Moduł Kalkulacje umożliwia wycenę kosztów artykułów. Istnieje możliwość tworzenia poniższych typów kosztorysów:
- Kalkulacje produktów – określa rzeczywiste koszty gotowego artykułu produkcyjnego na podstawie docelowych struktur zlecenia produkcyjnego. Wynik kalkulacji może zostać wykorzystany do określenia cen sprzedaży artykułu na podstawie cen zakupu oraz ustalenia cen zakupu na podstawie cen z cennika sprzedaży.
- Kalkulacje handlowe – umożliwia określenie ceny artykułu na podstawie cen zakupu oraz określenie cen zakupu na podstawie cen sprzedaży (kalkulacja wsteczna).
Poniższy schemat przedstawia etapy procesu kalkulacji oraz możliwych jego następstw w systemie.
Procesy
Kalkulacje produktów
Kalkulacje produktów są tworzone w aplikacji Kalkulacje produktów. Do poprawnego przeprowadzenia kalkulacji wymagane jest utworzenie schematu kalkulacji w aplikacji Schematy kalkulacji oraz rodzaju kalkulacji w aplikacji Rodzaje kalkulacji. Wyróżnia się poniższe typy kalkulacji produktów:
- Kalkulacja wstępna – kalkulacja dla artykułu produkcyjnego jest tworzona na podstawie danych zdefiniowanych ręcznie w aplikacji Kalkulacje produktów. Źródłem danych są zdefiniowane struktury produkcyjne artykułu produkcyjnego..
- Kalkulacja wstępna w odniesieniu do zamówienia – kalkulacja jest tworzona w odniesieniu do zamówienia sprzedaży oraz zlecenia produkcyjnego dla artykułu produkcyjnego
- Kalkulacja wstępna w odniesieniu do oferty – kalkulacja jest tworzona w odniesieniu do oferty sprzedaży dla artykułu produkcyjnego
- Kalkulacja wstępna z usługą – kalkulacja dla usługi serwisowej jest tworzona na podstawie danych zdefiniowanych ręcznie w aplikacji Kalkulacje produktów
- Kalkulacja zlecenia produkcyjnego – koszty są obliczane analogicznie jak w przypadku kalkulacji wstępnej, ale źródłem danych są rezerwacje zasobów oraz materiałów, które zostały utworzone przez wybrane zlecenie produkcyjne
- Kalkulacja kosztu rzeczywistego zlecenia produkcyjnego – koszty pracy oraz materiałów są obliczane na podstawie rzeczywistych czasów oraz ilości zaksięgowanych dla zlecenia produkcyjnego
Dla kalkulacji wstępnych mają zastosowanie poniższe kryteria:
- Mane dotyczące materiałów oraz stawek kosztowych zastosowanych w kalkulacji pobierane są w momencie wykonania akcji [Oblicz] dla kalkulacji
- Możliwe jest wykonanie alternatywnych kalkulacji odnoszących się do alternatywnych metod produkcji
- Wyniki kalkulacji wstępnych mogą być użyte do zaktualizowania ceny wyceny, w aplikacji Artykuły (widok Rachunkowość) dla wycenianego artykułu
- Możliwe jest wykonanie kalkulacji dla artykułów konfigurowalnych na podstawie konfiguracji utworzonych w ramach zlecenia produkcyjnego lub zamówienia sprzedaży.
- Kalkulacje wstępne są wykonywane dla artykułów produkcyjnych
- Kalkulacje w odniesieniu do oferty lub zlecenia produkcyjnego są stosowane do wyceny artykułów konfigurowalnych
- Kalkulacje wstępne z odniesieniem do oferty i zamówienia są dokumentami powiązanymi z ofertami lub zamówieniami na podstawie których zostały wygenerowane
- Kalkulacje ofert lub zamówień dla skonfigurowanych pozycji są generowane automatycznie oraz wiązane z ofertą lub zamówieniem na podstawie którego zostały wygenerowane
Kalkulacje handlowe
Kalkulacje handlowe pozwalają na:
- Obliczenie ceny sprzedaży artykułu na podstawie ceny zakupu pobranej z cennika zakupu
- Obliczenie ceny zakupu artykułu na podstawie ceny sprzedaży pobranej z cennika sprzedaży
Dla kalkulacji handlowych mają zastosowanie poniższe kryteria:
- Na podstawie ceny zakupu może zostać obliczona cena sprzedaży. Obliczona cena może zostać wykorzystana do zaktualizowania ceny sprzedaży w wybranym cenniku.
- Na podstawie ceny sprzedaży może zostać obliczona cena zakupu
- System daje możliwość wzięcia pod uwagę w kalkulacji zmiennych, takich jak: marża netto, koszty zaopatrzenia czy rabaty
- Kalkulacje handlowe pozwalają na pracę w trybie symulacji. Umożliwia to wprowadzenie ręcznych modyfikacji w kosztorysie pozwalających na tworzenie scenariuszy kosztów. Ponowne obliczenie kalkulacji utworzonej w trybie symulacji powoduje przywrócenie kalkulacji do wartości domyślnych, czyli obliczonych pierwotnie bez ręcznie wprowadzonych zmian.
Listy w module Kalkulacje
Aplikacje typu Lista w module Kalkulacje pozwalają na utworzenie kalkulacji bezpośrednio dla wybranych artykułów, przeprowadzanie aktywności dla utworzonych kalkulacji, przegląd danych historycznych dla stawek kosztowych oraz cen.
Porównanie kalkulacji produktów
Aplikacja Porównanie kalkulacji produktów umożliwia porównanie kosztorysów. Możliwe jest porównanie maksymalnie czterech kalkulacji. Muszą być one utworzone na podstawie jednego schematu kalkulacji. Aplikacja pozwala na porównanie na przykład kalkulacji wstępnej zlecenia produkcyjnego, kalkulacji właściwej zlecenia produkcyjnego oraz kalkulacji rzeczywistej zlecenia produkcyjnego. Umożliwia to sprawdzenie, czy założenia, które zostają przyjęte na początku procesu są poprawne, a także, czy rzeczywiste przeprowadzenie procesu nie okaże się droższe.
Schematy kalkulacji
Schematy kalkulacji pozwalają na:
- Przypisanie rodzajów kosztów do składników wyceny produktu
- Alokację oraz podział składników wyceny produktu
- Budowanie kosztorysów w oparciu o formuły i działania, uwzględniając rabaty, dodatkowe opłaty lub odnosząc się do wybranych wartości w systemie
Konfiguracja
Moduł Kalkulacje jest dostępny, jeśli w aplikacji Konfiguracja zaznaczono parametr Aktywne dla funkcji Kalkulacje.
Kalkulacje produktów są aktywowane za pomocą parametru Kalkulacje produktów w aplikacji Konfiguracja funkcja Kalkulacje. Funkcja może zostać aktywowana tylko jeśli funkcje Controlling i Produkcja w aplikacji Konfiguracja są aktywne.
Kalkulacje handlowe są aktywowane za pomocą parametru Kalkulacje handlowe. Funkcja może zostać aktywowana, jeśli w aplikacji Konfiguracja aktywna jest funkcja Sprzedaż.
Ustawienia w aplikacji Artykuły
Dla kalkulacji wstępnych dostępnych w ramach modułu Kalkulacje istotne są poniższe ustawienia w aplikacji Artykuły:
- Wybrane źródło zapotrzebowania w widoku Planowanie
- W przypadku pokrycia zapotrzebowania przez produkcję materiał jest kosztorysowany na podstawie marszruty oraz zestawienia materiałowego. Wycena półfabrykatu jest sumą kosztów zakupu materiałów oraz pracy.
- W przypadku pokrycia zapotrzebowania przez zakup zewnętrzny cena jest pobierana z cennika.
- W przypadku pokrycia zapotrzebowania przez zakup wewnętrzny cena jest pobierana z danych księgowych oddziału zaopatrującego.
