3	Dane Podmiotu3 ustalane na podstawie pieczątki podległej JST/członka GV/oddziału firmy
	CDN.KSeF_Podmiot3_Platnik_FA3	Dane płatnika gdy jest inny niż nabywca. Rola 6.
	CDN.KSeF_Podmiot3_Pracownik_FA3	Dane pracownika powiązanego z dokumentem. Rola 11.
	CDN.KSeF_Podmiot3_ZAtrybutu	Zwraca dane Podmiotu3 przypisanego za pomocą atrybutu.
	CDN.KSeF_PodmiotUpowazniony	Zwraca dane podmiotu upoważnionego powiązanego z dokumentem przez atrybut.
	CDN.KSeF_RachunekBankowyFaktora_FA3	Zwraca rachunki bankowe faktora.
	CDN.KSeF_Rejestry_FA3	Zwraca dane rejestrowe Sprzedawcy/Wystawcy
	CDN.KSeF_SpinNagl_FA3	Zwraca szczegółowe wiersze faktury dla dokumentu typu spinacz nagłówkowy.
	CDN.KSeF_Transport_FA3	Zwraca podstawowe dane dotyczące transportu rodzaj transportu.
	CDN.KSeF_Transport_Przewoznik_FA3	Zwraca dane przewoźnika.
	CDN.KSeF_Transport_Wysylka_Do_FA3	Zwraca adres docelowy transportu.
	CDN.KSeF_Transport_Wysylka_Z_FA3	Zwraca adres rozpoczęcia transportu.
	CDN.KSeF_Umowy_FA3	Zwraca datę zawarcia i numer umowy powiązanej z fakturą.
CDN.KSEF_DanePlatnosci3	CDN.KSeF_Dokumenty3	Lista płatności dokumentu i powiązanych z nim kaucji WKA/WKK, dane dotyczące formy płatności, statusu zapłaty za dokument, kwot i terminów zapłaty za dokument, lista rachunków bankowych.
	CDN.KSeF_Platnosci3
	CDN.KSeF_RachunkiBankowe3
	CDN.KSeF_Zapisy3

Specyficzne transakcje w wysyłce do KSeF

Faktury sprzedaży w walucie obcej

W Systemie Comarch ERP XL jako dokumenty w walucie obcej traktowane są wyłącznie faktury FSE, (S)FSE, (s)FSE, FEL oraz ich korekty FKE, (S)FKE, (s)FKE, (Z)FKE, KEL w walucie innej niż PLN. Pozostałe dokumenty sprzedaży podlegające wysyłce do KSeF traktowane są jak dokumenty w PLN, niezależnie od waluty na nich użytej i dla takowych wysyłane jest wyłącznie cena/wartość/tabela VAT w PLN.

Faktura VAT marża w wysyłce KSeF

W Systemie Comarch ERP XL nie są obsługiwane faktury VAT-marża. Dla tych Klientów, którzy zobowiązani są je rejestrować proponowane jest rozwiązanie pomocnicze, pozwalające na ich prawidłowe ujęcie w JPK a obecnie również prawidłowo wysłanie do KSeF poprzez wystawianie na tą okoliczność dwóch dokumentów:

Faktura sprzedaży: udokumentowanie sprzedaży VAT brutto w stawce np

Faktura wewnętrzna: wprowadzenie marży, z dwoma rekordami tabeli Vat

• Rekord in minus w stawce np
• Rekord in plus w stawce krajowej na kwotę marży

Na potrzeby KSeF ww. fakturę sprzedaży należy oznaczyć za pomocą procedury MR_T przypisanej na zakładce {VAT} dokumentu lub za pomocą jednego z atrybutów przypisanych do dokumentu: KSEF_P_PMarzy_3_1, KSEF_P_PMarzy_3_2, KSEF_P_PMarzy_3_3 o czym więcej w rozdziale Adnotacje na fakturze.

Jak napisano powyżej na ww. fakturze należy użyć stawki NP., tylko bowiem wartość w takiej stawce zostanie wykazana w polu P_13_11 przeznaczonym dla faktur VAT-marża. Wartości w stawkach innych niż NP. zostaną przez System wykazane w polach przeznaczonych dla tych stawek.

Użytkownik powinien oznaczać faktury ww. znacznikami w rozważny sposób, w szczególności, jeżeli niesłusznie oznaczy nimi faktury rejestrowane w stawce NP dla specyficznych rodzajów transakcji, wówczas kwoty netto zostaną wykazane dwukrotnie: dla pola Vat-marża i dla pola właściwego dla tej specyficznej transakcji (np. Podatnikiem jest nabywca, sprzedaż z rodzajem „Usługi rozlicza odbiorca”, dostawa opodatkowana poza terytorium kraju).

Jeżeli przyjęty w Systemie sposób obsługi tych pól dla tak oznaczonych faktur nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola.

Kwalifikacja transakcji wg jej rodzaju a stawki Vat na elementach

Stawka VAT elementu (pole P_12) wysłana jest na podstawie stawki użytej na elemencie, z wyjątkiem transakcji Podatnikiem jest Nabywca w stawce NP, kiedy to wysyłane jest oznaczenie oo, z wyjątkiem faktur oznaczonych znacznikiem Vat-marża w stawce np, kiedy to stawka nie jest wysyłana oraz z wyjątkiem WSTO w procedurze OSS, kiedy to zamiast stawki krajowej wysyłane jest w polu P_12_XII stawka kraju konsumenta. Użytkownik powinien więc stosować na elementach stawki właściwe dla danego rodzaju transakcji, w przeciwnym razie faktura może zostać potraktowana przez organy kontrolne jako niewłaściwa. Jeżeli przyjęty w Systemie sposób mapowania poszczególnych rodzajów transakcji na pola struktury e-faktury czy też sposób obsługi pola P_12 nie odpowiada Użytkownikowi, wówczas może on dokonać stosownych zmian w procedurach obsługujących te pola.

Szczególne przypadki przedstawiono poniżej:

Transakcja „Usługi rozlicza odbiorca” (ExpoNorm 6, 7, 21 i RodzajZakupu=8). Tego typu transakcje wykazywane są w polu P_13_9. Właściwą dla niej stawką jest stawka NP (do KSeF wysyłana np II) i to taką stawkę powinien użyć Użytkownik. System nie dokonuje żadnej podmiany stawki VAT, wysyła w polu P_12 wprost stawkę podaną przez Operatora.

Transakcja wewnątrzwspólnotowej dostawy opodatkowanej poza terytorium kraju o rodzaju innym niż ww. (ExpoNorm=21, RodzajZakupu<>8). W polu P_13_8 (dostawa opodatkowana poza terytorium kraju) ujmowane są wartości w stawce NP, ZW i 0, natomiast System nie dokonuje żadnej podmiany stawki, wysyła w polu P_12 wprost stawkę podaną przez Operatora. Użytkownik powinien więc rozważyć rezygnację użycia stawki innej niż NP.

Transakcja inna zagraniczna opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce NP i ZW wykazywana jest w polu P_13_8 (dostawa opodatkowana poza terytorium kraju), natomiast System nie dokonuje żadnej podmiany stawki, wysyła w polu P_12 wprost stawkę podaną przez Operatora. Użytkownik powinien więc rozważyć rezygnację ze stawki ZW na takim dokumencie.

Transakcja inna zagraniczna opodatkowana poza terytorium kraju (ExpoNorm=23) w stawce 0% wykazywana jest zależnie od ustawienia parametru Interpretuj transakcję Dost. opodatk. poza teryt. kraju w stawce 0% jako krajową. Jeżeli parametr jest włączony, wówczas transakcja taka wykazywana jest w polu P_13_6_1 (kraj 0%), jeżeli wyłączony, wówczas w polu P_13_8 (dostawa opodatkowana poza terytorium kraju), natomiast System nie dokonuje żadnej podmiany stawki, wysyła w polu P_12 wprost stawkę użytą na elemencie. Jeżeli więc ww. parametr jest wyłączony, wówczas Użytkownik nie powinien używać stawki 0% na takim dokumencie.

Faktury rejestrowane aplikacją CDNAVAT a wysyłka do KSeF

Aplikacja CDNAVAT ma za zadanie wspierać Użytkowników w tych sytuacjach, kiedy to dla danej transakcji zastosowanie ma inny kurs dla podatku dochodowego (CIT/PIT) a inny dla podatku VAT. W Systemie Comarch ERP XL na dokumentach w walucie obcej kurs ustalany jest wg zasad obowiązujących dla podatku dochodowego, tj. na podstawie mniejszej z dat: wystawienia i sprzedaży. Jeżeli kurs dla VAT jest inny, wówczas przy użyciu CDNAVAT Użytkownicy mogą wygenerować do takich dokumentów fakturę (A)FS po innym kursie. W takiej sytuacji to nie dokument źródłowy, ale powiązana z nim (A)FS jest ujmowana w JPK_VAT.

Jeżeli chodzi o kwestię CDNAVAT w KSeF, to przyjęte zostały poniższe założenia:

na dokumentach pierwotnych (FSE, FEL) parametr Wyślij do KSeF ustalany jest wg ogólnych zasad, tj. na podstawie definicji dokumentu i karty kontrahenta

na generowanych aplikacją CDNAVAT dokumentach (A)FS ww. parametr jest ustalany na podstawie dokumentu źródłowego, przy czym dla dokumentu podlegającego wysyłce dodatkowo taka (A)FS oznaczana jest parametrem Poza systemem. Na tak generowaną (A)FS kopiowane są również dane KSeF takie jak: numer KSeF, status, data wysłania do KSeF, data przyjęcia w KSeF oraz data pobrania UPO. Dane te są aktualizowane podczas ich zmiany na dokumencie źródłowym. Więcej informacji na ten temat znajduje się w dokumencie o nowościach do wersji 2025.1.3.

jeżeli dla dokumentu FEL/FSE w walucie obcej czy też ich korekcie wygenerowana zostanie aplikacją CDNAVAT faktura (A)FS, wówczas

• jako kurs wysyłanego dokumentu ustalony zostaje kurs z powiązanej (A)FS
• kwota podatku VAT w PLN zostaje obliczona na podstawie kursu z (A)FS.

Ww. zasada wysyłania kursu i kwoty VAT na podstawie powiązanej (A)FS jest domyślną zasadą w Systemie, jeżeli Użytkownik nie chce z niej skorzystać, wówczas może ją wyłączyć w cdn.Konfig (Kon_Komentarz= KSeF- dla FSE kurs z (A)FS wygenerowanej w CDNAVAT).

Użytkownik powinien wziąć pod uwagę fakt, że na standardowym wydruku ww. FSE/FEL drukowany jest kurs/podatek VAT wprost na podstawie FSE/FEL, dlatego taki wydruk nie powinien być udostępniany Klientowi. Nabywca powinien pobrać go z KSeF. Jeżeli Użytkownik zdecyduje się przekazać Klientowi fakturę w tradycyjny sposób powinien przygotować dedykowany do tego wydruk.

W przypadku dokumentów FSL/FS ww. zasada nie obwiązuje, jak już napisano we wcześniejszej części dokumentu, w kontekście KSeF traktowane są jako dokumenty rejestrowane w walucie systemowej, bez względu na walutę użytą na nagłówku tego dokumentu, co za tym idzie, w przypadku FS wysyłane są ceny, wartości i tabela VAT wyłącznie w PLN. W przypadku dokumentów sprzedaży w walucie obcej Użytkownik powinien stosować dokumenty walutowe FEL/FSE.

Specjalna obsługa dokumentu (A)FSK związanego z rabatem retro

Rabat retrospektywny (rabat retro) polega na udzieleniu rabatu posprzedażowego, zazwyczaj z tytułu osiągnięcia w danym okresie określonej wielkości obrotu. W Systemie Comarch ERP XL należny Nabywcy rabat retro można rozliczać nie tylko za pomocą korekty zbiorczej (Z)FSK/FKE, ale również za pomocą ręcznej korekty A-vista (A)FSK. Taki dokument (A)FSK jest traktowany w sposób szczególny, jako zbiorcza korekta rabatowa z zastosowaniem poniższych zasad:

W sekcji DaneFaKorygowanej wysyłane są dane dotyczące faktur, dla których naliczono rabat retro

Wysyłane jest pole OkresFaKorygowanej, a w nim zakres dat ustalony na podstawie okresu retro

Sekcja FaWiersz nie jest wysyłana. Jeżeli Użytkownik chce, aby elementy korekty były wysyłane, wówczas do rozliczania rabatu retro powinien stosować korekty zbiorcze (Z)FSK/FKE zamiast dokumentu (A)FSK.

Wysyłka do KSeF a nieznana data zakończenia dostawy

W Systemie Comarch ERP XL jako data zakończania dostawy rozumiana jest data sprzedaży podana na formatce faktury. Podanie tej daty jest obowiązkowe, w oparciu o nią ustalana jest bowiem cena początkowa, promocje itp. warunki handlowe. Użytkownik nie ma możliwości, aby na dokumencie w jakiś sposób podać informację o tym, że ostateczna data zakończenia dostawy nie jest jeszcze znana. Dotychczas Użytkownik ustalał datę sprzedaży na określonym poziomie, zatwierdzał fakturę, drukował ją bez daty sprzedaży (możliwość wskazania stosownej opcji w parametrach wydruku okna pojawiającego się podczas drukowania faktury), a następnie uprawniony do tego Operator zmieniał datę sprzedaży na fakturze wówczas, gdy okazała się ona inna, niż pierwotnie ustalona na fakturze.

Aby realizacja ww. scenariusza była nadal możliwa z chwilą gdy Użytkownik zamiast drukowania faktury będzie zobowiązany wysłać ją do KSeF dokonane zostały poniższe zmiany w zakresie obsługi daty sprzedaży:

Pole P_6 (data zakończenia dostawy) nie jest wysyłane, jeżeli do dokumentu przypisany zostanie atrybut o nazwie KSEF_DataDostawy z wartością <Nieokreślona> i/lub data sprzedaży jest taka sama jak data wystawienia.

Operator z prawem Edycja daty sprzedaży na zatwierdzonym dokumencie może edytować datę sprzedaży na dokumencie zatwierdzonym, w tym również na fakturach wysłanych do KSeF

Wysyłanie do KSeF faktur dla wielu Nabywców

W obrocie gospodarczym występują transakcje sprzedaży towarów i usług dla wielu nabywców przy określeniu procentowego udziału w transakcji dla każdego z kontrahentów. Zasady ujmowania takich faktur w JPK/KSeF są następujące:

W pliku JPK_V7 należy wykazywać taką transakcję oddzielnie dla każdego z nabywców i w wartości wynikającej z jego udziału w tej transakcji

Do KSeF taką fakturę należy wysłać jeden raz na pełną wartość, przekazując w sekcji Podmiot2 jednego spośród nabywców, a w sekcji Podmiot3 z rolą 4 informacje o dodatkowych nabywcach. Dla dodatkowych nabywców podaje się w polu Udzial procentowy udział danego dodatkowego nabywcy w fakturze. Różnica pomiędzy wartością 100% a sumą udziałów dodatkowych nabywców jest udziałem nabywcy wysłanego w sekcji Podmiot2. W przypadku niewypełnienia pola przyjmuje się, że udziały występujących na fakturze nabywców są równe.

System Comarch ERP XL nie posiada funkcjonalności rejestrowania faktury dla wielu nabywców. Aby wesprzeć Użytkowników w tym zakresie przygotowana została funkcjonalność pozwalająca na prawidłowe ujęcie tego typu transakcji w JPK_V7 oraz podczas wysyłki takich faktur do KSeF. Aby Użytkownik mógł skorzystać z tego udogodnienia powinien zachować poniższe zasady rejestrowania dokumentów na okoliczność takiej sprzedaży:

• Rejestrować fakturę główną na jednego spośród nabywców na pełną wartość transakcji, z elementami na sprzedawane pozycje towarowe/świadczone usługi
• Rejestrować oddzielne faktury cząstkowe dla poszczególnych nabywców o wartości wynikającej z procentowego udziału danego nabywcy w danej transakcji, z elementami z towarem A-vista.
• Ww. faktury oznaczyć stosownymi atrybutami:
• Do faktury głównej przypisać atrybut KSEF_FakturaDlaWieluNabywcow z wartością Tak
• Do faktur cząstkowych przypisać atrybut FakturaDlaWieluNabywcow o typie dokument z wartością wskazującą w Atr_AtrTyp/Numer na fakturę główną oraz atrybut KSEF_Podmiot3_Udzial z wartością zgodną z procentowym udziałem danego nabywcy (wartość należy podać jako liczbę, bez znaku %)

 

• Wszystkim ww. fakturom (głównej i cząstkowym) nadać ten sam numer obcy (Trn_DokumentObcy)
• W Konfiguracja/KSeF/Eksport ustawić opcję Podczas eksportu wysyłaj/Numer dokumentu: obcy
• Stosownie oznaczyć dokumenty w zakresie ujmowania w JPK_V7 i KSeF wg zasad przedstawionych w poniższej tabeli

Dokument	KSeF	JPK_V7
Faktura główna	Wyślij do KSeF	Nie
Faktury cząstkowe	Wyślij do KSeF/Poza systemem	Tak

Taką samą logikę należy zachować dla faktur zaliczkowych oraz korekt faktur dla wielu nabywców.

Uwaga

Szczególnym przypadkiem faktury dla wielu nabywców jest faktura rozliczająca faktury zaliczkowe. Jeśli rejestrowane będą oddzielne faktury zaliczkowe dla poszczególnych nabywców a dopiero faktura końcowa ma być fakturą dla wielu nabywców, wówczas należy zarejestrować dodatkowo teczniczne dokumenty WZ odliczające te faktury zaliczkowe, następnie całościowe WZK do nich i ująć te dokumenty w (S)FS dla wielu nabywców.

Obsługa Podmiotu3 z rolą 4 – dodatkowy nabywca

Wysyłka sekcji Podmiot3 z rolą 4 odbywa się dla faktur/korekt faktur, dla których przypisano atrybut KSEF_FakturaDlaWieluNabywcow z wartością Tak. Dane dotyczące kolejnych powtórzeń sekcji Podmiot3 ustalane są na podstawie adresu kontrahenta/kontrahentów głównych na fakturach cząstkowych tj. fakturach, dla których zdefiniowano atrybut FakturaDlaWieluNabywcow i przypisano ww. fakturę główną. Wyjątek w tej kwestii dotyczy faktury na kontrahenta głównego. Dane identyfikacyjne, adres oraz dane kontaktowe Podmiotów3 ustalane są na podstawie adresów kontrahentów głównych z tychże faktur, wartość pola Udzial wysyłana jest zaś na podstawie wartości atrybutu o nazwie KSEF_Podmiot3_Udzial przypisanego do danej faktury cząstkowej.

Kopiowanie parametrów KSeF na faktury cząstkowe

Jak napisano powyżej wysyłce do KSeF podlega faktura główna, ona bowiem posiada elementy towarowe i inne szczegółowe dane transakcji. Na fakturach cząstkowych Użytkownik powinien natomiast włączyć parametry: Wyślij do KSeF oraz Poza systemem. Jest to podyktowane tym, że w JPK_VAT należy wykazywać numer KSeF faktury/faktur. Aby więc z jednej strony takie dokumenty nie zostały wysłane do KSeF (ponieważ do KSeF został/zostanie wysłany dokument główny) a z drugiej strony, aby można było na nie nanieść dane KSeF konieczne jest włączenie obu ww. parametrów. Zakres aktualizacji danych KSeF na fakturach cząstkowych wskutek zmian na fakturze głównej obejmuje poniżej opisane scenariusze.

• Aktualizacja parametrów KSeF na fakturach cząstkowych wskutek zmiany na dokumencie głównym
• Wyłączenie parametru Wyślij do KSeF na dokumencie głównym powoduje jego wyłączenie na fakturach cząstkowych wyłącznie, jeżeli dotąd były one oznaczona parametrem Poza systemem. Podczas wyłączania ww. parametru System usuwa wszystkie dane KSeF dokumentu (tj. usuwa stosowne rekordy tabeli cdn.KSeFDokumenty).
• Włączenie parametru Wyślij do KSeF na dokumencie głównym powoduje jego włączenie na dokumentach cząstkowych jeżeli dotąd miały one ten parametr wyłączony, przy czym dodatkowo włączany jest na nich parametr Poza systemem. Jeśli dokument główny posiada już numer KSeF, wówczas System kopiuje dane KSeF na faktury cząstkowe.
• Zmiana trybu online na offline na dokumencie głównym powoduje ustalenie trybu offline/poza systemem na fakturach cząstkowych wówczas, jeżeli dotąd miały one ustawienie online/poza systemem
• Zmiana trybu offline na online na dokumencie głównym powoduje ustalenie trybu online/poza systemem na fakturach cząstkowych, jeżeli dotąd miały one ustawienie offline/poza systemem
• Podczas ww. aktualizacji System dokonuje stosownego kopiowania/usuwania typu trybu offline (Offline24, Niedostępność itd.)
• Pobieranie UPO a faktury cząstkowe

Podczas pobierania UPO dokumentom nadawany jest numer KSeF i ustalane/aktualizowane są inne dane KSeF takie jak: status, data wysłania do KSeF, data przyjęcia w KSeF i data pobrania UPO. Obsłużone zostało kopiowanie zarówno numeru KSeF jak i innych, ww. parametrów na faktury cząstkowe. Dokonywane jest ono wyłącznie wówczas, jeśli faktury te są oznaczone parametrem Poza systemem.

• Faktury cząstkowe – inne zagadnienia
• Jeżeli dokument główny dla którego zostały utworzone faktury cząstkowe został oznaczony parametrem Poza systemem, wówczas podczas edycji parametrów KSeF takich jak numer KSeF, data wysłania itp. na takim dokumencie System nie dokonuje żadnych zmian na fakturach cząstkowych, takiej zmiany powinien dokonać Użytkownik samodzielnie.
• Faktury cząstkowe są udostępniona do edycji wg ogólnych zasad, Użytkownik może więc zmieniać na nich również parametry KSeF, niezależnie od ich ustawienia na fakturze głównej.

Korekta danych wielu Nabywców i obsługa pola IDNabywcy

W wersji 2026.0 Systemu obsłużona została korekta danych dla faktury zarejestrowanej w wyżej opisanym trybie faktury dla wielu Nabywców. Aby zarejestrować i wysłać do KSeF taką korektę należy kierować się podobną logiką rejestrowania i wiązania korekt, zachowując poniższe zasady:

• Korektę danych zarejestrowaną do faktury głównej należy oznaczyć atrybutem KSEF_FakturaDlaWieluNabywcow z wartością Tak
• Zarejestrować korekty danych kolejno do wszystkich faktur cząstkowych, również takich, na których dane kontrahenta nie uległy zmianie, oznaczyć je parametrem KSeF/Poza systemem oraz atrybutem FakturaDlaWieluNabywcow z wartością wskazującą na ww. główną korektę danych

Wskazówka

Jeśli ww. fakturami cząstkowymi są faktury A-vista wówczas należy zarejestrować do nich zwykłą korektę z poprawnymi danymi kontrahenta. W przypadku, gdy korygowana (A)FS zawiera elementy, wówczas na (A)FSK należy je usunąć, jeśli korygowana (A)FS nie zawierała elementów a jedynie tabelę VAT, wówczas aby zapisać taką zerową korektę (A)FSK należy dodać na niej dwa techniczne rekordy VAT o przeciwnej wartości różnicując jest np. opisem.

Przy zachowaniu ww. zasady podczas wysyłki korekty danych faktury głównej wysyłane są poniższe dane:

• W Podmiocie2 (prawidłowe dane Nabywcy) wysyłane są dane kontrahenta głównego z głównej korekty danych a dodatkowo w polu IDNabywcy wysyłany jest GidNumer kontrahenta
• W kolejnych powtórzeniach sekcji Podmiot3 (prawidłowe dane dodatkowych nabywców) wysyłane są dane adresowe z cząstkowych korekt danych (poza tą wskazującą na nabywcę głównego), a dodatkowo w polu IDNabywcy wysyłane są GidNumer-y poszczególnych dodatkowych nabywców
• W Podmiot2K wysyłane są błędne (korygowane) dane tych nabywców (głównego/dodatkowych), których dane (a dokładniej – adresy) się zmieniły. W polu IDNabywcy wysyłane są GidNumer-y tych kontrahentów